COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS ESTADOS FINANCIEROS AL

Document Sample
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS ESTADOS FINANCIEROS AL Powered By Docstoc
					                                                                                                                                                        CUADRO N° 118 A

                                                 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS
                                                           ESTADOS FINANCIEROS
                                                         AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
                                                                 (En Bolivianos)
                                                                              CJN             CSM            CFA            CSP            CLY           CSA             CPX

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

ACTIVO                                                                      694,026,724     368,967,384    283,009,323    113,490,660    109,493,088    130,385,992     73,553,926

DISPONIBILIDADES                                                              61,471,141     30,777,851     26,313,428      9,938,883      9,800,214     11,516,442      4,564,217
INVERSIONES TEMPORARIAS                                                       88,717,283     33,175,014     25,643,324     17,573,123      9,252,465     17,797,426     10,916,611
CARTERA                                                                     487,282,353     282,089,382    184,916,911     66,370,869     75,820,687     87,049,583     53,481,716
  CARTERA VIGENTE                                                           465,001,568     252,511,333    164,466,856     65,009,988     79,627,151     91,983,327     53,480,989
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VIGENTE                               44,843,051     26,144,300     18,547,527      1,931,460      1,074,763        175,664        892,928
  CARTERA VENCIDA                                                              3,499,585      2,162,048      1,497,760        349,290        441,379        522,181        601,892
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VENCIDA                                2,063,319      1,759,261      1,451,321         34,222          9,466         22,186         27,085
  CARTERA EN EJECUCIÓN                                                         9,562,207     11,542,106      9,746,651      4,559,132      4,307,066        135,285        718,961
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN                           3,944,537      6,392,988      5,914,187      1,102,335        576,959         16,607         83,674
  PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA                                      4,186,541      2,748,795      1,197,150        547,906        582,140        666,388        411,589
  (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)                                 (45,818,456)   (21,171,448)   (17,904,541)    (7,163,463)   (10,798,236)    (6,472,056)    (2,735,402)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR                                                       8,957,630      1,510,657      2,877,500        422,798        932,199        620,526        615,674
BIENES REALIZABLES                                                                     1      2,237,480      1,716,528      2,486,071          9,338              3         63,485
INVERSIONES PERMANENTES                                                       27,700,548      4,504,076     30,409,490     10,339,600      7,987,893      7,978,852      2,184,747
BIENES DE USO                                                                 19,548,262     14,516,592     11,071,375      5,612,069      4,436,177      3,404,551      1,727,478

OTROS ACTIVOS                                                                    349,504        156,333         60,767        747,247      1,254,115      2,018,610              0


PASIVO                                                                      592,904,114     343,487,897    244,725,688     95,611,524     88,635,100     97,882,572     58,334,236
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                                                 546,377,705     313,520,247    230,558,908     93,926,391     79,096,252     92,712,163     55,327,192
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA                                       1,329,413        745,542         85,266         28,799         68,038              0              0
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS                        183,007,682      65,855,643     74,607,351     54,598,415     27,988,611     55,869,402     18,526,432
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO                                       317,114,313     216,555,168    149,888,983     37,274,937     48,968,931     35,101,905     32,425,486
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS                                    39,609,722     27,399,618      4,253,738      1,703,476      1,456,890      1,401,209      3,993,245
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA                     0              0              0              0              0              0              0
  CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                      5,316,576      2,964,276      1,723,571        320,764        613,781        339,647        382,029
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES                                                0              0              0              0              0              0              0
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO                          1,092,333      2,522,313              0              0              0              0              0
OTRAS CUENTAS POR PAGAR                                                       23,705,875      4,742,486      5,032,075      1,685,133      3,632,763      5,170,409      1,946,282
PREVISIONES                                                                   21,728,200      2,864,211      9,134,705              0      5,906,085              0      1,060,762
TÍTULOS VALORES EN CIRCULACIÓN                                                         0              0              0              0              0              0              0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS                                                              0     19,838,640              0              0              0              0              0
PATRIMONIO                                                                  101,122,610      25,479,487     38,283,635     17,879,137     20,857,988     32,503,421     15,219,690

