III SEMINARIO DE GESTION Y NORMATIVIDAD VIAL
EVALUACION EXPOST DE PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA
Expositor: Ing. AMARU LOPEZ BENAVIDES Expositor: Ing. AMARU LOPEZ BENAVIDES
CICLO DE PROYECTOS CON EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
Idea
Pre Inversión
Perfil Pre factibilidad Factibilidad
Inversión
Estudios Definitivos/ Expediente Técnico Ejecución
PostInversión
Evaluación Fin
*
Retroalimentación
*La declaración de viabilidad es un requisito para pasar de la
fase de preinversión a la fase de inversión.
EVALUACION EX POST
En los países en vías de desarrollo como el nuestro, donde los recursos disponibles son sumamente escasos, es muy importante que los proyectos de inversión pública logren las metas y objetivos para los cuales fueron diseñados.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
Antes de empezar la evaluación ex post es necesario contar con ciertas herramientas de apoyo que contengan la información que más adelante se va a necesitar. Esta información se encuentra contenida en dos documentos: Marco Lógico y el Plan Operativo.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
1. MARCO LÓGICO
Es uno de los principales instrumentos metodológicos utilizados durante la gestión del ciclo de proyectos. Proporciona un método claro e integral para la formulación de proyectos. Durante la evaluación ex post de proyectos, la matriz del marco lógico puede ayudar a determinar la pertinencia, eficacia, eficiencia, impacto y sostenibilidad del proyecto.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
1. MARCO LÓGICO Proporciona la siguiente información: • Resumen de los objetivos, actividades y tareas del proyecto • Indicadores para realizar la medición de los objetivos • Fuentes de información de los indicadores • Supuestos asumidos para el logro de los objetivos Durante la evaluación ex post no se necesita rehacer la matriz, solo es necesario contar con ella para facilitar el proceso de evaluación.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
2. PLAN OPERATIVO
A continuación se detalla la información que se necesita obtener del plan operativo. Si no se cuenta con el plan operativo, la información necesaria debe estar en el estudio definitivo del proyecto.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
2. PLAN OPERATIVO
PASO 1: IDENTIFICACIÓN DE LAS ACTIVIDADES Y TAREAS Con el fin de mantener un mayor orden en el desarrollo del proyecto, es necesario ordenar las actividades según líneas de acción, desagregar las actividades en tareas, codificarlas y dar una breve descripción de cada una.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
PASO 2: CALENDARIO DE ACTIVIDADES Estimar la duración de cada actividad y tarea del proyecto. Definir el calendario de trabajo, es decir, la duración, fecha de inicio y de término de cada tarea y actividad del proyecto.
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
PASO 3: IDENTIFICACIÓN DE LAS METAS Ubicar las metas señaladas en el marco lógico para cada actividad y tarea. PASO 4: RESPONSABLES especificar el nombre de la entidad y personas responsables de la ejecución de cada una de las actividades o tareas..
PASOS PREVIOS A LA EVALUACION EXPOST
PASO 5: RESUMEN FINANCIERO Es necesario detallar el aporte de cada una de las entidades: el Estado y los beneficiarios, en caso existiera otra entidad financiera se debe especificar; además se debe detallar el costo total de cada actividad y tarea.
MONITOREO
1. INFORME DE MONITOREO
El monitoreo es una forma permanente de verificar los cambios producidos sobre la realidad inicial en la cual se ha querido actuar, nos permite verificar y corregir, cuando se crea conveniente, la forma en que se asignan los recursos. PASO 1: IDENTIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD
MONITOREO
Calendario.-Fecha de inicio real de cada una de las actividades, el tiempo estimado de fin de la actividad y la fecha de entrega.
MONITOREO
Localización .- Mencionar los departamentos, distritos y/o provincias que se encuentren bajo el área de influencia específica de la actividad y/o tareas.
MONITOREO
PASO 2: ACTIVIDADES Y TAREAS Indicar la actividad y tareas planificadas para el periodo de medición. Es importante especificar aquellas actividades y tareas ejecutadas durante este periodo, así como la cuantificación de su avance o cumplimiento con relación al Plan Operativo.
MONITOREO
Observaciones.- Es necesario señalar las dificultades
encontradas o situaciones imprevistas indicando de qué manera afectaron las actividades planificadas del periodo y qué cambios podrían originar en el siguiente.
MONITOREO
PASO 3: INFORME FINANCIERO Indicar el presupuesto estimado de cada una de las fuentes de financiamiento, y precisar el monto de los desembolsos efectuados hasta la fecha de la evaluación. Se debe estimar además la Tasa de Cumplimiento. Esta tasa va a ayudar a visualizar claramente el avance en términos económicos de cada una de las actividades y/o tareas. Las tasa de Cumplimiento se define mediante la siguiente expresión:
MONITOREO
Cronograma Financiero.- En este punto se detallan las
condiciones del préstamo, las fechas de desembolsos y cancelación programadas. En caso exista algún retraso, este se debe indicar y explicar el por qué.
