CUESTIONARIO SOBRE GOBIERNO CORPORATIVO DE GRUPO FINANCIERO by add37610

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									     CUESTIONARIO SOBRE GOBIERNO CORPORATIVO DE GRUPO FINANCIERO
     BANORTE, S.A. DE C.V.


     CONSEJO DE ADMINISTRACION


i)        Sobre las Funciones del Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene un carácter preponderantemente ejecutivo, en cuanto le corresponde
normalmente ejecutar los acuerdos adoptados por las asambleas generales; asimismo es el órgano
administrativo que participa activamente en la revisión y en su caso, autorización de la función administrativa
realizada por las diferentes áreas y órganos intermedios de la Institución.

La función general del Consejo de Administración es la de definir las estrategias y políticas con que deberá
ejecutarse, por parte de la Dirección General, la gestión y conducción de los negocios y la existencia y
mantenimiento de los sistemas de contabilidad y control y registro de la sociedad.

ii)       Sobre la Estructura del Consejo de Administración

El Consejo de Administración se compone de 14 miembros propietarios y 14 suplentes y se reúne por lo
menos 4 veces al año.

La Sociedad cuenta con el Comité de Dirección, con el Comité de Auditoría y Prácticas Societarias, con el
Comité de Políticas de Riesgo y con el Comité de Asignaciones, como órganos intermedios de administración.

El Comité de Dirección, tiene como objetivo básico tomar decisiones sobre los asuntos estratégicos para la
Institución, dar seguimiento a la marcha general y a los asuntos más relevantes de la Institución.

Por su parte, el Comité de Auditoría y Prácticas Societarias apoya al Consejo de Administración en la
definición, actualización, verificación y evaluación del Sistema de Control Interno; así como en la vigilancia de
la gestión, conducción y ejecución de los negocios de la Sociedad, y el cumplimiento de los acuerdos de las
asambleas de accionistas. Asimismo, da seguimiento a las funciones de auditoría interna, externa y la
contraloría interna, y supervisa que la información financiera y contable que llegue al Consejo, a los
accionistas y al público en general sea integra, confiable y oportuna.

El Presidente del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias es designado y/o removido de su cargo
exclusivamente por la asamblea general de accionistas de la Sociedad.

Las principales funciones del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias, son las siguientes:

