Docstoc

1771 Badan 2010 Lengkap

Document Sample
1771 Badan 2010 Lengkap Powered By Docstoc
					                           Perbedaan SPT Tahunan 1771 BADAN, Tahun 2009 dengan 2010

    1771 Induk                  SPT Tahunan BADAN 2009


1
         C. KREDIT PAJAK




                              a. PPh Ps. 25 BULANAN …………………………..
                              b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …………
                              c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI …
                              d. JUMLAH (10a + 10b + 10c) ………………………




    1771 Induk                  SPT Tahunan BADAN 2010

                              a. PPh Ps. 25 BULANAN …………………………..
         C. KREDIT PAJAK




                              b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …………
                                TIDAK ADA                                     Fiskal luar negeri dihapus
                              c. JUMLAH (10a + 10b ) ………………………




2   * Lampiran Transkip LapKeu sebelumnya                        : 8A-1 s/d 8A-6 ----> 1771 SPT Tahunan 2009

    * Lampiran Transkip LapKeu untuk tahun 2010 : 8A-1 s/d 8A-8 ----> 1771 SPT Tahunan 2010
    - Tambahan 8A-7 adalah Dana Pensiun
    - Tambahan 8A-8 adalah Perusahaan Pembiayaan


3   Pada form 1771 - III KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
    Pemisahan Nama & NPWP sebelumnya 1 kolom (2009) , Tahun 2010 untuk Kolom Nama 1 kolom dan NPWP 1 kolom
4   Pada form 1771 - IV PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 2009
         No                    Jenis Penghasilan
                    BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG
          2         DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN
                    PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK



    Pada form 1771 - IV PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 2010
         No                      Jenis Penghasilan
          2         BUNGA / DISKONTO OBLIGASI




5   Pada form 1771 - IV PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 2009
                                                                                                  Tarif   PPh Terutang
         No                      Jenis Penghasilan               DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah)    (%)      (Rupiah)
                    TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI
         13         BURSA



    Pada form 1771 - IV PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 2010
                                                                                                  Tarif   PPh Terutang
         No                      Jenis Penghasilan               DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah)    (%)      (Rupiah)
                    TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI
         13         BURSA                                                                                                DI blog warna Hitam


6   Pada form 1771-V Bagian A dan B
    Pemisahan Nama & Alamat sebelumnya 1 kolom , untuk Tahun 2010 untuk Kolom Nama 1 kolom dan Alamat 1 kolom

7   Pada form 1771-VI Bagian A dan B
    Pemisahan Nama & Alamat sebelumnya 1 kolom , untuk Tahun 2010 untuk Kolom Nama 1 kolom dan Alamat 1 kolom

8
    1771 - Lampiran VI bagian B: Judul berubah dari: Daftar Pinjaman (utang) dari pemegang saham dan/atau perusahaan afiliasi Menjadi Daftar
    utang dari pemegang saham dan/atau perusahaan afiliasi. Dan bagian C: judul berubah dari: Daftar pinjaman (Piutang) kepada pemegang
    saham dan/atau perusahaan afiliasi Menjadi Daftar Piutang kepada pemegang saham dan/atau perusahaan afiliasi

9   Lampiran Khusus 7A KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
    Pemisahan Nama & Alamat sebelumnya 1 kolom , untuk Tahun 2010 untuk Kolom Nama 1 kolom dan Alamat 1 kolom
                                                                                                          SPT TAHUNAN                                                       TAHUN PAJAK
                                                1771
FORMULIR

                                                                                PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                                        PERHATIAN         h SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
                                                                                                                                                                            2 0 1 0
                                KEMENTERIAN KEUANGAN RI                                   h ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
                               DIREKTORAT JENDERAL PAJAK                                  h BERI TANDA "X" PADA    (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI                                    SPT PEMBETULAN
                                                                                                                                                                                  KE- 1

                                        NPWP                           :
IDENTITAS




                                        NAMA WAJIB PAJAK               :
                                        JENIS USAHA                    :                                                                                            KLU :
                                        NO. TELEPON                    :                                                                NO. FAKS :
                                        PERIODE PEMBUKUAN              :    0 1 1 0            s.d.       1 2 1 0
                                        NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT)                     :

   PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN                                                       :      DIAUDIT                 OPINI AKUNTAN        X   TIDAK DIAUDIT

   NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK                                                         :
   N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK                                                      :
   NAMA AKUNTAN PUBLIK                                                                :
   N P W P AKUNTAN PUBLIK                                                             :
   NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK                                                        :
   N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK                                                     :
   NAMA KONSULTAN PAJAK                                                               :
   N P W P KONSULTAN PAJAK                                                            :
 *) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 4)                                    RUPIAH *)
            (1)                                                                 (2)                                                                                 (3)

                                           1.   PENGHASILAN NETO FISKAL
     A. PENGHASILAN




                                                                                                          1
                                                (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ……………………………………..                                                                              -
       KENA PAJAK




                                           2.   KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
                                                                                                          2
                                                (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………

                                           3.                                                  3
                                                PENGHASILAN KENA PAJAK (1 - 2) ………………………………………………………                                                                                       -

                                           4.   PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

                                                         Tarif PPh Ps 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 …………………
            B. PPh TERUTANG




                                                a.
                                                b.       Tarif PPh Ps 17 ayat (2b) X Angka 3 …………………                              4                                                        -
                                                c.       Tarif PPh Ps 31E ayat (1)
                                           5.   PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEBERI
                                                                                                      5
                                                (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ………………………

                                           6.                                                6
                                                JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …………………………………………………………                                                                                         -

                                           7.                                                             7
                                                PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……………                                                                               -
                                           8.   a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
                                                   (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) …………………………..
                                                                                                              8a                                                                           -
                                                b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
                                                                                                           8b
                                                   (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………………………
            C. KREDIT PAJAK




                                                                                          8c
                                                c. JUMLAH (8a + 8b) ……………………………………………………………….                                                                                              -
                                           9.   a.       PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
                                                b.       PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
                                                                                                              (6 - 7 - 8c)        9                                                        -
                                           10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI                  10a
                                               a. PPh Ps. 25 BULANAN ……………………………………………………………

                                                                                                   10b
                                                b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ……………………………………………                                                                                    -

                                                c. JUMLAH (10a + 10b) ………………………………..                                              10c                                                      -
            D. PPh KURANG/LEBIH BAYAR




                                          11. a.     X   PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
                                                                                                              (9 - 10c)           11                                                       -
                                                b.       PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

                                          12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
                                                                                                                                                     TGL      BLN           THN
                                          13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :

                                                a.       DIRESTITUSIKAN                                                      b.         DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

                                                Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu :                     Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
EMBETULAN
FORMULIR 1771                                                                                                                                                                                Halaman 2
                                                                                                                                                             RUPIAH
      (1)                                                                             (2)                                                                       (3)

                                                14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR
                                                                                                                                                                                         -
      E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN



                                                                                             14a
                                                       PENGHITUNGAN ANGSURAN ……………………………………………………..
                                                      b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
                                                                                                                 14b
                                                         (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) ……………………………..


