ANGELCOM S.A. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 by dkh16703

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                                        ANGELCOM S.A.
                              NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
                               AL 31 DE DICIEMBRE DE 2005 y 2004

                        (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)


NOTA 1 - ENTIDAD REPORTANTE Y OBJETO SOCIAL


ANGELCOM S.A, es una sociedad anónima de nacionalidad Colombiana con domicilio en Bogotá
D.C, constituida según Escritura Pública No. 2864 el 10 de Junio de 1980. Su objeto principal son las
actividades propias de la operación y explotación económica del recaudo del sistema TransMilenio de
la ciudad de Bogota o de cualquier otro tipo de sistema de transporte publico de pasajeros tratese de
masivo, colectivo, individual, especial, turístico u otro, la asesoría y/o prestación de servicios en las
actividades propias de la operación y explotación de los sistemas automáticos de recaudo y de lectura
en todas sus líneas y actividades. El término de duración de la sociedad se extiende hasta el 19 de
Noviembre del año 2049.


NOTA 2 - PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES


La contabilidad y la preparación de los Estados Financieros de la sociedad se hacen de acuerdo con
los principios de Contabilidad generalmente aceptados y las normas contables establecidas en el
Decreto 2649 de 1993, reglamentario de la contabilidad en Colombia.

a.      Ajustes Integrales por Inflación

Los activos y pasivos no monetarios y el patrimonio (con excepción del superávit por valorizaciones),
se actualizan monetariamente mediante la aplicación del PAAG (Porcentaje de Ajuste del año
Gravable) dado por el Gobierno Nacional. El efecto de estos ajustes forma parte de los resultados del
ejercicio. El PAAG aplicado para el año 2005 fue de 5.16%.

b.      Inversiones

Las inversiones negociables o permanentes se registran a su valor de mercado, y corresponden a
valores de fácil liquidez, las variaciones que se presentan se registran como abono o cargo al estado
de resultados.

c.      Deudores

Las cuentas por cobrar según las políticas de la empresa son manejadas con términos de
vencimientos a 30 días, fecha de factura.

d.      Propiedad, Planta y Equipos

Las propiedades, planta y equipos se registran al costo ajustado por inflación. Los desembolsos
por concepto de adiciones y mejoras se registran como mayor valor del activo, depreciándolos en
la vida útil restante. Las erogaciones realizadas para atender el mantenimiento y las reparaciones,
cuyo objeto sea conservar los bienes, se registran como gastos del ejercicio.

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La depreciación se calcula por el método de línea recta, con base en la vida útil estimada de los
respectivos activos así:


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               Edificios                                         20       5%
               Equipo de oficina                                 10      10%
               Equipo de cómputo y comunicaciones                5       20%
               Vehículos                                          5      20%


e.      Prestaciones Sociales

Las prestaciones sociales se contabilizan mensualmente y se ajustan al final de cada ejercicio con
base en las disposiciones legales.

f.      Impuesto Sobre la Renta y Complementarios

La Compañía registra provisión para impuesto sobre la renta y complementarios con base en la renta
ordinaria o la renta presuntiva, la que sea mayor, a la tasa especificada en la ley tributaria vigente.
Los impuestos a favor por concepto de retenciones en la fuente del año 2005 se cruzaron con los
pasivos como menor valor del impuesto por pagar, para efectos de presentación en los estados
financieros.

g.      Revalorización del Patrimonio

El saldo de esta cuenta representa los ajustes por inflación sobre el patrimonio de los accionistas y su
valor no podrá distribuirse como utilidad de los mismos hasta que se liquide la Compañía o se
capitalice.

h.      Reconocimiento de Ingresos y Gastos

Los ingresos y gastos se contabilizan en cuentas de resultados del ejercicio por el sistema de
causación.

i.      Utilidad Neta por Acción

Se calcula con base en el promedio ponderado de las acciones en circulación durante cada período.


