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					                                               Metodo Directo
                                           ALFA Y OMEGA S.A.
                 Estado de Flujo de Efectivo del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2005
                                             Moneda Nacional
                                            (Pesos sin Centavos)

Actividades de operación
   Cobro a clientes                                                                 $    49,750,000   $   49,750,000
   Pago a proveedores                                                               -    32,600,000   -   32,600,000
   Pago de gastos de operación                                                      -     2,270,000   -    2,270,000
   Pago de impuestos a la utilidad                                                  -     1,650,000   -    1,650,000
   Pago por beneficios a empleados, PTU                                             -      412,500    -     412,500
   Otros cobros en efectivo                                                               5,981,550        5,981,550
                                                                                                      -    5,170,500
Flujos netos de efectivo de actividades de operación                                     18,799,050       13,628,550



Actividades de Inversión
   Intereses cobrados                                                                      227,000          227,000
   Cobro de dividendos                                                                     188,000          188,000
   Compra de Inmuebles, Maquinaria y equipo                                         -      700,000    -     700,000



Flujos netos de efectivo de actividades de inversion                                -      285,000    -     285,000

Efectivo exedente para aplicar en actividades de financiamiento                          18,514,050       13,343,550


Actividades de Financiamiento
   Aumento por emision de acciones                                                        3,000,000        3,000,000
   Doc por pagar a largo plazo                                                            2,750,000        2,750,000
   Intereses pagados                                                                -      550,000    -     550,000
   Dividendos pagados                                                               -      400,000    -     400,000



Flujos netos de efectivo en actividades de financiamiento                                 4,800,000        4,800,000


Incremento neto de efectivo y demas equivalentes de efectivo                             23,314,050       18,143,550


Efectivo y equivalentes al principio del periodo                                         26,650,925       26,650,925

Efectivo y equivalentes al final del periodo                                        $    49,964,975   $   44,794,475




                                     Norma Yolanda Francisco Martinez
                                                                  20X1          20X0               VARIACIONES                    ASIENTO DE ELIMINACION       VACRIACION NETA
Folio                                Cuenta                                                   +                   -             DEBE                 HABER     +             -
        CUENTAS DEUDORAS
        CAJA                                                         140,925      140,925             -                   -                                         -               -
        FONDO FIJO DE CAJA CHICA                                      20,000       20,000             -                   -                                         -               -
        BANCOS                                                     43,033,550   24,890,000   18,143,550                   -                                  18,143,550             -
        INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA          1,600,000    1,600,000            -                   -                                         -               -
        CLIENTES                                                   25,810,500   20,390,500    5,420,000                   -                                   5,420,000             -
        IVA ACREDITABLE                                              105,000                      105,000                 -                                    105,000              -
        IVA PAGADO                                                  3,730,500                 3,730,500                   -                                   3,730,500             -
        IVA PENDIENTE DE ACREDITAR                                  6,014,250    5,737,500        276,750                 -                                    276,750              -
        ALMACEN                                                    25,421,075   12,321,075   13,100,000                   -                                  13,100,000             -
        EDIFICIOS                                                  10,000,000                10,000,000                   -                                  10,000,000             -
        EQUIPO DE REPARTO                                           5,700,000    5,000,000        700,000                 -                                    700,000              -
        EQUIPO ADQUIRIDO                                                                              -                   -                                         -               -
        INVERSIÓN PERMANENTE EN ACCIONES                            2,000,000    2,000,000            -                   -                                         -               -
        GASTOS DE CONSTITUCION                                        50,000       50,000             -                   -                                         -               -
        SUMAS IGUALES                                             123,625,800   72,150,000
        CUENTAS ACREEDORAS
        ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO DE CLIENTES         1,473,900                 1,473,900                   -                                         -      1,473,900
        DEPRECICION ACUMULADA DE EDIFICIOS                           500,000                      500,000                 -                                         -        500,000
        DEPRECICION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO                  4,140,000    3,000,000    1,140,000                   -                                         -      1,140,000
        AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONSTITUION               15,000       12,500           2,500                 -                                         -             2,500
        PROVEEDORES                                                49,641,425   31,141,425   18,500,000                   -                                         -     18,500,000
        ACREEDORES                                                  8,216,500    6,537,500    1,679,000                   -                                         -      1,679,000
        INTERESES POR PAGAR                                          642,750      750,000             -               107,250                                  107,250              -
        IVA CAUSADO                                                   34,050                       34,050                 -                                         -            34,050
        IVA COBRADO                                                 4,612,500                 4,612,500                   -                                         -      4,612,500
        IVA PENDIENTE DE CAUSAR                                     3,058,575    3,058,575            -                   -                                         -               -
        ISR POR PAGAR                                               2,609,107    1,650,000        959,107                 -                                         -        959,107
        PTU POR PAGAR                                               1,035,360     412,500         622,860                 -                                         -        622,860
        DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO                          2,750,000                 2,750,000                   -                                         -      2,750,000
        CAPITAL SOCIAL                                             33,000,000   20,000,000   13,000,000                   -                                         -     13,000,000
        EMISION DE ACCICONES                                                                          -                   -
        UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 20X0                                         2,062,500            -           2,062,500
        RESERVA LEGAL                                                279,375      176,250         103,125                 -                                         -        103,125
        UTILIDADES ACUMULADAS                                       4,908,125    3,348,750    1,559,375                   -                                         -      1,559,375
        DIVIDENDOS PAGADOS                                                                            -                   -                                         -               -
        UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 20X1                            6,709,133                 6,709,133                   -                                         -      6,709,133
        SUMA DE CUENTAS ACREEDORAS                                123,625,800   72,150,000
        CUENTAS DE ESTADO DE RESULTADO
        VENTAS NETAS                                               55,200,000                55,200,000                   -                                         -     55,200,000
        COSTO DE VENTAS                                       -    38,000,000                         -          38,000,000                                  38,000,000             -
        GASTOS DE VENTA                                       -     4,593,900                         -           4,593,900
        GASTOS DE ADMINISTRACION                              -     2,252,500                         -           2,252,500
        DIVIDENDOS COBRADOS                                          188,000                      188,000                 -
        OTROS GASTOS (PTU)                                    -     1,035,360                         -           1,035,360
        INTERESES A FAVOR                                            227,000                      227,000                 -
INTERESES A CARGO                     -      385,000                                    -     385,000
PERDIDA CAMBIARIA                     -       30,000                                    -      30,000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD               -     2,609,107                                   -    2,609,107
SUMA DEL CTS DE ESTADO DE RESULTADO         6,709,133


