Data Jumlah Nasabah Bank Syariah Mandiri First Purely Sharia Sistem Perbankan Syariah Oleh Muhamad Guzali by oid16744

VIEWS: 0 PAGES: 38

More Info
									                                   First Purely Sharia




Sistem Perbankan Syariah

                 Oleh
           Muhamad Guzali
     (KCP Bank Muamalat Tarakan)
         Tarakan, 11 Juni 2010


                                                  1
                                               First Purely Sharia




Sejarah Bank Syariah
 Sejarah bank Islam ditandai dengan didirikannya bank
  Islam modern pertama di kota Mit Ghamr, Mesir, Mit
  Ghamr Saving Bank tahun 1963

 Tahun 1975 berdiri Islamic Development Bank (IDB) yang
  merupakan lembaga keuangan Islam internasional, guna
  membantu perkembangan dunia Islam dengan sistem
  pinjaman bebas bunga

 Berdasarkan data International Association of Islamic Bank
  (IAIB) Jeddah, Arab Saudi, jumlah lembaga keuangan dan
  bank Islam pada tahun 1996 mencapai 166 yang tersebar di
  seluruh dunia. Asset dan modal disetor totalnya mencapai
  US$ 137 Milyar dan US$ 7,3 Milyar
                                                              2
                                                     First Purely Sharia




    Sejarah Bank Syariah (2)
   Bank syariah mempunyai daya tahan yang kuat terhadap perubahan-
    perubahan ekonomi, sehingga menjadikan prinsip syariah mulai
    dikenal dan sistem tersebut memang benar-benar baik

   Kegiatan bank syariah selain berdasarkan atas kaidah-kaidah
    perbankan yang berlaku umum, dalam operasionalnya bank juga
    berdasarkan aqidah dan moral Islam

   Bank syariah memberikan jasa tertentu berdasarkan prinsip syariah
    (seperti Islamic Investment Funds)

   Sebagian       masyarakat   menginginkan       adanya     sistem
    keuangan/perbankan yang didasarkan ajaran Islam sehingga akan
    tercapai keselamatan, kedamaian dan kesejahteraan hidup di dunia
    dan di akhirat
                                                                    3
                                             First Purely Sharia




  Sejarah Bank Syariah (3)
 Keberadaan Bank Syariah di Indonesia dimulai sejak tahun
  1992 sejalan dengan beroperasinya PT Bank Muamalat
  Indonesia, dimana landasan hukum operasi Bank Syariah
  diakomodasi oleh Undang-undang No. 7 Tahun 1992 tentang
  perbankan

 Landasan hukum Bank Syariah semakin jelas dan kuat, baik
  dari segi kelembagaannya maupun landasan operasional
  Syariahnya, yaitu dengan diberlakukannya Undang-undang
  No. 10 Tahun 1998 tentang perbankan yang merupakan
  penyempurnaan dari Undang-undang No. 7 tahun 1992
  tentang Perbankan

                                                            4
                                       First Purely Sharia




Sejarah Bank Syariah di Indonesia

  BMI didirikan pada tahun 1991 dengan diprakarsai
  oleh Masyarakat, MUI, Pemerintah, dan
  Cendekiawan serta para pengusaha Muslim.
  Mulai beroperasi pada tahun 1992
  Menjadi perusahaan publik pada
  tahun 1993.
  Beroperasi sebagai Bank Syariah Devisa pada tahun
  1994
                                                      5
                                          First Purely Sharia




Bentuk Usaha
 Bank Umum Syariah
   Contoh : Bank Muamalat Indonesia (BMI),
             Bank Syariah Mandiri (BSM),
             Bank Mega Syariah (BMS)


 Bank Konvensional membuka cabang syariah
   Unit Usaha Syariah (satu tingkat dibawah Direksi)
   Contoh : BNI 46 – Syariah, IFI – Syariah, Danamond –
    syariah, Bukopin – Syariah dsb

                                                         6
                                  First Purely Sharia




Landasan Hukum Bank Syariah
    UU No 7/92 tentang Perbankan
                             UU No 10/98
 PP No 72/92 tentang           tentang
  Bank Berdasarkan          perubahan UU
      Bagi Hasil                 7/92

           Dicabut dg
            PP 30/99


                 BANK SYARIAH
                                                 7
                                                        First Purely Sharia




Karakteristik Bank Syariah
(pr 2-5)


