Cálculo del valor del metro cúbico

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					  Cálculo de costo de metro cúbico                                Servicio Integral del Agua

                            Servicio Integral del Agua
                            Apartado Postal 18 - S.C. de Bariloche - Argentina
                            Tel: +54 2944 421302/461194
                            e-mail: sia1@infovia.com.ar, stuke@infovia.com.ar
                            http:\\www.s-i-a.com.ar



                                     INFORME

Tema:                Cálculo del valor del metro cúbico

A solicitud de:      Asociación de Fomento Rancho Grande

Fecha:               20-febrero-2001




CONSIDERACIONES GENERALES                                                                      2

MODALIDAD DE LIQUIDACIÓN                                                                       2

CONCLUSIONES                                                                                   5

ANEXO: DATOS UTILIZADOS PARA EL ANÁLISIS DE COSTOS                                             7




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  Cálculo de costo de metro cúbico                            Servicio Integral del Agua


Consideraciones generales

  El cálculo presentado se ha efectuado sobre las siguientes bases:
1. Se ha considerado un solo tipo de consumidor, es decir no se ha diferenciado entre el
    consumo residencial y comercial.
2. Se ha tomado como referencia de costos de mantenimiento y mejoras los gastos
    efectuados entre los períodos Diciembre 1999 y Noviembre 2000 inclusive. No se
    incluye el consumo del Asilo de Ancianos en el prorrateo del consumo (se descuenta
    del total) pero el costo de prestación sí se incluyen.
3. Los gastos incluídos en el cálculo son: Energía eléctrica de bombeo, presurización,
    compra de agua a ARSE, costo de lectura de medidores, facturación, rendición y
    vigilancia de SIA, gastos en reparaciones y mejoras en el sistema, canon a ser
    abonado al DPA, Comisión por cobranza. Ello totaliza $ 46933,02 en el período de
    referencia. En las Tablas I y II del Anexo I se indica el origen de los gastos
    utilizados para esta estimación.
4. La diferencia de saldos mensuales entre el inicio ($ 4733.63) y final ($ 12024,86) es
    de $ 7291,23. En igual período el ingreso en concepto de Derecho de Conexión al
    Agua fue de $ 7407.89, valores muy similares.
5. Se suponen que los gastos de mejoras y expansión necesarios se obtendrán de la
    asignación conveniente de gastos no imprevistos (reparaciones de emergencia) y de lo
    ingresado en concepto de Derecho de Conexión.
6. Para el cálculo presentado se considerará una liquidación anual necesaria para
    sostenimiento del servicio de provisión de agua corriente de $ 46933,02,
    prorrateable en un consumo esperable similar al del período considerado.


Modalidad de liquidación

 En el cálculo que sigue se adoptan como criterio de cálculo del metro cúbico:
 Un valor único para el mismo independiente del consumo.
 La definición de un consumo mínimo de metros cúbicos liquidables si son consumidos o
   no. Salvo ese consumo mínimo el total liquidado será proporcional al consumo.
 La liquidación de una cuota social para atender a aquellos gastos no relacionados con
   la prestación del servicio de agua.

  Definido el valor de metros cúbicos mínimos Cm a liquidar, la expresión que gobierna la
liquidación de acuerdo al consumo C registrado es la siguiente:
Si C < Cm entonces:         Agua = Cm * M3
Si C  Cm entonces:         Agua = C * M3
(M3 es el valor del metro cúbico)

 Cuanto mayor sea la cantidad de metros cúbicos fijos a liquidar menor será el valor
resultante del metro cúbico por existir una sobreliquidación de facturaciones.
 La figura 1 muestra la evolución del valor de metro cúbico calculado en función del
consumo mínimo que se fijara:


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  Cálculo de costo de metro cúbico                                                                             Servicio Integral del Agua

                                                                 Asociación de Fomento Rancho Grande


                                              1,2


                                              1,1




                  Valor m3 ($)
                                                         1


                                              0,9


                                              0,8
                                                             0            5         10         15        20        25
                                                                                  Consumo mínimo (m3)


                                                                                    Figura 1

  Para poder estimar el número de sobreliquidaciones que existirá se ha tomado la
liquidación de 130 usuarios de la Asociación de Fomento Rancho Grande durante el último
año, es decir, un muestreo equivalente a 1560 liquidaciones.
  La figura 2 corresponde a la fracción de liquidaciones que, en el período mencionado,
han registrado un consumo inferior al consumo mínimo dado por el eje x:


                                                                     Asociación de Fomento Rancho Grande
                           Liquidaciones afectadas (%)




                                                         70

                                                         60

                                                         50

                                                         40

                                                         30

                                                         20
                                                         10

                                                             0
                                                                 0            5       10         15       20         25
                                                                                   Consumo mínimo (m3)


                                                                                    Figura 2

 Por similitud con decisiones adoptadas por otras Juntas Vecinales se aconseja adoptar
un consumo mínimo de 15 m3. Existen dos posibilidades en el cálculo del valor del metro
cúbico a partir de aquí:
 Liquidación del valor del metro cúbico en base a la estimación de monto total
   necesario ($ 1.02 por m3) y fijar una cuota social que permita una recaudación global
   similar a la del período analizado (Cuota Social: $ 3.06).