J. Estado de Flujo de efectivo

La preparación del Estado de Flujo de Efectivo se hizo aplicando el método indirecto y tomando como
equivalentes de efectivo las inversiones corrientes representadas en depósitos fiduciarios y certificados
de depósito a término




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NOTA 3 - DISPONIBLE

El disponible comprendía al 31 de Diciembre:

                                                                        2.005                      2.004

Caja Menor                                                             2,500                    2,500
Bancos (1)                                                            21,328                   15,418
Cuentas de ahorro (2)                                              7,092,275                   47,889
                                                                    =======                  =======
Total                                                              7,116,103                   65,807
                                                                    =======                  =======

(1) El saldo en bancos se detalla de la siguiente manera:

                                                                        2.005                      2.004

Loyds Bank                                                               617                     207
Banco de Bogotá                                                       14,101                   1,486
Banco Ganadero                                                             0                   3,790
Banco Tequendama                                                           0                       0
Banco de Colombia                                                      6,265                   8,018
Colpatria                                                                  0                       0
Banco Aliadas                                                              0                   1,917
Banco de Occidente                                                       345                       0
                                                                   ========                ========
Total                                                                 21,328                  15,418
                                                                   ========                ========



(2) El Saldo en cuentas de Ahorros se discrimina de la siguiente manera:


                                                                       2.005                   2.004

Banco Santander                                                   7,026,715                     97
Banco de Bogotá                                                         407                      0
Banco de Colombia                                                         0                      0
Banco Granahorrar                                                     1,984                  1,945
Davivienda Paloquemao                                                63,169                 45,847
                                                                 ========                ========
Total                                                             7,092,275                 47,889
                                                                 ========                ========

El importante incremento en el efectivo obedeció al ingreso de los fondos del laudo de Teleupar.

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NOTA 4 – INVERSIONES

Las inversiones comprendían al 31 de Diciembre:
                                                                        2.005                 2.004

Títulos de Tesorería                                                        0               746,902
Fiduciaria Loyds Trust S.A.                                         2,073,613             1,272,486
Banco de Bogotá (CDT)                                                 600,000                     0
Accival                                                             2,844,828                     0
Sub Total Corriente                                                 5,518,441             2,019,388
DIAN – Bonos para la Paz                                               43,427                43,523
Bonos de Financiamiento                                                    96                     0
Sub. Total No Corriente                                                43,523                43,523
                                                                   ========              ========
Total                                                               5,561,964             2,062,911
                                                                   ========              ========

la variación incluye la inversión en Accival y en CDT del banco de Bogota producto de la liquidez
originada por la obtención de prestamos en el sector financiero para atender la gran inversión
requerida para los tramos pendientes de la Fase II que inicialmente estaban proyectados para entrar
en operación en la segunda quincena del mes de Enero de 2006.

El CDT del Banco de Bogotá por valor de $600 millones fue pignorado como garantía para una
licitación. En enero 5 de 2006 fue levantado el endoso.


NOTA 5 - DEUDORES

Los Deudores comprendían al 31 de Diciembre:




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Clientes                                                                  18,366                  92,919
Cuentas por cobrar a vinculados (a)                                    5,681,322               1,804,448
Ingresos                                                                  19,902                 297,314
Cuantas a Terceros                                                            62                   1,338
Anticipos y avances                                                      191,016                 277,840
Depósitos                                                                119,317                 118,518
Anticipo de Impuestos (b)                                                658,995               2,184,160
Deudores varios ( c )                                                  9,301,420               8,390,533
Sub total                                                             15,990,400              13,167,070
Provisión                                                                      0                (45,990)
                                                                      =========               =========
Gran total Deudores                                                   15,990,400              13,121,080
                                                                      =========               =========
Deudores Largo plazo ( c )                                             8,984,105               8,279,944
                                                                      =========               =========
Deudores Corto Plazo                                                   7,006,295               4,841,136


(a) El valor de las cuentas por cobrar a vinculados corresponde al reembolso de costos y gastos que Fase
II reconoció a favor de ANGELCOM durante 2005 con un incremento por valor de $ 3.383.373 que explica
en 75% la variación del total de deudores.

El valor de $9.301.420 (miles) corresponde al saldo de la cuenta con la Unión Temporal Fase II por
concepto de pagos y préstamos hechos por Angelcom a nombre de la Unión Temporal.

