Docstoc

simulateur_retraite

Document Sample
simulateur_retraite Powered By Docstoc
					                                                                            CFE – CGC
                                                                SECTION SYNDICALE MICHELIN




                                                                       Mode opératoire
Etape 1: déterminez votre profil salaire

             Dans le cadre de la négociation, des profils types ont été construits par la société ADDING mandatée par l'Entreprise

             ==> dans l'onglet "Profils salaires", identifiez le profil salaire le plus proche de votre cas.
                                                                                                                                                                           Mon profil:
             Pour les salariés de plus de 45 ans, basez-vous plutôt sur le salaire cible de fin de carrière
             Pour les salariés de moins de 45 ans, basez-vous plutôt sur votre formation initiale et votre emploi actuel et comparez aux profils types établis.
                            1A et 1B = profils "agent" avec 2 hypothèses de progression de carrière
                            2A et 2B = profils "collaborateur" avec 2 hypothèses de progression de carrière
                            3A et 3B = profils "cadre moyen" avec 2 hypothèses de progression de carrière
                            3C = profil "cadre groupe"

             Retenez que les taux de remplacement sont systématiquement plus défavorables pour les salariés qui ont une progression
             de carrière plus rapide que celle simulée dans les 7 profils.

Etape 2: prenez connaissance de vos perspectives de taux de remplacement (TR)                                                                                               Mon TR:
             ==> dans l'onglet "Taux de remplacement", recherchez vos taux de remplacement brut et net.                                                                  Brut:
             Nota: désolé, pour beaucoup, ce n'est pas une bonne nouvelle.

Etape 3: êtes-vous éligible au dispositif de retraite supplémentaire que l'entreprise veut supprimer?                                                                    Net:
             Votre taux de remplacement BRUT est inférieur à 55%?
             Vous avez l'intention de faire carrière dans l'entreprise et vous aurez plus de 10 ans d'ancienneté au moment de votre départ en retraite?
             Vous n'avez pas l'intention de partir en retraite avant d'avoir atteint vos pleins droits à la retraite sécurité sociale (et complémentaire)?

             Alors vous êtes éligibles!

Etape 4: à combien avez-vous droit?

             Passez cette étape si la réponse est non à l'étape 3.
                                                                                                                                                                  Le TR supplémentaire
                                                                                                                                                                     auquel j'ai droit:
             Faites le calcul suivant:
             Quel est l'écart entre votre taux de remplacement brut et 55%: valeur A
             Quel est votre niveau de garantie acquis au cours de votre carrière: 0,3% point de taux de remplacement par année d'ancienneté                                     %
             (avec un maximum de 12 points): valeur B
             Prenez la plus petite des 2 valeurs A et B

             C'est le montant de la rente annuelle que vous versera l'entreprise
             La valeur de la rente sera (A ou B) x le salaire moyen de vos 2 dernières années dans l'entreprise
             Il s'agit d'une rente viagère

             Exemple: salarié de 45 ans, avec 12 ans d’ancienneté (embauché 32 ans), avec TR brut 50%. Dernier salaire annuel brut 50000€/an.
                                                                                                                                                                    Ma rente annuelle
             Partira en retraite à 62 ans avec 30 ans d'ancienneté.                                                                                                 supplémentaire:
             A = 5%         B = 0,3%x30= 9%              La plus petite des 2 valeurs est A
             Pension brute = 25000€/an
             Pension nette = 23000€/an                                                                                                                                              €
             Rente viagère annuelle supplémentaire versée par MICHELIN: 2500€ (5% de 50000). Sur 15 ans, revenu supplémentaire de 37500€
             Soit un complément de revenu de 11%


Mais voilà: l'entreprise a décidé de supprimer cette retraite supplémentaire!
Examinons maintenant ce qu'elle propose en substitution
Etape 5: calculez votre potentiel de capitalisation dans le dispositif de remplacement en         cours de négociation                                               TR1 acquis par
             Dans l'onglet "simulation", recherchez le potentiel de taux de remplacement que vous pourriez obtenir par abondement de l'Entreprise                    abondement de
             dans le dispositif de remplacement                                                                                                                       l'Entreprise:
                            ==> recherchez la valeur dans les lignes 38 à 44 en fonction de votre profil salaire et de votre age

                           ==> attention, pour obtenir le maximum possible d'abondement, vous devrez y consacrer chaque année une part                                              %
                           conséquente de vos revenus bruts: notez la valeur ligne 33, case en jaune
                           Attention toujours, le calcul n'a de sens que si vous ne retirez pas cet argent du dispositif, tout au long de votre vie
                           professionnelle. En particulier, l'argent mis sur le PERCO ne doit pas servir à l'achat de la résidence principale, sinon
                           pas de rente!

