AUDIT DAN PEMETAAN UPK

Document Sample
AUDIT DAN PEMETAAN UPK Powered By Docstoc
					                                    UNIT PENGELOLA KEGIATAN                                                                                        UNIT PENGELOLA KEG
                                           CASH FLOW                                                                                                      NERACA UPK
                                        s.d. SEPTEMBER 2009                                                                                               s.d. SEPTEMBER 200
Kecamatan : KROYA                                             Pemeriksaan tgl : 5 Oktober 2009    Kecamatan : KROYA
Kabupaten : INDRAMAYU                                         Laporan : September 2009            Kabupaten : INDRAMAYU
Propinsi : JAWA BARAT                                                                             Propinsi : JAWA BARAT
                                         DANA MASUK
  1 BPPK Phase 2 dan 3                                                         5,000,000,000      AKTIVA
    PNPM                                                                       2,500,000,000      1     HARTA
  2 OP UPK (2%)                                                                  150,399,800      1.1 Kas
  3 Dana Pengembalian dr Kelompok                                                                 1.1.1 Kas BPPK                                       -
    Pokok (UEP)                                                                  488,483,000      1.1.2 Kas Operasional UPK                        478,000
    Pokok (SPP)                                                                2,451,028,500      1.1.3 Kas Pengembalian UEP                           -
    Jasa (UEP)                                                                    81,262,700      1.1.4 Kas Pengembalian SPP                           -
    Jasa (SPP)                                                                   431,703,200                     Total Kas
    Penerimaan lain UEP                                                           39,515,000            Bank
    Penerimaan lain SPP                                                               10,000      1.2
  4 Bunga Bank                                                                                    1.2.1 Bank BPPK                                2,352,897
      BPPK                                                                         3,553,606      1.2.2 Bank Operasional UPK                     7,791,555
      Ops UPK                                                                      2,005,867      1.2.3 Bank Pengembalian UEP                   66,194,357
      UEP                                                                          4,087,694      1.2.4 Bank Pengembalian SPP                   87,332,491
      SPP                                                                          4,295,361                    Total Bank
  5 Hutang BPPK
    Hutang Ops                                                                                -   1.3 Pinjaman
    Hutang UEP                                                                                -   1.3.1 Pinjaman UEP                            91,010,000
    Hutang SPP                                                                                -   1.3.2 Pinjaman SPP                           978,966,500
    Hutang Insentif UEP                                                                       -
    Hutang Insentif SPP                                                                       -   1.4     Biaya dibayar dimuka (Bdd)             5,300,000
  6 Lain-lain                                                                              -              Ak. Amortisasi (Bdd)                   5,300,000
    Jumlah Dana Masuk                                                         11,156,344,728              Nilai Buku
                                         DANA KELUAR
  1 Kredit (Dana Awal UEP)                                                       129,043,000      1.5     Inventaris                           182,984,000
    Kredit (Dana Awal SPP)                                                       848,145,000              Ak. Penyusutan                        41,205,806
  2 Prasarana                                                                  4,798,258,900              Nilai Buku Inventaris
  3 Pendidikan                                                                 1,349,553,100
  4 Kesehatan                                                                              -      1.6 Alokasi Desa Dalam Proses
  5 Kegiatan Lain                                                                          -      1.6.1 Prasarana
  6 OP TPK                                                                       225,000,000      1.6.2 Pendidikan

  7 OP UPK (2%)                                                                  150,399,800      1.6.3 Kesehatan
    Sewa (Nilai Buku )                                                                   -        1.6.4 Jenis Kegiatan Lain
    Inventaris (Nilai Buku )                                                     141,778,194      1.6.5 Operasional Desa
  8 Biaya Operasional
      Honor                                                                      136,870,000      1.7     Alokasi Desa Serah Terima
      Administrasi & Umum                                                          7,925,375      1.7.1   Prasarana                           4,798,258,900
      Transport                                                                   12,996,000      1.7.2   Pendidikan                          1,349,553,100
     Sewa (BDD) (Ak Amortisasi )                                                   5,300,000      1.7.3   Kesehatan                                     -
     Inventaris(ak.Penyusutan )                                                   41,205,806      1.7.4   Jenis Kegiatan Lain                           -
     Lain-lain                                                                   110,244,800      1.7.5   Operasional Desa                      225,000,000
  9 Perguliran kpd Kelompok (UEP)                                                450,450,000
    Perguliran kpd Kelompok (SPP)                                              2,581,850,000      1.8.    Rupa-rupa Aktiva
    Pengeluaran lain SPP                                                                   -
 10 Penggelapan                                                                           -
 10 Pajak                                                                                                     TOTAL AKTIVA
      BPPK                                                                           688,435
      Ops UPK                                                                        334,195
      UEP                                                                            755,062
      SPP                                                                            821,105

 11 Byy Administrasi                                                                                                              Diketahui dan Disetujui Oleh
     BPPK                                                                            122,474
     Ops UPK                                                                         132,817
     UEP                                                                             163,000
     SPP                                                                             158,365

    Jumlah Dana Keluar                                                        10,992,195,428
    Jumlah Dana Sisa                                                             164,149,300              (________________)
                                                                                                                Ketua UPK
SISA DANA YANG ADA
   1 Kas
      BPPK                                                                               -
      Ops UPK                                                                        478,000
      UEP                                                                                -
      SPP                                                                                -
   2 Rekening
      BPPK                                                                         2,352,897
      Ops UPK                                                                      7,791,555
      UEP                                                                         66,194,357
      SPP                                                                         87,332,491
     Jumlah Dana Kas dan Rekening                                                164,149,300

SELISIH                                                                                   -
                 UNIT PENGELOLA KEGIATAN                                                                                                                      UNIT PENGELOLA KEGIATAN
                        NERACA UPK                                                                                                                           LAPORAN OPERASIONAL UPK
                        s.d. SEPTEMBER 2009                                                                                                         TAHUN 2003 S/D
                                                     Rek Forum                      BP,MAD, Verifikasi      Kecamatan : KROYA
                                                     Bk hutang                      Kelemb, Sosial, Bonus   Kabupaten : INDRAMAYU
                                                                                                            Propinsi : JAWA BARAT