(b) El detalle del anticipo para impuestos es el siguiente:
                                                                             2,005                   2,004

Retencion en la Fuente                                                        -                  938.632
Saldo a Favor IVA                                                           7.063                 64.729
Saldo a Favor imporrenta                                                  651.932              1.157.038
Impto Industria y Comercio                                                       0                     0
Anticipo sobretasa                                                            -                   23.761
                                                                        =========              ========
Total                                                                     658.995              2.184.160
                                                                        =========              ========
(c) Los Deudores a largo plazo, los cuales tienen que ver con la operación de la Unión Temporal Fase II
son los siguientes:
                                                                           2.005                   2.004

KEBT Technology Colombia                                                      0             2,679,212
Unión Temporal Fase II                                                8,984,105             5,600,732
                                                                      ========              ========
Total                                                                 8,984,105             8,279,944
                                                                      ========              ========




                                                       5
|

NOTA 6 – PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Las propiedades planta y equipos comprendían al 31 de Diciembre:
                                                                       2005                     2,004

Terrenos                                                            970.967                   923.200
Construcciones y Edificaciones                                    2.342.787                 2.227.534
Maquinaria y Equipo de Montaje                                    3.016.000                         0
Maquinária y Equipo                                              17.064.156               17.106.220
Equipo de Oficina                                                   837.273                   945.315
Equipo de Computación                                             6.017.797                 4.655.704
Flota y Equipo de Transporte                                            -                     483.947
Sub Total                                                        30.248.979               26.341.920
Menos Depreciación Acumulada                                    -12.740.999                -9.655.423
                                                                 =========                =========
Total                                                            17.507.980               16.686.497
                                                                 =========                =========

De acuerdo con lo pactado en el contrato de Concesión de Recaudo, suscrito entre Angelcom S.A. y
Transmilenio S.A. los activos vinculados a la operación de recaudo y que son considerados como
revertibles, se deben entregar a favor de la empresa Transmilenio S.A. al finalizar el plazo de la
Concesión. El costo histórico de estos bienes es de $15.334 millones y el valor neto en libros a 31 de
diciembre de 2005 es de $9.772 millones.

El inmueble donde se encuentran las oficinas de Angelcom está Hipotecado a favor de Bancolombia,
gravamen que se encuentra en proceso de ser levantado. Igualmente, la propiedad representada en
un inmueble ubicado en Bogotá se encuentra embargado por aproximadamente $40 millones; según
información del área jurídica, el levantamiento del embargo se encuentra en proceso.


NOTA 7 - INTANGIBLES

                                                                       2.005                   2.004

Derechos                                                            442,555                     0
Know how                                                          2,806,860                     0
Amortizacion Acumulada                                             -110,660                     0
                                                                 =========              =========
Total                                                             3,138,756                     0
                                                                 =========              =========


Los Derechos corresponden al Leasing Financiero con Finandina, para la adquisición de tres
camionetas. El Know How es el producto de la cuantificación del valor agregado de la plataforma del
Sistema de Recaudo, realizado por profesionales idóneos y calificados.


NOTA 8 – DIFERIDOS

Los gastos pagados por anticipado y los cargos diferidos corresponden a las diferentes erogaciones
Incurridas en el desarrollo del Proyecto Transmilenio:
                                                    6
|


                                                                           2005                  2.004

Gastos Pagados por Anticipado                                            259,841              289,737

Cargos Diferidos - Neto                                               19,267,135           23,502,248

Total                                                                 19,526,976           23,791,985

Porcion Corriente                                                      6,979,842            5,902,418
                                                                      =========            =========
Total Largo Plazo                                                     12,547,134           17,889,567
                                                                      =========            =========


Los cargos diferidos incluyen entre otros conceptos los siguientes:

- El software de la plataforma del sistema de recaudo por valor de $7.766.346 (miles)

- Los gastos financieros originados en los créditos adquiridos inicialmente para el montaje de las
estaciones por valor de $2.178.878 (miles)

- El costo de las tarjetas inteligentes, medio de pago del transporte del sistema Transmilenio por valor
de $3.514.889 (miles)

- Adecuaciones de las bodegas de Angelcom y el montaje de las estaciones por valor de $809.295
(miles)

- Gastos por servicios incurridos en el montaje de la Infraestructura operativa por valor de $2.102.900
(miles).

Los cargos diferidos son amortizados durante el tiempo del contrato de recaudo con Transmilenio, es
decir diez (10) años, con excepción de las tarjetas inteligentes cuya vida útil es de tres años.


