Formatos Para Auditoria Financiera - Excel

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Formatos Para Auditoria Financiera - Excel Powered By Docstoc
					                                                                                                                VERSIÓN PRELIMINAR: EJEMPLO DE DILIGENCIAMIENTO




                                              Titulo del Documento:  Cronograma de Actividades Pamec Institucional.                       Versión:    1
                                              Código del documento: SGE – DNS – FOI - 048
                                              Tipo de Proceso: Evaluación.                                                                Fecha de Emisión:       01/04/2008
                                              Proceso:         Gestión de la Evaluación.
                                              sub. Proceso:                                                                               Fecha de Revisión:         /         /                                                      Universidad Nacional de Colombia Unidad de
                                                                                                                                                                                                                                             Servicios de Salud UNISALUD.




                                                                                                                        CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PAMEC INSTITUCIONAL.
VIGENCIA:

                                                                                                                                                JEFATURA NACIONAL DE                 JEFATURA NACIONAL
                                                                                                                                                                                                                          AUDITORÍA DE
                                                                                                                                                 SERVICIOS DE SALUD:                  ADMINISTRATIVA Y
                                                                                                                                                                                                                       PROCESOS INTERNOS
                                                                                                                                                                                                                                                          SEDE: ______________________________
                                                                                                                                                GESTIÓN DE LA CALIDAD                    FINANCIERA
SEDE / NIVEL :
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
RELACIONADO
NATURALEZA
DEL OBJETIVO
OBJETIVO
GENERAL


PROCESO QUE DESARROLLA                                                         NOMBRE DE LA
                                                 TIPO DE AUDITORÍA A                                                                               INDICADORES
                                                                                AUDITORÍA A                      RESPONSABLE                                                                        CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES Y EVALUACIÓN                                           OBSERVACIONES
                                                    DESARROLLAR                                                                                   RELACIONADOS
                                                                               DESARROLLAR
     Proceso                          Sigla                                                                                                                                  ENE     FEB      MAR     ABR      MAY     JUN      JUL     AGO     SEP      OCT     NOV      DIC




                                                                                                                                                                                                                                                                                 DIRIGIDO AL CUMPLIMIENTO
                 TIPOS DE AUDITORÍA




                                                                          Incuye :1. AUTOEVALUACIÓN DEL PROCESO DE ATENCIÓN EN SALUD: Evaluación sistemática de los procesos de atención a los Usuarios desde el punto de vista del cumplimiento de las características de la DE LO EXIGIDO PARA EAPB y
                                              AUDITORÍA DE LA CALIDAD.    Calidad (oportunidad, accesibilidad, pertinencia, Seguridad                                                                                                                                         PARA   PRESTADOR    DEL
                                                                                                                                                                                                                                                                                 DECRETO 1011 DE 2006.




                                                                                                                                                                                                                                                                                 DIRIGIDO AL CUMPLIMIENTO
                                              AUDITORÍA DE PROCESOS       Incuye :1. AUTOEVALUACIÓN A LA GESTIÓN: Elemento del control que basado en un conjunto de indicadores de gestión diseñados en los planes y programas y en los procesos de la Entidad, permite una visión DEL   SUBSISTEMA    DE
                                              INTERNOS                    clara e integral de su comportamiento, la obtención de                                                                                                                                                   EVALUACIÓN DE MECI 1000 :
                                                                                                                                                                                                                                                                                 2005.



PROCESOS ESTRATÉGICOS                                                                 Sigla             PROCESOS MISIONALES                                                          Sigla   PROCESOS MISIONALES                                                         Sigla
Gestión Gerencial                                                                     EGG               Aseguramiento en Salud                                                       MAS     Gestión de Recursos Financieros                                             ARF
Gestión de la Planeación y Sistemas de Información                                    EGP               Prestación de Servicios                                                      MPS     Gestión del Recurso Humano                                                  ARH
Gestión Asistencial                                                                   EGA               Salud Pública                                                                MSP     Gestión de Recursos Tecnológicos                                            ART
Gestión centrada en el Usuario                                                        EGU                                                                                                    Gestión del Ambiente Físico                                                 AAF
PROCESOS DE EVALUACIÓN                                                                Sigla
Gestión de la Evaluación                                                              SGE
                       Titulo del Documento:  Formato Pamec Institucional.              Versión:              1
                       Código del documento: SGE – DNS- FOE - 049
                       Tipo de Proceso: Evaluación.                                     Fecha de Emisión:                                 01/04/2008
                       Proceso:         Gestión de la Evaluación.
                       sub. Proceso:                                                    Fecha de Revisión:                                 /                   /                         Universidad Nacional de Colombia
                                                                                                                                                                                           Unidad de Servicios de Salud
                                                                                                                                                                                                    UNISALUD.




