PLANIFICAR LA AUDITORÍA INTERNA

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					PLANIFICAR LA AUDITORÍA INTERNA
                    COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE BAJA CALIFORNIA
                             DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN ACADÉMICA
                            DEPARTAMENTO DE ACTIVIDADES EDUCATIVAS




                                  PROGRAMA DE ESTUDIOS


Capacitación:                                  Auditoría de Calidad Interna en Procesos Industriales.

Módulo:                                        Planificar la Auditoría Interna.

Semestre en que se ubica:                      Tercer Semestre.

Clave del módulo:                              906.

Datos de la(s) NCL en la(s) que se sustenta:   Auditar la Calidad Interna de los Procesos Industriales.

Nombre de los diseñadores y revisores:         Ing. Julio César Méndez Roa.
                                               Ing. Carlos Cárdenas Sanz.
                                               Ing. Eduardo Esquivel Raya.

Carga horaria por semestre:                    112.

Carga crediticia:                              14.

Fecha de actualización:                        Agosto de 2007.



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                               P R E S E N T A C I Ó N


     En 1995 el Gobierno Federal implementó una estrategia por medio de la cual introdujo el
enfoque de competencia laboral al país. Esta estrategia recibió el nombre de Proyecto para la
Modernización de la Educación Técnica y la Capacitación (PMETyC), y su aplicación fue
encomendada a la Secretaria del Trabajo y Previsión Social (STPS) y a la Secretaría de Educación
Pública (SEP).


     El objetivo del PMETyC es mejorar la formación laboral de manera que satisfaga las
necesidades del aparato productivo nacional de forma         pertinente y flexible, a la vez que
modernice los mercados laborales a través de un sistema de información que permita mostrar las
competencias que portan los individuos.


     El enfoque de competencia laboral conlleva en el aspecto educativo, la creación de
programas modulares de formación laboral con el objeto de flexibilizar la oferta educativa y de
capacitación, vinculando la educación formal con la no formal y la informal, a partir del
reconocimiento de lo que las personas saben hacer en el mundo del trabajo.


     Fiel a los principios que sustentan la formación basada en competencias, el presente
programa está dirigido a estudiantes de tercer semestre del Colegio de Bachilleres que pretendan
desarrollar la citada función, en la inteligencia de que está basado en la metodología que emite el
Consejo de Normalización y Certificación de Competencia Laboral (CONOCER).




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                                 P R E S E N T A C I Ó N

1.   Propósitos.
     La persona deberá ser competente planificando la auditoría de calidad interna para los
     procesos industriales, mediante técnicas y herramientas que le faciliten sus operaciones,
     identificando su dirección, diseñando el programa y analizando los datos y procesos en las
     áreas de trabajo.


2.   Competencias a desarrollar.
     Determinar las directrices de la auditoría.
     Diseñar el programa de la auditoría interna.
     Aplicar algunas herramientas estadísticas básicas para el control del proceso.

3.   Estructura.
     Módulo de aprendizaje 1. Determinar las directrices de la auditoría.
     Módulo de aprendizaje 2. Diseñar el programa de la auditoría interna.
     Módulo de aprendizaje 3. Aplicar algunas herramientas estadísticas básicas para el control
     del proceso.

4.   Modalidad didáctica.
     Taller.
     Curso teórico-práctico.




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                               P R E S E N T A C I Ó N


5.   Duración de cada módulo.
     El primer módulo, que corresponde al tercer semestre de la capacitación, tiene una
     duración de 112 horas. Este se divide en tres módulos de aprendizaje, los cuales tienen la
     siguiente carga horaria:
     Módulo de aprendizaje 1. Determinar las directrices de la auditoría 25 horas.
     Módulo de aprendizaje 2. Diseñar el programa de la auditoría interna 43 horas.
     Módulo de aprendizaje 3. Aplicar algunas herramientas estadísticas básicas para el control
     del proceso 44 horas.


6.   Requisitos de los participantes.
     Entusiasmo.
     Iniciativa.
     Disposición.
     Responsabilidad.
     Trabajo en equipo.
     Ganas de aprender.


7.   Población objetivo.
     Estudiantes de tercer semestre que cursen capacitaciones de Auditoría de Calidad Interna
     en Procesos Industriales en el Colegio de Bachilleres del Estado de Baja California.



