DELITO DE ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS
MI VISION SOBRE LA REPUBLICA ORIENTAL DEL URUGUAY DRA. ALICIA B. LOPEZ
MONTEVIDEO, 2 DE AGOSTO DE 2007
TIPOLOGIA DEL DELITO
DELITOS PRINCIPALES
DELITO ACC. LAVADO DE ACTIVOS
DIVERSAS MODALIDADES
NACIONAL Concurrencia del delito princ. y el acc. dentro de un solo país INTERNACIONAL.Con características transnacionales Utilizan varios territorios
PARAISOS FISCALES. CARACTERISTICA
• Países receptores de fondos de origen supuestamente desconocido con alta probabilidad de origen ilícito. • Realizan act. Offshore dado las facilidades que brindan su marco jurídico-regulatorio. • Posibilitan la apertura de ctas. numeradas. • Se utilizan los servicios de agentes regentes
CARACTERISTICAS GENERALES. GRADO DE EXPOSICION DE LOS PAISES.
• PAISES COLOCADORES: CONTROLES PRACTICAMENTE INEXISTENTES. SECRETO BANCARIO, SOCIETARIO Y FISCAL MUY RIGIDO. ANONIMATO. NO EXISTE INTENCION DE INVESTIGAR. • PAISES ESTRATIFICADORES: PRINCIPALMENTE LOS CENTRO FINANCIEROS DADO QUE BRINDAN LA POSIBILIDAD DE REALIZAR INNUMERABLES TRANSACCIONES EN EL MENOR TIEMPO POSIBLE. • PAISES INTEGRADORES: POTENCIALMENTE ATRACTIVOS. ABIERTOS Y NECESITADOS DE LA INVERSION EXTERNAS
HERRAMIENTAS
FINANCIERAS
CTAS. A LA VISTA Y A PLAZO.
DE INVERSION
O. NEGOCIABLES. OPCIONES. DERIVATIVOS
PRODUCTIVA
ACT. INDUSTRIAL. ACT. COMERCIAL. ACT. DE SERVICIOS
OP. COMERCIO EXTERIOR.
BANCA VIRTUAL MONEDERO ELECT.
LAVADO DE ACTIVOS. FACILIDADES
• CAMBIOS CONSTANTES EN LAS HERRAMIENTAS QUE BRINDA EL SISTEMA FINANCIERO Y EL MERCADOS DE CAPITALES • MAYOR DINAMISMO EN LAS RELACIONES INTERNACIONALES • INTENSIFICACION DEL COMERCIO MUNDIAL • LIBRE TRANSFERENCIA E INGRESO DE CAPITALES. EL EFECTO DE LA GLOBALIZACION
MEDIDAS DE PREVENCION Y CONTROL
• NORMAS DE CONTROL Y REGULATORIAS: SON POTESTAD DE LOS ORGANISMOS DE CONTRALOR, PERO OBVIAMENTE SE REQUIERE UNA PLENA COLABORACIÓN DE LOS CONTROLADOS. • SISTEMA FINANCIERO Y CAMBIARIO: OBLIGACION DE REGISTRAR DETERMINADAS TRANSACCIONES • OBLIGACION DE INFORMAR OPERACIONES SOSPECHOSAS. • OPERACIÓN SOSPECHOSA: Son aquellas transacciones que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, como así también la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a informar, resulten inusuales, sin justificación económica o jurídica y de innecesaria complejidad, sean realizadas en forma aislada o reiterada.
PRODUCTOS DE ALTO RIESGO
• Movimiento inusual en sus cuentas. • Manipulación con títulos valores. • Transferencias electrónicas • Préstamos garantizados desde el exterior. • Extracciones en efectivo por montos más que significativos. • Incremento de su operatoria externa cuando las condiciones del mercado no lo admiten.
BANCA MINORISTA
BANCA CORP.: PRIVATE BANKING
MEDIDAS A ADOPTAR
• DECISIÓN POLÍTICA DE LA MÁXIMA AUTORIDAD • UTILIZACIÓN DE TODOS LOS RECURSOS TÉCNICOS Y HUMANOS PARA IMPLEMENTAR MECANISMOS QUE PERMITAN PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS. • PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN QUE RESULTEN EFECTIVOS PARA LOGRAR MAXIMIZAR LOS CONOCIMIENTOS DE AQUELLOS QUE TENDRAN QUE DETECTAR LAS METODOLOGÍAS DE LAVADO. • DESIGNAR AL RESPONSABLE DEL ANTILAVADO DE DINERO Y DOTARLO DE TODOS LOS ELEMENTOS NECESARIOS PARA LLEVAR A CABO SU FUNCIÓN.
MEDIDAS A ADOPTAR
• DEFINICIÓN DE PARÁMETROS ADECUADOS PARA CONOCER A SUS CLIENTES. • IMPLEMENTACIÓN DE PROGRAMAS QUE REUNAN LAS CARACTERÍTICAS NECESARIAS PARA DETECTAR OPERACIONES SOSPECHOSAS O INUSUALES. • FUNDAMENTAL: MONITOREO DE LAS OPERACIONES PARA DETECTAR DESVÍOS EN LA HABITUALIDAD DEL CLIENTE.
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PERSONAS JURÍDICAS Y ¿PERSONAS JURÍDICAS?
• IDENTIFICACION INTEGRANTES • TRAYECTORIA DEL NEGOCIO • TIPO DE NEGOCIO. ANALISIS DE SU EVOLUCIÓN ECONÓMICA, PATRIMONIAL Y FINANCIERA • CONTRATOS, PODERES Y AUTORIZACIONES.