personal budget percents

Document Sample
personal budget percents Powered By Docstoc
					                                                                                       City of Baker City 
                                                                            Financial Report for the General Fund 
                                                                         Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                      17% of Year Elapsed

                                                                                                                 Percent of 
         Department                     Description                 August          YTD            Budget         Budget                                                  Narrative 
                                                                                          REVENUE 
General Fund           Beginning Working Capital               $            ­  $           ­  $   1,804,318           0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                       Property Taxes                                       ­              ­      1,973,198           0.0% 
                       Police Generated Revenue                         2,545          2,945         58,450           5.0%  This is vehicle impound fees, dog release fees, court fines, and parking violations. 
                       Planning Department Fees                         2,120          3,333         17,245          19.3% 
                       Ambulance                                       51,807         85,479        550,000          15.5% 
                       Cemetery                                         4,292          7,105         91,400           7.8% 
                       Interest                                         3,580          7,835         40,000          19.6%  August LGIP Interest Rate was 3.25%. 
                       Business Assessments                               428          1,034         38,000           2.7%  These assessments are billed in January. 
                       Generated Power Sales                                ­              ­         60,000           0.0%  The generator is being repaired. 
                       Franchise fees                                   9,456          9,456        725,000           1.3%  Franchises are received monthly or quarterly. 
                       Water/Wastewater "Franchise" Fee                12,475         24,093        142,744          16.9% 
                       Airport Ground Leases and Gas Tax                2,727          5,039         23,000          21.9% 
                       Cigarette/Liquor Taxes/State Sharing                 ­              ­        224,500           0.0%  Received quarterly. 
                       Grants and Contracts                                 ­         13,750         41,150          33.4% 
                                                                                                                               Indirect fees are paid on personal services and materials and services in the street, water, 
                       Admin Services Indirect Cost                    21,932         58,781          300,000        19.6%  wastewater, building and Lamp funds. 
                       School Resource Officer                              ­              ­           45,000         0.0%  Payments for 2008­09 will be billed September through June. 
                       Economic Dev Support                                 ­              ­          136,000         0.0%  Billed quarterly. 
                       Other Revenue                                    2,421          5,095           45,175        11.3%  This includes licenses & fees. 
                       Transfer from Payroll Service Fund                   ­        334,288          344,070        97.2% 

Total                                                          $      113,783  $     558,233  $     6,659,250         8.4% 
                                                                                                 City of Baker City 
                                                                                      Financial Report for the General Fund 
                                                                                   Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                                17% of Year Elapsed 