NOTA 9 - VALORIZACIONES

Las Valorizaciones comprendían al 31 de Diciembre:
                                                                              2.005                  2.004

Terrenos, construcciones y edificaciones                                    16,659                398,754
Maquinaria y equipo                                                      2,261,344                605,314
Equipo de Oficina                                                                0                 32,673
Flota y Equipo de Transporte                                                     0                 58,000
                                                                         ========               ========
Total                                                                    2,278,003              1,094,741
                                                                         ========               ========

La propiedad, planta y equipo fue valorizada en julio de 2005 por una Firma inscrita en la Lonja de
Propiedad Raíz de Bogotá.


                                                   7
|


NOTA 10 – OBLIGACIONES FINANCIERAS

Las Obligaciones Financieras comprendían al 31 de Diciembre:
                                                                            2,005                    2,004

Finandina                                                                291.963                  381.591
Leasing Bancoldex                                                          23.594                 364.742
Sobregiros Bancarios                                                              0                        0
Obligaciones Financieras Corrientes                                               0                        0
Obligaciones Financieras a Largo Plazo                               36.601.000               35.040.000
                                                                     =========                =========
Gran Total Obligaciones Financieras                                  36.916.557               35.786.333
                                                                    ----------------         ----------------
Porción Corriente para Pago en el 2006                               11.059.049                 5.743.489
                                                                      ========                 ========
TOTAL LARGO PLAZO                                                    25.857.508               30.042.844
                                                                     =========                =========




Detalle Obligaciones Financieras

                                                                       2,005                   2,004

Finandina                                                           291.963                 381.591
Leasing Bancoldex                                                    23.594                 364.742
Obligación Financiera GMAC                                                0                       0
Obligación Financiera Banco de Bogotá                            11.421.714              11.040.000
Obligación Financiera Bancolombia                                13.125.000              14.000.000
Obligación Financiera Granahorrar                                 8.036.191              10.000.000
Obligación Financiera Colpatria                                   4.018.095                       0
                                                                 =========               =========
Total                                                            36.916.557              35.786.333
                                                                 =========               =========


Las obligaciones financieras a largo plazo son avaladas con certificados expedidos por la Fiduciaria
Banistmo de los cuales se realizó pignoración de los ingresos a favor de de los siguientes bancos:

Granahorrar se destinó a financiar las obras de la Fase II, respaldado con un acreedor garantizado del
35% sobre los ingresos.

Bancolombia está respaldado con un acreedor garantizado del 9.8% de los ingresos.

Banco de Bogotá respaldado con un acreedor garantizado del 7.9% los ingresos.

Banco Colpatria está respaldado con un acreedor garantizado del 15.33% los ingresos.

                                                  8
|

La parte corriente corresponde a la suma de $11.059.049 (miles) que se pagarán a las entidades
financieras en el 2006 así:



                                                                   2,005               2,004

Finandina                                                       102.455               87.388
Leasing Bancoldex                                                23.594              341.101
Obligación Financiera Banco de Bogotá                         6.600.000            4.440.000
Obligación Financiera Bancolombia                             3.500.000              875.000
Obligación Financiera Colpatria                                 833.000                    0
                                                             =========            =========
Total                                                        11.059.049            5.743.489
                                                             =========            =========




NOTA 11 – ACREEDORES VARIOS

Las cuentas de acreedores varios comprendían al 31 de Diciembre:

                                                                    2,005                2,004

Contratistas                                                    3.645.076              142.322
Costos y gastos por pagar                                       1.193.612            1.307.131
Deudas con Accionistas                                                  0               38.009
Descuentos y aportes de nomina                                     14.517               27.482
Varios                                                          4.194.151            1.600.166
                                                               =========            =========
Total                                                           9.047.356            3.115.060
                                                               =========            =========

La cuenta varios por valor de $4.194.151 (miles) representa el 70% de los resultados acumulados
desde el año 2003 de la Unión Temporal Fase II



NOTA 12 – IMPUESTOS POR PAGAR

Los impuestos por pagar comprendían al 31 de Diciembre:




                                                9
|

                                                                         2,005                  2,004

Retención en la fuente                                               168.409                100.740
Impuesto a la ventas por pagar                                       388.625                114.018
Retención de industria y comercio                                     48.516                 17.939
Impuesto de renta                                                  1.583.435                365.964
Impuesto de industria y comercio por pagar                           119.054                 31.175
                                                                  =========              =========
Total                                                              2.308.039                629.836
                                                                  =========              =========



El impuesto de renta por pagar es el resultado de aplicar el anticipo por concepto de retención en
la fuente a favor, a la provisión calculada sobre renta ordinaria.




