Amortizacion Contable - Excel by twp15544

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									  df08e6ed-afab-438e-bec6-d1455a33cb35.xls                                                  12/9/2010




                                Entidad sin Animo de Lucro XYZ
                                        Liquidación del Impuesto

                    Contable                                %               Base         Impuesto
Gasto Impuesto de Renta                                         20%          8,711,441
Menos: Rentas Exentas                                                        7,639,917       214,305
Gasto Impuesto de Renta
                                                   Fiscal
Impuesto de Renta por Pagar                                     20%          8,711,441
Impuesto Diferido                                                               50,000
Menos: Rentas Exentas                                                        7,639,917
Impuesto sobre la renta gravable                                            1,121,524       224,305
Impuesto Neto de Renta                                                                      224,305



                             Definición del Impuesto de Renta a Pagar

Impuesto Neto de Renta                                                                      224,305

Retención en la Fuente 2004                                                                   500,000
Total a Pagar (saldo a favor)                                                               (275,695)


                                                                      (1)
                                             Registros Contables

                                                                            Debe          Haber
Gasto Impuesto de Renta                                                       214,305               0
Impuesto Diferido 2004                                                         10,000
Impuesto de Renta por Pagar (saldo a favor)                                   275,695              0
Retención en la Fuente 2004                                                                  500,000
Sumas Iguales                                                                500,000        500,000
df08e6ed-afab-438e-bec6-d1455a33cb35.xls12/9/20108:03 PM




                                                                                   Entidad sin Animo de Lucro XYZ
                                                                                                Nit : 800.000.000
                                                                                     Declaración de Renta Año Gravable 2004
                                                                                                                                                                                       Anexo 21

                                                                 Saldo según               Cifras Conciliatorias              Saldo         Renglón             Explicación de las cifras
          Puc                 Denominación                          Libros            Aumentos            Disminuciones       Fiscal       Declaración   Conciliatorias y referencia de anexos
            5205 Salarios                                                                                                              0       57
            5210 Honorarios                                                                                                            0       57
            5215 Impuestos                                                                                                             0       57
                 Industria y Comercio Provisionado                                                                                     0       57
                 Industria y Comercio Pagado                                                                                           0       57
            5220 Arrendamientos                                                                                                        0       57
            5225 contribuciones y Afiliaciones                                                                                         0       57
            5230 Seguros                                                                                                               0       57
            5235 Servicios                                                                                                             0       57
            5240 Gastos Legales                                                                                                        0       57
            5245 Mantenimiento y Reparación                                                                                            0       57
            5250 Adecuación e Instalación                                                                                              0       57
            5255 Gastos de Viaje                                                                                                       0       57
            5260 Depreciaciones                                                                                                        0
            5265 Amortizaciones                                                                                                        0       57
                 Costos y gastos activados fiscal                                                                                      0       57
                 Costos y gastos activados contable                                                                                    0       57
            5295 Diversos                                                                                                              0       57
          529910 Clientes                                                                                                              0
                 Prov. Cartera Deducible                                                                                               0
                 Prov. Clientes causado                                                                                                0       57
                 Gastos del Exterior                                                                                                   0
                 Gastos de Ventas                                              0                   0                      0            0       57
            5305 Financieros                                                                                                           0       60
                 Tres por Mil no deducible                                                                                             0
                 Financieros Pacto andino                                                                                              0
            5310 Pérdida en Venta                                                                                                      0       60
          531515 Costos y Gastos de E.A.                                                                                               0       60
                 Gastos Ejercicios Anter. No Ded.                                                                                      0       60
                 Costo y gastos de ejer, anteriores Pacto A.                                                                           0
          531520 Impuestos Asumidos                                                                                                    0       60
                 Retenciones asumidas no deduc.                                                                                        0
                 Costos y gastos sin retefuente en el exterior                                                                         0
          531595 Otros                                                                                                                 0       60
          539520 Multas Sanciones y Litigios                                                                                           0       60
                 Sanciones Fiscal no deducible                                                                                         0       60
          539525 Donaciones                                                                                                            0       60
          539595 Diversos                                                                                                              0       60
                 Deducción de activos fijos                                                                                            0       58
                 Base impuesto Diferido 2003                                                                                           0       60
                 Corrección renta 2002                                                                                                 0       60
                 Diversos no deducibles                                                                                                0       60
                 4 x 1000                                                                                                              0       60
                 Gastos No Operacionales                                       0                   0                      0            0       60
                 Total Deducciones                                             0                   0                      0            0       61
          540501 Vigencia Fiscal Corriente                                                                                             0
          540502 Vigencia Fiscal Anterior                                      0                                                       0
          540504 Impuesto Diferido                                             0                                                       0
                 Impuesto de Renta                                             0                   0                      0            0
            6135 Comercio al por Mayor                                                                                                 0       54
        61553005 Personal                                                                                                              0       54
        61553010 Honorarios                                                                                               0            0       54
        61553020 Arrendamientos                                                                                                        0       54
        61553025 Contribuciones y Afiliaciones                                                                            0            0
        61553030 Seguros                                                                                                               0
        61553035 Servicios                                                                                                             0       54
        61553040 Legales                                                                                                  0            0       54
        61553045 Mantenimiento y Reparación                                                                               0            0       54
        61553050 Adecuación e Instalación                                                                                 0            0
        61553055 Gastos de Viaje                                                                                                       0       54
        61553065 Amortizaciones                                                                                           0            0       54
                 Amortizacion Fiscal                                                                                                   0
                 Amortización contable                                                                                                 0
        61553095 Diversos                                                                                                 0            0       54
                 Costo de Ventas                                               0                   0                      0            0       54

