ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LAVADO DE DINERO
Administración de Riesgos de Lavado de Dinero
Los riesgos deberian ser:
– Identificados – Calificados
• Alto • Moderado • Bajo
– Monitoreados – Controlados
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
2
Herramientas
• Perfil de Riesgo de los Clientes • Gráfico de puntaje para clasificar el nivel de riesgo (Matriz de Riesgo) • Perfil financiero de la entidad (Matriz de Riesgo)
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
3
Factores de riesgo en la clasificación
• • • • • • Actividad Ubicación geografía Utilización de estructuras jurídicas Off-Shore Montos Operados Servicios utilizados PEPs “Personas Políticamente Expuestas”
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
www.bestpractices.com.py
4
Actividades de Mayor Riesgo LD
• Institución financiera no bancaria (servicios de remesas, negocios de efectivizar cheques, casas de cambio, etc.) • Casinos; incluye los operadores que organizan viajes con enfoque en juegos de azar • Dueños de casas de empeños • Agencias de viajes • Compradores/vendedores de arte/antigüedades • Subastadores o rematadores • Compradores/vendedores de joyas/piedras y metal preciosos • Exportadores de bijouterie
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
5
Actividades de Mayor Riesgo LD
• Empresas “offshore” o extra-territoriales (o sus subsidiarias) y bancos establecidos en paraísos fiscales y/o de secreto bancario • Compra/venta de repuestos de camiones/autos usados o fabricantes de los mismos • Compra/venta de autos/embarcaciones/aviones • Dueños de comercios de venta de productos de cuero • Dueños de negocios con fuertes flujos de efectivo como restaurantes, tiendas al detalle, estacionamientos, venta de comida rápida, cines, etc. • Corredores valores • Corredores de bienes raíces
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
6
Actividades de Mayor Riesgo LD
• Dueños de negocios importación / exportación • Mayoristas y detallistas de electrodomésticos y electrónica: dueños • Uni-personales – Estudios jurídicos (o pequeños y poco conocidos) • Uni-personales gestores de bienes monetarios (o pequeños, poco conocidos) • Escribanías (empresas pequeñas, poco conocidas) • Empresas de servicios secretariales • Contadores (negocios pequeños, poco conocidos) socios/dueños • Cualquier otro negocio/dueños de negocios de alto riesgo (hecho a medida para el entorno local del país, determinado por el oficial de cumplimiento del banco)
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
7
Ubicación geográfica
a) b) Existen países regiones que han sido definidas como de mayor riesgo para el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo. Ellas son: Países identificados como promotores del Terrorismo por el Secretario del Tesoro de los EEUU, que utilizan el Terrorismo como medio de expresión política: Irán, Siria, Libia, Cuba, Corea del Norte, Sudán Países identificados como vinculantes a la financiación del terrorismo: Balcanes; Myanmar; Cuba; Irán; Iraq; Liberia; Libia; Corea del Norte; Sudan; Siria; Zimbawe; Costa de Marfil. Estos países son definidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) Países del medio oriente: Jordania, Irak, Líbano, Afganistán. Países de la región identificados como productores de cocaína: Bolivia Ciudades ubicadas en zonas fronterizas con Brasil y Argentina, como ser Pedro Juan Caballero y Ciudad del Este.
c) d) e)
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
8
Estructura Off-Shore (paraísos fiscales),
• Las estructuras jurídicas Off-Shore se prestan a ocultar la identidad de los accionistas de una sociedad. • Los centros Off-Shore tienen generalmente normas de secreto bancario y confidencialidad que difieren de las mejores prácticas internacionales. • Las operaciones con sociedades Off-Shore como un factor de riesgo el punto de vista de la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. • Aquellos Clientes (Personas Jurídicas) cuyo lugar de incorporación pertenezca a alguno de los países enumerados, u operen con los mismos, tendrán un factor de Riesgo a los efectos de su Calificación de Riesgo AML.
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
9
CENTROS OFF-SHORE (paraísos fiscales), según la Organización para el Desarrollo Económico y Cooperativo (OECD) : Anguilla; Antigua & Bermuda; Aruba; Bahamas; Belice, Islas Vírgenes Británicas; Islas Caimanes; Islas Cook; Costa Rica; Cyprus; Lebanon; Liechtenstein; Islas Marshall; Mauritius; Nauru; Antillas Holandesas; Niue; Panama; Samoa; Seychelles; St. Kittis y nevis; Santa Lucia; San Vicente y Granadas; Turks y Caicos; Vanuatu.