                                                                                                                               Percent of 
            Department                      Description                       August            YTD              Budget         Budget                                         Narrative 
                                                                                               REVENUE 
                                                                   EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE
Administration            Personal Services                              $       37,268    $      74,905    $       536,762        14.0% 
                          Materials and Services                                 67,272           95,776            561,049        17.1% 
                          Carnegie Remodel                                            ­           13,092             18,685        70.1% 
                          City Hall Windows                                           ­                ­             20,000         0.0% 
                          Transfer to Fire Equip Reserve Fund                         ­           60,000             60,000       100.0% 
                          Transfer to Fund 162 FAA Match                              ­            7,500              7,500       100.0% 
                          Transfer to Street Fund for D Street                        ­          120,000            120,000       100.0% 
                          Transfer to Golf Fund for Parking Lot                       ­           10,000             10,000       100.0% 
                          Transfer to Tree City Fund                                  ­            2,000              4,500        44.4% 
                          Transfer to Insurance Reserve Fund                          ­            5,178              5,178       100.0% 
                          Contingency                                                 ­                ­             57,000         0.0%  This budget was reduced $18,000 by Resolution 3606. 
                             Subtotal                                    $      104,540    $     388,451    $     1,400,674        27.7% 
Police                    Personal Services                              $      136,927    $     264,458    $     1,598,030        16.5% 
                          Materials and Services                                 15,843           30,713            189,838        16.2% 
                          Capital Outlay ­ Police Car                                 ­                ­             30,000         0.0% 
                          Capital Outlay ­ Police Building                            ­          412,447            415,000        99.4% 
                          Contingency                                                 ­                ­             17,124         0.0% 
                             Subtotal                                    $      152,770    $     707,618    $     2,249,992        31.4% 
Fire                      Personal Services                              $      104,959    $     208,299    $     1,221,508        17.1% 
                          Materials and Services                                 11,740           26,040            158,804        16.4% 
                          Contingency                                                 ­                ­             20,000         0.0% 
                             Subtotal                                    $      116,699    $     234,339    $     1,400,312        16.7% 
Cemetery                  Personal Services                              $        1,141    $       1,760    $        12,761        13.8% 
                          Materials and Services                                 13,296           24,872            100,213        24.8% 
                          Capital Outlay                                              ­                ­                  ­         0.0% 
                             Subtotal                                    $       14,437    $      26,632    $       112,974        23.6% 
Parks                     Personal Services                              $        1,448    $       4,047    $        22,500        18.0% 
                          Materials and Services                                  6,110            9,909             42,092        23.5% 
                          Capital Outlay                                              ­                ­             32,200         0.0% 
                             Subtotal                                    $        7,558    $      13,956    $        96,792        14.4% 
Airport                   Personal Services                              $         165  $              820  $         7,500        10.9% 
                          Materials and Services                                  3,155           10,124             99,827        10.1% 
                          Debt Service                                                ­                ­              8,340         0.0%  Annual payment due December 1. 
                            Subtotal                                     $        3,320  $        10,944  $         115,667         9.5% 
Planning                  Personal Services                              $       15,561  $        29,829  $         217,583        13.7% 
                          Materials and Services                                  1,828            2,161             21,920         9.9% 
                            Subtotal                                     $       17,389  $        31,990  $         239,503        13.4% 
Hydro Elect Plant         Personal Services                              $           21  $         1,382  $           1,600        86.4% 
                          Materials and Services                                     76              161             20,616         0.8%  This budget was increased $18,000 by Resolution 3606. 
                            Subtotal                                     $           97  $         1,543  $          22,216         6.9% 
                                                                                        City of Baker City 
                                                                             Financial Report for the General Fund 
                                                                          Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                       17% of Year Elapsed 

                                                                                                                       Percent of 
         Department                     Description                  August            YTD               Budget         Budget       Narrative 
                                                                                      REVENUE 
                                                          EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE
Samo Swim                Personal Services                      $          261    $        1,107    $         5,500        20.1% 
                         Materials and Services                          4,684             7,396             39,409        18.8% 
                            Subtotal                            $        4,945    $        8,503    $        44,909        18.9% 
Community Development    Personal Services                      $       15,657    $       31,193    $       195,049        16.0% 
                         Materials and Services                         11,636            12,749             65,175        19.6% 
                         Elkhorn Industrial Plan                         2,500             2,500              5,000        50.0% 
                            Subtotal                            $       29,793    $       46,442    $       265,224        17.5% 
All Departments          Personal Services                             313,408           617,800          3,818,793        16.2% 
                         Materials and Services                        135,640           219,901          1,298,943        16.9% 
                         Capital Outlay                                  2,500           428,039            520,885        82.2% 
                         Debt Service                                        ­                 ­              8,340         0.0% 
                         Transfers                                           ­           204,678            207,178        98.8% 
                         Contingency                                         ­                 ­             94,124         0.0% 
                         Unappropriated Ending Fund Balance                  ­                 ­            710,987         0.0% 
Grand Total                                                     $      451,548    $    1,470,418    $     6,659,250        22.1% 
                                                                                 City of Baker City 
                                                                    Financial Report for the Enterprise Funds 
                                                                   Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                17% of Year Elapsed 