                                               PASIVA                                                       4       PENDAPATAN                                       s/d DES' 2008
                                                2   HUTANG                                          -       4.1     Pendapatan Operasional                             427,571,000
                                                     MAD                                                    4.1.1      Jasa Pengembalian UEP                            72,355,700
                                                     BP                                                     4.1.2      Jasa Pengembalian SPP                           355,215,300
                                                     Kelembagaan
                                                     Dana Sosial                                            4.2   Pendapatan Non Operasional                             9,157,510
                                                     Bonus pengurus.                                        4.2.1  Bunga Bank BPPK                                         951,257
                                    478,000                                                                 4.2.2  Bunga Bank Operasional UPK                            1,544,856
                                                                                                            4.2.3    Bunga Bank Pengembalian UEP                         3,314,175
                                               3     MODAL                                                  4.2.4    Bunga Bank Pengembalian SPP                         3,347,222
                                               3.1   Transfer dari KPKN PPK I           5,000,000,000
                                               3.2   Transfer dari KPKN PPK II          2,500,000,000       4.3     Pendapatan Lain-lain                                39,525,000
                                               3.3   Matching Grant
                                            3.4      Surplus ditahan/tambah modal                                   TOTAL PENDAPATAN                                   476,253,510
                                163,671,300 3.5      Surplus/defisit berjalan             248,715,994
                                                                                                            5       BIAYA
                               1,069,976,500                                                        -       5.1     Biaya Operasional                                  265,007,250
                                                                                                            5.1.1    Honor Pengurus UPK                                111,070,000
                                                                                                            5.1.2    Administrasi dan Umum                               5,205,375
                                                                                                            5.1.3    Transport                                          11,016,000
                                                                                                            5.1.4    Sewa Kantor (Amortisasi Byy Dibayar Dimuka)         5,300,000
                                                                                                            5.1.5    Penyusutan (Inventaris)                            29,228,375
                                         -                                                                  5.1.6    Lain-lain                                         103,187,500


                                                                                                            5.2     Biaya Penghapusan Pinjaman

                                141,778,194                                                                 5.3   Biaya Non Operasional                                  2,100,052
                                                                                                            5.3.1   Pajak Bunga Bank BPPK                                  169,565
                                         -                                                                  5.3.2   Pajak Bunga Bank Operasional UPK                       241,995
                                                                                                            5.3.3    Pajak Bunga Bank Pengembalian UEP                     600,358
                                                                                                            5.3.4    Pajak Bunga Bank SPP                                  631,478

                                                                                                            5.3.5    Administrasi Bank BPPK                                 92,474
                                                                                                            5.3.6    Administrasi Bank Operasional UPK                     102,817
                                                                                                            5.3.7    Administrasi Bank Pengembalian UEP                    133,000
                                                                                                            5.3.8    Administrasi Bank Pengembalian SPP                    128,365
                               6,372,812,000
                                                                                                                    TOTAL BIAYA                                        267,107,302

                                                                                                                    SURPLUS/DEFISIT                                    209,146,208




                                         -                                                                                    Diketahui dan Disetujui Oleh



                               7,748,715,994               TOTAL PASIVA              7,748,715,994.00

                                                                                                                    (________________)
                                                            Kecamatan : KROYA                                             Ketua UPK


Diketahui dan Disetujui Oleh                                  Dibuat Oleh :




                                                        (____________________)
                                                            Bendahara UPK
 UNIT PENGELOLA KEGIATAN                                                                                  UNIT PENGELOLA KEGIATAN
LAPORAN OPERASIONAL UPK                                                                             LAPORAN PERUBAHAN PINJAMAN UPK
                                     s.d. SEPTEMBER 2009
                                                                           Kecamatan : KROYA
                                                                           Kabupaten : INDRAMAYU
                                                                           Propinsi : JAWA BARAT
                                                                                                                                  Realisasi Rencana                      Kekurangan
                      Bln ini                Rp.             Rp.                                                   Penambahan     %                                      Kelebihan
                     512,965,900                             512,965,900   Dana Awal UEP                              129,043,000
                      81,262,700              81,262,700                   Dana Awal SPP                              848,145,000
                     431,703,200             431,703,200                   Pengembalian Pokok UEP                     488,483,000
                                                                           Pengembalian Pokok SPP                   2,451,028,500
                       4,785,018                              13,942,528   Perguliran Pokok UEP                       450,450,000      570%                                     -570%
                       2,602,349               3,553,606                   Perguliran Pokok SPP                     2,581,850,000      218%                                     -218%
                         461,011               2,005,867                   Penambahan Modal dari Jasa UEP                                0%                                        0%
                           773,519             4,087,694                   Penambahan Modal dari Jasa SPP                                0%                                        0%
                           948,139             4,295,361                   Pemakaian Jasa UEP                             591,300        1%                                       -1%
                                                                           Pemakaian Jasa SPP                          79,940,800       19%                                      -19%
                                -                             39,525,000
                                                                           Penggunaan Operasional                      317,717,434       56%
                     517,750,918             566,433,428     566,433,428   Keuntungan Operasional                      248,715,994    43.91%
                                                                           Nilai Buku                                  141,778,194
                                                                           KEUNTUNGAN/RUGI TUNAI                       106,937,800 (Surplus-Nilaibuku-penambahan Modal dr Jasa)
                      42,477,431             314,541,981     314,541,981   PEMANFAATAN KEUNTUNGAN
                      25,800,000             136,870,000                   Penambahan Modal dr Keuntungan                        -            0%
                       2,720,000               7,925,375                   Total Dana Kelola UEP                        91,010,000                     (38,033,000)           Cad pokok blm digulirkan
                       1,980,000              12,996,000                   Total Dana Kelola SPP                       978,966,500                     130,821,500              penambahan modal
                             -                 5,300,000
                      11,977,431              41,205,806                   Inventaris tahun lalu
                             -               110,244,800                   Tahun ini                                  182,984,000.00
                                                                           Penambahan                                 182,984,000.00