                                                      c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a - 14b) ……………………………………………
                                                                                                                           14c                                                           -
                                                      d. PPh YANG TERUTANG
                                                                                                             14d
                                                         (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c) …………………………………………..                                                                      -
                                                      e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
                                                         PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
                                                                                                         14e
                                                         YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ……………………….                                                                             -

                                                      f.   PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d - 14e) ……………………….
                                                                                                                           14f                                                           -

                                                      g. PPh PASAL 25 : (1/12 x 14f) ……………………………………………………….
                                                                                                                           14g                                                           -
PENGHASILAN BUKAN




                                                15. a. PPh FINAL :
  F. PPh FINAL DAN




                                                                                                                           15a                                                           -
    OBJEK PAJAK




                                                           (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ……………………………

                                                      b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :
                                                            PENGHASILAN BRUTO
                                                                                                                       15b
                                                           (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ……………………………….
                                                                                                                                                                                         -
HUBUNGAN ISTIMEWA
 TRANSAKSI DALAM
  G. PERNYATAAN




                                                16.   a.       Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
                                                               (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*


                                                      b.       TidakAda Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara
                                                               Tax Haven Country



                                                17. SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
                                                      BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

                                                      a.   X   SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

                                                      b.   X   LAPORAN KEUANGAN

                                                      c.   X   TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6 / 8A-7 / 8A-8)

                                                      d.       DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

                                                      e.       PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
      H. LAMPIRAN




                                                      f.       DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

                                                      g.       DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

                                                      h.       SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

                                                      i.       PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

                                                      j.       KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

                                                      k.       SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

                                                      l.       ……………………………………………………………………………………………………………………..

                                                      m.       ………………………………………………………………………………………………………………………

                                                      n.       ………………………………………………………………………………………………………………………
                                                                                                                  PERNYATAAN
                                                Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
                                                saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.


                                                a.         WAJIB PAJAK           b.   X     KUASA            c.                                 d.
                                                                                                                            (tempat)                  tgl       bln           thn


                                                TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :




                                                NAMA LENGKAP
                                                PENGURUS / KUASA                 :          e.
                                                NPWP                             :          f.

F.1.1.32.14
          Halaman 2




en Country




8A-7 / 8A-8)
                                                                  LAMPIRAN - I




                                                                                                        TAHUN PAJAK
                   1771 - I
FORMULIR


                                                                                                                      2 0 1 0
                                            SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
              KEMENTERIAN KEUANGAN RI
             DIREKTORAT JENDERAL PAJAK                  PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL


                                      :   0 0         0 0 0     0 0 0     0   0 0 0     0 0 0
IDENTITAS




            NPWP

            NAMA WAJIB PAJAK          :
            PERIODE PEMBUKUAN         :   0 1 1 0        s.d.   1 2 1 0
   NO                                       URAIAN                                              RUPIAH
      (1)                                       (2)                                               (3)
       1.    PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI :
                                                                                1a
             a.    PEREDARAN USAHA ………………………………………………………………………………….
                                                            .

             b.    HARGA POKOK PENJUALAN ……………………………………………………………………………………
                                                              .
                                                                                1b                                          -

              c.   BIAYA USAHA LAINNYA ………………………………………………………………………………………………..
                                                               .
                                                                                1c                                          -

             d.
                                                                                1d
                   PENGHASILAN NETO DARI USAHA (1a - 1b - 1c) …………………………………………………………………..
                                                                          .                                                 -
                                                                                1e
             e.    PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ……………………………………………………………………………
                                                                  .

             f.    BIAYA DARI LUAR USAHA ………………………………………………………………………………………….
                                                                .
                                                                                 1f                                         -

             g.
                                                                                1g
                   PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA (1e - 1f) ……………………………………………………………
                                                                         .                                                  -

             h.    JUMLAH (1d + 1g) ………………………………………………………………………………………………..
                                                              .
                                                                                1h                                          -
       2.    PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI                       2                                                 -
             (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) …………………………………………………………………………
                                                                        .

       3.                                                             3
             JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ………………………………………
                                                                    .                                                       -

       4.    PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL
                                                                .
                                                                  4
             DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ……………………………………………………                                                       -
       5.    PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
             a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
                                                                      .
                                                                        5a
                PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA... ………………………………………..                                                   -
             b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ………………………..    .
                                                                                5b
                                                                                                                            -
             c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
                JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ……………………………………  .
                                                                          5c
                                                                                                                            -
             d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
                PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
                SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ………………………………………………..        .
                                                                          5d
                                                                                                                            -
             e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN, ATAU SUMBANGAN …………………………………………
                                                                      .
                                                                                5e
                                                                                                                            -
             f. PAJAK PENGHASILAN ……………………………………………………………………………        .
                                                                                 5f
                                                                                                                            -
             g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
                                                                       .
                                                                         5g
                ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ………………………………………..                                            -
             h. SANKSI ADMINISTRASI …………………………………………………………………………………………….
                                                            .
                                                                                5h
                                                                                                                            -
             i.
                                                                                 5i
                   SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ………………………………..
                                                                             .                                              -
             j.
                                                                                 5j
                   SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ………………………………..
                                                                              .                                             -
             k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ………………………………………………………………..
                                                                 .
                                                                                5k
                                                                                                                            -
             l.    PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA …………………………………………………..
                                                                      .
                                                                                 5l
                                                                                                                            -
             m. JUMLAH 5a s.d. 5l …………………………………………………………………………………
                                                             .
                                                                                5m
                                                                                                                            -
       6.    PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

             a.
                                                                                6a
                                                                                                        -
                   SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ………………………………………………………………………………….
                                                                             .

                                                                           .
                                                                                6b
             b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ………………………………..                                      -
       c.
                                                                              6c
                                                                                          -
            PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ………………………………………………………………………………………………..
                                                               .

      d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA …………………………………………………..
                                                           .
                                                                              6d
                                                                                           -
      e.    JUMLAH 6a s.d. 6d ……………………………………………………………………………
                                                        .
                                                                              6e
                                                                                           -

 7.   FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO :
                                                                              7b
      TAHUN KE-    7a        (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ………………………..
                                                                            .              -

 8.
                                                                    8
      PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ………………………………………….
                                                                  .                        -
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
  D.1.1.32.31
                                                                                                                             LAMPIRAN - II
                  1771 - II
FORMULIR


                                                                                               SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
              KEMENTERIAN KEUANGAN RI
             DIREKTORAT JENDERAL PAJAK                     PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS




             NPWP                           :    0 0        0 0 0           0 0 0          0      0 0 0           0 0 0         NAMA WAJIB PAJAK       :

             PERIODE PEMBUKUAN              :    0 1 1 0           s.d.     1 2 1 0

                                                                      HARGA POKOK PENJUALAN                               BIAYA USAHA LAINNYA                          BIAYA DARI LUAR USAHA
NO                            PERINCIAN
                                                                             (Rupiah)                                            (Rupiah)                                     (Rupiah)
(1)                               (2)                                              (3)                                              (4)                                         (5)                (6)


1.           PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
                                                                                                                                                       -                                       -
2.
             GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
             HONORARIUM, THR, DSB
                                                                                                      -                                                                                        -
3.           BIAYA TRANSPORTASI                                                                       -                                                                                        -
4.           BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI                                                          -                                                -                                       -
5.           BIAYA SEWA                                                                               -                                                -                                       -
6.           BIAYA BUNGA PINJAMAN                                                                     -                                                -                                       -
7.           BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA                                                             -                                                -                                       -
8.           BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH                                                               -                                                -                                       -
9.           BIAYA ROYALTI                                                                            -                                                -                                       -
10.          BIAYA PEMASARAN/PROMOSI                                                                  -                                                -                                       -
11.          BIAYA LAINNYA                                                                            -                                                                                        -
12.          PERSEDIAAN AWAL                                                                                                                           -                                       -
13.          PERSEDIAAN AKHIR (-/-)                                                                                                                    -                                       -
14.                JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13                                                      -                                                -                                       -