NOTA 13 - PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

Los pasivos estimados y provisiones comprendían al 31 de Diciembre:

                                                                 2,005                  2,004

Provisiones Diversas                                            50.091               489.789
Para Costos y Gastos                                             8.621               109.383
Para Obligaciones Laborales                                          0                     0
Para contingencias                                              31.177                31.177
                                                            =========             =========
Total                                                           89.889               630.349
                                                            =========             =========

Al 31 de Diciembre del presente año se registra una provisión para contingencias por procesos
judiciales en contra de Angelcom S. A Por $ 31.177 y las demás provisiones para cubrir costos y
gastos causados que no fueron facturados por parte de los proveedores.



NOTA 14 – OTROS PASIVOS

Los otros pasivos comprendían al 31 de Diciembre:


                                                10
|

                                                                   2.005                   2.004

Teledifusión                                                    827,031                       0
Nec System Integration Sucursal Colombia S.A.                         0               1,003,237
Otros                                                                 0                   3,500
En Garantía                                                      22,867                  53,931
                                                             =========               =========
Total                                                           849,898               1,060,668
                                                             =========               =========


Los otros pasivos por valor de $827.031 (miles) corresponden a un depósito realizado por Teledifusión
para la venta de equipos de comunicación, esta Firma será la encargada de manejar el servicio de las
comunicaciones por decisión de la administración.

Los depósitos en garantía corresponden a los valores retenidos a nuestros contratistas de redes para
garantizar el cumplimiento de eventuales reclamaciones de terceros.




NOTA 15 - PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS


CAPITAL SOCIAL

El capital autorizado está representado por 1.419.014 acciones comunes con un valor nominal de
$1.000 por cada una, las cuales están suscritas y pagadas en su totalidad.

RESERVA LEGAL

De acuerdo con las disposiciones legales, la compañía debe apropiar de las utilidades de cada
ejercicio, mínimo un 10% para conformar la reserva, la cual debe ascender a por lo menos al 50% del
capital suscrito y pagado. Su monto debe ser utilizado exclusivamente para cubrir pérdidas
acumuladas de la entidad. A diciembre de 2005 su valor era de $1.026.241 (miles).

SUPERAVIT DE CAPITAL

Este rubro incluye la prima en colocación de acciones por valor de $11.708.511(miles) originada
en capitalizaciones por la suma de $11.083.984 recibido por el ingreso de HIGBEAM
ENTERPRISES CORP. y $624.527 mil pesos los cuales corresponden a la capitalización que
realizaron los demás accionistas.

A diciembre de 2005 incluye también el valor de $2.806.860 (miles) por concepto del Know How
resultado de la cuantificación del valor agregado de la plataforma del Sistema de Recaudo, realizado
por profesionales idóneos y calificados.

                                                 11
|



NOTA 16 - REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

El saldo de esta cuenta representa los ajustes por inflación aplicados a los rubros contables que
conforman el patrimonio de los accionistas. Su valor no puede distribuirse como utilidad, pero puede
capitalizarse. Este saldo se discrimina así:

                                                                       2.005                  2.004

Ajustes Por Inflación del Capital                                   817,469                707,446
Ajustes por Inflación del Superávit de Capital                    3,827,704              3,063,404
Ajustes Por Inflación de Reservas                                   744,233                657,134
Ajustes Por Inflación de Resultados del Ejercicio                   527,040                628,635
                                                                 =========              =========
Total                                                             5,916,446              5,056,619
                                                                 =========              =========




NOTA 17- INGRESOS OPERACIONALES

Los ingresos operacionales, al 31 de Diciembre, se descomponían así:


                                                                         2.005                  2.004

Contratos de obras de Ingeniería                                       260,338               132,680
Actividades conexas                                                 10,297,433                     0
Participación Beneficios Sistema Transmilenio Fase I                27,470,092            25,648,302
Participación Beneficios Sistema Transmilenio Fase II                2,998,092             1,263,776
Otros Servicios Participación                                           68,363                     0
                                                                    =========             =========
Total                                                               41,094,318            27,044,758
                                                                    =========             =========


Las actividades conexas reflejan el producto obtenido del Laudo Arbitral con Teleupar por valor de
$9.386 millones, adicionalmente incluyen los dineros recibidos de NEC como anticipo sobre obras ya
ejecutadas y reclasificadas por sugerencia de la DIAN.