                           ==> interrogez-vous: avez-vous la capacité de faire cet effort financier? Est-ce votre priorité? Si non, déterminez
                                                                                                                                                                     TR acquis par
                           la part de vos revenus que vous êtes prêts à consacrer à ce dispositif de retraite par capitalisation.                                     versements
                           Adaptez la case D32 en conséquence.
                           Recherchez le potentiel d'abondement que vous irez réellement chercher (lignes 38 à 44)                                                    personnels:
                           ==> cet investissement personnel vous apportera lui-même un complément de revenu: recherchez la valeur dans les lignes
                           45 à 51 en fonction de votre profil salaire et de votre age                                                                                              %
                           Il s'agit de vos biens personnels. Nous ne les prenons pas en compte dans la comparaison des dispositifs de retraite
                           supplémentaires de l'Entreprise.

Etape 6: calculez votre droit résiduel à la retraite supplémentaire
                                                                                                                                                                        Mon TR2
                                                                                                                                                                     supplémentaire
                                                                                                                                                                        résiduel:
             Un des volets de la négociation en cours est de déterminer le rythme de suppression du dispositif actuel.
                                                                                                                                                                   Mon TR2
             Calculez vos droits résiduels avec les hypothèses issues de la dernière réunion de négociation                                                     supplémentaire
                           ==> notez la diminution de la garantie en fonction de votre age ligne 66 de l'onglet "simulation"
                                                                                                                                                                   résiduel:
                           ==> refaites le calcul de l'étape 4

             Reprenons notre exemple: salarié de 45 ans, avec 12 ans d’ancienneté (embauché 32 ans), avec TR brut 50%.                                                   %
             Dernier salaire annuel brut 50000€/an. Partira en retraite à 62 ans avec 30 ans d'ancienneté.
             Le seuil de déclenchement de la retraite supplémentaire est réduit de 7% et passe donc d'un TR brut < 55% à un TR brut < 48%
             Pour notre exemple, le salarié n'a plus droit à la retraite supplémentaire.

Etape 7: comparez votre situation actuelle avec votre situation dans le futur dispositif en cours de négociation


                    DISPOSITIF ACTUEL                                                                 DISPOSITIF DE SUBSTITUTION




                           ETAPE 4                                                    ETAPE 5                                                ETAPE 6

               Le TR supplémentaire                                            TR1 acquis par                                                Mon TR2
                  auquel j'ai droit:                                           abondement de                                              supplémentaire
                                                                                l'Entreprise:                                                résiduel:
                                  %
                                                                                                   %                                                %


                  Ma rente annuelle                                      Ma rente annuelle supplémentaire dans le dispositif de
                  supplémentaire:                                                            substitution:

                                          €                                                                                      €

             ==> calculez la valeur de votre rente annuelle supplémentaire apportée par l'entreprise dans le dispositif de substitution
             La valeur de la rente sera (TR1+TR2) x le salaire moyen de vos 2 dernières années dans l'entreprise

             ==> comparez les 2 rentes.

             Reprenons notre exemple: salarié de 45 ans, avec 12 ans d’ancienneté (embauché 32 ans), avec TR brut 50%. Dernier salaire annuel brut 50000€/an.
             Partira en retraite à 62 ans avec 30 ans d'ancienneté.
                            TR1 = 2,45%
                            TR2 = 0
                            La contribution de l'entreprise est divisée par 2. Il perd 1250€ par an et 18750€ sur 15 ans.

Etape 8: vous êtes gagnant? Vous êtes perdant? Faites-nous part de réactions et propositions.

             ==> contactez-nous à l'adresse suivante:                  dsc@cfecgcmichelin.org
         Profils salaires

          Salaire de   Salaire de
Profil
            début         fin
 1A         18000        23500
 1B         18000        30000
 2A         25000        34000
 2B         25000        40000
 3A         37000        55000
 3B         37000        90000
 3C         40000       130000
                  Simulation
  montée en puissance du nouveau dispositif
               de capitalisation
                      vs
    retrait du dispositif actuel de retraite
                supplémentaire
Taux de remplacement acquis pour 1% de salaire brut annuel capitalisé chaque année de vie professionnelle