                                                                                                        RESIKO PINJAMAN DAN PROGRESS PENGEMBALIAN
                       1,075,401               3,175,453       3,175,453   Kecamatan : KROYA
                         518,870                 688,435                   Kabupaten : INDRAMAYU
                          92,200                 334,195                   Propinsi : JAWA BARAT
                           154,704               755,062                                                                                                                 pokok
                           189,627               821,105                   Resiko Pinjaman UEP                           #REF!            #REF!     tunggakan uep            2,100,000
                                                     -                                                                                              tunggakan spp          117,217,900
                            30,000               122,474                   Resiko Pinjaman SPP                         58,654,896.00          17%
                            30,000               132,817                                                                #REF!                       saldo pinjaman uep      91,010,000
                            30,000               163,000                   Progress Pengembalian UEP                                       99.57% saldo pinjaman spp       978,966,500
                            30,000               158,365                   Progress Pengembalian SPP                                        95.44

                      43,552,832             317,717,434     317,717,434   Kolektibilitas 5 UEP                         #REF!             #REF!
                                                                           Kolektibilitas 5 SPP                        50,622,600.00         5.17
                     474,198,086             248,715,994     248,715,994                                                #REF!
                                                                           Saldo pinjaman                             1,069,976,500
                                      Kecamatan : KROYA                    Volume Pinjaman UEP                          579,493,000
                                                                           Volume Pinjaman SPP                        3,429,995,000
                                         Dibuat Oleh :                                                    UNIT PENGELOLA KEGIATAN
                                                                                                        LAPORAN PERUBAHAN MODAL
                                                                           Kecamatan : KROYA
                                                                           Kabupaten : INDRAMAYU
                                                                           Propinsi : JAWA BARAT
                                    (____________________)
                                        Bendahara UPK
                                                                           Modal Awal (Tranfer KPPN)                   7,500,000,000


                                                                           Surplus Ditahan Tahun Lalu                                 -
                                                                                                                                                        7,500,000,000
                                                                           SURPLUS /LABA TAHUN BERJALAN                  248,715,994                                     Belum dikurangi Resiko Pinjaman
                                                                           Alokasi Surplus Laba tahun Berjalan

                                                                           MAD                                                        -                                  Masuk Rek MAD
                                                                           Badan Pengawas                                             -                                  Masuk Rek MAD
                                                                           Pengembangan UPK dan Kelompok                              -                                  Masuk Buku Hutang
                                                                           Bonus                                                      -
                                                                           Dana Sosial                                                -                                  Masuk Buku Hutang
                                                                                                                                                          248,715,994
                                                                           MODAL AKHIR                                                                  7,748,715,994


                                                                                                                   Kecamatan : KROYA

                                                                                  Diketahui dan Disetujui Oleh        Dibuat Oleh :



                                                                           (________________)                    (____________________)
                                                                                 Ketua UPK                           Bendahara UPK
(Surplus-Nilaibuku-penambahan Modal dr Jasa)


                                Cad pokok blm digulirkan
                                  penambahan modal




                                                                                                  RESIKO PINJAMAN DAN PROGRESS PENGEMBALIAN
                                                                                                                                                                                     #REF!
                                                                                                                  0                                                                 0.051710247

                                          jas             %        Kolektibilitas 1 UEP                                               -               1%               -
                                                 267400       0.02 Kolektibilitas 2 UEP                                      #REF!                   10%       #REF!
                                                4673950       0.12 Kolektibilitas 3 UEP                                      #REF!                   25%       #REF!                 #REF!
                                                                   Kolektibilitas 4 UEP                                      #REF!                   50%       #REF!
                                                                   Kolektibilitas 5 UEP                                      #REF!                  100%       #REF!
                                                                   Kolektibilitas 1 SPP                                      273,446,100              1%         2,734,461
                                                                   Kolektibilitas 2 SPP                                       10,176,100             10%         1,017,610
                                                                   Kolektibilitas 3 SPP                                       11,692,900             25%         2,923,225            17%
                                                                   Kolektibilitas 4 SPP                                        2,714,000             50%         1,357,000
                                                                   Kolektibilitas 5 SPP                                       50,622,600            100%        50,622,600
                                                                                                                                                           #REF!
                                                                   PERKEMBAGAN PINJAMAN                               TARGET            SISA PINJAMAN PROSENTASE             TUNGGAKAN
                                                                   LPP UEP                                                  490,583,000     91,010,000                  2%           2,100,000
                                                                   LPP SPP                                                2,568,246,400    978,966,500                 12%         117,217,900

                                                                                                          UNIT PENGELOLA KEGIATAN
                                                                                                         LAPORAN PERUBAHAN MODAL
                                                                                                               Per Desember 2006
                                                                                          #REF!

                                                                                                                  0


                                                                   MODAL AWAL                                                                                          -
                                                                   Cadangan Modal                                                         -                                  ada di Rekening
                                                                   Cadangan Resiko Uep & SPP                                              -                                  ada di Rekening
                           Belum dikurangi Resiko Pinjaman         Hutang                                                                 -
                                                                   Investasi                                                              -
                                                                   Surplus Ditahan Tahun Lalu/penambahan mdl                              -    #DIV/0!                       dicatat di Surplus ditahan 2007
                           Masuk Rek MAD                                                                                                                               -
                           Masuk Rek MAD                           SURPLUS /LABA TAHUN BERJALAN                                           -
                           Masuk Buku Hutang                       Alokasi Surplus Laba tahun Berjalan
                                                                   MAD                                                                    -               5%
                           Masuk Buku Hutang                       Badan Pengawas                                                         -               5%
                                                                   Pengembangan UPK dan Kelompok                                          -              10%
                                                                   Bonus                                                                  -               5%
                                                                   Dana Sosial                                                            -              10%
                                                                                                                                                                       -
                                                                                                                                                               #REF!

