Estados financieros públicos by smapdi62

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									Informe Anual 2005




                          Estados financieros
                     05   públicos
                          a 31 de diciembre de 2005
    Estados financieros
    Estados financieros
    públicos
    públicos
    a 31 de diciembre de 2005

    a 31 de diciembre de 2005
                             Balance de Situación a 31 de diciembre de 2005 (en miles de euros)
    Activo                                           2005            2004           Pasivo                                         2005        2004
    Caja y depósitos en bancos centrales             17.738           1.871         Cartera de negociación                                -           -
    Cartera de negociación                               2.200        3.058         Otros pasivos financieros a valor razonable
    - Valores representativos de deuda                   2.200        3.058         con cambios en pérdidas y ganancias                   -           -
    Otros activos financieros a valor razonable                                     Pasivos financieros a valor razonable
    con cambios en pérdidas y ganancias                  6.148        1.623         con cambios en patrimonio neto                        -           -
    - Valores representativos de deuda                   6.148        1.623
                                                                                    Pasivos financieros a coste amortizado        564.049     445.594
    Activos financieros disponibles para la venta    42.549          45.572         - Depósitos de la clientela                   555.730     438.246
    - Valores representativos de deuda               30.100          33.391         - Otros pasivos financieros                     8.319       7.348
    - Otros instrumentos de capital                  12.122          12.181
                                                                                    Ajustes a pasivos financieros
    - Pro-memoria: Prestados o en garantía           30.100          36.350
                                                                                    por macro-coberturas                                  -           -
    Inversiones crediticias                         518.615      412.667
    - Depósitos en entidades de crédito              92.096       66.949            Derivados de cobertura                                -           -
    - Crédito a la clientela                        425.503      342.566
                                                                                    Pasivos asociados con activos
    - Otros activos financieros                       1.016        3.152
                                                                                    no corrientes en venta                                -           -
    - Pro-memoria: Prestados o en garantía          126.774      124.188
                                                                                    Provisiones                                     1.219       2.972
    Cartera de inversión a vencimiento               11.434          11.061
                                                                                    - Provisiones para riesgos y compromisos
    - Pro-memoria: Prestados o en garantía           11.434          11.061
                                                                                      contingentes                                  1.111       1.151
    Ajustes a activos financieros por macro-coberturas       -              -       - Otras provisiones                               108       1.821
    Derivados de cobertura                                502          804          Pasivos fiscales                                1.356        415
    Activos no corrientes en venta                          4               4       - Corrientes                                      831          -
    - Activo material                                       4               4       - Diferidos                                       525        415

    Participaciones                                      9.736       11.465         Periodificaciones                               2.296       2.019
    - Entidades asociadas                                    6            6
    - Entidades del grupo                                9.730       11.459         Otros pasivos                                    249         248
                                                                                    - Fondo Obra social                              249         248
    Contratos de seguros vinculados a pensiones              -              -
                                                                                    Capital con naturaleza de pasivo financiero           -           -
    Activo material                                      1.850        1.683
    - De uso propio                                      1.850        1.683
    Activo intangible                                        -              -
    Activos fiscales                                     1.625        1.733
    - Corrientes                                           533          696
    - Diferidos                                          1.092        1.037
    Periodificaciones                                     288          302
    Otros activos                                            -              -
    TOTAL ACTIVO                                    612.362      491.843            TOTAL PASIVO                                  569.169     451.248
                                                                                                                                                          31

I   n     f    o        r   m     e           A     n        u   a      l       2      0     0     5
     Estados financieros públicos
     a 31 de diciembre de 2005



                                         Balance de Situación a 31 de diciembre de 2005 (en miles de euros)
                 Patrimonio neto                                    2005          2004         Pro-memoria                   2005     2004
                 Ajustes por valoración                             1.377         1.070        Riesgos contingentes          44.641   47.407
                 - Activos financieros disponibles para la venta    1.248           772        - Garantías financieras       44.641   47.407
                 - Coberturas de los flujos de efectivo               129           298
                                                                                               Compromisos contingentes     114.851   81.132
                 Fondos propios                                    41.816        39.525        - Disponibles por terceros    72.962   76.006
                 - Capital o fondo de dotación                     12.623        12.590        - Otros compromisos           41.889    5.126
                     • Emitido                                     12.623        12.590
                 - Reservas                                        26.950        24.699
                     • Reservas (pérdidas) acumuladas              26.950        24.699
                 - Resultado del ejercicio                          2.243         2.236
                 TOTAL PATRIMONIO NETO                              43.193        40.595
                 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO                    612.362       491.843