Gestion pilotée: PERCO                        age d'entrée dans le dispositif de capitalisation                Principe de la gestion pilotée: jusqu'à 45 ans, l'argent est
                  Carrière                                                                                     placé en supports risqués (actions). Après 55 ans, l'argent
                                                                                                               est placé en supports non risqués (monétaires). La bascule
    Profil       complète        30 ans        35 ans       40 ans        45 ans       50 ans        55 ans
                                                                                                               s'effectue de manière régulière entre 45 ans et 55 ans, en
                  (42 ans)                                                                                     introduisant une part de placements à risques moyens
      1A             2.2          1.53          1.24          0.97         0.73           0.5         0.29     (obligations).
      1B             1.9          1.41          1.16          0.92          0.7          0.49         0.28     Hypothèses de rendement:
      2A             2.2          1.51          1.22          0.96         0.72           0.5         0.29     - inflation: 2% par an
      2B              2           1.43          1.17          0.93          0.7          0.49         0.28     - actions: 6,5% par an (historique DJ Euro Stoxx 50)
      3A             2.1          1.46          1.19          0.95         0.71          0.49         0.29     - obligations: 4,5% (historique EuroMTS 7-10 ans)
      3B             1.7          1.27          1.07          0.87         0.67          0.48         0.28     - monétaire: 2,5% (historique EONIA)
      3C             1.5           1.2          1.02          0.84         0.65          0.47         0.28

Actif général: Art.83                         age d'entrée dans le dispositif de capitalisation
                  Carrière
                                                                                                               Principe de gestion en actif général: support proposé par
    Profil      complète (42     30 ans        35 ans       40 ans        45 ans       50 ans        55 ans
                                                                                                               les sociétés d'assurance (donc en relation avec volet article
                   ans)                                                                                        83). L'argent est placé majoritairement en obligations, avec
      1A            1.6           1.27          1.07          0.88         0.68          0.49         0.29     une petite part de monétaire et d'immobilier. Le rendement
      1B            1.5           1.17          1.01          0.84         0.66          0.48         0.28     moyen historique est à 4%.
      2A            1.6           1.25          1.06          0.87         0.68          0.48         0.29
      2B            1.5           1.19          1.02          0.85         0.66          0.48         0.28     C'est le support standard des placements Art.83, mais
      3A            1.6           1.21          1.04          0.86         0.67          0.48         0.28     il est possible d'opter pour une gestion pilotée.
      3B            1.3           1.07          0.94          0.79         0.63          0.46         0.28
      3C           1.18           1.01           0.9          0.77         0.62          0.45         0.28


Taux de remplacement acquis pour un salarié qui exploite au maximum les possibilités d'abondement
Hypothèses (les données indiquées en       sont celles issues de la dernière réunion de négo du 19/05/2011)
Nouveau dispositif:
Abondement PERCO:                             100%
Art 83 (actif général)         Entreprise:    1.00%            Salarié:     0.20%             Total    1.20%
PERCO (gestion pilotée)        Entreprise:    2.50%            Salarié:     3.21%             Total    5.71%   salaire brut
Potentiel de capitalisation    Entreprise:    3.50%            Salarié:     3.41%             Total    6.91%


                  Carrière
    Profil       complète        30 ans       35 ans        40 ans       45 ans        50 ans       55 ans
                  (42 ans)
  Carrière
                     42            32            27           22            17           12             7
  restante
     1A            7.10%         5.10%        4.17%         3.31%         2.51%        1.74%         1.02%
                                                                                                                   Entreprise




     1B            6.25%         4.70%        3.91%         3.14%         2.41%        1.71%         0.98%
     2A            7.10%         5.03%        4.11%         3.27%         2.48%        1.73%         1.02%
     2B            6.50%         4.77%        3.95%         3.18%         2.41%        1.71%         0.98%
     3A            6.85%         4.86%        4.02%         3.24%         2.45%        1.71%         1.01%
     3B            5.55%         4.25%        3.62%         2.97%         2.31%        1.66%         0.98%
     3C            4.93%         4.01%        3.45%         2.87%         2.25%        1.63%         0.98%
     1A            5.82%         4.08%        3.31%         2.60%         1.96%        1.35%         0.78%
     1B            5.05%         3.76%        3.10%         2.47%         1.88%        1.32%         0.76%
                                                                                                                   Salarié




     2A            5.82%         4.03%        3.26%         2.57%         1.94%        1.35%         0.78%
     2B            5.30%         3.81%        3.13%         2.50%         1.88%        1.32%         0.76%
     3A            5.57%         3.89%        3.18%         2.55%         1.91%        1.32%         0.78%
     3B            4.51%         3.39%        2.86%         2.33%         1.80%        1.29%         0.76%
     3C            3.99%         3.20%        2.73%         2.25%         1.75%        1.27%         0.76%
     1A           12.92%         9.17%        7.48%         5.91%         4.47%        3.09%         1.80%
     1B           11.30%         8.45%        7.01%         5.61%         4.29%        3.03%         1.74%
     2A           12.92%         9.05%        7.37%         5.84%         4.42%        3.08%         1.80%
                                                                                                                   Total