CAPITAL SOCIAL                                                                35,435,487     25,526,015     11,644,900      4,007,057      1,851,933      8,458,354      3,491,360
APORTES NO CAPITALIZADOS                                                         691,505      1,154,841              0              0              0              0              0
AJUSTES AL PATRIMONIO                                                                  0              0         53,351              0              0              0              0
RESERVAS                                                                      52,779,728        622,781     23,373,775     12,872,080     16,803,511     20,153,270      9,797,119
RESULTADOS ACUMULADOS                                                         12,215,890     (1,824,151)     3,211,610      1,000,000      2,202,544      3,891,797      1,931,211
   Utilidades (pérdidas) acumuladas                                            5,324,253     (9,867,901)             0              0              0              0              0
   Utilidades (pérdidas) del período o gestión                                 6,891,637      8,043,750      3,211,610      1,000,000      2,202,544      3,891,797      1,931,211
PASIVO + PATRIMONIO                                                         694,026,724     368,967,384    283,009,323    113,490,660    109,493,088    130,385,992     73,553,926


CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS                                                          0              0              0              0              0              0              0


CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS                                                  1,511,837,359    894,068,168    471,179,075    161,962,964    164,591,288    122,299,635    164,880,977


ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS                                                      81,376,092     48,587,259     27,279,695     10,535,480     11,988,694     13,217,385      8,398,807


(-) GASTOS FINANCIEROS                                                       (22,473,860)   (16,806,246)    (7,086,095)    (1,938,641)    (2,994,175)    (2,433,665)    (1,759,587)


(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO                                                 58,902,232     31,781,012     20,193,600      8,596,839      8,994,519     10,783,720      6,639,221
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS                                                 13,837,229     10,920,644      4,981,454        997,238      1,488,753      1,306,985      1,110,024


(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS                                                   (1,396,487)    (4,309,740)    (2,108,558)    (1,294,880)      (109,599)      (648,576)       (21,155)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO                                               71,342,974     38,391,916     23,066,496      8,299,197     10,373,673     11,442,130      7,728,089
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS                                     11,120,189      4,627,562      1,022,299      1,859,081         81,474      1,082,293        466,131


(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS       (21,236,858)   (14,105,758)    (4,320,280)    (2,516,951)    (2,901,211)    (2,124,792)    (1,220,570)
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES                              61,226,304     28,913,719     19,768,515      7,641,327      7,553,936     10,399,630      6,973,650

(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN                                                 (50,293,399)   (19,365,684)   (15,961,020)    (6,625,401)    (4,613,959)    (6,744,668)    (4,330,447)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO                                                10,932,905      9,548,035      3,807,495      1,015,927      2,939,978      3,654,963      2,643,203


(+) ABONOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                           (6,029,589)    (3,675,543)    (2,463,938)    (1,030,401)      (982,236)    (1,089,782)      (600,575)


(-) CARGOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                            6,290,398      2,226,327      2,513,980      1,062,919      1,030,614      1,144,344        640,873


(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR INFLACIÓN                                  11,193,715      8,098,820      3,857,537      1,048,445      2,988,356      3,709,525      2,683,501
INGRESOS EXTRAORDINARIOS                                                               0              0              0              0              0          1,544         18,912


GASTOS EXTRAORDINARIOS                                                                 0              0              0              0              0            (80)             (0)

(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES      11,193,715      8,098,820      3,857,537      1,048,445      2,988,356      3,710,989      2,702,413

INGRESOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                       0         49,920         44,241         23,817         37,311        211,841            929


GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                    (7,235)      (104,989)      (193,588)       (72,261)       (88,942)       (31,032)       (32,687)

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS                                               11,186,480      8,043,750      3,708,190      1,000,000      2,936,725      3,891,797      2,670,654