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                                  M Ó D U L O              D I D Á C T I C O
MÓDULO DE APRENDIZAJE 1.            DETERMINAR LAS DIRECTRICES DE LA AUDITORÍA.                                    C.H.     25 hrs.

PROPÓSITO:
Que el alumno logre determinar las directrices de la Auditoría de Calidad Interna de los Procesos Industriales.

COMPETENCIA (S):
Determinar las directrices de la auditoría.

          RESULTADOS DE APRENDIZAJE                                                     CONTENIDOS

R.1.1   Identificar el sistema de calidad.                       C.1.1.1   Definición   de   los     principios   básicos   de   la
                                                                           auditoría.
                                                                           C.1.1.1.1    Auditoría de la calidad.
                                                                           C.1.1.1.2    Clave para una auditoría eficaz.
                                                                           C.1.1.1.3    Objetivos     y/o   propósitos      de   la
                                                                                        auditoría.
                                                                           C.1.1.1.4    Características de la auditoría.
                                                                           C.1.1.1.5    Tipos de auditoría.
                                                                           C.1.1.1.6    Categorías de la auditoría.


                                                                 C.1.1.2   Tipos de Sistemas de Calidad.
                                                                           C.1.1.2.1    ISO-9000 e ISO-14000.
                                                                           C.1.1.2.2    Tabla de referencia donde se muestre
                                                                                        las normas de cada modelo de ISO-
                                                                                        9000 e ISO-14000.
                                                                           C.1.1.2.3    Sistema de Calidad Militar.
                                                                           C.1.1.2.4    Sistema de Calidad QS9000.



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          RESULTADOS DE APRENDIZAJE                                        CONTENIDOS

R.1.2   Definir la gestión de auditoría.             C.1.2.1   Factores fundamentales de la gestión efectiva de
                                                               las auditorías.
                                                               C.1.2.1.1   Explicación del por qué se           está
                                                                           llevando a cabo la auditoría.
                                                               C.1.2.1.2   Áreas por ser auditadas.
                                                               C.1.2.1.3   Información    necesaria      para     la
                                                                           auditoría.
                                                               C.1.2.1.4   Determinación de lo que se espera
                                                                           que la auditoría verifique o descubra.
                                                               C.1.2.1.5   Explicación de qué se está auditando.
                                                               C.1.2.1.6   Determinación contra qué se está
                                                                           auditando.
                                                               C.1.2.1.7   Determinación     del    alcance       y
                                                                           profundidad de la auditoría.

R.1.3   Seleccionar el equipo de la auditoría.       C.1.3.1   Selección  de    auditores     en      función   del
                                                               conocimiento y la experiencia.
                                                               C.1.3.1.1   Recopilación de la información para
                                                                           los auditores.
                                                               C.1.3.1.2   Planificación de las tareas para los
                                                                           auditores.
                                                               C.1.3.1.3   Logística.
                                                               C.1.3.1.4   Comprobaciones con el auditado.
                                                               C.1.3.1.5   Comprobaciones antes de abandonar
                                                                           la empresa o departamento.
                                                               C.1.3.1.6   Departamentos o áreas que se
                                                                           auditarán por el equipo de auditoría.
                                                               C.1.3.1.7   Trabajo en equipo.



                                                 7
                        EVALUACIÓN DEL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                                   RECURSOS PARA LA EVALUACIÓN
             CRITERIOS DE EVALUACIÓN
                                                                   TÉCNICAS             INSTRUMENTOS



E.1.1.1   Se simulará un proceso en el cual podrán aplicarse                     –   Reporte    y    lista   de
          las actividades de planeación de una auditoria                             verificación.
          (video). Se entregará un reporte de la
          identificación del sistema de Calidad acerca del
          producto mostrado y se aplicará un examen
          personal.




E.1.2.1   Se generará un reporte de identificación de                            –   Reporte.
          gestión de auditorías.




E.1.3.1   Se entregará un reporte del equipo humano                              –   Reporte, lista de verifi-
          necesario, con un plan de las tareas específicas                           cación y observación.
          para cada miembro del equipo (reporte).




                                                               8
                    ESTRATEGIAS PARA EL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                                   RECURSOS PARA EL APRENDIZAJE
          SITUACIONES DE APRENDIZAJE
                                                                   TÉCNICAS              MATERIALES



S.1.1.1   El alumno determinará que tipo de sistema de                           –   Vídeo, diseño de un
          calidad se está estudiando mediante la simulación                          producto      (mini-gabi-
          de un proceso de producción.                                               nete), cd, computadora,
                                                                                     data show (cañón).