                                                           FORMATO PAMEC INSTITUCIONAL

DATOS GENERALES:
INSTITUCION:                     UNIDAD DE SERVICIOS DE SALUD - UNISALUD                                                                   NIT:
                                 SEDE BOGOTÁ, SEDE MEDELLÍN, SEDE MANIZALES, SEDE
SEDE:                            PALMIRA.                                                                                                  FECHA:                                        NO APLICA



RESPONSABLE:                                                                                                                               VERSION:                                      3/14/2008


                                                                                                                                           FECHA
CARGO:                                                                                                                                     ULTIMA                                        NO APLICA
                                                                                                                                           VERSION:
  I.    INTRODUCCION:
UNISALUD, es una Unidad de Servicios de Salud de la Universidad Nacional de Colombia adscrita a la Rectoría, que Asegura y presta servicios Integrales de
salud a sus Usuarios (Afiliados, Beneficiarios y Usuarios de Convenio con otras Universidades Públicas cobijadas en la Ley 647 de 2001), con cobertura
Nacional, a traves de sus cuatro Sedes: BOGOTÁ, MEDELLÍN, MANIZALES y PALMIRA, articuladas en su operación por el Nivel Nacional. En todas las
Sedes se prestan Servicios Ambulatorios de Primer Nivel complejidad, y algunas consultas de Medicina Especializada en las Sedes BOGOTÁ, PALMIRA y
MANIZALES; además, en la Sede BOGOTÁ, se prestan servicios de Odontología especializada. El PAMEC Institucional, se construye con el fin de Contar con
procesos sistemáticos de auditoría de la calidad que permitan la retroalimentación y formulación de planes de mejora de continua en la estructura operativa de
UNISALUD, en el Marco del desarrollo del Tercer Objetivo Estratégico del Plan de Desarrollo 2007-2010 : IMPLEMENTAR UN SISTEMA INTEGRAL DE LA
CALIDAD EN UNISALUD.

  II.   MARCO OPERATIVO:
Para UNISALUD, la formulación del PAMEC, se hace en el marco del decreto 1011de 2006 (S.O.G.C.S.S.S.), " Artículo 32: AUDITORÍA PARA EL
MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE LA ATENCIÓN EN SALUD Los programas de auditoría deberán ser concordantes con la intencionalidad de los
estándares de acreditación y superiores a los que se determinan como básicos en el sistema unico de habilitación. Los procesos de auditoría serán obligatorios
para las Entidades Departamentales, Distritales y Municipales de Salud, Las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud y las EAPB" . Por otra parte, la
formulación del PAMEC, constituye una de las principales herramientas de estandarización de la operatividad de las sedes, en el marco de la Implementación
y Fortalecimiento del Sistema de Gestión de la Calidad - UNISALUD, fundamentado en la Compatibilización del SOGCS, MECI 1000:2005 y Requisitos de la
NTCGP1000:2004.

 III.   OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL: Contar con procesos sistemáticos de auditoría de la calidad que permitan la retroalimentación y formulación de planes de mejora de
continua en la estructura operativa de UNISALUD.


OBJETIVOS ESPECÍFICOS: 1. Formular el PAMEC para UNISALUD ( desarrollado a partir de las siguientes actividades Estratégicas : Priorización de
Procesos, en el marco del Sistema único de Acreditación y la definición de Ejes y Metodologías trazadoras del S.G.C. - UNISALUD; Formular el PAMEC para
UNISALUD y validarlo con los Directores, Jefes de Servicios, Jefes Administrativos y Auditores de todas las Sedes) 2. Formular Planes de Calidad para
UNISALUD ( desarrollado a partir de las siguientes actividades Estratégicas : Formular Planes de Calidad para Gestión Asistencial y Gestión centrada en el
Uusario, en el Marco de Acreditación en Salud, y validarlo con los Directores , Jefes de Servicios, Jefes Adminsitrativos y Atención al Usuario de todas las
Sedes) 3. Autoevaluación y Retroalimentación permanentes de la ejecución del PAMEC ( desarrollado a partir de las siguientes actividades Estratégicas :
Ejecución PAMEC; Autoevaluación y Retroalimentación permanentes de la ejecución del PAMEC ; Promover la formulación de Planes de Mejora Continua de
la Calidad en armonía con la Metodología Institucional Implementada).