                                                                                                                                Percent of 
               Department                     Description                         August         YTD              Budget         Budget           Narrative 
                                                                                     REVENUE 
Water Fund ­ 104             Beginning Working Capital                       $ ­  $        ­  $   2,015,758    0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                             Water Sales                                 173,272     325,205      1,904,887   17.1% 
                             Street Loan Repayment                        10,547      10,547         10,750   98.1% 
                             Interest                                      5,601      11,231         40,000   28.1% 
                             Other Revenue                                12,934      19,069         62,000   30.8% 
                             Transfer from Payroll Service Fund                ­      30,269         35,123   86.2% 
Total                                                                $   202,354  $  396,321  $   4,068,518    9.7% 
                                               EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE 
Water Fund ­ 104             Water Utility Maintenance               $    88,248  $  182,476  $   1,275,879   14.3% 
                             Water Utility Construction                   58,891     174,941        956,977   18.3% 
                             Transfer to Central Stores ­ Inventory            ­     262,714        300,000   87.6% 
                             Transfer to Insurance Reserve Fund                ­       1,110          1,110  100.0% 
                             Contingency                                       ­           ­        200,000    0.0% 
                             Unappropriated Ending Fund Balance                ­           ­      1,334,552    0.0% 
Total                                                                $   147,139  $  621,241  $   4,068,518   15.3% 




                                                                                    REVENUE 
Wastewater Fund ­ 105        Beginning Working Capital                       $ 
                                                                              ­  $        ­  $     202,607   0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                             Wastewater Service Charge                   76,236     156,690        950,000  16.5% 
                             Interest                                       780       1,470          5,000  29.4% 
                             G Street LID                                     ­           ­          7,750   0.0% 
                             Other Revenue                               22,616      40,553         51,780  78.3% 
                             Transfer from Payroll Service Fund               ­      14,730         17,552  83.9% 
Total                                                               $    99,632  $  213,443  $   1,234,689  17.3% 
                                              EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE
Wastewater Fund ­ 105        Wastewater Maintenance Department               $      50,026  $     108,454  $         737,156        14.7% 
                             Wastewater Construction                                 9,389         24,567            424,820         5.8% 
                             Transfer to Insurance Reserve Fund                          ­          2,165              2,165       100.0% 
                             Contingency                                                 ­              ­             40,000         0.0% 
                             Unappropriated Ending Fund Balance                          ­              ­             30,548         0.0% 
Total                                                                        $      59,415  $     135,186  $       1,234,689        10.9% 
                                                                                       City of Baker City 
                                                                          Financial Report for the Enterprise Funds 
                                                                         Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                      17% of Year Elapsed 


                                                                                                                                      Percent of 
                Department                          Description                         August        YTD               Budget         Budget           Narrative 
                                                                                           REVENUE 
                                                                                           REVENUE
Golf Course Fund ­ 123             Beginning Working Capital                       $          ­  $       37,391  $          26,351       141.9% 
                                   Parking Lot Donations                         2,150       2,400        65,000     3.7% 
                                   Seven Iron Contract Payment                       ­           ­        22,500     0.0%  Annual June payment 
                                   Seven Iron Equipment Usage Payment                ­           ­         5,000     0.0%  Annual June payment 
                                   Transfer from General Fund                        ­      10,000        10,000  100.0% 
                                   Transfer from Mt Hope Fund                        ­     257,279       258,000   99.7%  Refinance of interfund loan. 
Total                                                                      $     2,150  $  307,070  $    386,851   79.4% 
                                                     EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE 
Golf Course Fund ­ 123             Personal Services                       $     8,813  $    8,813  $      4,185  210.6% 
                                   Materials & Services                         50,797      64,065        92,026   69.6% 
                                   Transfer to Mt Hope Fund                      1,667     260,613       278,000   93.7% 
                                   Transfer to Insurance Reserve Fund                ­         289           289  100.0% 
                                   Contingency                                       ­           ­         5,000     0.0% 
                                   Unappropriated Ending Fund Balance                ­           ­         7,351     0.0% 
Total                                                                      $    61,277  $  333,780  $    386,851   86.3% 