                    Total Costos y Deducciones                                 0                   0                      0            0

                    Utilidad Neta Antes de I.                                  0                   0                      0            0       62
                                                                                                                         Declaración de Renta y Complementarios o de Ingresos

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                110
                                      REPUBLICA DE COLOMBIA



                                                                           DIAN
                                                         Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
                                                                                                                 y Patrimonio Para Personas Juridicas y Asimiladas, Personas Naturales
                                                                                                                    y Asimiladas Obligadas a llevar contabilidad - Año Gravable 2004
Espacio reservado para la DIAN

                                                                                                                                                                                                                                               1. Año                2      0       0      4
                                                                                                                                                                                                                                               4. Número de formularo




                                                                                                                                                                                                                                                                                  (415)7707212489984(820)01004000000
                                                  6. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)               6. DV 7. Apellidos y Nombres o Razón Social
  Generales




                                                                                                         -
                                                  8. Direccion                                                                                                                                                                                            9. Telefono                                   12. Cod.                                                                             13. Cod.         15. Cod. Ciudad o
                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Adm                                                                                 Dpto            Municipio
                                          Datos
  B. AJUSTES POR INFLACION CORRECCION MONETARIA




24. Si es una corrección indique: No. Autoadhesivo declaracion anterior:                                                                                                              25. Año     Mes    Día                                  26. Actividad             27.Tipo de                 28. Precios de Transferencia                                                                20. Clase de
                                                                                                                                                                                                                                               Economica                Contribuyente              (Marque "X"):                                                                                declarante


30. Fracción año gravable 2005 (Marque "X")                                                                                                                                          31. Si se acoge al beneficio de auditoría (Marque "X")                                                                                                      32. Cambio titular inversión extranjera (Marque "X")


                                                  Total gastos de nómina                                                                                                      33                                -




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  APROCIME LOS VALORES AL MULTIPLO DE MIL MAS CERCANO - NO REGISTRA VALORES NEGATIVOS
Informativos
    Datos




                                                  Aportes al sistema de seguridad social                                                                                      34                                                               Renta líquida ordinaria del ejercicio (Si reng 52-55-61mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario 0)                              62
                                                                                                                                                                                                                -                                                                                                                                                                                                         -
                                                  Aportes al Sena, ICBF, Cajas de Compensacion                                                                                35                                -                              Compensaciones                                                                                                                           63                                 -
                                                  Efectivo, bancos, cuentas de ahorro, otras inversiones.                                                                     36                                -                              Renta líquida del ejercicio (Renglón 62-63)                                                                                              64                                -




                                                                                                                                                                                                                        Renta
                                                  Cuenta por cobrar                                                                                                           37                                -                              O pérdida líquida (si rengs. 55+61-52 mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0)                                       65                                -
                                                  Acciones y aportes                                                                                                          38                                -                              Renta presuntiva                                                                                                                         66                                 -
  Patrimonio