            Catatan :
            h Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
            h Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya.
            h Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
            h Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
                awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

            D.1.1.32.54
h
       TAHUN PAJAK

                         2 0 1 0
SIAL




                         JUMLAH
                         (Rupiah)
                     (6) = (3) + (4) + (5)

                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                             -
                                                                                                                                        LAMPIRAN - III
                   1771 - III
FORMULIR


                                                                                                          SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
               KEMENTERIAN KEUANGAN RI
              DIREKTORAT JENDERAL PAJAK                                                                                         KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS




              NPWP                               :    0 0          0 0 0             0 0 0            0        0 0 0        0 0 0        NAMA WAJIB PAJAK    :

              PERIODE PEMBUKUAN                  :    0 1 1 0              s.d.      1 2 1 0

                                         PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK                                                        OBJEK PEMOTONG / PEMUNGUTAN                   PAJAK PENGHASILAN       BUKTI PEMOTONGAN / PEMU
NO                                                                                                                JENIS PENGHASILAN /                                YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
                                     NAMA                                             NPWP                                                        (Rupiah)                    (Rupiah)                NOMOR
                                                                                                                       TRANSAKSI
(1)                                     (2)                                              (3)                              (4)                        (5)                        (6)                     (7)


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.
dst

                                                                   JUMLAH                                                         JML
                                                                                                                                                                 -                          -
            Catatan :
            h Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak
            h Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

            JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

            D.1.1.32.32
h
                       TAHUN PAJAK    2 0 1 0




UKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN / SSP / SSPCP

     NOMOR                                       TANGGAL

        (7)                                           (8)




              Halaman ke-            dari   halaman Lampiran III
                                                                          LAMPIRAN - IV




                                                                                                                              TAHUN PAJAK
                1771 - IV
FORMULIR


                                                                                                                                             2 0 1 0
                                                SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
              KEMENTERIAN KEUANGAN RI
             DIREKTORAT JENDERAL PAJAK        PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK


             NPWP                         :   0 0       0 0 0         0 0 0      0     0 0 0      0 0 0
IDENTITAS




             NAMA WAJIB PAJAK             :

             PERIODE PEMBUKUAN            :   0 1 1 0         s.d.    1 2 1 0

  BAGIAN A : PPh FINAL
                                                               DASAR PENGENAAN PAJAK           TARIF                       PPh TERUTANG
    NO                  JENIS PENGHASILAN
                                                                       (Rupiah)                 (%)                           (Rupiah)
      (1)                        (2)                                       (3)                  (4)                                         (5)

       1.    BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN
             DISKONTO SBI / SBN
                                                                                                                                                          -
        2.   BUNGA / DISKONTO OBLIGASI                                                 -                                                                  -
             PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
        3.
             YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
                                                                                       -                                                                  -
             PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
        4.
             MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
                                                                                       -                                                                  -
             PENGHASILAN USAHA PENYALUR /
        5.
             DEALER / AGEN PRODUK BBM
                                                                                       -                                                                  -
             PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
        6.
             TANAH / BANGUNAN
                                                                                       -                                                                  -
        7.   PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
             TANAH / BANGUNAN
                                                                                       -                                                                  -
        8.   IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

             a. PELAKSANA KONSTRUKSI                                                   -                                                                  -
             b. PERENCANA KONSTRUKSI                                                   -                                                                  -
             c. PENGAWAS KONSTRUKSI                                                    -                                                                  -

        9.   PERWAKILAN DAGANG ASING                                                   -                                                                  -

     10.     PELAYARAN / PENERBANGAN ASING                                             -                                                                  -
     11.     PELAYARAN DALAM NEGERI                                                    -                                                                  -
     12.     PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP                                            -                                                                  -
             TRANSAKSI DERIVATIF YANG
     13.
             DIPERDAGANGKAN DI BURSA                                                                                                                      -
    14.
    dst                                                                                                                                                   -

                                              JUMLAH BAGIAN A                                  JBA                                                        -
                                                                                                          Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
  BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
                                                                                                       PENGHASILAN BRUTO
    NO                                 JENIS PENGHASILAN
                                                                                                            (Rupiah)
      (1)                                      (2)                                                               (3)

        1.    BANTUAN / SUMBANGAN                                                                                                                         -
        2.    HIBAH                                                                                                                                       -
        3.    DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
              PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)
                                                                                                                                                          -
        4.    IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA
              PENSIUN
                                                                                                                                                          -
        5.    BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
              DARI BADAN PASANGAN USAHA
                                                                                                                                                          -
  6.   SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA
       NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
       BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
       PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
       DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN
       DAN/ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU
       PPh)
 7.
 dst                                                                                                                                               -
                           JUMLAH BAGIAN B                             JBB                                                                         -
                                                                                   Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI                         Halaman ke-       dari     halaman Lampiran IV


  D.1.1.32.34
                                                                       LAMPIRAN - V




                                                                                                                        TAHUN PAJAK
              1771 - V
FORMULIR


                                              SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
             KEMENTERIAN KEUANGAN RI   h DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
                                                                                                                                      2 0 1 0
             DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS



                                            0 0      0 0 0         0 0 0     0      0 0 0     0 0 0
IDENTITAS




              NPWP                      :
              NAMA WAJIB PAJAK          :
              PERIODE PEMBUKUAN :           0 1 1 0         s.d.   1 2 1 0

 BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
                                                                                               JUMLAH MODAL DISETOR                      DIVIDEN
    NO                    NAMA                         ALAMAT                    NPWP
                                                                                                      (Rupiah)    %                      (Rupiah)
      (1)                   (2)                            (3)                    (4)                   (5)       (6)                         (7)


       1.                                                                                                                                           -

        2.                                                                                                                                          -

        3.                                                                                                                                          -

        4.                                                                                                                                          -

                                                                                                                                                    -
        5.

        6.                                                                                                                                          -

        7.                                                                                                                                          -

        8.                                                                                                                                          -

        9.                                                                                                                                          -

    10.
    dst                                                                                                                                             -

                                                  JUMLAH                                JBA


 BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

    NO                   NAMA DAN ALAMAT                            ALAMAT                     NPWP                                   JABATAN

      (1)                         (2)                                 (3)                       (4)                                     (5)


       1.



        2.



        3.



        4.



        5.



        6.
  7.



  8.



  9.