     Berdasarkan prinsip syariah
     Implementasi prinsip ekonomi Islam dg ciri:
        pelarangan riba dalam berbagai bentuknya
        Tidak mengenal konsep “time-value of money”
        Uang sebagai alat tukar bukan komoditi yg
           diperdagangkan.
     Beropesi atas dasar bagi hasil
     Kegiatan usaha untuk memperoleh imbalan atas jasa
     Tidak menggunakan “bunga” sebagai alat untuk memperoleh
      pendapatan
     Azas utama => kemitraan, keadilan, transparansi dan universal
     Tidak membedakan secara tegas sektor moneter dan sektor
      riil=> dapat melakukan transaksi-2 sektor riil
                                                                       8
    FUNGSI BANK SYARIAH                              First Purely Sharia
                                      Aplikasi produk
           Fungsi
                        Penghimpunan dana :
          MANAGER       Prinsip wadiah
         INVESTASI      Prinsip mudharabah
TAMWIL




                          Penyaluran dana
         INVESTOR         Prinsip jual beli (murabahah, salam, istishna dsb)
                          Prinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah)


                        Produk jasa
         JASA LAYANAN   Wakalah, Kafalah, Sharf, Qardh
                        Hawalah, Rahn dsb
MAAL




                        Dana kebajikan
          SOSIAL        Penghimpunan dan penyaluran Qardhul Hasan
                        Penghimpunan dan penyaluran ZIS



                                                                      9
              First Purely Sharia




    Mengapa
Perbankan Syariah


                            10
                                      First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah

 ANTI MAGHRIBA
 Ma   Maysir: transaksi bersifat spekulasi; judi
 Gh   Gharar : transaksi yang tidak jelas; penipuan
 Ri   Riba
 Ba   Bathil : perbuatan jahat


                                                    11
                              First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah
(lanjutan)
Tragedi Ekonomi 1998
  Perilaku yang menyimpang
  Nilai Rupiah yang jatuh
  Perjudian valuta asing
  Perjudian saham


                                            12
                                   First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah
(lanjutan)
Tragedi Ekonomi 1998 (lanjutan)
  Krisis Likuiditas Perbankan
  Negative Spread
  Krisis Permodalan Perbankan
  Rekapitalisasi Perbankan


                                                 13
                                  First Purely Sharia




  SETELAH KRISIS MONETER TH 97-98,
  BAGAIMANA?

  KETIKA PEREKONOMIAN NASIONAL
  BERANJAK BANGKIT, SEKTOR USAHA BUTUH
  WAKTU UNTUK BANGKIT,
- PERBANKAN NASIONAL : LDR < 80%,
  KREDIT YG BERKEMBANG : SEKTOR KONSUMTIF
- BANK MUAMALAT : LDR > 102,73% (JULI 08) =>
  DIDOMINASI PEMBIAYAAN UMKM (SEKTOR RIEL)


                                                14
                                                            First Purely Sharia




  Mengapa Perbankan Syariah
  (lanjutan)
 Al-Baqarah 275:
   • Orang-orang yang memakan riba, tiada berdiri melainkan seperti berdirinya
     orang yang kemasukan setan dengan sentuhan kepadanya; yang demikian itu
     karena mereka berkata, “Sesungguhnya jual beli sama dengan riba; padahal
     Allah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.” Maka barangsiapa
     menerima pelajaran dari Tuhannya, lalu berhenti (melakukan riba) maka
     baginya apa yang telah lalu dan urusannya (terserah) kepada Allah.
     Barangsiapa kembali (melakukannya), mereka adalah penghuni neraka,
     mereka kekal di dalamnya.

                                                                          15
                                              First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah
(lanjutan)
 Al-Baqarah 279:
   • Maka jika kamu tidak memperbuatnya (meninggalkan
     sisa-sisa riba), maka ketahuilah Allah dan Rasul-Nya
     akan memerangimu. Dan jika kamu bertaubat (tidak
     memperbuat riba lagi) maka bagi kamu pokok hartamu
     (modal), kamu tidak menganiaya dan tidak (pula)
     dianiaya.


                                                            16
                                           First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah
(lanjutan)
 Lukas 6:34
   • Dan jikalau kamu meminjamkan sesuatu kepada orang
     yang kamu berharap akan menerima sesuatu
     daripadanya, apakah jasamu?..................


 Lukas 6:35
   • Tetapi berbuat baiklah, kepada mereka dan pinjamkan
     dengan tidak mengharapkan balasan; maka upahmu ini
     akan besar…………………..