(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS                             (4,294,843)             0       (496,580)             0       (734,181)             0       (739,444)

(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN                                                6,891,637      8,043,750      3,211,610      1,000,000      2,202,544      3,891,797      1,931,211
                                                                                                                                                      CUADRO N° 118 B
                                                 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS
                                                           ESTADOS FINANCIEROS
                                                                     AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
                                                                             (En Bolivianos)

                                                                                 CIH             CQC          CJP           CMG           CEC           CCR           CCM

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

ACTIVO                                                                         88,287,998     81,426,462    69,827,697    54,400,420    37,748,462    76,484,233    32,207,304
DISPONIBILIDADES                                                                8,634,180      1,078,757     1,000,933     1,269,694     2,609,430     7,408,801     7,137,838
INVERSIONES TEMPORARIAS                                                        12,538,850      9,670,464    12,394,805    11,217,260     4,891,569     7,226,169     2,747,034
CARTERA                                                                        61,667,904     61,436,895    53,473,499    36,215,851    20,540,703    59,232,807    20,599,792
  CARTERA VIGENTE                                                              62,383,586     61,816,826    54,016,182    33,475,028    19,017,729    61,446,823    20,782,476
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VIGENTE                                         0         38,346      197,867      3,666,208     1,801,797      567,509       249,312
  CARTERA VENCIDA                                                                 203,370         99,394        34,439        84,683      165,040       202,827       185,860
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VENCIDA                                         0              0             0      301,398         25,730        53,486             0
  CARTERA EN EJECUCIÓN                                                            112,105        169,640        36,353      318,994       366,491       154,949       111,153
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN                                    0              0             0        75,810        66,836             0             0
  PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA                                         454,862        450,294      527,114       237,164       141,987       400,004       513,345
  (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)                                   (1,486,019)    (1,137,605)   (1,338,455)   (1,943,433)   (1,044,908)   (3,592,789)   (1,242,355)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR                                                        1,211,752      1,217,595      748,644       690,627       480,495       271,465       280,005
BIENES REALIZABLES                                                                      0              3            12           115      431,390         81,603             0
INVERSIONES PERMANENTES                                                         2,490,393      4,892,728      841,208      2,872,383     6,631,203      829,749          7,058
BIENES DE USO                                                                   1,672,894      2,982,976     1,345,069     1,939,627     2,062,755     1,345,432     1,420,243

OTROS ACTIVOS                                                                      72,025        147,045        23,527      194,862       100,916         88,208        15,335


PASIVO                                                                         69,842,152     66,130,739    56,852,927    39,141,638    28,499,918    63,946,312    25,654,277
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                                                    66,429,528     64,030,861    55,435,814    37,084,277    27,189,279    62,733,801    25,075,770
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA                                                0              0             0        50,096           457      123,169         20,603
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS                           23,955,756     23,230,591    16,751,175    11,320,340    16,553,206    26,426,805     7,964,815
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO                                          38,889,400     38,258,985    36,035,494    24,432,447     8,733,358    33,292,738    15,724,399
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS                                      3,057,768      2,106,856     1,484,309      748,341      1,723,857     2,227,671      977,488
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA                      0              0             0             0             0             0             0
  CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                         526,605        434,430     1,164,837      533,054       178,402       663,417       388,465
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES                                                 0              0             0             0             0             0             0
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO                                   0              0         1,599      143,727              0      135,071              0
OTRAS CUENTAS POR PAGAR                                                         3,412,624      2,099,878     1,415,514     1,292,559     1,121,740     1,077,440      578,507
PREVISIONES                                                                             0              0             0      621,075       188,898              0             0
TÍTULOS VALORES EN CIRCULACIÓN                                                          0              0             0             0             0             0             0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS                                                               0              0             0             0             0             0             0

PATRIMONIO                                                                     18,445,845     15,295,724    12,974,770    15,258,782     9,248,544    12,537,921     6,553,028