 10.
 dst


JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI   Halaman ke-   dari   halaman Lampiran V

 D.1.1.32.35
                                                                          LAMPIRAN - VI
             1771 - VI




                                                                                                                             TAHUN PAJAK
FORMULIR


                                                   SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
             KEMENTERIAN KEUANGAN RI   h DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
                                                                                                                                           2 0 1 0
            DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
                                       h DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI


                                             0 0     0 0 0        0 0 0       0         0 0 0    0 0 0
IDENTITAS




             NPWP                      :
             NAMA WAJIB PAJAK          :
             PERIODE PEMBUKUAN         :     0 1 1 0     s.d.     1 2 1 0

  BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
                                                                                                                     JUMLAH PENYERTAAN MODAL
    NO                          NAMA                              ALAMAT                        NPWP
                                                                                                                           (Rupiah)                      %
      (1)                        (2)                                (3)                          (4)                            (5)                      (6)

       1.                         -                                  -
        2.                        -                                  -
        3.                        -                                  -
        4.                        -                                  -
     5.
     dst                          -                                  -
                                                         JUMLAH                                          JBA                                      -

  BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
                                                                                                         JUMLAH PINJAMAN                              BUNGA/TH
    NO                       NAMA DAN ALAMAT                                  NPWP                                                         TAHUN
                                                                                                             (Rupiah)                                    %
      (1)                              (2)                                        (3)                          (4)                          (5)          (6)

       1.                              -                                           -                           -
        2.

        3.

        4.

        5.

        6.

        7.

        8.

        9.

     10.

     11.

      12

     dst


  BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
                                                                                                         JUMLAH PINJAMAN                              BUNGA/TH
    NO                       NAMA DAN ALAMAT                                  NPWP                                                         TAHUN
                                                                                                             (Rupiah)                                    %
      (1)                              (2)                                        (3)                          (4)                          (5)          (6)

       1.                              -                                           -                           -
        2.

        3.

        4.

        5.

        6.

        7.
  8.

  9.

 10.

 11.

 12

 dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI   Halaman ke-   dari   halaman Lampiran VI

 D.1.1.32.36
                                                            LAMPIRAN KHUSUS                                                                                                1A
                                                 SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN
                                                                          TAHUN PAJAK
                                                                          2     0     1     0
                                                       l DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP      :                                                              NAMA WAJIB PAJAK         :   ………………………...……………………………………………………………………………………


                                  BULAN /              HARGA             NILAI SISA BUKU FISKAL               METODE               PENYUSUTAN / AMORTISASI
       KELOMPOK / JENIS HARTA      TAHUN              PEROLEHAN               AWAL TAHUN               PENYUSUTAN / AMORTISASI         FISKAL TAHUN INI                    CATATAN
                                 PEROLEHAN             (RUPIAH)                (RUPIAH)                KOMERSIAL       FISKAL             (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen
………………………………………………….
Tidak Permanen :
………………………………………………….
                                                                                                                                    
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………………………………..…………..………………..……………………………..
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….………………………….………..…………………………………..  
                                                                                                                                    
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………………………..………………………..
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
                                                                                                                                    
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..……………..…………………………………………………..
                                                                                                                                    
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...……………..……………..……………………………………..
                                                                                                                                    
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF J ATAU ANGKA 4 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..………………………………………………….

                                                                                                                                 ………………………..,
                                                                                                                                                     WAJIB PAJAK / KUASA
( ………………………… )
                                                                             LAMPIRAN KHUSUS                                                                                           2A
                                                              SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                                                          TAHUN PAJAK           2   0      1    0

                                                                         PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
                                                              UNTUK TAHUN PAJAK                                 DAN TAHUN PAJAK BERJALAN


NPWP              :                                                                              NAMA WAJIB PAJAK    :         ………………………………………………………………………………………………

      KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL
                                                                                                                    KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

NO                                                            TH                 TH                       TH                        TH              TH                       TH
        TAHUN                       RUPIAH
                                                                                                                                                         (TAHUN PAJAK INI         (TAHUN PAJAK INI
                                                                    (RUPIAH)          (RUPIAH)                 (RUPIAH)                  (RUPIAH)            RUPIAH *)                RUPIAH *)

(1)       (2)                         (3)                               (4)                (5)                       (6)                     (7)               (8)                      (9)
1


2


3


4


5


dst


      JUMLAH                                            JML


      CATATAN :                                                                                                                                     ……………….
       *) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2                                                                                                   WAJIB PAJAK
      **) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
( ……………………………)
                                                                                  LAMPIRAN KHUSUS                                                                        3A
                                                                  SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                                                             TAHUN PAJAK        2    0   1   0
                                                   PERYANTAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

     NPWP:


     NAMA :


I    DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA
                                                                                                                                                            Bentuk Hubungan dengan
      NO                     Nama                                     Alamat                NPWP/Tax Identification Number       Kegiatan Usaha
                                                                                                                                                                  Wajib Pajak
       1

       1

       1

       1




II   RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

                      Nama Mitra Transaksi                       Jenis Transaksi            NPWP/Tax Identification Number       Kegiatan Usaha            Alasan Penggunaan Metode

       1                                                a    b    c     d      e   f    g
       2                                                a    b    c     d      e   f    g
       3                                                a    b    c     d      e   f    g
       4                                                a    b    c     d      e   f    g
       5                                                a    b    c     d      e   f    g



      JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI                                            ……………….


                                                                                                                                              WAJIB PAJAK/KUASA




                                                                                                                                        ( ………………………………………..…)
                                                LAMPIRAN KHUSUS                                                                                                        3A-1

                                     SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN
                                                                   TAHUN PAJAK                  2 0 1 0

                                                          PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA


NPWP                    :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :


I   DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI
    Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan Istimewa telah sesuai dengan
    prinsip kewajaran (arm's length principle) dan kelaziman
1   Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci
    Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

    Ya     Tidak
                   Struktur Kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.

                   Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak.

                   Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unityang berada dalam organisasi
                   perusahaan Wajib Pajak.

                   Gambaran Lingkungan Ucaha Secara Rinci.

2   Mengenai Transaksi
    Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
    Ya     Tidak
                   Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istimewa

                   Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan Istemewa atau informasi mengenai transaksi pembanding

                   Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual , menyerahkan atau meminjamkan dlam transaksi-transaksi sebagaimana disebutkan
                   diatas ,kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut :
                   - Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir
                   - Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.

3   Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan
    Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

    Ya     Tidak
                   Karakteristik dari produk (barang,jasa,pinjaman,instrumen keuangan,dan lain-lain) yang ditransaksikan.

                   Analisis Fungsional yang menjadi pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istemewa
                   semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut

                   Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi

                   Syarat-syarat transaksi-transaksi (term of transaction),termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak yang masih
                   mempunyai hubungan Istimewa di luar negeri.

                   Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi afiliasi

4   Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar
    Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :
    Ya     Tidak
                   Metodologi penentuan harga yang diterrapkan olrh Wajib Pajak,yang menunjukkan bagaimana harga yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar
                   diperoleh, dan alasan metode tersebut dipilih dibandingkan dengan metode -metode lainnya.
                   Data pembanding yang digunakan Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer

                   Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam harga transfer.