S.1.2.1   El alumno determinará los factores fundamen-                           –   Vídeo, diseño de un
          tales para la gestión efectiva de las auditorías,                          producto      (mini-gabi-
          mediante un cuestionario que contempla qué                                 nete), cd, computadora,
          departamentos se auditan, información necesaria                            data    show    (cañón),
          para la auditoría y la determinación del alcance y                         pizarrón, plumones.
          profundidad de la auditoría.




S.1.3.1   El alumno seleccionará al equipo de la auditoría                       –   Papelería, pizarrón, plu-
          mediante procedimientos y dinámicas de trabajo                             mones.
          en equipo, que contempla la información de cada
          auditor, el plan de actividades para cada auditor,
          que departamento auditará cada auditor y la
          actitud de trabajo en equipo de cada uno de
          ellos.



                                                               9
                                M Ó D U L O               D I D Á C T I C O
MÓDULO DE APRENDIZAJE 2.           DISEÑO DEL PROGRAMA DE LA AUDITORÍA INTERNA.                                C.H.      43 hrs.

PROPÓSITO:
Que el alumno logre diseñar el programa de la Auditoría de Calidad Interna de los Procesos Industriales, determinando
los recursos necesarios para lograrlo y además diseñando un recorrido de la visita previa al lugar donde se realizará la
auditoría.

COMPETENCIA (S):
Diseñar el programa de la auditoría interna.

         RESULTADOS DE APRENDIZAJE                                                    CONTENIDOS


R.2.1   Determinar   los   recursos   necesarios   para   la    C.2.1.1   El proceso de planificación de la auditoría.
        auditoría.
                                                                C.2.1.2   Determinación de los recursos necesarios para la
                                                                          auditoría.
                                                                          C.2.1.2.1   Preparación de la lista de
                                                                                      comprobación.
                                                                          C.2.1.2.2   Propósito de la lista de comprobación.
                                                                          C.2.1.2.3   Tipos de lista de comprobación.
                                                                                      — Lista de comprobación para
                                                                                        requerimientos.
                                                                                      — Lista de comprobación
                                                                                        departamentales.
                                                                                      — Lista de comprobación para
                                                                                        procesos.
                                                                                      — Lista de comprobación en forma
                                                                                        de diagramas de flujo.


                                                               10
          RESULTADOS DE APRENDIZAJE                                       CONTENIDOS


                                                              C.2.1.2.4   Elaboración  de        las      listas   de
                                                                          comprobación.
                                                                          — Listas de comprobación de la
                                                                            Auditoría de Documentación.
                                                                          — Listas de comprobación de la
                                                                            Auditoría de Implementación.
                                                              C.2.1.2.5   Criterios de éxito.
                                                                          — Fallos aleatorios.
                                                                          — Fallos del sistema.
                                                                          — No conformancias.
                                                                            • Mayores.
                                                                            • Menores.




R.2.2   Diseñar el plan de la auditoría interna.    C.2.2.1   Planeación del recorrido a las áreas a auditar.
                                                              C.2.2.1.1   Visita previa a la auditoría.
                                                              C.2.2.1.2   Aspectos del negocio.
                                                              C.2.2.1.3   Productos y servicios.
                                                              C.2.2.1.4   Personal.
                                                              C.2.2.1.5   Instalaciones.
                                                              C.2.2.1.6   Documentación.
                                                              C.2.2.1.7   Detalles de la auditoría.
                                                              C.2.2.1.8   Confirmación final con la compañía o
                                                                          departamento.



                                                   11
RESULTADOS DE APRENDIZAJE                          CONTENIDOS




                             C.2.2.2   El resumen de la auditoría.
                                       C.2.2.2.1   Propósito de la auditoría.
                                       C.2.2.2.2   Identidad de la organización.
                                       C.2.2.2.3   Ámbito de la auditoría.
                                       C.2.2.2.4   Restricciones.
                                       C.2.2.2.5   Personas de contacto.




                             C.2.2.3   Preparación del calendario de la auditoría.
                                       C.2.2.3.1   Duración de la auditoría.
                                       C.2.2.3.2   Planeación de la reunión de apertura.