CAPITAL SOCIAL                                                                  3,138,822      2,178,335     2,198,749     2,620,104     1,465,430     1,154,070     1,039,538
APORTES NO CAPITALIZADOS                                                                0        644,129      775,846       922,674       154,136       355,360      1,067,735
AJUSTES AL PATRIMONIO                                                                   0              0             0             0             0             0             0
RESERVAS                                                                       12,956,588      9,959,619     8,006,399    10,558,792     7,272,359     8,994,818     4,173,715

RESULTADOS ACUMULADOS                                                           2,350,436      2,513,641     1,993,776     1,157,212      356,619      2,033,673      272,040
   Utilidades (pérdidas) acumuladas                                                     0              0             0             0             0             0             0
   Utilidades (pérdidas) del período o gestión                                  2,350,436      2,513,641     1,993,776     1,157,212      356,619      2,033,673      272,040
PASIVO + PATRIMONIO                                                            88,287,998     81,426,463    69,827,697    54,400,420    37,748,462    76,484,233    32,207,304


CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS                                                           0              0             0             0             0             0             0

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS                                                     185,688,348    124,068,116    63,074,773    58,610,266    26,330,381    93,904,384    52,072,548


ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS                                                        9,033,180      9,308,995     7,567,718     5,753,823     3,536,293     8,440,237     4,425,888

(-) GASTOS FINANCIEROS                                                         (2,333,482)    (2,024,380)   (2,340,942)   (1,564,049)     (822,476)   (2,360,375)     (986,088)

(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO                                                   6,699,698      7,284,615     5,226,776     4,189,774     2,713,817     6,079,863     3,439,801
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS                                                     480,054        614,561      108,662       530,251       777,031       351,990       489,022

(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS                                                      (148,846)        (6,084)     (355,681)     (248,967)     (445,232)      (71,000)      (27,090)

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO                                                 7,030,907      7,893,092     4,979,757     4,471,058     3,045,616     6,360,853     3,901,732
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS                                         635,169        232,045      209,349       295,326      1,399,486     1,204,767      727,734

(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS           (324,697)      (478,127)     (267,934)     (162,121)     (787,956)   (1,732,376)     (643,015)

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES                                7,341,378      7,647,010     4,921,171     4,604,263     3,657,146     5,833,244     3,986,451

(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN                                                   (4,908,369)    (4,777,114)   (2,935,455)   (3,465,357)   (3,275,810)   (3,808,728)   (2,724,266)

(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO                                                  2,433,009      2,869,896     1,985,716     1,138,906      381,335      2,024,516     1,262,185

(+) ABONOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                              (663,372)      (657,281)     (529,941)     (439,971)     (308,084)     (578,853)        5,294


(-) CARGOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                               680,626        675,378      546,512       483,428       244,473       599,259       (933,293)
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR INFLACIÓN                                    2,450,264      2,887,994     2,002,288     1,182,362      317,724      2,044,922      334,186

INGRESOS EXTRAORDINARIOS                                                                0              0             0             0        17,885             0        10,413

GASTOS EXTRAORDINARIOS                                                                  0              0             0             0       (13,771)            0             0

(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES        2,450,264      2,887,994     2,002,288     1,182,362      321,838      2,044,922      344,600

INGRESOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                   16,990          4,596           368         2,348        79,445         5,904         5,155

GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                   (116,817)      (378,949)       (8,881)      (27,499)      (35,388)      (17,152)       (9,705)

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS                                                 2,350,436      2,513,641     1,993,776     1,157,212      365,895      2,033,673      340,050

(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS                                       0              0             0             0        (9,276)            0       (68,010)

(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN                                                 2,350,436      2,513,641     1,993,776     1,157,212      356,619      2,033,673      272,040
                                                                                                                                     CUADRO N° 118 C
                                                 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS
                                                           ESTADOS FINANCIEROS
                                                                AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
                                                                        (En Bolivianos)
                                                                               CST          CTR            CJO            CMR             CJB          CCP