                                                                                                                             ……………….,…………………………….
                                                                                                                             Wajib Pajak / kuasa
                                                                                     LAMPIRAN KHUSUS                                                                 3A-2
                                                                     SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                                                                    TAHUN PAJAK     2      0   1   0
                                           PERYANTAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY

  NPWP:


  NAMA :




I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAKPIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUDK NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY

     No                 Nama Mitra Transaksi                        Jenis Transaksi                               Negara                          Nilai Transaksi
      1                                                  a     b     c    d      e    f     g

      2                                                  a     b     c    d      e    f     g
      3                                                  a     b     c    d      e    f     g
      4                                                  a     b     c    d      e    f     g
      5                                                  a     b     c    d      e    f     g



II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS,DITETAPKAN DENAN MEN GGUNAKAN PRISIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA


              Ya           Tidak                                                                                                       ……………………,……………………………………………


                                                                                                                                                 WAJIB PAJAK/KUASA




                                                                                                                                                 ( ……………………………)




          JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
                                        LAMPIRAN KHUSUS                                                                            4A
                          SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                         TAHUN PAJAK

                                               DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

NPWP                      :

NAMA WAJIB PAJAK :


1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :

     a.   SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM                                        b.   SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

          NOMOR       : ………………………………………………………..                                    NOMOR             :   ………………………………………………………

          TANGGAL     : ………………………………………………………..                                    TANGGAL           :   ………………………………………………………

2. a.     JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI :               1 DALAM VALAS                   : 2a1

                                                                2 EQUIVALEN Rp.                 : 2a2                                   *)

                                                                3 DALAM Rp.                     : 2a3

                                                                4 JUMLAH Rp.                    : 2a4


     b.   PENANAMAN MODAL            :   1     BARU     2        PERLUASAN

     c.   DI BIDANG                  : ……………………………………………………………………………………………………………………………….


     d.   FASILITAS YANG DIBERIKAN   :   1     PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

                                         2     PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

                                         3     KOMPENSASI KERUGIAN                     4        TAHUN

                                         5     PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKAN
                                               KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

3. REALISASI PENANAMAN MODAL

     a.   TAHUN INI                  :   Rp.   a

     b.   S.D TAHUN INI              :   Rp.   b


4. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL SMBK) TANGGAL           :


5. FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE             a                         b   Rp.                                      **)

                                                            (5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)



CATATAN :
*)   DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA
     SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN
**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-1                                                            WAJIB PAJAK / KUASA
     ANGKA 7 KOLOM (3)




                                                                                                 (                                           )
                                  LAMPIRAN KHUSUS                                             5A
                   SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                            TAHUN PAJAK

                                DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

NPWP                :

NAMA WAJIB PAJAK    :


                                                                                            JUMLAH
NO                        ALAMAT CABANG UTAMA                         NPWP LOKASI          CABANG
                                                                                           PEMBANTU
(1)                                (2)                                     (3)                (4)
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
dst


CATATAN :
APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN
                                                                     WAJIB PAJAK / KUASA




                                                                 (                            )
                                         LAMPIRAN KHUSUS
                          SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                   TAHUN PAJAK
                                            l    PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)
NPWP                               :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT             :

                                                                                           RUPIAH PENUH
1.       PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ……………………………………………………………………………………
         (BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)
2.       PENYESUAIAN FISKAL        :
         a. POSITIF                :       Rp.
         b. NEGATIF                :       Rp.
         c. JUMLAH (a – b)         :       ………………………………………………………..
3.       PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) ……………………………………………

4.       PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : ……………………………………….

5.       DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4) …………………………….
6.       PPh PASAL 26 AYAT (4) :
     a            TERUTANG : …… *) % X JUMLAH ANGKA 5 ……………………………….

     b            TIDAK TERUTANG, KARENA :

              c        KETENTUAN P3B INDONESIA - …………………………

              d        DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA
                       PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)
                       ………………………………………………………………………………………

                       NPWP        : e
                       ALAMAT      : f       ………………………………………………………………………………………

                                             ………………………………………………………………………………………
                                       g     KOTA : ……………………………………    KODE POS   h



CATATAN :
*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B
**) LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI                                       WAJIB PAJAK / KUASA




                                                                         (                                 )
                                                      LAMPIRAN KHUSUS
                                      SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
                                                              TAHUN PAJAK


                                                   KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

       NPWP                                                            NAMA WAJIB PAJAK   :

NO.                  PEMOTONG PAJAK                                                                                                 KREDIT PAJAK YANG DAPAT
                                                                          JUMLAH NETO          PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR
                                                   JENIS PENGHASILAN        (RUPIAH)                   DI LUAR NEGERI                   DIPERHITUNGKAN
              NAMA                        ALAMAT                                              RUPIAH                    VALAS               (RUPIAH)
 (1)           (2)                                                             (4)              (5)                      (6)                  (7)




                               JUMLAH :




                                                                                                                                WAJIB PAJAK /KUASA




                                                                                                                         (                                    )
                          7A




KREDIT PAJAK YANG DAPAT
    DIPERHITUNGKAN
        (RUPIAH)
          (7)




B PAJAK /KUASA




                           )
             PERUSAHAAN INDUSTRI                                     LAMPIRAN KHUSUS                                                                                        8A-1
 8A-1
             MANUFAKTUR                             SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                            TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                     2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I         ELEMEN DARI NERACA

NO                         URAIAN                               NILAI RUPIAH               NO                     URAIAN                                        NILAI RUPIAH
      1 KAS DAN SETARA KAS                                                                   1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
                                                                                               HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
      2 INVESTASI SEMENTARA                                                                 2
                                                                                               ISTIMEWA
      3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA                                                           3 HUTANG BUNGA
        PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
      4                                                                                      4 HUTANG PAJAK
        HUBUNGAN ISTIMEWA
      5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA                                                       5 HUTANG DIVIDEN
        PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI
      6                                                                                      6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
        HUBUNGAN ISTIMEWA
      7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU                                                         7 HUTANG BANK
                                                                                                 BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
      8 PERSEDIAAN                                                                           8
                                                                                                 TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
      9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA                                                                9 UANG MUKA PELANGGAN
 10 UANG MUKA PEMBELIAN                                                                     10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA                                                                   11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
 12 PIUTANG JANGKA PANJANG                                                                  12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
                                                                                               HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
 13 TANAH DAN BANGUNAN                                                                      13
                                                                                               MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
 14 AKTIVA TETAP LAINNYA                                                                    14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
 15 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN                                                         15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI                                                      16 MODAL SAHAM
 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA                                                        17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
 18 HARTA TIDAK BERWUJUD                                                                    18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                  19 LABA DITAHAN TAHUN INI
 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA                                                             20 EKUITAS LAIN-LAIN
          JUMLAH AKTIVA                                                                          JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II         ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                   URAIAN                                                                                 NILAI RUPIAH
      1 PENJUALAN BERSIH
      2      BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN
      3      UPAH BURUH LANGSUNG
      4      BIAYA PABRIKASI
      5 JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4)
      6      SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL
      7      SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR
      8 HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7)
      9      SALDO BARANG JADI - AWAL
 10          SALDO BARANG JADI - AKHIR
 11 HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10)
 12 LABA KOTOR (1 - 11)
 13 BEBAN PENJUALAN
 14 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
 15 LABA USAHA (12 - 13 - 14)
 16 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
 17 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
 18 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17)
 19 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
 20 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19)
 21 POS LUAR BIASA
 22 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21)
 23 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
 24 LABA BERSIH (22 - 23)

III       ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                             PIHAK-PIHAK                                                   JENIS TRANSAKSI                                        NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                   PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                         a. ….…………………………………,
  b.         WAJIB PAJAK             KUASA                                            (tempat)


  c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                             ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
              PERUSAHAAN                                             LAMPIRAN KHUSUS                                                                                        8A-2
 8A-2
              DAGANG                                SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                            TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                     2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I         ELEMEN DARI NERACA