                                                                                         -3-
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 Liquidar la Cuota Social a un monto superior al indicado en la opción anterior para que
  el exceso de recaudación permita fijar un valor de metro cúbico por debajo del
  mencionado en la misma opción.

 La Figura 3 presenta el valor de metro cúbico resultante en función del valor de Cuota
Social.



                           Asociación de Fomento Rancho Grande


                    1,05

                      1
     Valor m3 ($)




                    0,95

                     0,9

                    0,85

                     0,8

                    0,75
                           2   3    4   5       6      7       8         9      10

                                        Cuota Social ($)

                                            Figura 3



  Las Figuras 4 y 5 ejemplifican la evolución del costo final de la liquidación en función de
la Cuota Social fijada suponiendo un consumo mínimo de 15 m3 de acuerdo a las
consideraciones previas.




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                                    Asociación de Fomento Rancho Grande
 Liquidación final ($)   35
                         33
                         31
                         29
                         27
                         25
                         23
                         21
                         19
                         17
                               0                        10                             20                             30
                                                                Consumo (m3)

                         Ahora     Cuota Social = $ 4   Cuota Social = $ 5    Cuota Social = $ 8    Cuota Social = $ 9.50



                                                                  Figura 4



                                    Asociación de Fomento Rancho Grande
                         300
 Liquidación final ($)




                         250

                         200

                         150

                         100

                          50

                           0
                               0           50           100             150           200           250             300
                                                                Consumo (m3)

                         Ahora     Cuota Social = $ 4   Cuota Social = $ 5    Cuota Social = $ 8    Cuota Social = $ 9.50



                                                                  Figura 5


Conclusiones

 Se ha presentado un análisis del costo del metro cúbico teniendo en cuenta los costos
directos actuales y futuros en el caso de obtenerse la concesión del servicio por parte
de Provincia de Río Negro. Se observa que:
 Actualmente una fracción importante de la recaudación bajo la denominación de
    Cuota Social es necesario derivar al sostenimiento del servicio.


                                                                     -5-
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 La diferencia en caja resultante luego de un año de operación concuerda con el
  monto cobrado en concepto de Derecho de Conexión en igual período.
 Para minimizar el impacto en el costo final del valor del metro cúbico y fijar un valor
  base independiente del consumo para garantizar la continuidad del servicio, se
  sugiere un consumo mínimo de 15 m3.
 Se presenta la influencia del valor que se fije en la Cuota Social en el valor final del
  metro cúbico, teniendo en cuenta que todo valor por encima de $ 3.06 que se liquide
  bajo dicho concepto deberá ser derivado al mantenimiento del servicio.
 Los valores resultantes de este análisis se basaron en la hipótesis de sostener un
  nivel de inversión en mejoras y mantenimiento como el del último año. Se supone que
  la recaudación en exceso de la necesaria para cubrir los costos fijos del servicio
  (energía eléctrica, provisión de agua a granel, vigilancia y administración, canon) y
  hacer frente a reparaciones del sistema, será utilizada para la ejecución del Plan de
  Mejoras y Expansión que S.I.A. analiza actualmente. Igual destino deberán tener
  los recursos captados por Derecho de Conexión al sistema de agua. Dicho Plan de
  Mejora y Expansión fijará el plazo de inversión necesaria para adecuación de la red
  y el momento del próximo análisis de costos con miras a disminuir el costo del metro
  cúbico aquí calculado.
 Debido a que la expansión del número de usuarios y el aumento del consumo son
  factores que propician la disminución del costo individual de la prestación del
  servicio, se deberá analizar la posibilidad de extensión de la red a áreas colindantes
  actualmente no servidas.




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ANEXO: Datos utilizados para el análisis de costos

 Período        Consumo                        CEB                Bomberos        ARSE             SIA      Mejoras y
           Total      Asilo        bombeo        presurización                                             Mantenimiento
dic.1999    6621       426          623,99           20,73          11,80       3617,48            1300      1954,50
ene.2000    5958       366          476,88           25,50          11,80       3235,99            1300       306,30
feb         4602       297          416,34           24,16          11,80                          1310       521,07
mar         3764       284          363,39           21,02          11,80       2625,92            1310       845,89
abr         3229       290          338,47           18,65          11,80                          1310       273,30
may         2865       282          341,60           15,96          11,80        2267,5            1310       133,82
jun         2660        311         328,22           11,88          11,80                          1310       375,20
jul         3770       576          369,26           12,90          11,80        2034,61           1310       46,00
ago         2953       434          229,29           13,22          11,80                          1310       398,30
set         3039       444          243,86            8,94          11,80        2176,46           1330       218,79
oct         3455       468          362,29            9,14          11,80                          1330       697,25
nov.2000    4120       338          418,35            9,15          11,80                          1340      2243,20
  TOTAL    47036      4516         4511,94          191,25         141,60       15957,96          15770      8013,62

                                         TABLA I: Datos utilizados para el cálculo.

                                      gastos 99/00                       44586,37
                                      canon 2%                              938,66
                                      regalías                                0,00
                                      comisión 3%                          1407,99
                                      TOTAL                              46933,02

                                        TABLA II: Incorporación de gastos variables



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