                                                         17
                                           First Purely Sharia




Mengapa Perbankan Syariah
(lanjutan)
 Kitab Ulangan 23:19
   • Janganlah engkau membungakan kepada saudaramu,
     baik uang maupun bahan makanan, atau apapun yang
     dapat dibungakan.

 Pendapat Filsuf Yunani
   • Plato dan Aristotle beranggapan bahwa bunga bukanlah
     sesuatu yang alami. Lebih jauh lagi, Aristotle tidak
     menyetujui akan keuntungan yang diperoleh para
     pedagang uang.

                                                         18
               First Purely Sharia




KONSEP USAHA


                             19
                                          First Purely Sharia




Definisi Bank
  Perbankan adalah badan usaha yang menghimpun
   dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan
   menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka
   meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. (pasal 5 UU
   7/92)
  Kegiatan Usaha Perbankan :
     Penghimpunan dana
     Penyaluran dana
     Jasa keuangan perbankan


                                                        20
                                                     First Purely Sharia
                Konsep & Sistem
                  Perbankan
   Fungsi Bank adalah menghimpun dana dari
masyarakat dan menyalurkan kembali dana tersebut
    kepada masyarakat lain yang memerlukan

                     Proses
               Penghimpunan Dana
 Masyarakat                                              Masyarakat
Pemilik Dana                           Proses
                                                       Pengguna Dana
                                   Penyaluran Dana




                                                                   21
                                                           First Purely Sharia




                       Konsep & Sistem
                      Bank Konvensional


                     Proses                  Proses
               Penghimpunan Dana         Penyaluran Dana
 Masyarakat                                                    Masyarakat
Pemilik Dana                                                 Pengguna Dana


                  Penetapan Imbalan   Penetapan Beban




                                                                         22
                                                           First Purely Sharia




                      Konsep & Sistem
                     Perbankan Syariah
                                        BAGI HASIL


                        Proses            Proses
                  Penghimpunan Dana   Penyaluran Dana
 Masyarakat                                                   Masyarakat
Pemilik Dana                                                Pengguna Dana

                 BAGI HASIL
                                                Konsep Penyaluran Dana :
  Konsep Penghimpunan Dana :                1. Bagi Hasil (Mudharabah &
  1. Al Wadiah                                                Musyarakah)
  2. Mudharabah                       2. Jual Beli (Murabahah, Istishna &
                                                                   Salam)
                                      3. Ujroh (Ijarah & Ijarah Muntahiah
                                                                 Bitamlik)



                                                                             23
                                                                         First Purely Sharia

                                BANK SYARIAH
           Pembayaran bagi hasil                         Menerima pendapatan
      Tergantung pendapatan / hasil yg                   Bagi hasil / Margin
      diterima Hanya dana mudharbah
                                    Shahibul maal                              Mudharib
Shahibul Maal                         Mudharib


              Penghimpunan dana                        Penyaluran dana




 Deposan                                  Bank                                    Nasabah
                                                                                   debitur
           Membayar bunga tetap                     Menerima bunga tetap

    Tidak ada pengaruh pendapatan yang diterima   Tidak ada pengaruh pendapatan yang diterima

                           BANK KONVENSIONAL

                                                                                          24
                                                                    First Purely Sharia


Perbandingan Bank Syariah
                  dan Bank Konvensional

          Bank                      Bank Syariah             Bank Konvensional
                               Landasan Syariah
     Landasan Hukum                                        Landasan Hukum Positip
                               Landasan Hukum Positip
                                   Pengawasan :
  Struktur Kelembagaaan                                        Pengawasan :
                               Dewan Pengawas Syariah
     (Pengurus Bank)                                          Dewan Komisaris
                               Dewan Komisaris
                               Bagi Hasil
   Insentif Pihak ke-III                                            Bunga
                               Bonus
    Laporan Keuangan
                                     Cash Basis                 Accrual Basis
      (Pendapatan)
  Besarnya “Return” yang
                           Terkaitan dengan Sektor Riil   Terpisah dengan Sektor Riil
         diterima
                                                           Tidak melihat halal atau
   Usaha yang dibiayai                  Halal
                                                                   haram
                               Etika kerja mencerminkan
     Lingkungan Kerja                                      Etika kerja konvensional
                                     syariah Islam
                                                                                        25
                                                                   First Purely Sharia