                                                                                                                                          0

                                                                   Diketahui dan Disetujui Oleh                       Dibuat Oleh :


                                                                   (________________)                                 (____________________)
                                                                         Ketua UPK                                    Bendahara UPK
                                                                   FK                                                 FK
                                                    KESIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN
Kecamatan : Susukan                             :                                     Pemeriksaan tgl : 31 Oktober 2008
Kabupaten : Cirebon                             :
Propinsi : JAWA BARAT
No                            Temuan                     Tanggapan                               Rekomendasi              Rencana Tindak Lanjut

 1   Selisih Dana Kolektif             Rp   -
 2   Selisih Dana Operasional          Rp   -
 3   Selisih Dana Pengembalian UEP     Rp   -
 4   Selisih Dana Pengembalian SPP     Rp   -
 5   Selisih Dana DOK                  Rp   -
 6   Rupa-rupa Aktiva                  Rp   -




                                                                  Pemeriksa


               (………………………..)                                               (DIDIK SUBANDRIO.)                               (…………………….…..)

                                                            Diketahui dan Disetujui


               (………………………..)                                              (…………………………..)                                    (…………………….…..)
                                                                                  FORM REKAPITULASI PEN
Kecamatan : Susukan
Kabupaten : Cirebon
Propinsi : JAWA BARAT

                        Nomor    Tanggal Saldo Bank             Bunga-(pajak+adm) Saldo Netto
        DANA
                        Rekening Saldo          (1)                     (2)               (3) = (1) - (2)

BPPK                                                372,231             372,231                             0
OPERASIONAL                                       2,671,403           1,184,553               1,486,850
UEP                                              17,455,427           1,514,727            15,940,700
SPP                                             295,489,258          17,185,658          278,303,600
DOK                                                      -                        -                         0



                        Fasilitator Kecamatan


                        (……………………….)



                             KM - Kab


                        (………………………..)

Keterangan Tabel :
                                            Saldo Bank          Saldo Kas             Pokok

BPPK                                                 372,231                  -
OPERASIONAL                                         2,671,403                 -
UEP                                                17,455,427                 -          79,000,000.00
SPP                                               295,489,258                 -        1,185,952,900.00
REKAPITULASI PENGGUNAAN DANA
                                                      Tanggal Pemeriksaan : s.d. Oktober 2008



      Total Penerimaan         Total Penggunaan       Sisa Dana Seharusnya        Cash on Hand            Selisih Dana
                 (4)                    (5)                 (6) = (4) - (5)             (7)           (8) = (6) - (3) - (7)

             4,250,000,000        4,250,000,000                               0               -                               0
               192,235,100          190,748,250                   1,486,850                   -                               0
               93,032,000            77,091,300                15,940,700                     -                               0
             1,425,297,200       1,146,993,600               278,303,600                      -                               0
                           -                      -                           0       #REF!                #REF!

         Diperiksa Oleh                                                                                     #REF!

      Fasilitator Kecamatan                                                                         Fasilitator Kecamatan


      (………………………)                                                                                   (………………………)

             Mengetahui

                                                                                                          KM - Kab


                                                                                                    (…………………….)


      Jasa                     Perguliran             Penggunaan Jasa                             Jasa
                                                                                  Dana Pokok u Guliran




              239,344,300.00     1,059,600,000.00                       591,300    #############      238,753,000.00
               #REF!                  #REF!                        79,940,800         #REF!                 #REF!
                                                                   80,532,100         #REF!                 #REF!
                                                                                                  #REF!
           Keterangan




tor Kecamatan


…………………)




……………….)


           Bunga Bank Netto

                   372,231.00
                  2,671,403.00
                759,302,427.00
                  #REF!          102135419
                  #REF!            #REF!
                                           -
                                 85,000,000.00
                                  #REF!
                                  #REF!
                  PERHITUNGAN DANA KOLEKTIF BPPK
Kecamatan : KROYA                                 Tanggal             s.d. SEPTEMBER 2009
Kabupaten : INDRAMAYU
Propinsi : JAWA BARAT


1. Terima dari KPKN                                   4,250,000,000 (1)
   Hutang Buka Rek BPPK                                 #REF!
   Saldo BPPK                                           #REF!

2. Telah dicairkan ke desa                             #REF!          (2)
   Penggunaan u Ops                                               -
   Total Penggunaan                                    #REF!
3. Dana yg seharusnya ada                              #REF!          (3)

4. Saldo yang ada di rekening bank     372,231    a
   Penerimaan bunga-pajak bank         372,231    b
   Rekening Netto                                                 - (4)

5. Sisa Dana Kolektif                                  #REF!          (5)

6. Cash On Hand                                                   - (6)

7. Selisih Dana Kolektif                               #REF!          (7)




                                 BUKU BANK BPPK

No No.Rek Tgl saldo        Saldo      Bunga             Pajak       Administrasi
                           372,231     486,817               96,199      18,387




   Total                     372231     486817              96,199          18387
. SEPTEMBER 2009




        (1-2)



        (a-b)

        (3-4)


                   736135795   5% 699329005
        (6-5)
                       PERHITUNGAN DANA OPERASIONAL UPK
Kecamatan : Susukan                                                  Tanggal
Kabupaten : Cirebon
Propinsi : JAWA BARAT


1. Bantuan Operasional 2 %                                            85,000,000
   Penggunaan Jasa UEP                                                   591,300
   Penggunaan Jasa SPP                                                79,940,800
   Penerimaan Lain                                                    26,703,000