                                                  Inventarios                                                                                                                 39                                -                              Rentas exentas                                                                                                                           67                                 -
                                                  Activos fijos                                                                                                               40                                -                              Renta líquida especial y rentas líquidas gravables                                                                                       68                                 -
                                                  Otros activos                                                                                                               41                                -                              Renta líquida gravable (al mayor valor entre renglón 64 y 66 reste el valor del renglon 67 y sume reng. 68)                              69                                -
                                                  Total patrimonio bruto (sume 36 a 41)                                                                                       42                               -                               Impuesto sobre la renta gravable (renglón 69 por tarifa ó aplique tabla)                                                                 70                                 -
                                                  Pasivos                                                                                                                     43                                -                              Descuentos tributarios                                                                                                                   71                                 -
                                                  Total patrimonio liquido (si renglón 42-43 mayor que 0 escriba el resultado,de lo contrario escriba 0                       44                               -                               Impuesto neto de renta (Renglones 70-71)                                                                                                 72                                -
                                                  Ingresos brutos operacionales                                                                                               45                                -                              Sobretasa impuesto a la renta 2004                                                                                                       73                                 -
                                                  Igresos brutos no operacionales                                                                                             46                                -                              Impuesto de ganancias ocasionales                                                                                                        74                                 -
                                                  Intereses y Rendimientos financieros                                                                                        47                                -                              Impuesto de remesas                                                                                                                      75                                 -




                                                                                                                                                                                                                        Liquidación Privada
  Ingresos




                                                  Utilidades por exposición a la inflación                                                                                    48                                -                              Total impuesto a cargo (Sume renglones 72 a 75)                                                                                          76                                -
                                                  TOTAL INGRESOS BRUTOS (sume renglones 45 a 48)                                                                              49                               -                               Autoretenciones                                                                                                                          77                                 -
                                                  Devoluciones, rebajas y descuentos ventas                                                                                   50                                -                              Otras retenciones                                                                                                                        78                                 -
                                                  Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional                                                                    51                                -                              Total retenciones año gravable 2004 (sume reglones 77+78)                                                                                79                                -
                                                  TOTAL INGRESOS NETOS ( Renglón 49-50-51)                                                                                    52                               -                               Saldo a favor año 2003 sin solicitud de dev. o comp.             (reng 105 decl 2003 P.Jurídicas ó reng 104 decl 2003 P.Naturales)       80                                 -
                                                  Costo de Ventas                                                                                                             53                                -                              Anticipo por el año gravable 2004 (regl 99 decl 2003 P.Jurídicas ó reng. 98 decl 2003 P. Naturales)                                      81                                 -
  Costo




                                                  Otros costos                                                                                                                54                                -                              Anticipo sobretasa año gravable 2004 (reng. 102 decl 2003 P.Jurídica o reng 101 decl 2003 P.Naturales)                                   82                                 -
                                                  Total Costos (Sume renglones 52-53)                                                                                         55                               -                               Anticipo renta y complementarios por el año gravable 2005                                                                                83                                 -
                                                  Gastos operacionales de administración                                                                                      56                                -                              Sanciones                                                                                                                                84                                 -
            Deducciones




                                                  Gastos operacionales de Venta                                                                                               57                                -                              Total saldo a pagar        (Si rengs 76+83+84-79-80-81-82 mayor que 0 escriba el resultado de lo contrario escriba 0)                    85
                                                  Deducción de inversión en activos fijos                                                                                     58                                -                              O total saldo a favor (Si reng 79+80+81+82-76-83-84 mayor que 0 escriba el resultado, de lo contrario escriba 0)                         86                                -
                                                  Pérdida por exposición a la inflación                                                                                       59                                -                              Valor pago sanciones                                                                                                                     87                                 -
                                                                                                                                                                                                                        Pagos




                                                  Otras deducciones                                                                                                           60                                -                              Valor pago intereses de mora                                                                                                             88                                 -
                                                  Total deducciones (Sume renglones 56 a 60)                                                                                  61                               -                               Valor pago impuesto                                                                                                                      89                                 -
                                                  90. Número de Identificación Tributario (NIT)              91.DV 92. Apellidos y nombres de quien firma en calidad de declarante
                                                                                                         -
  Signatarios




                                                  93.Número de Identificación Tributari (NIT)              94.DV 95. Apellidos y nombres de Contador o Revisor Fiscal
                                                                                                         -
                                                                                                                                                                               997. Espacio para uso exclusivo para el sello de la entidad
Firma declarante
                                                                                                             981. Cod. Calidad Declarante                                                            recaudadora
                                                                                                                                                                                                                                                                        980. Pago Total

                                                                                                                                                                                                                                                                        Sume renglones 87 a 89                           $                                                          0
Firma Signatario:                                                                                      982. Singatario Contador             Revisor Fiscal
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora



983. No. de Tarjeta Profesional                                                                                                                                               Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este
                                                                                                                                                                                                       formulario

								
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