                                                                                          REVENUE 
Building Inspections Fund ­ 127    Beginning Working Capital                       $  ­  $        ­  $    285,000     0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                                   City Permits                                   9,400      31,419       159,000   19.8% 
                                   County Permits                                14,665      33,990       174,375   19.5% 
                                   Interest                                       1,043       2,068         6,000   34.5% 
                                   Other Revenue                                  3,415       8,025        36,106   22.2%  Includes the State surcharge pass through. 
                                   Transfer from Payroll Service Fund                 ­      19,414        19,140  101.4% 
Total                                                                       $    28,523  $   94,916  $    679,621   14.0% 
                                                      EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE 
Building Inspections Fund ­ 127    Personal Services                        $    18,705  $   37,421  $    230,349   16.2% 
                                   Materials and Services                         9,295      18,714       164,274   11.4% 
                                   Capital Outlay ­ Inspection Vehicle                ­           ­        20,000     0.0% 
                                   Transfer to Insurance Reserve Fund                 ­          70            70  100.0% 
                                   Contingency                                        ­           ­        20,000     0.0% 
                                   Unappropriated Ending Fund Balance                 ­           ­       244,928     0.0% 
Total                                                                       $    28,000  $   56,205  $    679,621     8.3% 
                                                                                          City of Baker City 
                                                                           Financial Report for the Special Revenue Funds 
                                                                            Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                         17% of Year Elapsed 


                                                                                                                                       Percent of 
                Department                            Description                         August       YTD              Budget          Budget                              Narrative 
                                                                                              REVENUE 
State Tax Street Fund ­ Fund 102     Beginning Working Capital                       $ ­  $         ­  $    715,963    0.00%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                                     Property Taxes                                    ­            ­       461,972    0.00% 
                                     State Gas Tax                                29,329       29,329       450,000    6.52% 
                                     Surface Trans Project                             ­            ­       101,996    0.00% 
                                     Interest                                      2,266        4,895        13,000   37.65% 
                                     ODOT Grant ­ Resort Street Project                ­            ­     2,000,000    0.00% 
                                     Transfer from General Fund                        ­     120,000        120,000  100.00% 
                                     Transfer from Payroll Service Fund                ­       40,829        41,898   97.45% 
                                     Other Revenue                                   508        1,014         9,391   10.80% 
Total                                                                        $    32,103  $  196,067  $   3,914,220    5.01% 
                                                        EXPENDITURES, CONTINGENCY & UNAPPROPRIATED ENDING FUND BALANCE 
State Tax Street Fund ­ Fund 102     Streets Maintenance                             $      61,150  $      97,402  $       535,280        18.20% 
                                     Storm Water Maintenance                                 3,314          4,938          135,955         3.63% 
                                     Preventative Maintenance                                5,606        169,731          502,637        33.77% 
                                     Street Lighting                                         7,337          7,833           75,593        10.36% 
                                     Snow and Ice Control                                       33             66           69,400         0.10% 
                                     Street Construction                                        90            142           31,141         0.46% 
                                     Indiana OTIA Grant Costs                                4,219          4,219            4,300        98.12% 
                                     Birch St. Project                                       6,328          6,328            6,450        98.11% 
                                     D Street Project                                          986          1,294          495,404         0.26% 
                                     Resort Street Project                                       ­              ­        2,000,000         0.00% 
                                     Transfer to Insurance Reserve Fund                          ­            527              527       100.00% 
                                     Contingency                                                 ­              ­           50,000         0.00% 
                                     Unappropriated Ending Fund Balance                          ­              ­            7,533         0.00% 
Total                                                                                $      89,063  $     292,480  $     3,914,220         7.47% 


                                                                           REVENUE, EXPENDITURES & CONTINGENCY
Samo Swim Center ­ Fund 115          Beginning Working Capital                       $           ­  $           ­  $         25,000        0.00%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                                     Revenues                                                   96            195            66,782        0.29% 
                                     Materials & Services                                    4,675          4,675            64,000        7.30% 
                                     Contingency                                                 ­              ­            27,782        0.00% 



                                                                                  REVENUE AND EXPENDITURES 
Insurance Reserve Fund ­ Fund 122    Transfer from Funds                             $           ­  $      10,800  $         10,800      100.00% 
                                     Insurance Penalty                                           ­              ­            10,800        0.00% 