MONITOREO
PASO 4: RESUMEN DEL ESTADO DE LAS ACTIVIDADES Problemas principales que afectan la ejecución de la actividad y tareas. identifiquen las acciones que se requieren para enfrentar los principales problemas: quien es básicamente responsable por llevar a cabo las acciones, el calendario para su adopción (fechas de adopción de las acciones).
MONITOREO
PASO 5: RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN Es necesario definir la información que se necesita recopilar en cada actividad y/o tarea del proyecto a través de un indicador. Además es necesario especificar los métodos de recolección de datos, con sus respectivas fuentes de información (información sobre la base de informes existentes).
MONITOREO
PASO 6: PLANIFICACION Es necesario indicar las actividades correspondientes al siguiente periodo teniendo en consideración el Plan Operativo. En caso de posibles modificaciones, fundamentarlas.
MONITOREO
2. INFORME DE TÉRMINO DEL PROYECTO Es un documento en el cual se registran los objetivos, las
metas a corto, mediano y largo plazo, la información técnica, la formulación presupuestal, la programación inicial y los desfases en la ejecución y operación del proyecto, y desde luego, los resultados alcanzados en cada fase, que se constituye en el punto de partida para su respectiva evaluación ex post.
PASO 1: IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO Es necesario tener en cuenta las actualizaciones registradas, las cuales podrían ser:
• Cambio en los objetivos, metas y/o actividades del proyecto. • Aumento o disminución en los costos programados del proyecto.
MONITOREO
Identificación del Proyecto
Clasificación
MONITOREO
PASO 2: DATOS FÍSICO – FINANCIEROS DEL PROYECTO El Informe de Término del Proyecto recoge los datos físico – financieros del proyecto en la situación ex ante, y al término de la etapa de ejecución. Financiamiento de la Inversión.-Se define el cronograma de desembolsos realizado durante el periodo de ejecución del proyecto, para cada una de las fuentes de financiamiento.
MONITOREO
MONITOREO
Costos e Ingresos Anuales del Proyecto
MONITOREO
MONITOREO
Costos e Ingresos Anuales del Proyecto.-En este punto se especificarán dos tipos de gastos: de ejecución y de mantenimiento. Incluyen información sobre: gastos en obras físicas, maquinarias y equipos, mano de obra calificada y no calificada.
Los gastos de mantenimiento corresponden a los desembolsos para garantizar el funcionamiento y mantenimiento del proyecto durante su vida útil. Estos incluyen desembolsos en sueldos y salarios, insumos, amortizaciones o intereses, y consumos básicos.
MONITOREO
PASO 3: DESFASES DEL PROYECTO Se identificará y contrastará el tiempo de ejecución del proyecto planeado y real. Este punto servirá como base para el cálculo posterior del Indicador de Cumplimiento Temporal (ICT), mediante el cual se determina la diferencia porcentual entre el plazo temporal inicial y el real.
MONITOREO
PASO 4: OBJETIVOS Y RESULTADOS LOGRADOS Los evaluadores deberán verificar si el proyecto ha cumplido con lo indicado en el diseño inicial, además, si los fondos del proyecto son utilizados para obtener los objetivos previstos en el diseño original del proyecto.
MONITOREO
PASO 5: EJECUCIÓN DEL PROYECTO La entidad ejecutora, responsable de llevar a cabo la etapa de ejecución del proyecto, rendirá cuenta de los problemas o dificultades registradas para cumplir con las metas, planes y condiciones del proyecto.
MONITOREO
PASO 6: INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA El Informe de Término del Proyecto indicará los datos que se van a recolectar periódicamente (trimestral, semestral o anual).
MONITOREO
el proyecto, este se encuentra identificado en el estudio definitivo del proyecto. La cobertura del proyecto es una cuantificación de los beneficiarios del proyecto. Según los sectores sociales será oportuno elaborar una división según el sexo, edad e ingreso. El déficit del proyecto es el número de personas que no atiende el proyecto. Es decir, el proyecto no logra beneficiar a este grupo de personas.
Grupo Objetivo.-Es la descripción del grupo a quien va a servir
MONITOREO
principales son los resultados o productos directos generados por el proyecto.