1.     Dar su opinión al Consejo de Administración para que éste apruebe los asuntos siguientes:
             Los lineamientos en materia de control interno y auditoría interna de la Sociedad.
             Las políticas contables de la Sociedad, ajustándose a los principios de contabilidad reconocidos por
             la CNBV.
             Los Estados Financieros de la Sociedad.
             La contratación de la persona moral que proporcione los servicios de auditoría externa.
             Las políticas y lineamientos para el uso o goce de los bienes que integren el patrimonio de la
             Sociedad y de las personas morales que ésta controle, por parte de personas relacionadas.
             Las operaciones con personas relacionadas, que pretenda celebrar la Sociedad.
             El nombramiento, y en su caso destitución, del Director General de la Sociedad y su retribución
             integral, así como las políticas para la designación y retribución de los demás directivos relevantes.
2.     Auxiliar al Consejo de Administración en el desempeño de sus actividades de vigilancia, en las
       siguientes actividades:
             Dar su opinión al Consejo sobre los asuntos que le competan.
             Evaluar el desempeño de la persona moral que proporcione los servicios de auditoría externa.
             Discutir los Estados Financieros de la Sociedad con las personas responsables de su elaboración y
             revisión; y con base en ello recomendar al Consejo su aprobación.
             Informar al Consejo sobre la situación que guarda el sistema de control interno y auditoría interna
             de la Sociedad, incluyendo las irregularidades que en su caso detecte.
             Elaborar la opinión del Consejo de Administración sobre el contenido del informe anual del Director
             General sobre la marcha de la Sociedad, y someterlo a consideración del Consejo para su posterior
             presentación a la asamblea de accionistas, apoyándose entre otros elementos en el dictamen del
             auditor externo. Esta opinión deberá señalar por lo menos:
              ▪    Si las políticas y criterios contables seguidas por la Sociedad son adecuados y suficientes.
              ▪    Si éstas se aplican consistentemente.
              ▪    Si como consecuencia de los dos puntos anteriores, la información presentada por el Director
                   General refleja en forma razonable la situación financiera y resultados de la Sociedad.
             Apoyar al Consejo de Administración en la elaboración de los siguientes informes que se
             presentarán a la asamblea de accionistas:
              ▪    El informe a que se refiere el Art. 172, inciso b) de la Ley General de Sociedades Mercantiles,
                   en el que se declaren y expliquen las principales políticas y criterios contables y de
                   información seguidos en la preparación de la información financiera de la Sociedad.
              ▪    El informe sobre las operaciones y actividades en las que hubiere intervenido, conforme a lo
                   establecido en la Ley del Mercado de Valores.
 3.   Solicitar la opinión de expertos independientes en los casos en que lo juzgue conveniente.
 4.   Requerir a los directivos relevantes y demás empleados de la sociedad o de las personas morales que
      ésta controle, reportes relativos a la elaboración de la información financiera y de cualquier otro tipo que
      estime necesaria para el ejercicio de sus funciones.
 5.   Investigar los posibles incumplimientos de los que tenga conocimiento, a las operaciones, lineamientos y
      políticas de operación, sistema de control interno y auditoría interna y registro contable, ya sea de la
      propia Sociedad o de las personas morales que ésta controle.
 6.   Recibir observaciones formuladas por accionistas, consejeros, directivos relevantes, empleados y en
      general de cualquier tercero, respecto a los asuntos a que se refiere el punto anterior, así como realizar
      las acciones que a su juicio resulten procedentes en relación con tales observaciones.
 7.   Solicitar reuniones periódicas con directivos relevantes así como la entrega de cualquier tipo de
      información relacionada con el control interno y auditoria interna de la Sociedad o personas morales que
      ésta controle.
 8.   Informar al Consejo de Administración de las irregularidades importantes detectadas con motivo del
      ejercicio de sus funciones y en su caso, de las acciones correctivas adoptadas o proponer las que deban
      aplicarse.
 9.   Convocar a asambleas de accionistas, y solicitar que se inserten en el orden del día de dichas
      asambleas los puntos que estimen pertinentes.
10.   Vigilar que el Director General dé cumplimiento a los acuerdos de las asambleas de los accionistas y del
      Consejo de Administración de la Sociedad, conforme a las instrucciones que, en su caso, dicte la propia
      asamblea o el referido Consejo.
11.   Vigilar que se establezcan mecanismos y controles internos que permitan verificar que los actos y
      operaciones de la Sociedad y de las personas morales que ésta controle, se apeguen a la normatividad
      aplicable, así como implementar metodologías que posibiliten revisar el cumplimiento de lo anterior.
12.   Las demás que la Ley establezca o se prevean en los Estatutos Sociales de la Sociedad.

 El Presidente del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias deberá elaborar un informe anual sobre las
 actividades que correspondan a este órgano y presentarlo al Consejo de Administración. Dicho informe
 contemplará al menos los siguientes aspectos:
  1. En materia de prácticas societarias:
           Las observaciones respecto del desempeño de los directivos relevantes
           Las operaciones con personas relacionadas durante el ejercicio que se informa
           Los paquetes de emolumentos o remuneraciones integrales del Director General y directivos
           relevantes de la Sociedad
           Las dispensas otorgadas por el Consejo de Administración para que un consejero, directivo
           relevante o persona con poder de mando, aproveche oportunidades de negocio para sí o a favor de
           terceros, que correspondan a la Sociedad o las personas morales que esta controle.
  2. En materia de auditoría:
           El estado que guarda el sistema de control interno y auditoría interna de la Sociedad; incluyendo la
           descripción de sus deficiencias y desviaciones, así como de los aspectos que requieran mejoría,
           tomando en cuenta las opiniones, informes y dictamen de auditoría externa, así como los informes
           emitidos por los expertos independientes que hubieren prestado servicios durante el período que
           cubra el informe.
           La mención y seguimiento de las medidas preventivas y correctivas implementadas con base en los
           resultados de las investigaciones relacionadas con el incumplimiento a los lineamientos y políticas
           de operación y de registro contable, ya sean de la propia Sociedad o de las personas morales que
           ésta controle.
           La evaluación del desempeño de la persona moral que otorgue los servicios de auditoria externa,
           así como del auditor externo encargado de ésta.
           La descripción y valoración de los servicios adicionales o complementarios que, en su caso,
           proporcione la persona moral encargada de realizar la auditoria externa, así como los que otorguen
           los expertos independientes.
            Los principales resultados de las revisiones a los Estados Financieros de la Sociedad y de las
            personas morales que ésta controle.
            La descripción y efectos de las modificaciones a las políticas contables aprobadas durante el
            período que cubra el informe.
            Las medidas adoptadas con motivo de las observaciones que consideren relevantes, formuladas
            por accionistas, consejeros, directivos relevantes, empleados y, en general, de cualquier tercero,
            respecto de la contabilidad, controles internos y temas relacionados con la auditoria interna o
            externa, o bien, derivadas de las denuncias realizadas sobre hechos que estimen irregulares en la
            administración.
            El seguimiento de los acuerdos de las Asambleas de Accionistas y del Consejo de Administración.