                            12
                        EVALUACIÓN DEL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                                   RECURSOS PARA LA EVALUACIÓN
            CRITERIOS DE EVALUACIÓN
                                                                   TÉCNICAS             INSTRUMENTOS




E.2.1.1   Se entregará una lista de comprobación que                             –   Lista de comprobación.
          contendrá el material necesario y los puntos para
          realizar una auditoría al sistema de calidad.




E.2.2.1   Plan de reunión de apertura de la auditoría que                        –   Plan de reunión de
          contendrá el recorrido, propósito, restricciones,                          apertura de la auditoría.
          personas que se contactarán y un calendario
          donde se marcará la duración de la auditoria.




                                                              13
                    ESTRATEGIAS PARA EL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                                     RECURSOS PARA EL APRENDIZAJE
          SITUACIONES DE APRENDIZAJE
                                                                     TÉCNICAS              MATERIALES



S.2.1.1   El alumno determinará los recursos necesarios                            –   Video, diseño de un
          para la planeación de la auditoría interna,                                  producto      (mini-gabi-
          considerando el proceso de planificación de la                               nete), cd, computadora,
          auditoría, preparación y elaboración de la lista de                          data    show     (cañón),
          comprobación y determinación de los criterios                                pizarrón,     plumones,
          de éxito.                                                                    papelería.




S.2.2.1   El alumno diseñará el plan de la auditoría interna,                      –   Video, diseño de un
          generando un plan del recorrido a las áreas a                                producto      (mini-gabi-
          auditar, un resumen de la auditoría y la                                     nete), cd, computadora,
          preparación de una reunión de apertura.                                      data    show     (cañón),
                                                                                       pizarrón,     plumones,
                                                                                       papelería.




                                                                14
                                 M Ó D U L O               D I D Á C T I C O
MÓDULO DE APRENDIZAJE 3.           APLICAR ALGUNAS HERRAMIENTAS BÁSICAS PARA EL CONTROL DEL                C.H.   44 hrs.
                                   PROCESO.

PROPÓSITO:
Que el alumno logre interpretar las distribuciones de frecuencia y algunas herramientas para la mayor comprensión del
proceso al realizar la Auditoría de Calidad Interna de los Procesos Industriales.

COMPETENCIA (S):
Aplicar algunas herramientas estadísticas básicas para el control del proceso.

          RESULTADOS DE APRENDIZAJE                                                     CONTENIDOS

R.3.1   Aplicar herramientas estadísticas básicas.             C.3.1.1    Media.
                                                               C.3.1.2    Mediana.

                                                               C.3.1.3    Moda.

                                                               C.3.1.4    Tabla de frecuencias.

                                                               C.3.1.5    Tipos de gráficas
                                                                          C.3.1.5.1   Gráfica de barras.
                                                                          C.3.1.5.2   Gráfica lineal.
                                                                          C.3.1.5.3   Gráfica circular.

                                                               C.3.1.6    Diagrama de Pareto.
                                                               C.3.1.7    Diagrama de Ishikawa.
                                                               C.3.1.8    Diagrama de flujo.

                                                               C.3.1.9    Histograma.

                                                               C.3.1.10   Gráficas de control.

                                                            15
                      EVALUACIÓN DEL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                               RECURSOS PARA LA EVALUACIÓN
            CRITERIOS DE EVALUACIÓN
                                                               TÉCNICAS            INSTRUMENTOS




E.3.1.1   Se entregará un análisis estadístico de datos                      –   Herramientas
          históricos acerca de la fabricación de un                              estadísticas.
          producto.




                                                          16
                   ESTRATEGIAS PARA EL DESARROLLO DE LA COMPETENCIA
                                                               RECURSOS PARA EL APRENDIZAJE
          SITUACIONES DE APRENDIZAJE
                                                               TÉCNICAS              MATERIALES




S.3.1.1   Análisis de datos utilizando las herramientas                      –   Papelería, pizarrón, plu-
          estadísticas principales.                                              mones. (Software esta-
                                                                                 dístico SPC KISS).




                                                          17
                                           BIBLIOGRAFÍA


1.-   HOYLE, David. Manual de Valoración del Sistema de Calidad ISO 9000, Paraninfo 84-283-2462-x.


2.-   AMSDEN M., David. Control Estadístico de Procesos Simplificados para Servicios, Ed. Panorama 1993.


3.-   DÍAZ, Kasmir; M. Alfredo. Estadística Aplicada a la Administración y la Economía, Segunda edición.


4.-   LAMPRE, James L. Guía Interpretativa de ISO 9001-2000.




                                                    19