2. Pemasukan Dana Operasional kondisi s/d adanya pemeriksaan         192,235,100

3. Total pengeluaran s/d saat pemeriksaan                            190,748,250

4. Saldo yang seharusnya ada                                           1,486,850

   Saldo yang ada di rekening bank                   2,671,403   a
   Bunga-pajak bank                                  1,184,553   b
5. Rekening Netto                                                      1,486,850

6. Sisa Dana Operasional                                                       -

7. Cash On Hand                                                                -

  Selisih Dana Operasional                                                     -




                                       BUKU BANK OPERASIONAL

   Nomor      No.Rek       Tgl Saldo         Saldo                    Bunga
                                                     2,671,403        1,535,226
Total   2,671,403   1,535,226
L UPK
        s.d. Oktober 2008




        (1)




        (2)

        (3)       (1-2)



        (4)       (a-b)

        (5)       (3-4)

        (6)

        (7)       (5-6)




         Pajak     Admin
        112,400   238,273
112,400   238,273
      PERHITUNGAN DANA PENGEMBALIAN USAHA EKONOMI PRODUKTIF
Kecamatan : Susukan                    Tanggal      s.d. Oktober 2008
Kabupaten : Cirebon
Propinsi : JAWA BARAT


1.   Pengembalian Pokok                                   79,000,000 (1)
     Pengembalian Bunga                                   14,032,000
     Penerimaan lain                                      #REF!
     Total pengembalian ( Pokok + Bunga )                 #REF!
2.   Pengeluaran
       Perguliran I                  76,500,000
       Perguliran Ii                  #REF!
       Penggunaan ops                    591,300
       Total                                              #REF!        (2)

3.   Saldo yang seharusnya ada                            #REF!        (3)

4.   Saldo Rekening                  17,455,427     (a)
     Bunga-Pajak                      1,514,727     (b)
     Rekening Netto                                       15,940,700 (4)
     bunga bank dipergunakan                                       -
5.   Selisih(Pengemb-Perguliran-Rek.Netto)                #REF!      (5)

6.   Cash On Hand                                                  - (6)

7.   Selisih Dana Pengembalian UEP                        #REF!        (7)



                                        BUKU BANK UEP

No      No.Rek         Tanggal saldo                      Bunga              Pajak
                                       17,455,427          2,200,180         424,281




     Total                             17,455,427          2,200,180         424,281
OMI PRODUKTIF




       (1-2)



       (a-b)

       (3-4)



       (6-5)




       Administrasi
            261,172




               261,172
       PERHITUNGAN DANA PENGEMBALIAN SIMPAN PINJAM PEREMPUAN
Kecamatan : Susukan                    Tanggal       : s.d. Oktober 2008
Kabupaten : Cirebon
Propinsi : JAWA BARAT


1. Pengembalian Pokok                                   1,185,952,900 (1)
   Pengembalian Bunga                                     239,344,300
     Penerimaan lain                                         #REF!
   Total Pengembalian (Pokok + Bunga )                       #REF!
2. Pengeluaran
     Perguliran I                 1,059,600,000
     Pengeluaran lain                  7,452,800
     Penggunaan jasa                 79,940,800
     Total                                              1,146,993,600 (2)

3. Saldo yang seharusnya ada                                 #REF!        (3)

4. Saldo Rekening                      295,489,258    (a)
   Bunga-Pajak                          17,185,658    (b)
   Rekening Netto                                           278,303,600 (4)

5. Selisih ( Pengemb - Perguliran - Rek Netto )              #REF!        (5)

6. Cash On Hand                                                       - (6)

7. Selisih Dana Pengembalian SPP                             #REF!        (7)




                                        BUKU BANK SPP

No      No.Rek         Tanggal saldo    Saldo               Bunga            Pajak
                                       295,489,258           21,675,378    4,226,220




        Total                          295,489,258           21,675,378         4226220
M PEREMPUAN




       (1-2)



       (a-b)

       (3-4)



       (5-6)




       Administrasi
            263500




               263500
            PERHITUNGAN DANA OPERASIONAL KEGIATAN
Kecamatan : Susukan         Tanggal
Kabupaten : Cirebon
Propinsi : JAWA BARAT


1. Jumlah dana yang ditransfer ke rekening DOK                        0 (1)
   Penerimaan Lain                                                    0
                                                                      0
2. Total pengeluaran s/d saat pemeriksaan                             0 (2)

3. Saldo yang seharusnya ada                                          0 (3)

4. Saldo yang ada di rekening bank                       0a
   Bunga-pajak bank                                      0b
   Rekening Netto                                                     0 (4)

5. Sisa Dana Operasional Kegiatan                                     0 (5)

6. Cash On Hand                                                       0 (6)

7. Selisih Dana DOK                                                   0 (7)




                                     BUKU BANK DOK

No   No.Rek    Tanggal saldo     Saldo           Bunga        Pajak     Administrasi
                                         -               0            0           0




  Total                                      0           0            0          0
AN




          (1-2)



          (a-b)

          (3-4)



          (6-5)




dministrasi
                                        CEKLIST ADM dan MANAJEMEN DI UPK
                                                                                         Pemeriksaan tgl : 31 Oktober 2008
Kecamatan : Susukan                                            Ketua           H. Tauchid Purwanto
Kabupaten : Cirebon                                          Bendahara         Indah Merakanti
Propinsi : JAWA BARAT                                        Sekertaris        Abdul Wahab