       Para la elaboración de este Informe, el Comité de Auditoría y Prácticas Societarias deberá escuchar a los
       directivos relevantes; en caso de existir diferencia de opinión con estos últimos, incorporarán tales
       diferencias en el citado informe.

El Comité de Políticas de Riesgo tiene las siguientes funciones y facultades:

1.- Proponer para aprobación del Consejo de Administración:

1.1.       Los objetivos, lineamientos y políticas para la administración integral de riesgo.
1.2.       Los límites de exposición al riesgo.
1.3.       La estrategia de asignación de recursos.

2.     Aprobar.

2.1.       La metodología para dar seguimiento a los distintos tipos de riesgo.
2.2.       Los modelos, parámetros y escenarios para medir y controlar riesgos.
2.3.       La realización de nuevas operaciones que conlleven riesgo.

3.     Designar al responsable de la Unidad para la Administración Integral de Riesgos.

4.     Informar al Consejo sobre:

4.1.       La exposición al riesgo y posibles efectos negativos.
4.2.       Las medidas correctivas atendiendo resultados de auditoría.

Crear subcomités que apoyen su función.

El Comité de Asignaciones cuya función es definir y actualizar los lineamientos del plan de incentivos con
acciones para los ejecutivos de Banorte.


 Sobre la Integración del Consejo de                   SI      NO     Comentarios
 Administración
 1)  ¿El Consejo de Administración está                X
     integrado por un número no menor a cinco
     y no mayor a quince consejeros
     propietarios? (Principio 2)
 2)  *¿Existen       únicamente       Consejeros               X
     Propietarios? (Principio 3)
 3)  ¿Los consejeros suplentes únicamente              X
     pueden suplir a un consejero propietario
     previamente establecido? (Principio 3)
 4)  ¿En su caso el consejero propietario              X
     sugiere al Consejo la designación de la
     persona que será su respectivo suplente?
     (Principio 3)
 5)  ¿Los      consejeros    independientes    y       X
     patrimoniales, en conjunto, constituyen al
     menos el 40% del Consejo de
     Administración? (Principio 7)
 6)  ¿Los        consejeros       independientes       X
     representan cuando menos el 20% del
     total de consejeros? (Principio 7)
7)    ¿En el informe anual presentado por el X
      Consejo de Administración se mencionan
      cuáles consejeros tienen la calidad de
      independientes y cuáles de patrimoniales?
      (Principio 8)
8)    ¿Se indica en el informe anual la categoría        X
      a la que pertenecen los consejeros
      patrimoniales? (Principio 8)
9)    ¿En el informe anual del Consejo de                X
      Administración se indican los principales
      cargos de cada consejero a la fecha del
      informe? (Principio 9)




Sobre la Estructura del Consejo de SI                    NO   Comentarios
    Administración
10) ¿El Consejo de Administración realiza las            X    El Consejo de Administración realiza
    Funciones de Compensación y Evaluación,                   funciones de supervisión en estas áreas a
    Auditoría y Planeación y Finanzas?                        través de sus órganos de apoyo: Comité
    (Principio 10)                                            de Dirección, Comité de Auditoría y
                                                              Prácticas Societarias, Comité de Políticas
                                                              de Riesgo y Comité de Asignaciones.
11)   ¿Los órganos intermedios únicamente                X
      están    conformados       por   consejeros
      propietarios? (Principio 12)
12)   ¿Cada órgano intermedio se compone de 3 X               Todos los comités intermedios tienen un
      miembros como mínimo y 7 como                           mínimo de tres miembros
      máximo? (Principio 13)
13)   ¿Cada consejero independiente, además              X
      de cumplir con sus funciones en el
      Consejo, participa en al menos uno de los
      órganos intermedios? (Principio 16)
14)   ¿El órgano intermedio que se encarga de X
      la función de Auditoría es presidido por un
      consejero independiente? (Principio 17)