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     I   n   f    o     r     m      e          A     n     u       a        l      2      0   0   5
                     Cuentas de Pérdidas y Ganancias a 31 de diciembre de 2005 (miles de euros)
                                               2005     2004                                                       2005       2004
Intereses y rendimientos asimilados           17.208    14.880    MARGEN DE EXPLOTACIÓN                             5.847      4.402
Intereses y cargas asimiladas                 (8.893)   (7.323)   Pérdidas por deterioro de activos (neto)        (2.523)     (1.162)
- Otros                                       (8.893)   (7.323)   - Activos financieros disponibles para la venta     (63)         17
Rendimiento de instrumentos de capital            11        11    - Inversiones crediticias                       (2.443)     (1.179)
- Participaciones en entidades del grupo          11        11    - Participaciones                                   (17)          -

MARGEN DE INTERMEDIACIÓN                       8.326     7.568    Dotaciones a provisiones (neto)                      39        (74)
Comisiones percibidas                          3.920     9.377
                                                                  Otras ganancias                                      48        141
Comisiones pagadas                            (6.556)   (4.942)   - Otros conceptos                                    48        141
Resultados de operaciones financieras (neto) 9.059         908
                                                                  Otras pérdidas                                     (36)        (31)
- Cartera de negociación                        8.417      830
                                                                  - Otros conceptos                                  (36)        (31)
- Otros instrumentos financieros a valor
  razonable con cambios en pérdidas y ganancias   600       50
- Activos financieros disponibles para la venta    42       28    RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS                      3.375      3.276
Diferencias de cambio (neto)                      30        (1)   Impuesto sobre beneficios                         (883)      (792)
MARGEN ORDINARIO                              14.779    12.910
                                                                  Dotación obligatoria a obras y fondos sociales (249)         (248)
Otros productos de explotación                   225        31
Gastos de personal                            (2.244)   (2.097)
                                                                  RESULTADO DE LA ACTIVIDAD ORDINARIA               2.243      2.236
Otros gastos generales de administración      (6.348)   (5.688)
                                                                  Resultado de operaciones interrumpidas (neto)           -          -
Amortización                                    (229)    (343)
- Activo material                               (229)    (343)
Otras cargas de explotación                     (336)    (411)    RESULTADO DEL EJERCICIO                           2.243      2.236




                                                                                                                                         33
                                                            Estados financieros públicos a 31 de diciembre de 2005
     Estados financieros públicos
     a 31 de diciembre de 2005



                             Estados de cambios en el patrimonio neto a 31 de diciembre de 2005 (miles de euros)
                                                                 2005           2004                                                          2005   2004
                 INGRESOS NETOS RECONOCIDOS                                                        PRO-MEMORIA: AJUSTES EN EL PATRIMONIO
                 DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO                  307          569              NETO IMPUTABLES A PERIODOS ANTERIORES
                 Activos financieros disponibles para la venta     476            270              Efecto de cambios en criterios contables
                 - Ganancias/Pérdidas por valoración                635           360              - Fondos propios
                 - Impuesto sobre beneficios                      (159)           (90)             - Ajustes por valoración
                                                                                                   - Intereses minoritarios
                 Pasivos financieros a valor razonable                                             Efectos de errores
                 con cambios en el patrimonio neto                      -              -           - Fondos propios
                 Coberturas de los flujos de efectivo            (169)            299              - Ajustes por valoración
                 - Ganancias/Pérdidas por valoración             (226)            398              - Intereses minoritarios
                 - Impuesto sobre beneficios                        57            (99)             TOTAL

                 Diferencias de cambio                                  -              -
                 RESULTADO INDIVIDUAL DEL EJERCICIO              2.243          2.236
                 - Resultado individual publicado                2.243          2.236
                 INGRESOS Y GASTOS TOTALES DEL EJERCICIO         2.550          2.805