 IV.    METODOLOGIA:

                 QUE                      COMO                     POR QUE                                                              CUANDO                                                 DONDE             QUIEN
 Nº
                                                                                               INICIO                                                FIN
                                                                                                                                                  PRIMERA AUTOEVALUACIÓN: JULIO 31. DE
                                                                                                   PRIMERA AUTOEVALUACIÓN: MAYO 01 DE




                                                                                                                                                   AUTOEVALUACIÓN: DICIEMBRE 31 2008.
                                                                                                           ; SEGUNDA AUTOEVALUACIÓN:




                                                            El cumplimiento de los                                                                                                                            DIRECTORES DE
                                                                                                                                                                      SEGUNDA




                                                            estandares        de                                                                                                                              SEDES: BOGOTÁ,
                                                                                                             NOVIEMBRE 01 2008.




        AUTOEVALUACION                                      Habilitación, en el marco                                                                                                                         MEDELLIN,
        DE ESTANDARES DE         Organización de equipos de del Plan de Trabajo para                                                                                                                          MANIZALES    y
                                 Autoevaluación por Sede y las vigencias 2008-2009                                                                                                       UNISALUD:    Sedes:  PALMIRA CON EL
        HABILITACIÓN POR
                                 consolidación   de    la   Implementación       y                                                                                                       BOGOTÁ, MEDELLIN, APOYO DE LA
 1




        SEDE, DE ACUERDO A       información en cada una Fortalecimiento        del                                                                                                      MANIZALES y PALMIRA. DIVISIÓN
                                                                                                                                                                ;




        SERVICIOS                de ellas.                  S.G.C. - UNISALUD, se                                                                                                                             NACIONAL    DE
        PRESTADOS.                                          considera como un                                                                                                                                 SERVICIOS   DE
                                                                                                                                                        2008




                                                            prerrequisito del Sistema                                                                                                                         SALUD: GESTIÓN
                                                            Único de Acreditación.                                                                                                                            DE LA CALIDAD.
                                                                                                    2008
                                                                                                                   SEGUNDA AUTOEVALUACIÓN:




                                                                                                                                                          SEGUNDA AUTOEVALUACIÓN:
                                                                                                                                              PRIMERA AUTOEVALUACIÓN: JULIO 31. DE
                                                                                                       PRIMERA AUTOEVALUACIÓN: MAYO 01 DE
                                                                        En el Plan de Trabajo
                                                                        para las vigencias 2008-                                                                                                          DIVISIÓN
                             Organización de mesas de
                                                                        2009 Implementación y                                                                                                             NACIONAL   DE
      AUTOEVALUACION         trabajo     para     la




                                                                                                                 FEBRERO 01 2009.




                                                                                                                                                         MARZO 31 2009.
                                                                        Fortalecimiento      del                                                                                                          SERVICIOS  DE
      DE   ESTANDARES   DE   Autoevaluación por cada
                                                                        S.G.C. - UNISALUD, se                                                                                        UNISALUD:    Nivel   SALUD: GESTIÓN
      ACREDITACIÓN     DE    GRUPO DE ESTANDARES
                                                                        ha establecido como la                                                                                       Nacional y Sedes:    DE LA CALIDAD y
      ACUERDO A MANUAL PARA en      cada    Sede     y
1




                                                                        Autoevaluación       de                                                                                      BOGOTÁ, MEDELLIN, DIRECTORES DE
      EAPB Y MANUAL PARA     consolidación    de    la
                                                                        Estándareas         de                                                                                       MANIZALES y PALMIRA. SEDES: BOGOTÁ,
      PRESTADOR DE SERVICIOS información en el Nivel
                                                                        Acreditación,      como                                                                                                           MEDELLIN,
      DE SALUD AMBULATORIO.  nacional con los Directores
                                                                        parámetro de Gestión de                                                                                                           MANIZALES   y
                             de Sede.




                                                                                                              ;
                                                                        la mejora continua al                                                                                                             PALMIRA.