Sobre la Operación del Consejo de                   SI   NO   Comentarios
      Administración
15) ¿El Consejo de Administración se reúne al       X
      menos 4 veces al año? (Principio 18)
16) ¿Cuándo menos una de las reuniones del          X
      Consejo de Administración está dedicada a
      la definición de la estrategia de mediano y
      largo plazos de la sociedad? (Principio 18)
. 17) ¿Con acuerdo de al menos el 25% de            X
      consejeros, se puede convocar a una
      sesión de Consejo? (Principio 19)
18) ¿Los consejeros tienen acceso a toda la         X
      información relevante con cuando menos 5
      días hábiles a la sesión? (Principio 20)
   19)   * ¿Existe algún mecanismo que asegure X                 Todos los asuntos presentados al Consejo
         que los consejeros puedan evaluar                       de Administración son analizados con la
         cuestiones sobre asuntos estratégicos, aun              suficiente profundidad para que los
         cuando no reciban la información                        Consejeros puedan tomar una decisión, no
         necesaria con cuando menos 5 días                       obstante que no se les haya enviado la
         hábiles de anticipación? (Principio 20)                 información de manera anticipada.
   20)   * ¿Se induce al consejero nombrado por X                Se les entrega un expediente que contiene
         primera      vez,      explicándole     sus             todas     las  disposiciones   normativas
         responsabilidades y la situación de la                  aplicables.
         sociedad? (Principio 21)




   Sobre los Deberes de los Consejeros                SI   NO    Comentarios
   21) ¿Los consejeros comunican al Presidente        X
       y al Secretario del Consejo cualquier
       conflicto de interés que implique se deban
       de abstener de votar y en efecto se
       abstienen de participar en la deliberación
       correspondiente? (Principio 22)
   22) ¿Los consejeros únicamente utilizan los        X
       activos o servicios de la sociedad sólo para
       el cumplimiento de su objeto social?
       (Principio 23)
   23) ¿En su caso, se definen políticas claras       X
       para cuando los consejeros utilicen
       excepcionalmente los activos de la
       sociedad para cuestiones personales?
       (Principio 23)
   24) *¿Los consejeros dedican tiempo a sus          X          En la mayoría de los casos asisten al
       funciones                         asistiendo              100%
       cuando menos al 70% de las sesiones a
       las que es convocado? (Principio 24)
   25) * ¿Los consejeros mantienen absoluta           X          Los consejeros tienen instrucción de
       confidencialidad acerca de los asuntos                    guardar absoluta confidencialidad respecto
       sociales de los que tienen conocimiento a                 de todos los asuntos tratados en las
       través de las sesiones a las que asisten?                 sesiones, sujetándose a lo estipulado en el
       (Principio 25)                                            Código de Conducta..
   26) ¿Los consejeros propietarios y los             X          A las juntas de Consejo se cita tanto a
       consejeros suplentes se mantienen                         miembros propietarios como a suplentes
       mutuamente informados acerca de los                       con fines de información no obstante que
       asuntos tratados en las sesiones del                      solo los propietarios tendrán la capacidad
       consejo? (Principio 26)                                   de votar en caso de duplicidad.
   27) ¿Se apoya al Consejo de Administración a       X
       través de opiniones, recomendaciones y
       orientaciones que se deriven del análisis
       del desempeño de la empresa? (Principio
       27)



