Service audit interne Organigramme Mission générale

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Service audit interne Organigramme Mission générale Powered By Docstoc
					Direction médicale – projets de service 3



Direction générale
Service audit interne

Organigramme




Mission générale

•   Contrôler et évaluer les processus de gestion des HUG afin de mettre en évidence les éventuels écarts
    entre ce qui est prescrit dans les règlements et procédures institutionnels et réalisé
•   S’assurer de l’exactitude des opérations et contrôler les informations médico-économiques et
    financières des HUG ainsi que leur utilisation et leur diffusion
•   S’assurer de la répartition adéquate et économique des ressources et de leur meilleure utilisation
    possible (mesure coût / performance) en collaboration avec le Service de contrôle de gestion
•   S'assurer que les dispositifs de contrôle en vigueur dans les services s'exercent avec rigueur et
    efficacité et proposer le cas échéant des mesures d'amélioration
•   S’assurer des moyens mis en œuvre pour la maîtrise des risques potentiels et le respect de
    l’application des directives et procédures inhérentes
•   Sur mandat spécifique, émanant ou du président Conseil d’administration ou du président du Comité
    de direction, l’activité du Service d’audit interne peut s’étendre à l’ensemble des opérations
    d’organisation et de gestion des HUG




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Priorités de développement 2008-2010

1.   Gagner en productivité afin de répondre de manière plus pertinente et plus rapide aux demandes
     d’audit en procédant à l’acquisition d’un système informatisé d’audit.


2.   Poursuivre la mise en place d’un réseau d’audit interne avec les établissements hospitaliers et de
     définir un référentiel en matière d’audit interne sur la maîtrise des risques.


3.   Evaluer le système de contrôle interne mis en place par les services dans les domaines de
     l'organisation et de la gestion et de définir des principes minimum de contrôle interne. Cette priorité
     intègre la réalisation du mandat « Illion » sur la sécurité informatique


Projet qualité 2008-2009

1.   Axe choisi : Evaluation du système de contrôle interne (SCI) des HUG

2.   Objectifs du projet :
             •     Evaluation de la gouvernance d’entreprise et de l’environnement de contrôle
             •     Recenser dans les domaines de l'organisation les dispositifs du système de contrôle
                   interne.
             •     Mesurer l’efficacité des ces modalités en référence aux normes de contrôle interne et de
                   maîtrise des risques.

3.   Etapes clé :
         •       3e trimestre 2008 : Evaluation de la gouvernance d’entreprise et de l’environnement de
                 contrôle
         •       4e trimestre 2008 : Evaluation du SCI du processus de gestion du personnel et des salaires
         •       1er trimestre 2009 : Mise en place des mesures d’amélioration du SCI des ressources
                 humaines
         •       1er trimestre 2009 : Evaluation du SCI du processus des approvisionnements et mise en
                 place des mesures d’amélioration.
         •       2e et 3e trimestre 2009 : Evaluation du SCI du processus des admissions et de la
                 facturation.

4.   Indicateurs de suivi :
         •       Grille d’évaluation du SCI par domaine.
         •       Cartographie des risques par processus.
         •       Mesure des ces éléments avant et après évaluation.




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