                                                                                  REVENUE AND EXPENDITURES 
Tree City Fund ­ Fund 129            Transfer from General Fund                      $           ­  $       2,000  $          4,500       44.44% 
                                     Sidewalk Variance Fees                                      ­              ­            10,500        0.00% 
                                     Materials & Services                                        ­              ­            15,000        0.00% 
                                                                                                   City of Baker City 
                                                                                 Financial Report for the Special Revenue Grant Funds 
                                                                                     Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                                  17% of Year Elapsed


                                                                                                                                          Percent of 
                    Department                              Description                  August            YTD              Budget         Budget                                                    Narrative 
Lamp Out­of­Stream ­ Fund 160              Beginning Working Capital                $            ­    $      14,376    $        14,000       102.7% 
                                           Interest Income                                      42               83                400        20.8% 
                                           Expenditures                                          ­                ­             14,400         0.0% 
FAA Airport ­ Fund 162                     Beginning Working Capital                $            ­    $       5,517    $             ­ 
                                           Transfer from GF ­ FAA grant match                    ­            7,500              7,500       100.0% 
                                           Revenues                                              3                3            194,200         0.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­            197,500         0.0% 
                                           Unappropriated Ending Fund Bal                        ­                ­              4,200         0.0% 
Comm Dev Projects ­ Fund 166               Beginning Working Capital                $            ­    $      84,168    $        85,000        99.0% 
                                           Transfer from Payroll Service                         ­              112                115        97.4% 
                                           Revenues                                             89              189              6,615         2.9%  This revenue is from the repayment of old HUD loans.  Loans are repaid when a property sells. 
                                           Total Revenue                            $           89    $      84,469    $        91,615        92.2% 
                                           Beautification Projects                               ­                ­              3,500         0.0% 
                                           Big Deal Grants                                     500              500              6,000         8.3% 
                                           Holiday Lights                                        ­                ­              5,000         0.0% 
                                           HBC Façade Grant                                  2,875            8,625             11,500        75.0% 
                                           Transfer to Lamp Fund                                 ­           25,000             25,000       100.0% 
                                           Transfer to Industrial Rail Spur                      ­           25,000             25,000       100.0% 
                                           Contingency                                           ­                ­             15,615         0.0% 
                                           Total Expenditures                       $        3,375    $      59,125    $        91,615        64.5% 
Skateboard Park Project ­ Fund 171         Beginning Working Capital                $            ­    $      23,813    $        23,750       100.3% 
                                           Revenues                                             69              137                500        27.4% 
                                           Expenditures                                          ­                ­             24,250         0.0% 
Industrial Park Rail Spur ­ Fund 172       Revenues                                 $            ­    $           ­    $       200,000         0.0% 
                                           Transfer from CDBG Fund 166                           ­           25,000             25,000       100.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­            225,000         0.0% 
Lamp III Project ­ Fund 174                Beginning Working Capital                $            ­    $     210,690    $       203,941       103.3% 
                                           LGGP Grant                                            ­                ­            250,000         0.0% 
                                           ODOT IOF                                              ­                ­             75,931         0.0% 
                                           Recreational Trails Grant                             ­                ­             78,431         0.0% 
                                           Transfer from Comm Dev Fund                           ­           25,000             25,000       100.0% 
                                           Total Revenue                            $            ­    $     235,690    $       633,303        37.2% 
                                           Personal Services                                     ­                ­                  ­         0.0% 
                                           Materials and Services                               26               86            253,303         0.0% 
                                           Land Easements                                        ­                ­            380,000         0.0% 
                                           Total Expenditures                       $           26  $            86  $         633,303         0.0% 
Small Misc. Grants ­ Fund 175 
Natl Night Out ­ Department 704            Beginning Working Capital                $            ­    $           ­    $             ­ 
                                           Donations                                             ­                ­              1,500         0.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­              1,500         0.0% 
Drug Recognition Funding ­Dept 705         Reimbursement                            $            ­    $           ­    $         1,000         0.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­              1,000         0.0% 
Ice Cream Program ­ Department 706         Beginning Working Capital                $            ­    $         990    $           975       101.5% 
                                           Donations                                             ­                ­                500         0.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­              1,475         0.0% 
DARE Donations ­ Department 707            Beginning Working Capital                $            ­    $         493    $           181       272.4% 
                                           Donations                                             ­                ­              1,000         0.0% 
                                           Expenditures                                          ­                ­              1,181         0.0% 
Drug Dog Contributions ­ Department 708    Beginning Working Capital                $            ­    $      41,267    $        40,000       103.2% 
                                           Donations                                         7,603            7,603             15,000        50.7% 
                                           Golf Tournament Income                                ­              100                  ­ 
                                           Total Revenue                            $        7,603    $      48,970    $        55,000        89.0% 
                                           Personal Services                                   459              918                  ­ 
                                           General Supplies                                    161              283             55,000         0.5% 
                                           Golf Tournament Expenses                              ­               70                  ­ 
                                           Total Expenditures                       $          620    $       1,271    $        55,000         2.3% 
                                                                                             City of Baker City 
                                                                           Financial Report for the Special Revenue Grant Funds 
                                                                               Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                            17% of Year Elapsed 