                                                               Telah          Kualitas
                  HAL-HAL YANG DIPERIKSA                                                          Catatan
                                                             Dilakukan    C     AK       K
I. KEMAMPUAN DAN TANGGUNG JAWAB UPK
1.   Tugas, Cara Kerja & Tanggung jawab Ketua UPK                         J
2.   Tugas, Cara Kerja & Tanggung jawab Bendahara UPK                     J
3.   Tugas, Cara Kerja & Tanggung jawab Sekretaris UPK                    J
4.   Jadwal Kegiatan & Rencana Kerja Pengelola UPK                                   L
5.   Laporan UPK pada Papan Informasi dan Lembar Informasi                      K
II. ADMINISTRASI & PEMBUKUAN UPK
Dana Operasional UPK
1.   Rencana Penggunaan Dana Operasional                                             L
2.   Buku Kas Harian Operasional UPK                                      J
3    Buku Bank Operasional UPK                                            J
4    Bukti-bukti Transaksi                                                J
5    Specimen Sesuai dengan aturan                                              K
Dana UEP
1.   Rencana & Jadwal Pengembalian UEP                                               L
2.   Buku Kas Harian UEP                                                  J
3    Buku Bank UEP                                                        J
4    Bukti-bukti Transaksi                                                J
5    Kartu Kredit UEP                                                     J
6    Specimen Sesuai dengan aturan                                              K
Tata Cara Perguliran
1    MAD Perguliran                                                             K
2    SPC Perguliran                                                             K
3    Cash Flow Perguliran                                                            L
     Biaya Dibayar Dimuka                                                 J
     Daftar Inventaris                                                    J
     Pengarsipan Dokumentasi Keuangan                                     J
     Pengarsipan Dokumentasi Non Keuangan                                 J
     Papan Informasi                                                            K

III. LAPORAN RUTIN UPK
1.   Neraca                                                               J
2.   Laporan Operasional UPK                                              J
3.   Realisasi Penyaluran Dana                                            J
4.   Laporan Perkembangan Pinjaman                                        J
5.   Laporan Kolektibilitas Pinjaman                                      J
IV. SELISIH DANA SAAT PEMERIKSAAN


1.   Selisih Dana Kolektif                                                                   Rp                -
2.   Selisih Dana Operasional UPK                                Rp   -
3.   Selisih Dana Pengembalian Simpan Pinjam Perempuan           Rp   -
4.   Selisih Dana Pengembalian Dana UEP                          Rp   -
5.   Selisih Dana Operasional Kegiatan                           Rp   -

Keterangan :                                             C   D
C Cukup                                                  J
AK Agak Kurang                                           K
K    Kurang                                              L
n tgl : 31 Oktober 2008




                Perlu
              Perhatian




                M



                M




                M




                M




                M
M
                                                                                       PROGRAM PENGEMBANGAN KECAMATAN
                                                                                            PENILAIAN KESEHATAN UPK
Kecamatan                                   : Susukan
Kabupaten                                   : Cirebon
Propinsi                                    : Jawa Barat
                                                                                                         SEHAT      CKP SEHAT        TDK SEHAT
Ket                                                      Aspek Penilaian                                NILAI=3       NILAI=2          NILAI=1
                                                                                                           YA       SEBAGIAN            TIDAK
                              a. Perguliran Dana.
                                   1. Perencanaan penyaluran pinjaman, proses,verifikasi                   YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   2. Proses keputusan pendanaan.                                          YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   3. Pelaksanaan : Administrasi dan pelaporan kegiatan pinjaman,          YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   4. Proses evaluasi Pinjaman                                             YA        SEBAGIAN           TIDAK
 ASPEK PENGELOLAAN PINJAMAN




                                   5. Mekanisme monitoring kelompok.                                       YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   6. Mekanisme penyehatan pinjaman.                                       YA        SEBAGIAN           TIDAK
                              b. Permodalan
                                    1,Perputaran Permodalan.
                                    Rumusan : realisasi volume pinjaman yang diberikan kepada            >1="3"     >0,5->0,99="2"      <0,5="1"
                                    masyarakat/alokasi BLM
                                    2,Pertumbuhan Permodalan
                                    Penilaian dilakukan dengan membagi seluruh volume pinjaman           >10%=3      >5%-10%=3          <5%=1
                                    ditambah dana tunai UEP&SPP/BLM
                              c. Tingkat Pengembalian
                                   Pedoman pada Laporan Perkembangan pinjaman UEP                       >80%="3"    >60%-80%="2"       <50%="1"
                                   Pedoman pada Laporan Perkembangan pinjaman SPP                       >80%="3"    >60%-80%="2"       <50%="1"
                              d. Kualitas Aktiva dan Pinjaman

                                   Penilaian kualitas aktiva dan pinjaman dilakukan untuk memberikan
                                                                                                        <20%="3"      <40%="2"         >40%="1"
                                   dikaitkan dengan resiko pinjaman dalam bahasa lembaga keuangan
                                   disebut Kolektibilitas berpedoman pada Laporan Kolektibilitas.
                              Aturan Pengelolaan Keuangan
                              a. Perencanaan Keuangan
                                   1, Rencana pendapatan                                                   YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   2, Rencana biaya                                                        YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   3, Rencana penggunaan keuntungan                                        YA        SEBAGIAN           TIDAK
                              b. Administrasi
                                   1, Bukti-bukti transaksi.                                               YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   2, Adanya rekening bank yang sesuai dengan kebutuhan dg
                                                                                                           YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   Specimen > 1 orang
                                   3, Adanya buku kas harian masing-masing fungsi.                         YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   4, Adanya buku Bantu bank masing-masing rekening bank                   YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                    5, Tertib administrasi dalam setiap transaksi.                         YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                    6, Mempunyai aturan pengeluaran keuangan, dengan memberikan
                                                                                                           YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                    batas otoritas
                              c. Pelaporan Keuangan
                                   1, Neraca                                                               YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   2, Laporan Operasional                                                  YA        SEBAGIAN           TIDAK
                                   3, Laporan Perkembangan Pinjaman                                        YA        SEBAGIAN           TIDAK
 ASPEK PENGELOLAAN KEUAN




                                   4, Laporan Kolektibilitas                                               YA        SEBAGIAN           TIDAK
                              Rasio Keuangan
                              a. Rasio Pendapatan, meliputi:
                                   1, Rasio Pendapatan Jasa Pinjaman terhadap rata-rata saldo
                                                                                                       >20%="3";   >10%-20%="2"      <10%="1"
                                   pinjaman
ASPEK PENGELOLAAN KEUANGAN