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL

ACTIVO                                                                      45,062,184    43,608,201    30,651,952     49,849,443     42,455,804    65,714,878

DISPONIBILIDADES                                                             6,335,336     1,798,886     1,020,747      3,725,335      1,581,353     1,868,128
INVERSIONES TEMPORARIAS                                                      4,090,463     4,511,895     3,839,634      6,527,237     12,446,807    20,374,054
CARTERA                                                                     31,502,291    34,394,633    21,578,436     36,437,161     27,277,080    42,189,783
  CARTERA VIGENTE                                                           29,104,336    33,771,630    21,920,133     35,800,883     28,459,368    42,597,632
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VIGENTE                              2,288,915      391,401         54,382      1,311,523        172,787      362,942
  CARTERA VENCIDA                                                             328,516       573,917          8,805       183,990         371,839      130,738
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VENCIDA                                 37,401        19,961             0       151,491          11,862        64,050
  CARTERA EN EJECUCIÓN                                                          59,264      137,582         71,419       349,081          22,589      479,285
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN                            87,967             0             0         16,907         13,040      111,695
  PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA                                     787,496       345,710       156,835        358,252         391,119      323,853
  (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)                                (1,191,604)     (845,568)     (633,138)    (1,734,967)    (2,165,525)   (1,880,412)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR                                                      551,323       567,473      1,016,487       554,961         339,002        92,527
BIENES REALIZABLES                                                              64,224        29,627         6,734             92               1           17
INVERSIONES PERMANENTES                                                       976,954         45,744     1,870,285         28,833         22,224        13,599
BIENES DE USO                                                                1,395,903     2,219,147     1,319,629      2,538,194        789,337     1,166,162

OTROS ACTIVOS                                                                 145,691         40,795             0         37,630               0       10,607


PASIVO                                                                      39,544,660    36,135,903    24,718,373     41,459,768     34,245,747    57,524,147
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                                                 37,517,357    34,403,267    23,590,479     39,283,638     31,990,617    55,701,459
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA                                             0           774         4,811              0               0            0
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS                        10,547,774    17,778,241     9,509,272     20,145,151     17,268,475    40,078,409
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO                                       25,884,199    15,321,847    13,118,863     18,128,057     13,883,190    15,469,864
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS                                    744,005      1,185,196      834,408        618,050         663,641             0
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA                   0             0             0              0               0            0
  CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                     341,378       117,209       123,125        392,380         175,311      153,185
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES                                              0             0             0              0               0            0
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO                                0      253,008              0      1,214,730        345,876             0
OTRAS CUENTAS POR PAGAR                                                      1,381,788     1,479,628      768,655        747,548         940,699     1,255,319
PREVISIONES                                                                   645,516              0      359,238        213,853         968,556      567,369
TÍTULOS VALORES EN CIRCULACIÓN                                                       0             0             0              0               0            0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS                                                            0             0             0              0               0            0


PATRIMONIO                                                                   5,517,524     7,472,298     5,933,579      8,389,675      8,210,056     8,190,731
CAPITAL SOCIAL                                                                976,979      2,215,400     1,455,330      2,702,301      2,791,969     1,308,799
APORTES NO CAPITALIZADOS                                                      549,896      2,584,728      607,750        908,536          46,707        15,608
AJUSTES AL PATRIMONIO                                                                0             0             0              0               0            0
RESERVAS                                                                     3,546,579     1,670,344     2,855,551      3,908,316      4,402,540     4,337,093


RESULTADOS ACUMULADOS                                                         444,070      1,001,825     1,014,949       870,523         968,840     2,529,231
   Utilidades (pérdidas) acumuladas                                                  0             0             0              0               0     680,422
   Utilidades (pérdidas) del período o gestión                                444,070      1,001,825     1,014,949       870,523         968,840     1,848,809
PASIVO + PATRIMONIO                                                         45,062,184    43,608,201    30,651,952     49,849,443     42,455,804    65,714,878


CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS                                                        0             0             0              0               0            0


CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS                                                   57,100,938    45,814,479    73,039,908     32,908,125    104,489,168    49,893,388


ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS                                                     5,395,534     7,731,875     3,266,345      6,305,323      4,096,946     6,954,047


(-) GASTOS FINANCIEROS                                                      (1,440,718)   (1,857,037)     (727,117)    (1,807,921)    (1,248,904)   (2,519,089)


(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO                                                3,954,816     5,874,837     2,539,228      4,497,402      2,848,041     4,434,958
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS                                                 341,034       685,219       183,596        282,729         205,854      215,379


(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS                                                   (108,779)      (50,819)       (7,848)        (6,031)       (68,524)      (29,576)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO                                              4,187,071     6,509,237     2,714,975      4,774,100      2,985,371     4,620,761
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS                                    1,161,690      549,256         92,125       664,978         190,407     1,237,761


(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS      (1,129,684)     (628,696)      (74,630)      (944,598)       (76,055)   (1,514,104)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES                             4,219,077     6,429,797     2,732,471      4,494,480      3,099,723     4,344,418


(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN                                                (3,476,619)   (5,473,044)   (1,688,946)    (3,218,504)    (1,949,016)   (1,918,825)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO                                                742,458       956,754      1,043,525      1,275,976      1,150,707     2,425,594


(+) ABONOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                           (229,349)     (303,546)       10,846       (493,436)      (297,671)     (415,283)


(-) CARGOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                           336,171       348,618              (1)     426,405         298,276      453,745
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR INFLACIÓN                                  849,280      1,001,825     1,054,370      1,208,946      1,151,311     2,464,056


INGRESOS EXTRAORDINARIOS                                                             0             0           279          2,310            261             0


GASTOS EXTRAORDINARIOS                                                               0             0          (250)             0         (4,874)            0

(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES      849,280      1,001,825     1,054,399      1,211,256      1,146,699     2,464,056

INGRESOS DE GESTIONES ANTERIORES                                              112,071              0         4,520              8         78,757         4,257


GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                (406,264)            0       (43,970)       (84,557)        (1,735)       (3,233)

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS                                               555,087      1,001,825     1,014,949      1,126,707      1,223,721     2,465,079

(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS                             (111,017)            0             0       (256,184)      (254,881)     (616,270)

(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN                                               444,070      1,001,825     1,014,949       870,523         968,840     1,848,809
                                                                                                                      CUADRO N° 118 D
                                             COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO ABIERTAS
                                                       ESTADOS FINANCIEROS
                                                     AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
                                                             (En Bolivianos)
                                                                                                                                 TOTA
                                                                           CAS             CCA             CSR                 SISTEMA

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL
ACTIVO                                                                      80,856,561      69,955,785      48,721,741        2,690,186,223
DISPONIBILIDADES                                                             8,163,998       4,880,852       2,943,281         215,839,726
INVERSIONES TEMPORARIAS                                                     29,291,122      15,565,755       8,303,348         368,711,713
CARTERA                                                                     39,340,187      45,841,049      32,197,251        1,860,936,824
  CARTERA VIGENTE                                                           40,850,635      47,522,368      32,841,364        1,797,888,211
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VIGENTE                               260,587            935,473      323,681          106,232,424
  CARTERA VENCIDA                                                             182,946            451,180      247,480            12,529,159
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA VENCIDA                                  10,560           86,986         15,386           6,145,171
  CARTERA EN EJECUCIÓN                                                        736,380            641,818      809,123            45,147,633
  CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN                          183,359             18,216         41,289          18,646,404
  PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA                                     306,624            312,194      275,769            16,323,133
  (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)                                (3,190,905)     (4,127,185)     (2,356,841)        (141,975,311)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR                                                      436,760            525,733     1,410,251           26,332,081
BIENES REALIZABLES                                                               28,623               10              4           7,155,360
INVERSIONES PERMANENTES                                                          57,889      1,184,665       1,566,156         115,436,279
BIENES DE USO                                                                3,275,005       1,866,941       2,255,396           89,911,210