NO                           URAIAN                             NILAI RUPIAH               NO                        URAIAN                                     NILAI RUPIAH
      1 KAS DAN SETARA KAS                                                                   1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
                                                                                                 HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
      2 INVESTASI SEMENTARA                                                                 2 ISTIMEWA

      3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA                                                           3 HUTANG BUNGA
          PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
      4                                                                                      4 HUTANG PAJAK
          HUBUNGAN ISTIMEWA
      5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA                                                       5 HUTANG DIVIDEN

      6 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI                                               6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
        HUBUNGAN ISTIMEWA

      7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU                                                         7 HUTANG BANK
                                                                                                 BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO
      8 PERSEDIAAN                                                                           8 DALAM TAHUN BERJALAN

      9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA                                                                9 UANG MUKA PELANGGAN
 10 UANG MUKA PEMBELIAN                                                                     10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA                                                                   11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
 12 PIUTANG JANGKA PANJANG                                                                  12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
                                                                                                 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI
 13 TANAH DAN BANGUNAN                                                                      13 HUBUNGAN ISTIMEWA

 14 AKTIVA TETAP LAINNYA                                                                    14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
 15 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN                                                         15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI                                                      16 MODAL SAHAM
 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA                                                        17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
 18 HARTA TIDAK BERWUJUD                                                                    18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                  19 LABA DITAHAN TAHUN INI
 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA                                                             20 EKUITAS LAIN-LAIN
          JUMLAH AKTIVA                                                                          JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II         ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                   URAIAN                                                                                 NILAI RUPIAH
      1 PENJUALAN BERSIH
      2 PEMBELIAN
      3 SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL
      4 SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR
      5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)
      6 LABA KOTOR (1 - 5)
      7 BEBAN PENJUALAN
      8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
      9 LABA USAHA (6 - 7 - 8)
 10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
 11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
 12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)
 13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
 14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)
 15 POS LUAR BIASA
 16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)
 17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
 18 LABA BERSIH (16 - 17)

III       ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                               PIHAK-PIHAK                                                 JENIS TRANSAKSI                                        NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                   PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                         a. ….…………………………………,
  b.         WAJIB PAJAK                 KUASA                                        (tempat)


  c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                             ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
             BANK                                                        LAMPIRAN KHUSUS                                                                                              8A-3
8A-3
             KONVENSIONAL                                   SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                          TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                           2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I        ELEMEN DARI NERACA

NO                              URAIAN                                   NILAI RUPIAH                NO                          URAIAN                                  NILAI RUPIAH
     1 KAS                                                                                            1 KEWAJIBAN SEGERA
                                                                                                            SIMPANAN NASABAH PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
     2 GIRO PADA BANK INDONESIA                                                                       2 ISTIMEWA

     3 GIRO PADA BANK LAIN - BERSIH                                                                   3 SIMPANAN NASABAH PIHAK KETIGA
     4 PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA - BERSIH                                                        4 SIMPANAN DARI BANK LAIN
                                                                                                            SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI
     5 PENEMPATAN PADA BANK LAIN - BERSIH
                                                                                                      5 KEMBALI - BERSIH
         SURAT BERHARGA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
     6                                                                                                6 KEWAJIBAN DERIVATIF
         ISTIMEWA - BERSIH

     7 SURAT BERHARGA PIHAK KETIGA - BERSIH                                                           7 KEWAJIBAN AKSEPTASI
       SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI -
     8 BERSIH                                                                                         8 HUTANG PAJAK

     9 TAGIHAN DERIVATIF - BERSIH                                                                     9 SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN
10 PINJAMAN YANG DIBERIKAN - BERSIH                                                                   10 PINJAMAN YANG DITERIMA
11 PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH                                                               11 ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI
12 TAGIHAN AKSEPTASI - BERSIH                                                                         12 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
13 OBLIGASI PEMERINTAH                                                                                13 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
14 PENYERTAAN SAHAM - BERSIH                                                                          14 KEWAJIBAN LAIN-LAIN
15 GOODWIL - BERSIH                                                                                   15 PINJAMAN SUBORDINASI
16 AKTIVA TETAP                                                                                       16 MODAL SAHAM
17 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN                                                                    17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                             18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 BIAYA DIBAYAR DI MUKA                                                                              19 LABA DITAHAN TAHUN INI
20 AKTIVA LAIN-LAIN BERSIH                                                                            20 EKUITAS LAIN-LAIN
         JUMLAH AKTIVA                                                                                      JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II             ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                     NILAI RUPIAH
     1 PENDAPATAN BUNGA
     2 BEBAN BUNGA
     3 PENDAPATAN BUNGA - BERSIH (1 - 2)
     4 PENDAPATAN OPERASI LAINNYA
     5 BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
     6 PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL LAINNYA - BERSIH (4 - 5)
     7 PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL
     8 BEBAN BUKAN OPERASIONAL
     9 PENDAPATAN NON OPERASIONAL - BERSIH (7 - 8)
10 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
11 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (3 + 6 + 9 + 10)
12 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
13 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (11 - 12)
14 POS LUAR BIASA
15 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (13 + 14)
16 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
17 LABA BERSIH (15-16)

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                    PIHAK-PIHAK                                                      JENIS TRANSAKSI                                       NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.          WAJIB PAJAK               KUASA                                                     (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                       ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
             BANK                                                        LAMPIRAN KHUSUS                                                                                             8A-4
8A-4
             SYARIAH                                        SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                           2      0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I        ELEMEN DARI NERACA

NO                               URAIAN                                  NILAI RUPIAH                NO                      URAIAN                                      NILAI RUPIAH
     1 KAS DAN SETARA KAS                                                                             1 KEWAJIBAN SEGERA
     2 PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA                                                                 2 SIMPANAN (GIRO DAN TABUNGAN WADIAH)

     3 GIRO PADA BANK LAIN - BERSIH                                                                   3 KEWAJIBAN LAIN (HUTANG SALAM DAN HUTANG ISTISHNA)

     4 PENEMPATAN PADA BANK LAIN - BERSIH                                                             4 KEWAJIBAN PADA BANK LAIN
     5 EFEK - EFEK                                                                                    5 PEMBIAYAAN YANG DITERIMA

     6                                                                                                6 KEUNTUNGAN YANG SUDAH DIUMUMKAN BELUM DIBAGI
         PIUTANG (MURABAHAH, SALAM, ISTISHNA, IJAROH DLL)

     7 PEMBIAYAAN MUDHARABAH                                                                          7 HUTANG ZAKAT
     8 PEMBIAYAAN MUSYAROKAH                                                                          8 HUTANG PAJAK
     9 PERSEDIAAN (AKTIVA UNTUK DIJUAL KEMBALI)                                                       9 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
10 AKTIVA YANG DIPEROLEH UNTUK IJAROH                                                                 10 HUTANG LAINNYA
                                                                                                            INVESTASI TIDAK TERIKAT BUKAN BANK (TABUNGAN DAN
11 AKTIVA ISTISHNA DALAM PENYELESAIAN                                                                 11
                                                                                                            DEPOSITO MUDHARABAH)