       FUNCION DE COMPENSACION Y EVALUACION


iii)      Sobre la Función de Evaluación y Compensación


   Banorte cuenta con el sistema de valuación de puestos Hay, el cual asigna un valor en puntos de acuerdo
a los factores de habilidades, solución conceptual de problemas y responsabilidad por resultados que
demanda el puesto. Existe una valuación para los puestos de los funcionarios de alto nivel, lo cual permite su
comparación en competitividad de la compensación en relación con el mercado bancario y el mercado de la
industria en general, tanto en sueldo base como en compensación fija y compensación total. Banorte participa
en encuestas de mercado para monitorear el nivel de compensación de este grupo de ejecutivos, buscando
que sea competitivo a fin de retener y atraer a los mejores elementos de cada especialidad, sin perder de vista
las posibilidades económicas y presupuestales de la Institución.
     En relación con la evaluación de este grupo de funcionarios, existe un plan de bono anual en el cual se
establecen objetivos y metas corporativos e individuales relacionados con variables de negocio, tales como
utilidades, proyectos estratégicos, cumplimiento de normatividad etc., dentro del marco del presupuesto anual.
   Adicionalmente, el Consejo tiene un órgano intermedio denominado Comité de asignaciones que
establece los lineamientos para el plan de incentivos con acciones del Grupo Financiero para los ejecutivos


  Sobre la Operación del órgano que cumple SI              NO     Comentarios
  con    la  función   de    Evaluación  y
  Compensación
  28)   ¿El órgano intermedio que realiza las              X      No se tiene constituido el órgano
        funciones de Evaluación y Compensación                    intermedio para estos efectos. Sin
        revisa que las condiciones de contratación                embargo el área de Recursos Humanos
        de ejecutivos de alto nivel y que los pagos               tiene como responsabilidad llevar a cabo
        probables           por          separación               los procesos de reclutamiento, selección, y
        de la sociedad, se apeguen a lineamientos                 contratación de los ejecutivos de alto nivel,
        aprobados por el Consejo? (Principio 29)                  en función a las condiciones del mercado
                                                                  de trabajo, tanto del sector bancario como
                                                                  de los sectores de manufactura y servicios,
                                                                  de tal forma de ser competitivos para
                                                                  atraer al personal mas calificado, dentro de
                                                                  las     restricciones   presupuestales      y
                                                                  posibilidades económicas de la institución,
                                                                  buscando mantener al mismo tiempo la
                                                                  equidad interna de la organización.Se
                                                                  cuenta con políticas establecidas para la
                                                                  separación de funcionarios que son
                                                                  seguidas por el área de recursos Humanos
                                                                  en los casos que así corresponda y están
                                                                  sujetos a la evaluación de auditoría interna
                                                                  Adicionalmente el Comité de Auditoría y
                                                                  Prácticas Societarias, emite opinión al
                                                                  Consejo de Administración en relación al:
                                                                   nombramiento, y en su caso destitución,
                                                                  del Director General de la Sociedad y su
                                                                  retribución integral, así como las políticas
                                                                  para la designación y retribución de los
                                                                  directivos relevantes. El cumplimiento de
                                                                  los lineamientos está sujeto a la
                                                                  evaluación de Auditoría Interna.
  29)   ¿La estructura y las políticas utilizadas          X      En el apartado de Gobierno Corporativo
        para la determinación de los paquetes de                  que se publica en la página de internet del
        consejeros y funcionarios son reveladas?                  Grupo Financiero se presentan los
        (Principio 30)                                            requisitos que debe cumplir un consejero



FUNCION DE AUDITORIA INTERNA


iv)      Sobre la función de Auditoría Interna


Se cuenta con un área de Auditoria Interna independiente que reporta al Consejo de Administración, el cual ha
delegado la supervisión de esta función al Comité de Auditoría y Prácticas Societarias, integrado por 3
Consejeros, los cuales tienen la calidad de Independientes, incluyendo su Presidente. El Comité de Auditoría
y Prácticas Societarias, entre otras responsabilidades, da seguimiento a las actividades de Auditoría Interna,
y evalúa su desempeño para informarlo al Consejo.
El proceso de auditoría inicia con una evaluación de exposición a riesgos, que sirve de base para elaborar el
plan anual de auditoría, el cual se somete a la autorización del Director General y del Comité de Auditoría y
Prácticas Societarias. Hasta el ejercicio 2005 la evaluación de riesgos era realizada únicamente por Auditoria
Interna, y a partir del ejercicio 2006 incluye la opinión del área de Administración Integral de Riesgos.
Trimestralmente Auditoría Interna presenta al Comité de Auditoría y Prácticas Societarias reportes del avance
de su plan anual de trabajo, incluyendo seguimiento a las principales observaciones detectadas en el sistema
de control interno, con su valoración de nivel de riesgo y medidas correctivas, así como su opinión a los
Estados Financieros trimestrales.
Las políticas contables y los cambios referentes al registro, valuación, presentación y revelación de
información de la Sociedad, se someten a la aprobación del Consejo de Administración a través del Comité de
Auditoría y Prácticas Societarias.
El Comité revisa trimestralmente la información financiera de la Sociedad e informa anualmente al Consejo la
situación que guarda el sistema de control interno SCI, incluyendo las áreas de oportunidad en la información
financiera, que son revisadas por Auditoria Interna en forma mensual, y por Auditoria Externa en forma anual.