NOTA 18 OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES

Al 31 de Diciembre estas cuentas se descomponían así:

                                                    12
|

                                                                2.005                        2.004

Rendimientos Financieros                                      308,116                     410,266
 - Intereses                                 233,722                       367,556
 - Descuentos Comerciales                        2,895                           266
 - Diferencia de Cambio                        71,499                        42,444
                                          --------------                --------------
Arrendamientos                                               155,818                        28,123
Utilidad en Venta                                              2,931                        67,928
Recuperaciones                                               576,882                     2,882,920
Otros Ingresos                                                 1,532                        29,058
Indemnizaciones                                                1,558                           224
                                                           ========                      ========
Total                                                      1,046,838                     3,418,519
                                                           ========                      ========




NOTA 19- COSTOS OPERACIONALES DE CONTRATOS


Los costos de los contratos comprendían al 31 de Diciembre:




                                                 13
|

                                                                2,005                 2.004

Obras de Ingenieria                                            64,406              272,496
Amortizacion de Gastos                                              0            5,726,906
Depreciacion de Equipos                                             0            1,738,712
Pérdidas                                                            0                  121
De Personal                                                   966,185              556,397
Honorarios                                                    176,762              879,235
Gastos Legales                                                    103               39,390
Impuestos                                                       8,655               83,088
Arrendamientos                                                173,587              254,743
Contribuciones y Afiliaciones                                     764                7,385
Seguros                                                        70,034               66,443
Servicios                                                   8,279,310            9,690,077
Mantenimiento y Reparaciones                                1,750,913              385,463
Adecuaciones e Instalaciones                                   63,688              292,303
Gastos de Viaje                                                                      9,535
Depreciaciones                                              2,723,286            1,423,693
Amortizaciones                                              6,373,841                    0
Diversos                                                    4,956,903              604,250
Provisiones                                                         0              555,880
                                                            ========             ========
                                          Total            25,608,437           22,586,117
                                                            ========             ========


Los costos de ingeniería, vinculados a la construcción de redes disminuyeron en forma significativa
debido a que ANGELCOM centra su atención en las actividades del recaudo del sistema
Transmilenio. Esta situación también se refleja en los ingresos.




NOTA 20 - GASTOS DE ADMINISTRACION

Los gastos operacionales comprendían al 31 de Diciembre:




                                                     14
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                                                                        2005                     2004

De Personal                                                          810,343               1,167,212
Honorarios                                                         2,759,449               1,640,293
Gastos Legales                                                        12,824                   35412
Impuestos                                                            448,535                 280,781
Arrendamientos                                                        19,142                  37,171
Contribuciones y Afiliaciones                                         39,808                  29,224
Seguros                                                               49,122                  11,612
Servicios                                                            373,372                 354,968
Mantenimiento y Reparaciones                                          24,814                  42,295
Adecuaciones e Instalaciones                                         161,851                  89,582
Gastos de Viaje                                                       21,400                  59,564
Depreciaciones                                                       373,149                 408,616
Diversos                                                             967,462                 334,367
Provisiones                                                                                  109,382
                                                                   ========                ========
                                           Total                   6,061,271               4,600,479
                                                                   ========                ========
Los gastos de administración más representativos son los de personal con el 13% y los honorarios con un 45% del
total de los gastos.