   Perbedaan antara Bunga dan Bagi Hasil
                Bunga                                    Bagi Hasil
1. Penentuan bunga dibuat pada waktu      1. Penentuan besarnya rasio/nisbah bagi
   akad dengan asumsi selalu untung.         hasil dibuat pada waktu akad dengan
2. Besarnya persentase berdasarkan pada      berpedoman pada kemungkinan
   jumlah uang (modal) yang                  untung/rugi.
   dipinjamkan.                           2. Besarnya rasio bagi hasil berdasarkan
3. “Besar Tambahan” yang diterima,           jumlah keuntungan yang diperoleh.
   dapat diketahui awal.                  3. “Besar Tambahan” yang diterima
4. Pembayaran bunga kepada pihak ke-3        tidak diketahui.
   tetap seperti yang ditetapkan oleh     4. Bagi hasil kepada pihak ke-3
   bank.                                     bergantung pada pendapatan Bank.
5. Jumlah pembayaran oleh Debitur         5. Jumlah pembagian laba kepada Bank
   mengikuti tingkat suku bunga.             meningkat sesuai dengan peningkatan
6. Eksistensi bunga diragukan oleh           jumlah pendapatan.
   semua agama, termasuk Islam.           6. Tidak ada yang meragukan keabsahan
                                             bagi hasil.

                                                                                     26
                                    First Purely Sharia




Syarat transaksi sesuai syariah a.l :   (pr 7)




         Tidak mengandung unsur kedzaliman
         Bukan riba
         Tidak membahayakan pihak sendiri atau
          pihak lain.
         Tidak ada penipuan (gharar)
         Tidak mengandung materi-materi yg
          diharamkan
         Tidak mengandung unsur judi (maisyir)


                                                  27
                                                 First Purely Sharia




              DISTRIBUSI HASIL
                   USAHA
 Revenue Sharing :            Penjualan   Rp 100
  Yang dibagihasilkan adalah
                               Harga Pokok Rp 65
  pendapatan ( Revenue )
                               Laba Kotor    Rp 35
                                                       Revenue
                                                       Sharing

                               Beban         Rp 25
 Profit Sharing :
 Yang dibagihasilkan adalah    Laba Bersih   Rp 10    Profit Sharing

  Keuntungan ( Profit )




                                                                 28
                                                                             har
                                                     F i r s t P u r e l y S Tabeli a

                                               Mudharib                   Bagi
Alur Operasional Bank Syariah                                             hasil
 Penghimpunan dana            Penyaluran dana        Pendapatan
  Wadiah yad dhamanah                                  Bagi hasil /
                               Prinsip bagi hasil       laba rugi
  Mudharabah Mutlaqah
  (Investasi Tdk Terikat)
                               Prinsip jual beli          Margin
  Lainnya (modal dsb)
                                       Tabel

 Laporan Laba Rugi
Pendapatan Mdh Mutlaqah
 (Investasi Tidak Terikat)
                             Agen : Mdh Muqayyadah / investasi terikat
  Pendapatan berbasis
imbalan (fee base income)
                             Jasa keuangan: wakalah, kafalah, sharf

                                                                             29
                                        First Purely Sharia



Menentukan Nisbah Pembiayaan


 Jumlah Pembiayaan
  Rp 100 Juta
 Jangka Waktu                                      12
  Bulan
 Hasil Yang Diharapkan                Rp 20. Juta
 Total Pengembalian        100Juta + 20 Juta   = 120
  Juta
 Angsuran Pokok / bulan          100 juta / 12 =
  8.333
 Angs Bagi Hasil / bulan         20 Juta / 12 = 1.666
 Kewajiban Nsb / bulan         8 .333 + 1.666   =
  9.999
 Asumsi Omset Nsbh/bulan                           25
                                               First Purely Sharia




  PERSPEKTIF BANK SYARIAH
Perbankan Syariah memiliki peran strategis dalam meningkat-
kan kesejahteraan ummat; melalui proses intermediasi kegiatan
penghimpunan dan penyaluran dana maupun penyediaan jasa
keuangan lainnya, berlandaskan kepada prinsip-prinsip syariah.
Ketika sistem perbankan konvensional sempoyongan karena
krisis moneter dan memerlukan biaya yang begitu besar untuk
mempertahankannya, perbankan syariah justeru mampu
menyelamatkan sebagian ekonomi ummat.