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
10
PEP´S
GAFI 1. Personas Expuestas Políticamente - PEP 2. En un país extranjero PARAGUAY 1. Personas Expuestas Públicamente - PEP 2. Personas extranjeras
3. Desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas.
3. Desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
11
PEPs “Personas Políticamente Expuestas”
• ¿Categoría de riesgo especial? Ejemplos: en general altas autoridades públicas, sean electas, nombradas, del Poder Judicial, del estamento militar, policía, y funcionarios públicos, etc.
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
12
PEPs
• Al evaluar el riesgo de las PEP se debe considerar temas como el control y el dominio de la propiedad. Si la PEP es propietaria de 25% o más de una empresa, entonces ésta debe ser considerada como de alto riesgo. • En la práctica se ha definido que aquellos Clientes que aparezcan por ejemplo en la lista de Word Check () base de datos identificados como PEP requerirán un nivel superior de aprobación , y estarán sujetos a una mayor debida diligencia en los programas de identificación, conocimiento del Cliente y monitoreo. Adicionalmente, el Oficial de Cumplimiento y/o la Gerencia podrán determinar que un Cliente es un PEP.
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
13
Debida Diligencia de Clientes de alto riesgo
• Visite el lugar del negocio dentro de un mes • Establezca informes mensuales para la apertura de cuentas de alto riesgo
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
14
Al detalle
• Pueden ser reclasificados a la categoría de bajo riesgo después de este período si satisfacen las siguientes condiciones:
– La actividad es consistente con el perfil de las transacciones – El monto de su negocio declarado al abrir la cuenta está de acuerdo con el volumen de efectivo recibido en su cuenta – Gerencia aprueba la reclasificación a bajo riesgo
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
15
Guía para negocios especiales
• Ejemplos
– Empresas comerciales de importación - exportación
• Clasificar como alto riesgo en especial si realizan negocios con países de alto riesgo
– Comercios al detalle
• Comercios afiliados o internacionales – riesgo menor • Comercios locales – alto riesgo primeros 6 meses – posterior a esto, si el uso de los servicios financieros está de acuerdo con el perfil del cliente, entonces es de bajo riesgo
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
16
Monitoreo
• El programa de monitoreo debería enfocarse principalmente en los clientes de alto riesgo • Se puede cambiar la categoría de los clientes de bajo riesgo a alto riesgo como resultado del monitoreo • Se puede cambiar la categoría de los clientes de alto riesgo a bajo riesgo como resultado del monitoreo
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
17
Preguntas
Puntaje
Comentarios 1 2 3 4 5 < ---------menor-------mayor-Referirse a lista de negocios de alto riesgo 1 2 3 4 5
1
Naturaleza del negocio ¿El cliente es propietario de algún negocio de alto riesgo? Si.la respuesta es no, pase por alto esta pregunta. País de residencia ¿El cliente reside en un país de alto riesgo? (Se responde a esta pregunta en caso de que los clientes no residen en . el país local) Modo de apertura de cuenta o realización de operaciones . ¿El modo de apertura de cuenta es por acceso remoto?
2
Referirse a lista de países de alto riesgo 1. 5 2. Cara a cara 5. Remoto – Internet/Correo/Otro 1 1. 2. 3. 4. 5. 1 1. 2. 3. 4. 5. 2 3 4 5 USD 1- 30.000 USD30.001- 50.000 USD 50.001 – 100.000 USD 100.000 – 250.000 > USD 250..000 2 3 4 5 USD 1- 30.000 USD30.001- 50.000 USD 50.001 – 100.000 USD 100.000 – 250.000 > USD 250..000
3
4 . Monto de depósito inicial u operación en efectivo
5 . Monto de deposito inicial u operación – no efectivo
Perfil de la operación ¿Es de alta intensidad la actividad del cliente? Preguntas especiales KYC (Conozca su cliente) ¿El depósito inicial u operación / perfil de operaciones esperadas está . en línea con el perfil del cliente?
6
1 no
3 combinación
5 sí
7 . ¿Fuente de fondos y fuente de riqueza? 8 . Puntaje total
0 5 Si se siente cómodo – 0 Si no se siente cómodo – 5 0-15 = Riesgo bajo 16-24 = riesgo moderado y más 24 riesgo alto
www.bestpractices.com.py
juanbaezibarra@bestpractices.com.py
18