NOTA 21–OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES

Al 31 de Diciembre estas cuentas se descomponían así:
                                                                        2005                   2004

Gastos financieros                                                          5.854.562            6.438.512
 -Gastos bancarios                                                                214                9.105
 -Comisiones                                                                   79.812              116.384
 -Intereses                                                                 4.936.846            6.283.046
 -Diferencia en cambio                                                          7.021               29.977
 -Otros                                                                       830.669                    0
Perdida en venta y retiro de inversiones                                      214.624              339.233
Gastos Extraordinarios                                                      1.944.037            1.099.270
 -Costas y procesos Judiciales                                                337.205              234.631
 -Costos y Gastos de ejercicios anteriores                                  1.453.236              692.065
 -Impuestos asumidos                                                           11.517                2.963
 -Impuesto del 4 por mil                                                      142.079              169.611
Gastos diversos                                                                56.981              131.594
 -Demandas laborales                                                               46               28.000
 -Multas y sanciones                                                           42.672               97.590
 -Donaciones                                                                   10.000                6.000
 -Ajuste al peso                                                                    7                    4
 -Otros                                                                         4.256
                                                           Total            8.070.204            8.008.609


NOTA 22 CORRECCION MONETARIA

                                                      15
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Representa el efecto de los ajustes por inflación aplicados con base en el PAAG a los activos y pasivos
no monetarios y al patrimonio, con excepción del rubro revalorización del patrimonio, discriminado así.

                                                                       2,005                     2,004

Ajustes por inflación de activos:
Propiedades Planta y Equipo                                       1.350.609                 2.596.007
   Cargos diferidos                                                -859.826                 1.583.259
   Intangibles                                                    1.105.516                         0
Otros participación UTFII                                           344.266                         0
Ajustes por Inflación otros Activos
Revalorización del patrimonio                                                                -940.167
De capital social                                                          0                 -115.150
De superávit de capital                                                    0                 -799.920
De reservas                                                                0                  -91.157
  De resultados de ejercicios anteriores                                   0                   66.060

Depreciación Acumulada                                            -537.548                  -350.170
                                                               ==========                ==========
Total Corrección Monetaria                                       1.403.016                 2.888.929
                                                               ==========                ==========



NOTA 23- PROVISION PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

La compañía está sujeta al impuesto sobre la renta a la tasa del 35% mas una sobre-tasa del 3.5%
para el año gravable 2005. La provisión del impuesto de renta fue calculada sobre la base de renta
ordinaria.

Las declaraciones de renta por los años gravables de 2002, 2003 y 2004 ya fueron revisadas y
aceptadas por parte de las autoridades fiscales, DIAN.


NOTA 24– PROCESOS LEGALES.

Teleupar – no obstante que el laudo arbitral favoreció a Angelcom; Teleupar solicito al consejo de
estado declarar nulo este fallo

La demanda instaurada por Amparo Calderón radicada: en el juzgado noveno laboral del circuito
absolvió a Angelcom pero por decisión legal este fallo sube a consulta ante el tribuna. Se está a la
espera de dicha decisión.

El llamamiento en garantía de claudia patricia pulido contra VAI LTDA y otro esta radicada en el
juzgado quinto laboral del circuito. Se citó para sentencia en abril del 2006 y la probabilidad de éxito
todavía es alta.

Existen 2 demandas laborales de los extrabajadores Gabriel Eduardo López Cardozo y Jorge Mahmud
Ocampo, en donde Angelcom propuso la excepción previa de COSA JUZGADA y las probabilidades
de éxito a favor de Angelcom son altas

                                                  16
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En el proceso de jurisdicción coactiva de la contraloría distrital, se exoneró de responsabilidad a la
Unión Temporal de construcciones hospitalarias y ordeno el archivo de las diligencias. Esta decisión
ordeno el levantamiento del embargo del inmueble de la propiedad de Angelcom el cual se
perfeccionará en el año 2006.


NOTA 25 – CUENTAS DE ORDEN

Deudoras por Contra

Ingresos Estimados y Litigios a Favor

Corresponde a $ 159.018.000 para Fase I y $168.648.900 para Fase II los cuales son valores
presentes estimados del monto pendiente por ejecutar en el desarrollo de los contratos de Concesión
del Sistema Transmilenio, por los años 2.006 al 2.010 para Fase I y hasta el 2015 para Fase II.

Cuentas de Orden Acreedoras

Costos Estimados y Litigios en Contra
Los valores de los pleitos en contra y cuantificado por el departamento jurídico se registro así:
                  DEMANDANTE                                  VALOR

Maura Nascue                                                            6.000
Amparo Calderón                                                        15.000
                                                                   =========
Total                                                                  21.000
                                                                   =========




                                                    17

								
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