                                                                                                                                    Percent of 
                     Department                             Description            August           YTD               Budget         Budget                                                    Narrative 
Bullet Proof Vest Grant ­ Department 710    Donations                         $           ­    $           ­     $         2,352         0.0% 
                                            Expenditures                                  ­                ­               2,352         0.0% 
Dog Stations ­ Department 711               Beginning Working Capital         $           ­    $         187     $             ­ 
                                            Donations                                     ­                ­                   ­ 
                                            Expenditures                                  ­                ­                   ­ 
Bandshell Donations ­ Department 712        Beginning Working Capital         $           ­    $       4,743     $         5,243        90.5% 
                                            Donations                                     ­              403                   ­ 
                                            Expenditures                                  ­              118               5,243         2.3% 
ODOT Grants ­ Department 713                Beginning Working Capital         $           ­    $      (1,073)    $             ­                  Grant revenue not received until 2008­09. 
                                            Revenue                                      60               80               4,350         1.8%  This budget was increased $2,850 by Resolution 3606. 
                                            Expenditures                                  ­            1,888               4,350        43.4%  This budget was increased $2,850 by Resolution 3606. 
CIS Wellness Grant ­ Department 714         Beginning Working Capital         $           ­    $         810     $             ­ 
                                            Donations                                     ­                ­                 810         0.0% 
                                            Expenditures                                  ­                ­                 810         0.0%
                                                                                        City of Baker City 
                                                              Financial Report for the Internal Service and Capital Projects Funds 
                                                                         Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                      17% of Year Elapsed



                                                                                                                                      Percent 
Department                                                   Section                       August            YTD          Budget     of Budget                            Narrative 
Central Stores Fund ­ Fund 107             Sale of Inventory                            $     12,713  $        26,587  $    325,000       8.2% 
                                           Transfer from Water Fund                                ­          262,714       300,000      87.6% 
                                           Transfer from Payroll Service                           ­            3,830         3,931      97.4% 
                                           Total                                        $     12,713  $       293,131  $    628,931      46.6% 
                                           Inventory Purchases                                30,203           58,885       325,000      18.1% 
                                           Unappropriated Ending Fund                              ­                ­       303,931       0.0% 
                                           Total                                        $     30,203  $        58,885  $    628,931       9.4% 
Equip and Vehicle Operations ­ Fund 108    Beginning Working Capital                    $          ­  $             ­  $        470,000      0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                                           Equipment Charge                                   37,031           67,714           462,481     14.6% 
                                           Equipment Sales                                         ­                ­             5,000      0.0% 
                                           Interest                                            1,660            3,172            11,000     28.8% 
                                           Transfers from LID Fund                            51,823           51,823            84,500     61.3% 
                                           Transfers from Payroll Serv                             ­            6,951             6,134    113.3% 
                                           Total                                        $     90,514  $       129,660  $      1,039,115     12.5% 
                                           Maintenance/Operations Exp                         37,664           62,165           355,859     17.5% 
                                           Equipment Purchases                                     ­                ­           120,000      0.0% 
                                           Transfer to Insurance Reserve                           ­            1,406             1,406    100.0% 
                                           Contingency                                             ­                ­           200,000      0.0% 
                                           Unappropriated Ending Fund                              ­                ­           361,850      0.0% 
                                           Total                                        $     37,664  $        63,571  $      1,039,115      6.1% 
Payroll Service Fund ­ Fund 111            Beginning Working Capital                    $          ­    $     253,486    $     283,404      89.4% 
                                           Comp Accrl Assump Gov Act                               ­          202,184          191,339     105.7% 
                                           Total                                        $          ­    $     455,670    $     474,743      96.0% 
                                           Transfer to Elim Fund                                   ­          455,670          474,743      96.0% 
                                           Total                                        $          ­    $     455,670    $     474,743      96.0% 
Technical Services Fund ­ Fund 128         Reimburse Technical Serv                     $     23,570    $      41,824    $     419,324      10.0% 
                                           Transfer from Payroll Service                           ­            5,246            6,780      77.4% 
                                           Total                                        $     23,570    $      47,070    $     426,104      11.0% 
                                           Personal Services                                  21,885           43,643          347,719      12.6% 
                                           Materials & Services                                1,685            3,372           42,011       8.0% 
                                           Transfer to Insurance Reserve                           ­               55               55     100.0% 
                                           Contingency                                             ­                ­           36,319       0.0% 
                                           Total                                        $     23,570    $      47,070    $     426,104      11.0% 