Los Beneficios Principales del Proyecto.-Los beneficios
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
La evaluación ex post tiene como objetivo principal verificar los resultados de la operación frente a lo programado inicialmente, con el fin de guiar la formulación y elaboración de nuevos proyectos. Una vez que la ejecución se ha terminado, durante el proceso de operación se hace la evaluación ex post, que consiste en el análisis detallado de cada fase, desde la identificación y determinación del perfil inicial, la formulación, la evaluación hasta los resultados que se están obteniendo derivados de la operación, con el fin de plantear las primeras recomendaciones que comprometen principalmente: la metodología y las técnicas de programación, en comparación con los objetivos y los resultados alcanzados.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
PASO 1: RESUMEN EJECUTIVO Los puntos principales son los siguientes: • Definición del proyecto • Demanda y Oferta del proyecto • Aspectos de operación y funcionamiento del proyecto • Análisis de costos y beneficios del proyecto
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
PASO 2: IDENTIFICACIÓN Y CLASIFICACIÓN DEL PROYECTO
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
PASO 3: LOCALIZACION DEL PROYECTO
PASO 4: INDICADORES DE RESULTADOS La evaluación ex post se orienta al análisis de resultados que permitirá mejorar la formulación de proyectos futuros. Estos resultados se medirán a partir de indicadores de resultados, los cuales se detallan a continuación:
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
A. INDICADOR DE COSTOS (IC)
Es la comparación de costos contables entre la situación ex ante y la ex post. Este indicador permite determinar la diferencia porcentual entre la financiación total solicitada al inicio del proyecto y los desembolsos realizados durante la ejecución del mismo.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
B. INDICADOR DE CUMPLIMIENTO TEMPORAL
Se trata de establecer la diferencia porcentual entre el plazo proyectado inicialmente para la ejecución del proyecto y el tiempo que finalmente se empleó.
Si: ICT > 0: Significa que la ejecución del proyecto se demoró con relación a lo planificado ex ante. ICT = 0: Significa que el proyecto se realizó en el tiempo que había sido planificado. ICT < 0: Significa que el proyecto se ejecutó en un tiempo menor al planificado, situación que ocurre muy pocas veces.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
C. FICHA
D. Indicador de Eficiencia (IE)
El Indicador de Eficiencia resulta de la comparación porcentual entre el Valor Actual Neto antes (VAN ex ante) y el Valor Actual Neto después (VAN ex post) de la ejecución del proyecto.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
Una vez obtenidos los valores del VAN ex ante y calculado el VAN ex post, se calcula el IE de la siguiente manera:
E. CONDICIONES PROYECTO
DE
SOSTENIBILIDAD
DEL
Es necesario calcular los costos anuales de operación, mantenimiento, generales y servicio de deuda reales del proyecto y contrastarlos.
EVALUACIÓN DE RESULTADOS
PASO 5: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
El informe de resultados debe tener en la parte final de su estructura una sección donde se den las conclusiones de la evaluación en forma objetiva y concreta. Además como sabemos, la evaluación ex post en general sirve como un sistema de retroalimentación de información para la ejecución de proyectos futuros, es por esta razón que es necesario emitir recomendaciones y observaciones acerca de la forma de ejecución del proyecto, y los resultados del mismo. Es de suma importancia indicar en este punto los resultados tanto positivos o esperados como los negativos o no esperados.
EVALUACIÓN DE IMPACTO
Tiene por objeto determinar si un proyecto ha
producido los efectos deseados en las personas, hogares e instituciones y si estos efectos son atribuibles a la intervención. Las evaluaciones de impacto, por lo general, también permiten examinar consecuencias no previstas en los beneficiarios, ya sean positivas o negativas.
La Evaluación de Impacto se refiere a los cambios o variaciones observables en los destinatarios en cuanto a: • Su contribución para satisfacer necesidades. • Promover condiciones para el mejoramiento de las condiciones de vida. • Propiciar cambios de actitudes, comportamientos, etc. • Cambios o variaciones observables en el contexto situacional en que se inscriben los proyectos, que pueden ser atribuibles a la presencia de estos.
EVALUACIÓN DE IMPACTO
Antes de realizar la Evaluación de Impacto necesario tomar ciertos aspectos en consideración: es
• La Evaluación de Impacto es una comparación de efectos a raíz de un proyecto, con el desarrollo que hubiese tenido la población objetivo hasta el momento final sin la intervención del proyecto. • El Impacto generado por el proyecto está relacionado al fin de la matriz del Marco Lógico, el propósito se obtiene a partir de los resultados del mismo. • Al realizar la Evaluación de Impacto, es necesario considerar todos los proyectos realizados por otros agentes, en la zona de influencia del proyecto. Después se deben desagregar cada uno de los impactos producidos por los respectivos proyectos, a fin de identificar los impactos producidos única y
EVALUACIÓN DE IMPACTO
exclusivamente por el proyecto evaluado. • Los proyectos ejecutados por parte del Estado peruano, deben estar enfocados a aumentar la rentabilidad de una región, es decir, mejorar la situación de cierta población o incorporar población al sistema productivo generado a raíz del proyecto. • Se deben emitir conclusiones en forma de recomendaciones, a fin de ser utilizadas en proyectos futuros similares. • No solo se debe buscar conocer el logro de los objetivos y los resultados e impactos del proyecto, es necesario conocer por qué se han dado estos.
EVALUACIÓN DE IMPACTO
NO SE PROPONE EL DESARROLLO DE FORMATOS PARA LA EVALUACIÓN DE IMPACTO DADO QUE POR SUS CARACTERÍSTICAS, DEBE SER PROPIA PARA CADA PROYECTO, Y DADA SU IMPORTANCIA DEBE SER OBJETO DE UN ANÁLISIS ESPECÍFICO Y DETALLADO.
Muchas Gracias !