     2B           11.80%         8.58%        7.07%         5.67%         4.29%        3.03%         1.74%
     3A           12.42%         8.75%        7.20%         5.78%         4.35%        3.03%         1.79%
                                                                                                                                                             Total
                                    3B         10.06%         7.63%          6.48%           5.30%           4.11%          2.95%           1.74%
                                    3C          8.92%         7.21%          6.18%           5.12%           3.99%          2.89%           1.74%
         Moyenne                               11.48%         8.41%          6.97%           5.60%           4.27%          3.01%           1.76%



Retrait dispositif existant (les données indiquées en                                     sont celles issues de la dernière réunion de négo du 19/05/2011)
Diminution de la garantie actuelle:               0.50%                                         par an à partir de           2014
                                               Carrière
                                   Profil     complète        30 ans         35 ans         40 ans           45 ans         50 ans         55 ans
                                               (42 ans)
 Carrière
                                                   42              32         27                 22               17             12            7
 restante
Diminution
   de la                                       19.5%          14.5%          12.0%           9.5%             7.0%           4.5%            2.0%
 garantie



                                                      Ecart entre potentiel de capitalisation
                                               avec l'apport Entreprise et diminution de la retraite
                                                                 supplémentaire
                                   14%                                                                                                                   14%

                                   12%                                        12.0%                                                                      12%
 Taux de remplacement capitalisé




                                                                                                                                                              Diminution de la garantie
                                   10%                                                                                                                   10%
                                                                                                 9.5%




                                                                                                                                                                  (à partir de 55%)
                                    8%                                                                                                                   8%
                                                                                                                  7.0%
                                    6%                                                                                                                   6%

                                                                                                                                  4.5%
                                    4%                                                                                                                   4%

                                    2%                                                                                                             2.0% 2%


                                    0%                                                                                                                   0%
                                              42             32          27                 22               17             12                 7
                                                         Durée de capitalisation avant retraite (62 ans)
                                                                  1A    1B         2A         2B        3A             3B    3C          Diminution de la garantie


Nous comparons en priorité ce qu'apporte l'entreprise dans le nouveau dispositif par capitalisation avec ce qu'elle retire dans le
dispositif actuel de retriate supplémentaire.
Cependant, le graphique ci-dessous montre la comparaison en incluant l'apport personnel du salarié.


                                                        Ecart entre potentiel de capitalisation
                                                   avec l'apport Entreprise + apport personnel et
                                                      diminution de la retraite supplémentaire
                                      14%                                                                                                             14%

                                      12%                                         12.0%                                                               12%
                                                                                                                                                              Diminution de la garantie
 Taux de remplacement capitalisé




                                      10%                                                                                                             10%
                                                                                                                                                                  (à partir de 55%)




                                                                                                 9.5%
                                         8%                                                                                                           8%
                                                                                                                  7.0%
                                         6%                                                                                                           6%
                                                                                                                                 4.5%
                                         4%                                                                                                           4%

                                         2%                                                                                                    2.0% 2%

                                         0%                                                                                                           0%
                                                   42         32             27             22               17             12             7
                                                         Durée de capitalisation avant retraite (62 ans)
                                                        1A         1B        2A           2B            3A             3B         3C           Series1
    Perspectives d'évolution des taux de remplacement

Références:        Données fournies par le cabinet ADDING, mandaté dans le cadre de la négociation


il y a actuellement un rapport de 1,18 entre taux de remplacement brut et net:
                     Les salaires sont chargés à environ 22%
                     Les pensions de retraite sont chargées à 8%



La retraite supplémentaire MICHELIN prend en référence le taux de remplacement BRUT

Avec hypothèse de dégradation continue ARRCO/AGIRC après 2018
                    Valeur du point suit l'inflation
                    Valeur d'achat du point suit l'inflation + 1%
C'est l'hypothèse retenue par la Commission d'Orientation des Retraites (COR) en 2007

Taux de Remplacements bruts
   Année de
                    Profil 1A     Profil 1B    Profil 2A     Profil 2B    Profil 3A     Profil 3B   Profil 3C
   naissance
      1951             60%           56%          65%           61%          52%          43%         39%
      1956             59%           56%          65%           61%          52%          42%         38%
      1961             59%           55%          64%           60%          51%          41%         37%
      1971             57%           53%          61%           58%          49%          39%         35%
      1981             55%           52%          59%           56%          47%          37%         33%
      1991             54%           51%          58%           54%          45%          35%         31%

Taux de Remplacements nets
   Année de
                    Profil 1A     Profil 1B    Profil 2A     Profil 2B    Profil 3A     Profil 3B   Profil 3C
   naissance
      1951             73%           66%          77%           72%          62%          51%         46%
      1956             70%           66%          76%           71%          61%          50%         45%
      1961             69%           65%          75%           70%          60%          48%         44%
      1971             67%           63%          72%           68%          58%          46%         41%
      1981             65%           61%          70%           66%          55%          44%         39%
      1991             64%           60%          68%           64%          53%          42%         36%