Capital Project Funds 
Fire Equipment Reserve ­ Fund 112          Beginning Working Capital                    $          ­  $         3,194  $         3,150     101.4% 
                                           Interest                                              184              364            1,300      28.0% 
                                           Grants and Donations                                    ­                ­          251,750       0.0% 
                                           Transfer from General Fund                              ­           60,000           60,000     100.0% 
                                           Total                                        $        184  $        63,558  $       316,200     229.4% 
                                           Non Capital Expenditures                                ­                ­                ­ 
                                           Fire Equipment                                          ­                ­          275,000       0.0% 
                                           Unappropriated Ending Fund                              ­                ­           41,200       0.0% 
                                           Total                                        $          ­  $             ­  $       316,200       0.0% 
                                                                                        City of Baker City 
                                                                      Financial Report for the Debt Service and Trust Funds 
                                                                          Report for the Month Ending August 31, 2008 
                                                                                       17% of Year Elapsed

                                                                                                                                               Percent of 
Department                             Section                                                August            YTD             Budget          Budget                             Narrative 
Debt Service Fund 

LID Repay Fund ­ Fund 110              Beginning Working Capital                         $              ­  $            ­  $         60,000          0.0%  Will be calculated when year end entries are complete. 
                                       Interest                                                       79              273            15,000          1.8% 
                                       Improvement Dist Assessment                                 5,931           16,555            35,000         47.3% 
                                       Total Revenue                                     $         6,010  $        16,828  $        110,000         15.3% 
                                       Materials and Services                                          4               75             1,500          5.0% 
                                       Transfer to Equipment Fund                                 51,823           51,823            84,500         61.3% 
                                       Unappropriated Ending Fund Balance                              ­                ­            24,000          0.0% 
                                       Total Expenditures & Contingency                  $        51,827  $        51,898  $        110,000         47.2% 
Trust Funds 

One Hundred Year Trust ­ Fund 113      Beginning Working Capital                         $              ­  $        2,576  $          2,560        100.6% 
                                       Interest                                                         8              15                60         25.0% 
                                       Unappropriated Ending Fund Balance                $              ­  $            ­  $          2,620          0.0% 


Mt Hope Trust ­ Fund 114               Beginning Working Capital                         $            ­  $        237,308  $        235,000        101.0% 
                                       Lot Sales                                                    570             1,026             9,000         11.4% 
                                       Interest                                                     727             1,435            11,000         13.0% 
                                       Golf Course Loan Payments                                   1,667          260,612           278,000         93.7% 
                                       Total Revenue                                     $         2,964  $       500,381  $        533,000         93.9% 
                                       Interest Transfer to GF                                      727             1,435            24,000          6.0% 
                                       Transfer to Golf Course Fund 123                                 ­         257,279           258,000         99.7% 
                                       Contingency                                                      ­               ­            20,000          0.0% 
                                       Unappropriated Ending Fund Balance                                                           231,000 
                                       Total                                             $          727  $        258,714  $        533,000         48.5% 