                                                                                                                                                    ;
                                                                        interior de los procesos.




                                                                                                     2008




                                                                                                                                             2008
      SELECCIÓN DE PROCESOS
      A MEJORAR y PRIORIZACIÓN
      DE PROCESOS
      *    Procesos     Miisonales:
      ASEGURAMIENTO EN SALUD:
          énfasis en Afiliaciones;
      PRESTACIÓN DE SERVICIOS
      y SALUD PÚBLICA: énfasis en
      la implmentación de Programas
      de Salud Pública.
         * PROCESO DE GESTIÓN
2y3




      DE LA EVALUACIÓN: énfasis        Se     seleccionaron    y
      en los diferentes tipos de       priorizaron los procesos a
      auditoría aplicados a la red     mejorar, a partir del
                                                                        La priorización de
      propia y Contratada de           acompañamiento
                                                                        procesos se hace
      prestación de servicios.         diagnóstico realizado a
                                                                        indispensable en el                                                                                                               COMITÉ    DE
                                       todas las sedes en el tercer
                                                                        marco del cumplimiento                                                                                                            GESTIÓN DE LA




                                                                                                                                                          JULIO 31 DE 2008
                                                                                                                  ENERO 1 DE 2008
                   *    PROCESO        trimestre de 2007, de los
                                                                        de     los    objetivos                                                                                                           CALIDAD NIVEL
      GESTIÓN CENTRADA EN EL ejes definidos para el                                                                                                                                  UNISALUD:    Nivel
                                                                        estratégicos y el Plan de                                                                                                         NACIONAL    y
      USUARIO: enfasis en la           SISTEMA DE GESTIÓN DE                                                                                                                         Nacional y Sedes:
                                                                        Trabajo     para      la                                                                                                          DIRECTORES DE
      implementación del sistema de LA         CALIDAD      de                                                                                                                       BOGOTÁ, MEDELLIN,
                                                                        Implmentación        y                                                                                                            SEDES: BOGOTÁ,
      Información y atención al        UNISALUD y a las                                                                                                                              MANIZALES y PALMIRA.
                                                                        fortalecimiento del S.G.C.                                                                                                        MEDELLIN,
      Usuario.                         Metodologías trazadoras,
      *    PROCESO       GESTIÓN                                        - UNISALUD, en el marco                                                                                                           MANIZALES    y
                                       en el marco del Plan de
      ASISTENCIAL: enfasis en la trabajo para las vigencias             de la autoevaluación de                                                                                                           PALMIRA.
      Unificación y estandarización de 2008-2009, complementada         estándares        de
      los procesos Misionales en con los resultados de la               Acreditación.
      Todas las sedes.                 Primera autoevaluación de
                                       estándares de Acreditación.
                                  *
      PROCESO DE GESTIÓN DEL
2y3




      RECURSO HUMANO: Con
      énfasis en la gestión por
      Competencias.
                     * PROCESO DE
      GESTIÓN DEL AMBIENTE
      FÍSICO: con enfasis en Apoyo
      logístico.
          * PROCESO DE GESTIÓN
      GERENCIAL: Con enfasis en el
      subproceso de Gestión Legal:

                                       Monitorización         de                                                                                                                                          COMITÉ    DE
                                                                                                                                                          DICIEMBRE 31 DE 2008




      DEFINICION DE LA CALIDAD
                                       Indicadores a través de la       Es importante determinar                                                                                                          GESTIÓN DE LA
                                                                                                                  MARZO 31 DE 2008




      ESPERADA y MEDICION DEL
                                       recolección de información       la eficacia del PAMEC a                                                                                                           CALIDAD NIVEL
      DESEMPEÑO        DE    LOS                                                                                                                                                     UNISALUD:    Nivel
                                       en los formatos diseñados        partir de los Planes de                                                                                                           NACIONAL    y
4y5