Kemampuan survival perbankan syariah dalam era krisis, telah
menarik banyak perhatian para bankir konvensional yang
kemudian membuka kantor-kantor cabang syariah.
                                                             31
                                                       First Purely Sharia
         KEUNGGULAN OPERASIONAL
              BANK SYARIAH
1. Kegiatan usaha dilakukan secara profesional, namun tetap realistis,
   seraya mengakui keterbatasan manusia yang tidak selalu dapat
   memperoleh hasil sebagaimana yang diinginkannya.
      Sama halnya dengan bank konvensional, prinsip prudential
      maupun profesionalitas juga diterapkan dalam perbankan syariah.
      Bank syariah tidak memastikan besaran return dalam menjalan
      kan usahanya, dan karenanya tidak mengenal “bunga” sebagai
      parameter balas jasa finansial.
      “………Dan tiada seorangpun yang dapat mengetahui (dengan
      pasti) apa yang akan diusahakannya besok. Dan tiada seorangpun
      yang dapat mengetahui di bumi mana dia akan mati……..”.
      QS. Luqman (31) : 34
                                                                     32
       KEUNGGULAN OPERASIONAL                     First Purely Sharia



            BANK SYARIAH
2. Bagi hasil dalam perbankan syariah dilakukan dengan cara
   menetapkan porsi pembagian keuntungan (nisbah), baik antara
   bank dengan nasabah pemilik dana (liabilities) maupun dengan
   nasabah pengguna dana (assets). Sedangkan angka nominal yang
   akan diperoleh oleh para pihak akan sangat tergantung pada
   realisasi hasil usaha.

3. Berbeda dengan bank konvensional, pendekatan usaha yang
   dilakukan perbankan syariah adalah pada sisi assets terlebih
   dahulu, baru kemudian sisi liabilities. Artinya, tingkat
   produktivitas assets akan sangat menentukan return bagi para
   pemilik dana yang pada gilirannya mempengaruhi pertumbuhan
   sisi liabilities.
                                                                33
                                                     First Purely Sharia

        KEUNGGULAN OPERASIONAL
             BANK SYARIAH

4. Bank syariah tidak akan pernah mengalami negative spread.
   Kerugian hanya akan terjadi bila pendapatan dari transaksi bagi
   hasil dan jual-beli maupun pendapatan lainnya, lebih kecil
   dibandingkan dengan biaya operasinal bank.

5. Pelaksanaan aktivitas usaha dilakukan atas dasar prinsip
   kesetaraan (equality), keadilan (fairness) dan keterbukaan
   (transparency).




                                                                   34
      LANDASAN OPERASIONAL
                                                 First Purely Sharia




          BANK SYARIAH

1. Menghindari riba, karena memang riba mengandung ketidak-
   adilan dan dapat merusak prinsip kemitraan.

2. Memperlakukan uang hanya sebagai alat tukar dan bukan
   sebagai komoditi yang diperdagangkan.

3. Pembiayaan hanya dilakukan terhadap aktivitas ekonomi
   maupun kebutuhan nasabah lainnya yang disamping bankable,
   juga tidak bertentangan dengan syariah.


                                                               35
    LANDASAN OPERASIONAL
                                                     First Purely Sharia




        BANK SYARIAH
4. Tidak membenarkan transaksi spekulatif (maysir), jual-beli atas
   suatu barang yang belum dimiliki (garar) dan jual-beli bersyarat
   (mengandung unsur riba).
5. Dalam berinteraksi dengan nasabah, bank syariah memposisikan
   diri sebagai mitra investor dan pedagang, bukan dalam hubungan
   lender & borrower sebagaimana yang berlaku pada bank
   konvensional.
6. Akad transaksi yang sudah disepakati dengan nasabah tidak akan
   mengalami perubahan sampai dengan berakhirnya, walaupun
   misalnya terjadi gejolak moneter.
                                                                   36
                                           First Purely Sharia




Kesimpulan
 Sistem bagi hasil tidak dapat memastikan
  keuntungan di muka, karena harus
  memperhitungkan hasil investasi
 Secara finansial tidak ada kepastian sistem bagi hasil
  lebih besar/kecil dari bunga dan sebaliknya,
  tergantung pada besar indeks hasil investasi dari
  Bank ybs.
 Sistem bunga akan lebih ringkas tapi tidak adil dan
  potensi memberatkan

                                                         37
                Pertama Murni Syariah




Alhamdulillah……
 Terima Kasih


                                        38

								
To top