 Sobre la selección del Auditor Externo              SI     NO   Comentarios
 30)   ¿Los ingresos del auditor externo así como    X           Por disposición de la CNBV, en GFNorte
       de cualquier otra revisión externa,                       se vigila que el ingreso que percibe el
       provenientes de llevar a cabo la auditoría                Despacho de auditores por servicios
       de la Sociedad, representan un porcentaje                 prestados a GFNorte, no representen mas
       igual o menor al 20% de los ingresos                      del 10% de sus ingresos totales.
       totales de los Despachos encargados?
       (Principio 32).
 31)   ¿La rotación del socio que dictamina a la     X           En GFNorte se vigila que el auditor externo
       Sociedad es de al menos cada 6 años?                      independiente no participe en la
       (Principio 33).                                           dictaminación de Estados Financieros por
                                                                 más de 5 (cinco) años consecutivos.
 32)   ¿La persona que firma el dictamen de la       X           Gfnorte no cuenta con la figura del
       auditoría a los Estados Financieros                       Comisario, ya que se trata de una
       anuales de la Sociedad, es distinta de                    Sociedad Anónima Bursátil, resignándose
       aquélla que actúa como Comisario?                         la funciones de este órgano de vigilancia
       (Principio 34).                                           en el Consejo de Administración, Comité
                                                                 de Auditoría y Prácticas Societarias y
                                                                 Auditor Externo Independiente.
 33)   ¿Se revela información en el Informe Anual            X   No se revela en el informe anual; porque
       acerca del perfil profesional del Comisario               Gfnorte no cuenta con la figura del
       de la Sociedad? (Principio 35).                           Comisario, ya que se trata de una
                                                                 Sociedad Anónima Bursátil resignándose
                                                                 la funciones de este órgano de vigilancia
                                                                 en el Consejo de Administración, Comité
                                                                 de Auditoría y Prácticas Societarias y
                                                                 Auditor Externo Independiente.
 Sobre la Información Financiera
 34)   ¿La Sociedad cuenta con una área de           X           El área de Auditoria Interna reporta
       Auditoría Interna? (Principio 36)                         funcionalmente al Comité de Auditoría y
                                                                 Prácticas Societarias.
 35)   ¿El órgano intermedio que se encarga de       X           Las políticas contables y los cambios a
       realizar la función de Auditoría Interna                  éstas se someten a aprobación del
       somete las políticas contables a la                       Consejo a través del Comité de Auditoría y
       aprobación del Consejo? (Principio 37).                   Prácticas Societarias escuchando la
                                                                 opinión de Auditoria Interna.
36)   ¿El órgano intermedio que se encarga de        X         Auditoria Interna revisa la preparación de
      la función de Auditoría Interna se cerciora              la información financiera, y los resultados
      si la información financiera pública                     obtenidos se informan trimestralmente al
      intermedia se elabora de acuerdo con los                 Comité de Auditoría y Prácticas
      mismos principios, criterios y prácticas con             Societarias.
      los que se elaborarán los informes
      anuales? (Principio 39).
Sobre los Controles Internos
37)   ¿Existe un sistema de control interno?         X
      (Principio 41).
38)   ¿Se someten a la aprobación del Consejo        X         A través del Comité de Auditoría y
      los lineamientos generales del sistema de                Prácticas Societarias.
      control interno? (Principio 41).
39)   ¿El órgano intermedio que se encarga de        X         Auditoria Interna evalúa la efectividad del
      la función de Auditoría Interna evalúa y                 sistema de control interno, e informa
      emite una opinión acerca de la efectividad               trimestralmente al Comité de Auditoría y
      del sistema de control interno? (Principio               Prácticas Societarias, siendo este último el
      42).                                                     que elabora y emite una opinión sobre la
                                                               efectividad del sistema de control interno al
                                                               Consejo de Administración. El Comité de
                                                               Auditoría también toma en cuanta las
                                                               observaciones del Auditor Externo, el
                                                               Informe Anual del Director General sobre
                                                               sus actividades en materia de Control
                                                               Interno y el Informe semestral de
                                                               Contraloría.
40)   ¿Los auditores externos validan la             X         En apego a las Disposiciones de la CNBV,
      efectividad del sistema de control interno y             el auditor externo emite anualmente un
      emiten un reporte respecto a dichos                      informe de recomendaciones para mejorar
      controles? (Principio 43).                               el control interno. Los resultados de este
                                                               trabajo son considerados por el Comité de
                                                               Auditoría y Prácticas Societarias para su
                                                               informe anual al Consejo sobre el sistema
                                                               de control interno de la Sociedad.