34

     I   n   f    o     r    m      e          A        n   u    a          l    2         0   0       5
                 Estados de flujos de efectivo públicos correspondientes a los ejercicios anuales
                              terminados el 31 de diciembre de 2005 (miles de euros)
                                                        2005      2004                                                                2005       2004
FLUJOS DE EFECTIVO                                                          FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES
DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN                                           DE INVERSIÓN
Resultado individual del ejercicio                       2.243     2.484    Inversiones (-)
- Ajustes al resultado:                                  3.596     2.371    - Activos materiales                                       (167)      (700)
    • Amortización de activos materiales (+)               229       343    - Cartera de inversión a vencimiento                        (46)       (46)
    • Pérdidas por deterioro de activos (neto) (+/-)     2.523     1.162    - Otros activos financieros                                    -      (804)
    • Dotaciones netas a pasivos                                            SUBTOTAL                                                   (213)     (1.550)
      por contratos de seguros (+/-)                       (39)       74
    • Impuestos (+/-)                                      883       792    Desinversiones (+)
                                                                            - Entidades del grupo, multigrupo y asociadas                  -        435
Resultado ajustado                                       5.839     4.856
                                                                            - Otros activos financieros                                  302          -
Aumento/Disminución neta
                                                                            SUBTOTAL                                                     302        435
en los activos de explotación                          106.910    79.909
- Cartera de negociación                                  (857)    3.058    TOTAL FLUJOS DE EFECTIVO NETOS
     • Valores representativos de deuda                   (857)    3.058    DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (2)                           89     (1.115)
- Otros activos financieros a valor razonable
  con cambios en pérdidas y ganancias                     6.148        -
     • Valores representativos de deuda                   6.148        -
- Activos financieros disponibles para la venta         (5.219)    8.642    FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES
     • Valores representativos de deuda                 (4.524)    6.097    DE FINANCIACIÓN
     • Otros instrumentos de capital                      (695)    2.545    - Emisión/Amortización de capital o fondo de dotación (+/-)     -        35
- Inversiones crediticias                              108.576    67.903    - Otras partidas relacionadas con las actividades
     • Depósitos en entidades de crédito                25.146       284      de financiación (+/-)                                   (2.822)           -
     • Crédito a la clientela                           85.567    64.661
     • Otros activos financieros                        (2.137)      438    TOTAL FLUJOS DE EFECTIVO NETO
- Otros activos de explotación                            (122)      306    DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (3)                    (2.822)        35

Aumento/Disminución neta
en los pasivos de explotación                          118.631    69.792
- Pasivos financieros a coste amortizado               118.455    69.810    EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS
    • Depósitos de entidades de crédito                      -       (14)   DE CAMBIO EN EL EFECTIVO O EQUIVALENTES (4)                      -          -
    • Operaciones del mercado monetario
      a través de entidades de contrapartida            27.183         -
    • Depósitos de la clientela                         90.301    65.523
    • Otros pasivos financieros                            971     4.301    AUMENTO/ DISMINUCIÓN NETA
                                                                            DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (1+2+3+4)                     13.211     (6.341)
- Otros pasivos de explotación                             176      (189

TOTAL FLUJOS DE EFECTIVO NETOS                                              - Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio (**) 1.871        8.212
DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN (1)                   15.944    (5.262)   - Efectivo o equivalentes al final del ejercicio (**)    17.738       1.871

                                                                                                                                                            35
                                                                     Estados financieros públicos a 31 de diciembre de 2005
     Estados financieros públicos
     a 31 de diciembre de 2005



                                 Propuesta de distribución del excedente del ejercicio 2005

                                 La cuenta de resultados de Caja Caminos refleja       miles de euros de beneficio, que ha supuesto
                                 el esfuerzo por mantener el margen financiero en      un aumento con respecto al ejercicio anterior
                                 un contexto de caída de tipos de interés y fuerte     del 10,05 por ciento, es decir, 306 miles de
                                 competencia. Este margen ajustado ha cambiado         euros.
                                 su tendencia y ha iniciado una progresión crecien-
                                 te desde finales de diciembre de 2004. El cambio      El resultado contable después de impuestos,
                                 define un comportamiento de crecimiento de            es de 2.492 miles de euros.
                                 márgenes para el próximo ejercicio que espera-
                                                                                       La distribución del excedente del ejercicio
                                 mos se refleje en el primer semestre del 2006.
                                                                                       2005, que el Consejo de Administración
                                 El esfuerzo realizado, ha dado como resultado         someterá a la aprobación de la Asamblea
                                 la obtención durante el ejercicio 2005 de 3.375       General, es la que se indica a continuación.

                                                                                                              Miles de euros
                                  Beneficio del ejercicio                                                        3.375,1
                                   - Pago de impuestos de sociedades                                             (883,2)
                                  Excedente disponible                                                           2.491,9
                                  Propuesta de distribución
                                   - Fondo de Reserva Obligatorio                                                498,38
                                   - Fondo de Educación y Promoción                                              249,20
                                   - Reservas voluntarias                                                       1.744,32




36

     I   n   f   o   r   m   e         A      n     u       a   l      2   0   0   5

								
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