SUMAS IGUALES                             130,334,933         72,150,000      160,509,350   47,016,150   -   -   89,583,050   108,845,550


OPERACIÓN                                               FINANCIAMIENTO
INVERSION                                               LOS QUE MODIFICAN MI UTILIDAD
ORIGENES Y APLICACIONES
 ORIGEN        APLICACIÓN


           -                -
           -                -
           -     18,143,550
           -                -
           -      5,420,000
           -       105,000
           -      3,730,500
           -       276,750
           -     13,100,000
           -     10,000,000
           -       700,000
           -                -
           -                -
           -                -




   1,473,900                -
    500,000                 -
   1,140,000                -
       2,500                -
  18,500,000                -
   1,679,000                -
           -       107,250
     34,050                 -
   4,612,500                -
           -                -
    959,107                 -
    622,860                 -
   2,750,000                -
  13,000,000                -




    103,125                 -
   1,559,375                -
           -                -
   6,709,133                -




  55,200,000                -
           -     38,000,000
108,845,550   89,583,050
                  CUENTAS        SALDOS                          AJUSTES
F                                 12/31/2001        CARGOS                  ABONOS
    CLIENTES                      29,478,000   8             270,000   6
    IVA ACREDITABLE                5,222,347   3             660,000   1
                                                                       10
                                                                       11
                                                                       12
    IVA PAGADO                                 1         4,050,000     3
                                               11          340,500
    IVA PENDIENTE DE ACREDITAR    8,902,403    4           150,000     2
                                               10        1,304,347
                                               12           82,500
    PROVEEDORES                  53,916,425    2         4,425,000     4
    IVA CAUSADO                   7,124,811    5         5,287,500     7
                                               9         2,478,261
    IVA COBRADO                                7           675,000     5
    IVA PENDIENTE DE CAUSAR       4,247,814    6         3,937,500     8
                                                                       9
AJUSTES                  SALDO FINAL
          ABONOS               12/31/2001
               3,937,500       25,810,500
               4,050,000           105,000
               1,304,347
                 340,500
                  82,500
                 660,000         3,730,500

                4,425,000        6,014,250


                 150,000        49,641,425
                 675,000            34,050

                5,287,500        4,612,500
                  270,000        3,058,575
                2,478,261
COBRO A CLIENTES
 + Saldo inicial de cuentas por cobrar a clientes       20,390,500
 - Saldo final por cuentas por cobrar a clientes        29,478,000
 = Movimiento en cuentas por cobrar                 -    9,087,500
 + Ventas del periodo                                   55,200,000
 + Fluctuaciones cambiarias                         -       30,000
 =                                                      46,082,500