Revisión del Cumplimiento Disposiciones              SI   NO
41) ¿El órgano intermedio que se encarga de          X         Auditoria Interna revisa el cumplimiento
     la función de Auditoría Interna verifica que              regulatorio, y a través del Comité de
     existan controles que permitan determinar                 Auditoría y Prácticas Societarias se reporta
     si la Sociedad cumple con las                             al Consejo de Administración.
     disposiciones que le son aplicables y lo
     reporta periódicamente al Consejo?
     (Principio 44)
42) ¿La revisión del cumplimiento de todas las       X         El plan anual de Auditoria Interna incluye la
     disposiciones aplicables se lleva a cabo                  revisión del cumplimiento de obligaciones
     cuando menos una vez al año? (Principio                   con las autoridades.
     44)
43) ¿Se informa periódicamente al Consejo de         X         A través del Comité de Auditoría y
     Administración acerca de la situación legal               Prácticas Societarias se informa del
     de la misma? (Principio 45)                               cumplimiento de las disposiciones legales,
                                                               y a través del Comité de Riesgos se
                                                               informan las contingencias legales.
   FUNCION DE FINANZAS Y PLANEACION

    v)    Sobre la Función de Finanzas y Planeación

    Para realizar la función de Planeación se tiene una estructura encabezada por el Director General de
Planeación y Finanzas al cual le reporta un equipo de trabajo supervisado por la Dirección Ejecutiva de
Planeación y la Dirección Ejecutiva de Planeación Estratégica. Este equipo coordina el proceso de Planeación
que incluye desde la definición de misión, visión, objetivos, lineamientos estratégicos y presupuestos
institucionales los cuales son aprobados por el Consejo de Administración, hasta la determinación de
presupuestos al nivel de centros de responsabilidad y su seguimiento correspondiente. El resultado del
proceso es informado al Consejo de Administración.

    En lo que respecta a la función de Finanzas, la función se realiza en dos estructuras de la organización.
Por una parte, existe una estructura encabezada por un Director Ejecutivo de Tesorería quien le reporta al
Director General de Tesorería y Relaciones con Inversionistas. Este equipo desarrolla todas las actividades
relativas a la definición de las tasas de interés y coordina el funcionamiento de un Comité de Activos y
Pasivos, donde se toman las decisiones que requieren la participación de la alta Dirección en los aspectos
señalados.

    Por otro lado, la Dirección General de Planeación y Finanzas alberga la función de Contabilidad y Fiscal
donde se coordina la elaboración de los estados financieros y la planeación fiscal. Adicionalmente, a través de
la Dirección Ejecutiva de Planeación se revisa la capacidad de inversión regulado por el artículo 55 de la Ley
de Instituciones de Crédito y se emiten opiniones para ser consideradas en la toma de decisiones de
proyectos de inversión.