                                   2, Rasio Total pendapatan terhadap rata-rata saldo pinjaman      >30%=3    >20%-30%=2   <20%=1
                             b. Rasio Biaya, meliputi:
                                   1, Rasio biaya operasional terhadap rata-rata saldo pinjaman     <25%=3    <50%         >50%
                                   2, Rasio total biaya terhadap rata-rata saldo pinjaman           <30%=3    <50%         >50%
                                   3, Rasio biaya operasional terhadap pendapatan jasa pinjaman     <50%=3    <75%         >75%
                                   4, Rasio total total biaya terhadap total pendapatan.            <60%=3    <80%         >80%
                             c. Rasio Laba, meliputi:
                                   1, Rasio laba terhadap rata-rata saldo pinjaman                  >10%      >5%          <5%
                                   2, Rasio laba terhadap pendapatan jasa pinjaman                  >25%      >10%         <10%
                                   3, Rasio laba terhadap total pendapatan                          >15%      >10%         <10%
                             d. Rasio Likuiditas, meliputi:
                                   1, UPK dapat memenuhi rencana penyaluran pinjaman pd bln
                                                                                                    Seluruh   Sebagian     Tidak dapat
                                   berjalan
                                   2, UPK mempunyai dana untuk operasional pada bulan berjalan      Seluruh   Sebagian     Tidak dapat
                             e. Efektivitas pengelolaan dana, meliputi:
                                   1, Rasio rata-rata saldo kas terhadap rata-rata saldo pinjaman   <3%       <5%          >5%
                                   2, Rasio rata-rata saldo bank terhadap saldo pinjaman            <10%      <20%         >20%
                                   3. Pembelian Inventaris thd laba dlm 1 thn                       <5%       <10%         >10%
                             F,    Resiko Pinjaman
                                   Rasio Resiko Pinjaman dibanding dengan Pendapatan                  <25%          <50%         >50%
                                   Rasio Realisasi Biaya Penghapusan terhadap resiko Pinjaman         <25%          <50%         >50%
                                   Rasio Realisasi Biaya Penghapusan terhadap Laba                     <5%          <10%         >10%
                             g     Alokasi Keuntungan
                                   Rasio alokasi penambahan Modal terhadap keuntungan                 >50%          >25%         <25%
                                   Rasio Pengembagan UPK terhadap keuntungan                          >25%          >10%         <10%



                             Unit Pengelola Kegiatan
                             a. Kapasitas Pengurus, meliputi:
ASPEK KELEMBAGAAN UPK




                                   1, pemahaman tugas dan tanggung jawab masing-masing pengurus         YA      SEBAGIAN      TIDAK

                                   2, pemahaman pengelolaan keuangan                                    YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   3, pemahaman pengelolaan pinjaman                                    YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   4, pemahaman pengembangan kelembagaan UPK                            YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   5, pemahaman pengembangan kelompok peminjam                          YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   6, pemahaman pengembangan jaringan.                                  YA      SEBAGIAN      TIDAK
                             b. Operasional, meliputi:
                                   1, UPK mempunyai jam dan hari kerja yang memadai                     YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   2, UPK mempunyai rencana kerja yang mendukung                        YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   3, UPK mempunyai pengelolaan dokumen yang baik                       YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   4, UPK mempunyai papan informasi yang mendukung dan
                                                                                                        YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   Transparan


                             Musyawarah Antar Desa (MAD)
                                 1, Mekanisme perwakilan MAD yang mengakomodasi kepentingan
                                                                                                        YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                 Masyarakat miskin
                                 2, Aturan dalam pengangkatan dan penggantian anggota dan ketua
                                                                                                        YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                 Forum

                                   3, Pemahaman tugas dan tanggung jawab anggota dan ketua Forum        YA      SEBAGIAN      TIDAK

                             Badan Pengawas (BP-UPK),
                                  1. Mekanisme seleksi, penetapan dan penggantian                       YA      SEBAGIAN      TIDAK
                                   2. Pemahaman tugas dan tanggung jawab anggota dan Ketua              YA      SEBAGIAN      TIDAK
ASPEK K
                                  3, Mekanisme kerja yang mendukung mendukung fungsi dan Tugas         YA         SEBAGIAN           TIDAK

                                  4, Mekanisme pelaporan yang transparan dan mempunyai
                                                                                                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  Akuntanbilitas
ASPEK KUALITAS KELEMBAGAAN




                             Tim Verifikasi (TV)
                                  1, Mekanisme seleksi dan penentuan Anggota Tim Verifikasi            YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  2. Kapasitas anggota Tim Verifikasi                                  YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  3, Mekanisme kerja Tim Verifikasi                                    YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  4. Transparansi dan akuntabilitas hasil verifikasi.                  YA         SEBAGIAN           TIDAK
                             Anggaran Dasar/Anggaran Rumah Tangga (AD/ART)
                                 a. Pemahaman tim perumus AD/ART mengenai PPK.                         YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  b. Kesesuaian pasal-pasal AD/ART dengan prinsip dan prosedur
                                                                                                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  PPK
                                  c. Kesesuaian pasal-pasal AD/ART dengan upaya pelestarian dan
                                                                                                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  pengembangan dana bergulir
                                  d. Perlindungan pasal-pasal AD/ART kepada pengurus.                  YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  e. Kesesuaian pasal-pasal yang menyangkut aturan pengurus UPK
                                                                                                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  dg prinsip-prinsip PPK
                                  f. Perlindungan pasal-pasal AD/ART terhadap lembagalembaga
                                                                                                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  yang ada dalam PPK
                                  g.Disebarluaskan/transparan                                          YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  h.Berfungsi & diterapkan secara bertanggung jawab                    YA         SEBAGIAN           TIDAK
                             Dukungan Aparat terhadap Pelestarian dan Pengembangan dana Bergulir
                                 a.Aparat Desa memberikan dukungan yang kondusif                       YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  b.Tokoh masyarakat memberikan dukungan yang kondusif                 YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  c.Camat memberikan dukungan yang kondusif                            YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  d.PJOK memberikan dukungan yang kondusif                             YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  e.TK PPK                                                             YA         SEBAGIAN           TIDAK
                                  f.Bupati                                                             YA         SEBAGIAN           TIDAK