      PROCESOS:                                                                                                                                                                      Nacional y Sedes:
                                       para tal fin, la aplicación de   Mejora implementados y                                                                                                            DIRECTORES DE
      Monitorización de Indicadores                                                                                                                                                  BOGOTÁ, MEDELLIN,
                                       Planes de Calidad y de la        el     analisis    del                                                                                                            SEDES: BOGOTÁ,
      por Sede y consolidado para el                                                                                                                                                 MANIZALES y PALMIRA.
                                       autoevaluación de Planes         comportamiento de la                                                                                                              MEDELLIN,
      Nivel Nacional.
                                       de Acción por Sede.              gestión de los procesos.                                                                                                          MANIZALES    y
                                                                                                                                                                                                          PALMIRA.
                                        Formulación y ejecución de
       PLAN DE ACCION Y/O PLAN          PROGRAMACIÓN
       DE MEJORAMIENTO y                OPERATIVA PAMEC DE
       EJECUCION DEL PLAN DE            LA DIVISIÓN NACIONAL
       ACCION.                 *        DE SERVICIOS DE SALUD                                                                                                   COMITÉ    DE




                                                                                                                    DICIEMBRE 31 DE 2008
       PROGRAMACIÓN OPERATIVA           Y DE LA DIVISIÓN               La Gestión de la Mejora                                                                  GESTIÓN DE LA




                                                                                                   MAYO 01 2008
       PAMEC DE LA DIVISIÓN             NACIONAL                       Continua, es el eje                                                                      CALIDAD NIVEL
                                                                                                                                           UNISALUD:    Nivel
       NACIONAL DE SERVICIOS DE         ADMINISTRATIVA        Y        resultante del S.G.C.                                                                    NACIONAL    y
 6y7




                                                                                                                                           Nacional y Sedes:
       SALUD: GESTIÓN DE LA             FINANCIERA;                    UNISALUD, por lo tanto                                                                   DIRECTORES DE
                                                                                                                                           BOGOTÁ, MEDELLIN,
       CALIDAD; * PROGRAMACIÓN          PROGRAMACIÓN                   la ejecución del PAMEC,                                                                  SEDES: BOGOTÁ,
                                                                                                                                           MANIZALES y PALMIRA.
       OPERATIVA PAMEC DE               OPERATIVA PAMEC DE             es el principal Insumo de                                                                MEDELLIN,
       AUDITORÍA DE PROCESOS            PLANEACIÓN          Y           dicha gestión.                                                                          MANIZALES    y
       INTERNOS;        *               PROGRAMACIÓN                                                                                                            PALMIRA.
       PROGRAMACIÓN OPERATIVA           OPERATIVA PAMEC POR
       PAMEC POR SEDE,                  SEDE, en el marco del Plan
                                        de acción      del Nivel
                                        Nacional y de las Sedes.



       EVALUACION           DEL
       MEJORAMIENTO            Y
       SEGUIMIENTO CON COMITES
                                        Formulación de Planes de
       y        APRENDIZAJE
                                        Mejora Continua de la
       ORGANIZACIONAL                                                                                                                                          COMITÉ    DE




                                                                                                                    DICIEMBRE 31 DE 2008
                                        Calidad por proceso,
                                                                       La Gestión de la Mejora                                                                 GESTIÓN DE LA




                                                                                                   AGOSTO 01 2008
                                        asimiladas por grupo de
                                                                       Continua, es el eje                                                                     CALIDAD NIVEL
                                        estandares de acreditación,
       Formulación, seguimiento a la                                   resultante del S.G.C.                                                                   NACIONAL    y
 8y9




                                          posterior a la primera
       Implementación y cierre de autoevaluación                       UNISALUD, por lo tanto                                                                  DIRECTORES DE
                                                             de
       ciclos de mejora continua, en el Estándares de Acreditación,    la ejecución del PAMEC,                                                                 SEDES: BOGOTÁ,
       marco del desarrollo del                                        es el principal Insumo de                                                               MEDELLIN,
                                        en el marco de la aplicación
       Objetivo General (6) :                                           dicha gestión.                                                                         MANIZALES    y
                                        de     la   Metodología
       Garantizar la calidad de los Institucional de Gestion de                                                                                                PALMIRA.
       procesos de UNISALUD a la Mejora Continua.
       través de la gestión de la
       mejora continua



  V
       ANEXO :

Anexo 1: PLAN DE TRABAJO PARA LA IMPLEMENTACIÓN Y FORTALECIIMIENTO DEL S.G.C. UNISALUD 2008-2009; 2: PLAN DE ACCIÓN PARA EL
NIVEL NACIONAL Y PARA LAS SEDES.

 VI.   BIBLIOGRAFIA:
Decreto 1011 de 2006, Resolución 1445 de 2006.

				
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