COBRO A CLIENTES
 + Saldo inicial de cuentas por cobrar a clientes       20,390,500
 - Saldo final por cuentas por cobrar a clientes        25,810,500
 = Movimiento en cuentas por cobrar                 -    5,420,000
 + Ventas del periodo                                   55,200,000
 + Fluctuaciones cambiarias                         -       30,000
 =                                                      49,750,000
                                                              20X1          20X0               VARIACIONES                 ASIENTO DE ELIMINACION     VACRIACION NETA           ORIGENES Y APLICACIONES
Folio                                Cuenta                                               +                  -              DEBE          HABER       +             -            ORIGEN
        CUENTAS DEUDORAS
        CAJA                                                     140,925      140,925             -                  -                                     -              -                -
        FONDO FIJO DE CAJA CHICA                                  20,000       20,000             -                  -                                     -              -                -
        BANCOS                                                 43,033,550   24,890,000   18,143,550                  -                              18,143,550            -                -
        INSTRUMENTOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA      1,600,000    1,600,000            -                  -                                     -              -                -
        CLIENTES                                               29,478,000   20,390,500    9,087,500                  -                               9,087,500            -                -
        IVA ACREDITABLE                                                                           -                  -                                     -              -                -
        IVA PAGADO                                                                                -                  -                                     -              -                -
        IVA PENDIENTE DE ACREDITAR                              8,902,403    5,737,500    3,164,903                  -                               3,164,903            -                -
        ALMACEN                                                25,421,075   12,321,075   13,100,000                  -                              13,100,000            -                -
        EDIFICIOS                                              10,000,000                10,000,000                  -                              10,000,000            -                -
        EQUIPO DE REPARTO                                       5,700,000    5,000,000        700,000                -                                700,000             -                -
        EQUIPO ADQUIRIDO                                                                          -                  -                                     -              -                -
        INVERSIÓN PERMANENTE EN ACCIONES                        2,000,000    2,000,000            -                  -                                     -              -                -
        GASTOS DE CONSTITUCION                                    50,000       50,000             -                  -                                     -              -                -
        SUMA DE CUENTAS DEUDORAS                              126,345,953   72,150,000
        CUENTAS ACREEDORAS
        ESTIMACION PARA CUENTAS DE COBRO DUDOSO DE CLIENTES     1,473,900                 1,473,900                  -                                     -      1,473,900        1,473,900
        DEPRECICION ACUMULADA DE EDIFICIOS                       500,000                      500,000                -                                     -        500,000         500,000
        DEPRECICION ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO              4,140,000    3,000,000    1,140,000                  -                                     -      1,140,000        1,140,000
        AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE CONSTITUION           15,000       12,500           2,500                -                                     -            2,500          2,500
        PROVEEDORES                                            53,916,425   31,141,425   22,775,000                  -                                     -     22,775,000       22,775,000
        ACREEDORES                                              8,216,500    6,537,500    1,679,000                  -                                     -      1,679,000        1,679,000
        INTERESES POR PAGAR                                      642,750      750,000             -              107,250                              107,250             -                -
        IVA CAUSADO                                                                               -                  -                                     -              -                -
        IVA COBRADO                                                                                                                                        -              -                -
        IVA PENDIENTE DE CAUSAR                                 4,247,814    3,058,575    1,189,239                  -                                     -      1,189,239        1,189,239
        ISR POR PAGAR                                           2,609,107    1,650,000        959,107                -                                     -        959,107         959,107
        PTU POR PAGAR                                           1,035,360     412,500         622,860                -                                     -        622,860         622,860
        DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO                      2,750,000                 2,750,000                  -                                     -      2,750,000        2,750,000
        CAPITAL SOCIAL                                         33,000,000   20,000,000   13,000,000                  -                                     -     13,000,000       13,000,000
        EMISION DE ACCICONES
        UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 20X0                                     2,062,500
        RESERVA LEGAL                                            279,375      176,250                                                                      -              -                -
        UTILIDADES ACUMULADAS                                   4,908,125    3,348,750                                                                     -              -                -
        DIVIDENDOS PAGADOS                                                                                                                                 -              -                -
        UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 20X1                        6,709,133                                                                                  -              -                -
        SUMA DE CUENTAS ACREEDORAS                            124,443,489   72,150,000


                                                                                                                                                           -              -                -
                                                                                                                                                           -              -                -
SUMAS IGUALES                         100,287,559   107,250   -   -   54,303,203   46,091,606   46,091,606


OPERACIÓN       FINANCIAMIENTO
INVERSION       LOS QUE MODIFICAN MI UTILIDAD
ORIGENES Y APLICACIONES
             APLICACIÓN


                          -
                          -
               18,143,550
                          -
                9,087,500
                          -
                          -
                3,164,903
               13,100,000
               10,000,000
                  700,000
                          -
                          -
                          -




                          -
                          -
                          -
                          -
                          -
                          -
                  107,250
                          -
                          -
                          -
                          -
                          -
                          -
                          -




                          -
                          -
                          -
                          -




                          -
                          -
54,303,203

				
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posted:1/19/2011
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