OTROS ACTIVOS                                                                 262,977             90,781         46,054           5,863,030


PASIVO                                                                      75,135,222      59,015,277      36,918,861        2,276,347,050
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                                                 69,290,776      55,254,903      33,340,348        2,129,871,032
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA                                              0                0         10,141           2,467,108
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS                        46,108,777      21,651,244      15,229,648         804,973,214
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO                                       22,238,086      30,088,437      17,367,334        1,204,196,419
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS                                    579,837        3,060,123        420,365          100,249,813
  OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA                    0                0              0                   0
  CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                     364,076            455,099      312,861            17,984,479
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES                                               0                0              0                   0
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO                                 0      1,446,117        736,853             7,891,626
OTRAS CUENTAS POR PAGAR                                                      2,153,423       2,037,379       1,472,427           69,150,150
PREVISIONES                                                                  2,341,949                 0      269,284            46,869,703
TÍTULOS VALORES EN CIRCULACIÓN                                                        0                0              0                   0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS                                                    1,349,074           276,878     1,099,948           22,564,540

PATRIMONIO                                                                   5,721,339      10,940,509      11,802,880         413,839,173
CAPITAL SOCIAL                                                               1,627,108       2,701,335       2,060,952         122,050,326
APORTES NO CAPITALIZADOS                                                              0          362,022     3,090,635           13,932,110
AJUSTES AL PATRIMONIO                                                                 0                0              0              53,351
RESERVAS                                                                     3,704,281       6,454,120       2,985,233         232,188,610


RESULTADOS ACUMULADOS                                                         389,950        1,423,031       3,666,060           45,614,776
   Utilidades (pérdidas) acumuladas                                           111,584            495,690     2,285,719             (970,234)
   Utilidades (pérdidas) del período o gestión                                278,367            927,341     1,380,340           46,585,009
PASIVO + PATRIMONIO                                                         80,856,561      69,955,785      48,721,741        2,690,186,223


CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS                                                         0                0              0                   0


CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS                                                   35,105,905      48,800,060      55,174,400        4,596,894,653


ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS                                                     7,763,532       7,484,601       6,157,159         304,604,908


(-) GASTOS FINANCIEROS                                                      (2,535,560)     (1,846,407)       (911,201)         (82,818,015)


(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO                                                5,227,972       5,638,194       5,245,958         221,786,893
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS                                                 712,996            382,376     1,357,346           42,360,427


(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS                                                   (137,744)       (407,824)       (644,103)         (12,653,142)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO                                              5,803,223       5,612,746       5,959,201         251,494,178
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS                                     954,129        2,110,274       1,521,109           33,444,632


(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS      (1,660,495)     (1,706,320)     (1,638,676)         (62,195,906)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUES DE INCOBRABLES                             5,096,857       6,016,700       5,841,634         222,742,904


(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN                                                (4,410,042)     (4,769,360)     (3,750,318)        (164,484,351)


(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO                                                686,815        1,247,340       2,091,316           58,258,553


(+) ABONOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                           190,732         (651,726)       (390,864)         (21,624,569)


(-) CARGOS POR AJUSTE POR INFLACIÓN                                           (592,835)          640,841      424,146            19,541,206
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR INFLACIÓN                                  284,712        1,236,455       2,124,598           56,175,190


INGRESOS EXTRAORDINARIOS                                                              0                0         15,008              66,614


GASTOS EXTRAORDINARIOS                                                                0                0      (469,565)            (488,540)

(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES      284,712        1,236,455       1,670,041           55,753,264

INGRESOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                      0                0      132,637               815,113


GASTOS DE GESTIONES ANTERIORES                                                   (6,345)               0      (228,891)          (1,900,120)

(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS                                               278,367        1,236,455       1,573,787           54,668,256

(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS                                     0       (309,114)       (193,447)          (8,083,247)

(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN                                               278,367            927,341     1,380,340           46,585,009