 Sobre la Operación del órgano intermedio SI               NO     Comentarios
 que se encarga de la función de Finanzas y
 Planeación
 44)     ¿El órgano intermedio que se encarga de           X      A falta de este órgano intermedio, se tiene
         la función de Finanzas y Planeación emite                un grupo de trabajo encabezado por el
         una evaluación acerca de la viabilidad de                Director General de Planeación y Finanzas
         las principales inversiones y transacciones              que desarrolla las labores de planeación
         de financiamiento de la sociedad?                        en coordinación con la Dirección General
         (Principio 47)                                           del Grupo. En la parte de Finanzas, se
                                                                  cuenta con un Comité de Activos y
                                                                  Pasivos. Hay Comités de apoyo a la
                                                                  Dirección General, como el Comité de
                                                                  Operación y el Comité de Inversión y
                                                                  Tecnología que aprueban inversiones
 45)     ¿El órgano intermedio que se encarga de           X      Se hace a través del grupo de trabajo
         las funciones de Finanzas y Planeación                   mencionado en el punto 44 y que presenta
         evalúa     periódicamente    la   posición               al Consejo en forma trimestral la evolución
         estratégica de la sociedad de acuerdo a lo               de la compañía vs. el plan, proponiendo
         estipulado en el plan estratégico?                       medidas para corregir las desviaciones.
         (Principio 48)
 46)     ¿El órgano intermedio que se encarga de           X      Se hace a través del grupo de trabajo
         las funciones de Finanzas y Planeación                   mencionado en el punto 44 y que presenta
         apoya al Consejo vigilando la congruencia                al Consejo en forma anual la evolución de
         de las políticas de inversión y de                       la compañía vs el plan. Este grupo vigila
         financiamiento con la visión estratégica de              que los proyectos de inversión estén
         la sociedad? (Principio 49)                              alineados con los objetivos estratégicos.
 47)     ¿El órgano intermedio que se encarga de           X      Se hace a través del grupo de trabajo
         las funciones de Finanzas y Planeación                   mencionado en el punto 44 y que presenta
         apoya     al    Consejo    revisando     las             a la Dirección General del Grupo y a la
         proyecciones financieras de la sociedad                  Presidencia      del    Consejo    dichas
         asegurando su congruencia con el plan                    proyecciones financieras, señalando las
         estratégico de la sociedad? (Principio 50)               desviaciones      importantes   al   plan
                                                                  estratégico y proponiendo medidas para su
                                                                  corrección.
 CUESTIONARIO SOBRE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS

 DERECHOS DE ACCIONISTAS
i) Sobre la Información y Orden del Día de la      SI   NO   Comentarios
Asamblea de Accionistas
1)   ¿Se omitió del Orden del Día de las           X
     Asambleas el punto referente a ‘Asuntos
     Varios’? (Principio 51)
2)   ¿Se evitó la agrupación de asuntos            X
     relacionados con diferentes temas en un
     solo punto del Orden del Día? (Principio
     51)
3)   ¿Toda la información sobre cada punto del     X
     orden del día de la Asamblea de
     Accionistas está disponible con 15 días de
     anticipación? (Principio 52)
. 4) ¿Se facilita a los accionistas con algún      X
     formulario que contenga en detalle la
     información y posibles alternativas de voto
     sobre los asuntos del orden del día, para
     que puedan girar instrucciones a sus
     mandatarios? (Principio 53)
5)   ¿Dentro de la información que se entrega a X
     los accionistas, se incluye la propuesta de
     integración del Consejo de Administración,
     acompañado de información referida al
     perfil profesional de los candidatos?
     (Principio 54)


ii) Sobre la Información y Comunicación SI              NO   Comentarios
entre el Consejo de Administración y los
Accionistas
6)   ¿El Consejo de Administración incluye en           X    Los nombres de los participantes en cada
     su informe anual a la Asamblea aspectos                 órgano intermedio están a disposición del
     relevantes de los trabajos de cada órgano               público en el apartado de Gobierno
     intermedio y los nombres de sus                         Corporativo del portal electrónico del
     integrantes? (Principio 55)                             Grupo Financiero
7)   ¿Los informes de cada órgano intermedio X               Se ponen a disposición de los accionistas
     presentados al Consejo están a disposición              los reportes anuales del Comité de
     de los accionistas junto con el material                Auditoría y Prácticas Societarias y del
     para la Asamblea? (Principio 55)                        Fondo de Recompra.
8)   ¿La sociedad cuenta con políticas, X
     mecanismos y personas responsables para
     informar a los inversionistas y mantener
     cauces     de  comunicación     con    los
     accionistas e inversionistas potenciales?
     (Principio 56)

								
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