                                                                                         TOTAL NILAI
                                                                                        TINGKAT KESEHATAN UPK
                                  Berdasarkan penilaian dengan menggunakan beberapa aspek tersebut diatas maka dapat diketahui tingkat kesehatan UPK
                                  a. Sehat                                                                                     >80
                                  b. Cukup Sehat                                                                           80>s/d>60
                                  c. Tidak Sehat                                                                              <60
ATAN




TDK SEHAT
                               NILAI PER
                     HASIL                 BOBOT   NILAI
                               INDIKATOR


                           2
                           3
                           3
                           2
                           2
                           1

                           0

              3.46     3
                                 72.2       20%    14.44
              3.58
                       1


               79%     2
             8937%     3


               56%
                       1

            18.08%     3
               36      26



                           3
                           2
                           2


                           2

                           3
                           3
                           3
                           1

                           1


                           3
                           3
                           2
                           2




            41.23      3



                                 #REF!      25%    #REF!
 47.22       3


 33.08       3        #REF!   25%   #REF!
 33.18       3
 80.22       1
 70.26       2


 14.04       3
 34%         3
 30%         3



                 2
                 2

6E-03        3                              0.968691
49.9101      3
  9.70       2


 55.75       1
  0.00       3
       0     3


#REF!      #REF!
  0%         1
96.000 #REF!




                 2
                 2
                 2
                 2
                 1
                 1
                      63.33   30%    19

                 3
                 2
                 2

                 2
  30             19



                 3

                 3

                 2


                 3
                 2
                          2


                          2


                          2
                          2
                          2
                          2


                          2   80.00     25%   20.00

                          3

                          3
                          3

                          3

                          3
                          2
                          2


                          2
                          2
                          2
                          2
                          3
                         3
                    75   60
                                      #REF!

kat kesehatan UPK
0                                     #REF!
d>60
0
Karena permintaan kelompok
                              ASPEK PENILAIAN KESEHATAN
Kecamatan      : Susukan
Kabupaten      : Cirebon
Propinsi       : Jawa Barat
                                                 NILAI
            ASPEK PENILAIAN            HASIL                          BOBOT
                                                MAKSIMAL

PENILAIAN PENGELOLAAN PINJAMAN             26            36   72.22      20%
PENILAIAN PENGELOLAAN KEUANGAN             45            96   46.88      25%
PENILAIAN KELEMBAGAAN UPK                  19            30   63.33      30%
PENILAIAN KELEMBAGAAN PENDUKUNG UPK        60            75   80.00      25%
SCORE PENILAIAN

             KATEGORI UPK                        CUKUP SEHAT
      NILAI


        14.44   72.22
        11.72   46.88
        19.00   63.33
        20.00   80.00
      65.16

HAT
                                            LAPORAN HASIL PEMETAAN KECAMATA
                                                     BIDANG EKONOMI
                                                   PROPINSI JAWA BARAT

                                                                 TABEL IDENTIFIKASI HASIL KEGIAT
                                 Posisi bulan Jumlah Pinjaman Resiko Pinjaman
No




     Kabupaten       KECAMATAN
                                  Pemetaan      Masyarakat
                                                              Hasil    Score
     Cirebon     Susukan         NOPEMBER         447,647,100   12%       3
1
 PEMETAAN KECAMATAN
 NG EKONOMI
NSI JAWA BARAT

BEL IDENTIFIKASI HASIL KEGIATAN EKONOMI
              Produktivitas      Kualitatif
                                                TOTAL KLASIFIKASI       KATERANGAN
           Hasil         Score Hasil   Score    NILAI
             709,633,919   3     11         2    7.83      A        PPKII, PPK III, PNPM 2007
   1                            Propinsi

Cirebon                        Kabupaten

                               Kecamatan
 Susukan

NOPEMBER                  Posisi bulan Pemetaan




                     Jumlah Tunggakan lebih
                           dari 6 bln




   54,001,500
                            Jumlah Pinjaman
                              Masyarakat




    447,647,100
                  Hasil




    12%



                           Resiko Pinjaman
    3
                  Score




                               Jumlah
                           Tunggakan lebih
                              dari 6 bln
    54,001,500
                                                                    BIDANG EKONOMI
                                                                  PROPINSI JAWA BARAT
                                                         PEMETAAN KECAMATAN PHASE OU




                                              TABEL ID
ETAAN KECAMATAN PHASE OUT SIKLUS IV
        BIDANG EKONOMI
      PROPINSI JAWA BARAT


                               TABEL IDENTIFIKASI HASIL KEGIATAN EKONOMI

                                         Dana Tunai dan




                                                                                                                                 Aktv Peng UPK
                                                                                          Pen Mslh Dana
               Sisa Pinjaman




                                                                                                                                                                       Prosedur PPK
                                                                  Produktivitas




                                                                                                                                                                                          Duk.Aprt Kec
                                                                                                              Kualitas SDM




                                                                                                                                                     Prinsip PPK
                                        Bank




                                                          Hasil                   Score                   1                  2                   3                 4                  5                  6




            447,647,100                315,988,319          709,633,919             3       1                   2                  2                   2                 2                  2
11
       Hasil
                  Kualitatif




1.8
       Score
                  Total Nilai




7.83
A
               Kategori Pemetaan
                                Klasifikasi

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Stats:
views:163
posted:11/19/2010
language:Indonesian
pages:40
ferry mulyanto ferry mulyanto CEO http://wpcreativedesign.com
About