12 PENYERTAAN                                                                                         12 INVESTASI TIDAK TERIKAT BANK (TABUNGAN DAN DEPOSITO
                                                                                                            MUDHARABAH)
13 AKTIVA TETAP                                                                                       13 MODAL SAHAM
14 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN                                                                    14 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
15 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                             15 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
16 BIAYA DIBAYAR DIMUKA                                                                               16 LABA DITAHAN TAHUN INI
17 AKTIVA LAIN-LAIN                                                                                   17 EKUITAS LAIN-LAIN
         JUMLAH AKTIVA                                                                                      JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II              ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                     NILAI RUPIAH
     1 PENDAPATAN OPERASI UTAMA
     2 HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL INVESTASI TIDAK TERIKAT
     3 PENDAPATAN OPERASI UTAMA - BERSIH (1 - 2)
     4 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA
     5 BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
     6 LABA OPERASIONAL (3 + 4 - 5)
     7 PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL
     8 BEBAN BUKAN OPERASIONAL
     9 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
10 LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (6 + 7 - 8 + 9)
11 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
12 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (10 - 11)
13 POS LUAR BIASA
14 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (12 - 13)
15 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
16 LABA BERSIH (14 - 15)

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                    PIHAK-PIHAK                                                      JENIS TRANSAKSI                                         NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.          WAJIB PAJAK               KUASA                                                     (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                      ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
           PERUSAHAAN ASURANSI                                           LAMPIRAN KHUSUS                                                                                                8A-5
8A-5
                                                            SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                            TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                             2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I      ELEMEN DARI NERACA

NO                                URAIAN                                 NILAI RUPIAH                NO                     URAIAN                                         NILAI RUPIAH
     1 INVESTASI DEPOSITO                                                                             1 KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS
     2 INVESTASI SAHAM                                                                                2 KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN
     3 INVESTASI OBLIGASI                                                                             3 ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM
     4 INVESTASI SURAT BERHARGA PASAR UANG                                                            4 HUTANG KLAIM
     5 INVESTASI PENYERTAAN LANGSUNG                                                                  5 PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN
     6 INVESTASI TANAH DAN BANGUNAN                                                                   6 JUMLAH KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS
     7 INVESTASI PINJAMAN HIPOTIK                                                                     7 TITIPAN PREMI
     8 INVESTASI PINJAMAN POLIS                                                                       8 HUTANG KOMISI
     9 INVESTASI LAINNYA                                                                              9 HUTANG REASURANSI
10 KAS DAN BANK                                                                                       10 BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
11 PIUTANG PREMI                                                                                      11 HUTANG PAJAK
12 PIUTANG REASURANSI                                                                                 12 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
13 PIUTANG HASIL INVESTASI                                                                            13 KEWAJIBAN LAIN-LAIN
14 PIUTANG LAIN-LAIN                                                                                  14 MODAL SAHAM
15 BIAYA DIBAYAR DI MUKA                                                                              15 TAMBAHAN MODAL DISETOR
                                                                                                            SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISASI ENTITAS
16 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                             16
                                                                                                            SEPENGENDALI
17 AKTIVA TETAP                                                                                       17 SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

18 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN                                                                    18 LABA BELUM DIREALISASI DARI EFEK TERSEDIA UNTUK DIJUAL

19 BIAYA AKUISISI DITANGGUHKAN – BERSIH                                                               19 SALDO LABA
20 AKTIVA LAIN-LAIN                                                                                   20 EKUITAS LAIN-LAIN
       JUMLAH AKTIVA                                                                                        JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II            ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                       NILAI RUPIAH
     1 PREMI BRUTO
     2 PREMI REASURANSI
     3 PENURUNAN (KENAIKAN) PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN
     4 JUMLAH PENDAPATAN PREMI (1 + 2 + 3)
     5 HASIL INVESTASI - BERSIH
     6 LAIN-LAIN
     7 JUMLAH PENDAPATAN (4 + 5 + 6)
     8 KLAIM DAN MANFAAT
     9 KLAIM REASURANSI
10 KENAIKAN KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN DAN ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM
11 BIAYA AKUISISI
12 BEBAN USAHA
13 PEMASARAN
14 UMUM DAN ADMINISTRASI
15 LAIN-LAIN
16 JUMLAH BEBAN (JUMLAH 8 S.D. 15)
17 LABA/RUGI USAHA (7 - 16)
18 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
19 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (17 + 18)
20 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
21 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (19 - 20)
22 POS LUAR BIASA
23 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (21 + 22)
24 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
25 LABA BERSIH (23 - 24)

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                  PIHAK-PIHAK                                                        JENIS TRANSAKSI                                         NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.        WAJIB PAJAK               KUASA                                                       (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                         ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
            NON-                                                         LAMPIRAN KHUSUS                                                                                             8A-6
8A-6
            KUALIFIKASI                                     SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                          2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I        ELEMEN DARI NERACA

NO                              URAIAN                                   NILAI RUPIAH                NO                         URAIAN                                   NILAI RUPIAH
     1 KAS DAN SETARA KAS                                                                             1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
                                                                                                            HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
     2 INVESTASI SEMENTARA                                                                            2
                                                                                                            ISTIMEWA
     3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA                                                                     3 HUTANG BUNGA
     4 PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA                                           4 HUTANG PAJAK

     5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA                                                                 5 HUTANG DIVIDEN
         PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
     6                                                                                                6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
         ISTIMEWA
     7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU                                                                   7 HUTANG BANK
                                                                                                            BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO
     8 PERSEDIAAN
                                                                                                      8 DALAM TAHUN BERJALAN
     9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA                                                                          9 UANG MUKA PELANGGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN                                                                                10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11 AKTIVA LANCAR LAINNYA                                                                              11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12 PIUTANG JANGKA PANJANG                                                                             12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
                                                                                                            HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
13 TANAH DAN BANGUNAN
                                                                                                      13 MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14 AKTIVA TETAP LAINNYA                                                                               14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15 AKUMULASI PENYUSUTAN                                                                               15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI                                                                 16 MODAL SAHAM
17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA                                                                   17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 HARTA TIDAK BERWUJUD                                                                               18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                             19 LABA DITAHAN TAHUN INI
20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA                                                                        20 EKUITAS LAIN-LAIN
         JUMLAH AKTIVA                                                                                      JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II             ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                    NILAI RUPIAH
     1 PENJUALAN BERSIH
     2 PERSEDIAAN AWAL
     3 PEMBELIAN
     4 PERSEDIAAN AKHIR
     5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)
     6 LABA KOTOR (1 - 5)
     7 BEBAN PENJUALAN
     8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
     9 LABA USAHA (6 - 7 - 8)
10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)
13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)
15 POS LUAR BIASA
16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)
17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
18 LABA BERSIH (16 - 17)

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                  PIHAK-PIHAK                                                        JENIS TRANSAKSI                                      NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.         WAJIB PAJAK                 KUASA                                                    (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                      ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
                                                                         LAMPIRAN KHUSUS                                                                                             8A-7
8A-7           DANA PENSIUN
                                                            SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                          2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I      ELEMEN DARI NERACA