John Schmitz Trust ­ Fund 116          Beginning Working Capital                         $              ­  $      274,061  $        274,061        100.0% 
                                       Interest                                                     794             1,573            14,000         11.2% 
                                       Total Revenue                                     $          794  $        275,634  $        288,061         95.7% 
                                       Interest Transfer to GF                                      794             1,573            14,000         11.2% 
                                       Unappropriated Ending Fund Balance                             ­                 ­           274,061          0.0% 
                                       Total Expenditures & Contingency                  $          794  $          1,573  $        288,061          0.5% 


Masonic Lodge Road Trust ­ Fund 126    Beginning Working Capital                         $              ­  $        3,260  $          3,500         93.1% 
                                       Refund to Masonic Lodge                           $              ­  $        3,260  $          3,500         93.1% 
Ambulance Billings and Collections 
2008­09                                                                                                                                                                                                                                                                           2007­08          2006­07         2005­06          2004­05         2003­04 
                                                                    July               Aug             Sep            Oct            Nov            Dec            Jan            Feb            Mar            Apr            May            Jun          YTD Total               Total            Total           Total            Total           Total 
Medicare/Welfare 
  Billings                                                   $          50,988  $         53,538                                                                                                                                                          $    104,526       $      636,769  $       559,898  $       512,820  $      438,823  $      467,877 
  Payments                                                              20,330            29,852                                                                                                                                                                50,182              309,749          269,697          267,463         247,117         198,687 

General Insurance/SAIF 
   Billings                                                             30,935            20,003                                                                                                                                                                50,938              318,362          341,694          333,398         282,197         282,290 
   Payments                                                             13,341            18,821                                                                                                                                                                32,162              218,772          216,084          230,810         192,772         210,059 

Fire Med Customers 
    Third Party Billings                                                                                                                                                                                                                                                                                               10,260         130,655         139,665 
    Third Party Payments                                                                                                                                                                                                                                                                                               10,330          79,358          59,859 

Fire Med Subscriptions 
    Billings and Donations                                               4,441             4,010                                                                                                                                                                 8,451                52,320 
    Fire/Med Mgmt Fee*                                                  (1,307)           (1,200)                                                                                                                                                               (2,507)              (32,321) 
    Amount Due Baker City                                                3,134             2,810              ­              ­              ­              ­              ­              ­              ­              ­              ­              ­           5,944                20,000 

   Payments Received (Prior Month)                                              ­          3,134                                                                                                                                                                 3,134  *             20,345           40,438          40,709           33,426         33,103 
   New and Renewed Subscriptions                                               87             77                                                                                                                                                                   164 
   Total Members                                                            1,126          1,130                                                                                                                                                                 2,256                 1,030            1,008            1,272           1,018            696 

Total Billings                                               $          86,364  $         77,551  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $      163,915       $     1,007,451  $      901,592  $       856,478  $      851,675  $      915,757 
Total Payments                                               $          33,671  $         51,807  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $           ­  $       85,478       $       548,865  $      509,725  $       549,311  $      552,673  $      501,708 

Percent Collections to Billings                                                                                                                                                                                                                                   52%                   54%              57%              64%             65%             55% 

   Billings are based on date of ambulance service.  Actual billings to customer, Medicare and insurance can take up to 30 days to process.  Payments can be delayed even further if billing discrepancies, eligibility or coverage issues exist. 

   *Per the 2004 Fire/Med contract Baker City's management fee paid to Air Link (Air Life) of Oregon was set to increase in 2006.  No adjustment was made until November 2007.  Air Life of Oregon has agreed to withhold the unpaid management fee 
   and the $5,000 deferred start up fee between now and 2010 when the contract ends.  Baker City is guaranteed to receive not less then $33,300 in any calendar year per the original contract.

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Stats:
views:62
posted:10/29/2008
language:English
pages:12