NO                               URAIAN                                  NILAI RUPIAH                NO                         URAIAN                                   NILAI RUPIAH
       INVESTASI (Harga Perolehan)                                                                    1 KEWAJIBAN AKTUARIA
     1 DEPOSITO ON CALL                                                                               2 SELSIH KEWAJIBAN AKTUARIA
     2 DEPOSITO BERJANGKA                                                                                   KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA
     3 SERTIFIKAT DEPOSITO                                                                            3 HUTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO
     4 SERTIFIKAT BANK INDONESIA (SBI)                                                                4 UTANG INVESTASI
     5 SAHAM                                                                                          5 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
     6 OBLIGASI                                                                                       6 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
     7 UNIT PENYERTAAN REKSADANA                                                                      7 KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA LAIN
     8 SURAT BERHARGA PEMERINTAH
 9 UNIT PENYERTAAN INVESTASI KOLEKTIF
10 PENEMPATAN LANGSUNG
11 SURAT PENGAKUAN UTANG
12 TANAH DAN BANGUNAN (Neto)
13 INVESTASI LAIN YANG DIPERKENANKAN
14 SELISIH PENILAIAN INVESTASI
   AKTIVA LANCAR DILUAR INVESTASI
15 KAS & BANK
16 PIUTANG - IURAN NORMAL PEMBERI KERJA
17 PIUTANG - IURAN NORMAL PERSERTA
18 PIUTANG - IURAN TAMBAHAN
19 PIUTANG BUNGA KETERLAMBATAN IURAN
20 BEBAN DIBAYAR DIMUKA
21 PIUTANG INVESTASI
22 PIUTANG HASIL INVESTASI
23 PIUTANG LAIN-LAIN
       AKTIVA OPERASIONAL
24 TANAH DAN BANGUNAN (Neto)
25 AKTIVAOPERASIONAL LAIN (Neto)
       JUMLAH AKTIVA                                                                                        JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II            ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                    NILAI RUPIAH
     1 PENDAPATAN INVESTASI
     2 BEBAN INVESTASI
     3 HASIL USAHA INVESTASI (1-2)
       BEBAN OPERASIONAL
     4 GAJI/HONOR KARYAWAN,PENGURUS DAN DEWAN PENGAWAS
     5 BEBAN KANTOR
     6 BEBAN PEMELIHARAAN
     7 BEBAN PENYUSUTAN
     8 BEBAN JASA PIHAK KETIGA
     9 BEBAN OPERASIONAL LAIN
10 TOTAL BEBAN OPERASIONAL (4+5+6+7+8+9)
11 PENDAPATAN LAIN-LAIN
12 BEBAN LAIN-LAIN
13 LABA BERSIH (3-10+11-12)

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                  PIHAK-PIHAK                                                        JENIS TRANSAKSI                                      NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.        WAJIB PAJAK                   KUASA                                                   (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                      ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
             PERUSAHAAN                                                  LAMPIRAN KHUSUS                                                                                             8A-8
8A-8
             PEMBIAYAAN                                     SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN                                                         TAHUN PAJAK
                                                               TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
                                                                   DARI LAPORAN KEUANGAN                                                                          2       0
NPWP

NAMA WAJIB PAJAK


 I        ELEMEN DARI NERACA

NO                               URAIAN                                  NILAI RUPIAH                NO                      URAIAN                                      NILAI RUPIAH
         KAS DAN SETARA KAS                                                                           1 KEWAJIBAN YANG SEGERA DIBAYAR
 1           KAS                                                                                      2 UTANG PAJAK
 2           BANK DALAM NEGERI                                                                              PINJAMAN YANG DITERIMA
 3           BANK LUAR NEGERI                                                                         3        DALAM NEGERI
 4 INVESTASI JANGKA PENDEK DALAM SURAT BERHARGA                                                       4     LUAR NEGERI
         PIUTANG PEMBIAYAAN - NETO                                                                    5 SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN
 5           SEWA GUNA USAHA                                                                          6 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
 6           ANJAK PIUTANG                                                                                  PINJAMAN SUBORDINASI
 7           KARTU KREDIT                                                                             7        DALAM NEGERI
 8           PEMBIAYAAN KONSUMEN                                                                      8    LUAR NEGERI
         PENYERTAAN MODAL                                                                             9 KEWAJIBAN LAINNYA
 9           BANK                                                                                           MODAL
10           PERUSAHAAN JASA KEUANGAN LAINNYA                                                         10       MODAL DISETOR
11 INVESTASI JANGKA PANJANG DALAM SURAT BERHARGA                                                      11       AGIO
12 AKTIVA TETAP YANG DISEWAGUNAUSAHAKAN -NETO                                                         12       DISAGIO
         AKTIVA TETAP DAN INVENTARIS -NETO                                                            13 CADANGAN UMUM
13           TANAH DAN BANGUNAN                                                                       14 CADANGAN TUJUAN
14           AKTIVA TETAP SELAIN TANAH DAN BANGUNAN                                                   15 CADANGAN REVALUASI AKTIVA TETAP
15 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN                                                                             16 SALDO LABA (RUGI)
16 AKTIVA LAIN-LAIN                                                                                   17 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
         JUMLAH AKTIVA                                                                                      JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

 II                ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO                                                                        URAIAN                                                                                    NILAI RUPIAH
         PENDAPATAN OPERASIONAL
     1       SEWA GUNA USAHA
     2       ANJAK PIUTANG
     3       KARTU KREDIT
     4       PEMBIAYAAN KONSUMEN
     5       PENDAPATAN DARI PENYALURAN PEMBIAYAAN
     6       TOTAL PENDAPATAN OPERASIONAL ( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 )
         BEBAN OPERSIOANAL :
     7       BUNGA
     8       PREMI SWAP
     9       PREMI ASURANSI
10           TENAGA KERJA
11           PENYUSUTAN
12           PENGHAPUSAN PIUTANG PEMBIAYAAN
13           SEWA
14           BIAYA OPERASIONAL LAIN
15           TOTAL BEBAN OPERASIONAL
16 PENDAPATAN NON OPERASIONAL ( 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13 + 14 )
17 BEBAN NON OPERASIONAL
18 LABA BERSIH ( 3 - 10 + 11 -12 )

III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO                                   PIHAK-PIHAK                                                       JENIS TRANSAKSI                                      NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)




                                                                                       PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
                                                                                    a. ….…………………………………,
 b.          WAJIB PAJAK              KUASA                                                      (tempat)


 c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA



                                                                                                                                                      ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
                                                                                                              LAMPIRAN I PERATURAN MENTERI KEUANGAN
                                                                                                              Nomor       :    02/PMK.03/2010
                                                                                                              Tentang     :    Biaya Promosi Yang Dikurangkan Da


                                                             DAFTAR NOMINATIF BIAYA PROMOSI

     Nama Wajib Pajak   :
     NPWP               :   0 0   0 0 0   0 0 0      0      0 0 0     0 0 0
     Alamat             :
     Tahun Pajak        :

                                                             Data Penerima                                                                            Pemoto
No                                                                                 Bentuk dan Jenis       Jumlah                                 Jumlah
              Nama                 NPWP                  Alamat          Tanggal                                              Keterangan
                                                                                        Biaya              (Rp)                                   PPh




                                            Jumlah                                                                    -                                      -

                                                                                                      #REF!



                                                                                                      #REF!
RAN MENTERI KEUANGAN


omosi Yang Dikurangkan Dari Penghasilan Bruto




                Pemotongan PPh
           Jumlah              Nomor
            PPh              Bukti Potong




                       -

				
DOCUMENT INFO
Radi  Ryosaki Radi Ryosaki
About