Docstoc

Upravljanje rizicima u osigurateljnoj industriji - Biznet

Document Sample
Upravljanje rizicima u osigurateljnoj industriji - Biznet Powered By Docstoc
					Upravljanje rizicima u osigurateljnoj
              industriji




            Mr. sc. Josip Kereta,
     član Uprave Croatia zdravstveno osiguranje


                                                  1
                                    SADRŽAJ



Što je Risk Management

Zašto uvoditi Risk Management

Uvođenje sustava upravljanja rizicima
Risk Management u svjetskim financijskim
institucijama – istraživanje
Risk Management u hrvatskim
osiguravajućim društvima - anketa



                                              2
                             Razlozi bankrota osiguravajućih društava u
                                SAD-u u razdoblju od 1969. do 1998


Osigurateljni rizik   Nedostatne pričuve           22%    42%
                      Pretjeran rast               14%
                      Katastrofalne štete           6%

Financijski rizik     Precijenjena aktiva           6%     9%
                      Gubitak reosiguranja          3%
Ostali rizici         Gubitak podružnica            4%    49%
                      Promjena poslovne politike    4%
                      Prijevara                     7%
                      Razni                         7%
                      Nepoznati                    27%

Ukupno                                                    100%




    Izvor: ... (2001) Financial Condition Assessment.
    Institute of Actuaries

                                                                      3
                                     Što je RISK MANAGEMENT?
Upravljanje rizicima je preventivni i proaktivni instrument upravljanja
cjelokupnim poslovanjem, a svrha mu je rana i sustavna spoznaja
rizičnog poslovanja

                    1. utvrdivanje
                                                         ŽIVOTNI CIKLUS
                      konte ksta
                                                         UPRAVLJANJA RIZICIMA

     6. nadzor
     kontrola
                                     2. identifikacija     disciplina putem koje
                                           riz ika
    poboljšanje
                                                           organizacije procjenjuju,
                                                           nadziru, iskorištavaju i
                                                           kontroliraju rizike iz svih
    5. tretiranje                       3. analiza         izvora, s ciljem povećavanja
        riz ika                           riz ika
                                                           kratkoročnih i dugoročnih
                                                           vrijednosti svih interesnih
                     4. procjena                           strana kompanije
                        riz ika




                                                                                          4
                           Pogled supervizora

•    Cilj – stabilnost tržišta, zaštita osiguranika i
     korisnika osiguranja
•    Tri stupa:
1.   Supervizija
2.   Kapital
3.   Transparentnost

•    Margina solventnosti
•    Solvency II, “Aktivniji modeli”

                                                        5
                           Pogled iz društva

• Cilj – ROE+
• Interni sistemi
• Normativni, preskriptivni okvir:
•   osigurateljni rizici
•   operativni rizici
•   financijski rizici
•   vanjski rizici


                                               6
                                                   Zašto razvijati Risk
                                                     Management
                            Sustavi za upozoravanje
                            • Utvrđene su zaštitne mjere za procese ostvarivanja prihoda.
   Nema                     • Loše vijesti brzo putuju – menadžment mora osluškivati.
   velikih                  • Spriječiti i brzo reagirati na potencijalno katastrofalne štete.
iznenađenja                 • Utvrditi mjerenje rizika za ključne procese.
                            • Pravovremeno distribuirati informacije.


Integrirana infrastruktura
• Upravljačke i nadzorne uloge jasno su definirane.
• Razvoj sustavnih procesa za identifikaciju, procjenu i rangiranje rizika.
• Izbjegavati neoportune rizike i zadržati postojeće prednosti.                                  Nema velikih
• Biti sigurni da su ključni rizici i izloženost dobro shvaćeni i ublaženi.                       pogrešaka
• Promovirati organizacijsko učenje kako bi se smanjila vjerojatnost ponavljanja
  problema.

                                Ugrađeno u donošenje odluka
                                • Transformacija k integraciji rizika u proces donošenja odluka.
                                • Povezati međuzavisnosti i podesiti ih ovisno o rezultatima provođenja.
                                • Težiti rastu, ali osigurati da su rizici ublaženi/pokriveni.
                                • Rizici su shvaćeni i izloženost je prihvaćena.
Nema velikih                    • Povećavanje vjerojatnosti uspješnog postizanja poslovnih ciljeva.
propuštenih                     • Ubrzati sposobnost odgovora na promjene i potencijalne prilike.
   prilika                      • Poboljšati sposobnost predviđanja i pripremiti se na promjene.
                                • Uspostaviti kulturu svjesnosti, a ne straha od rizika.



                                                                                                           7
                    VRSTE RIZIKA


-   Osigurateljni
-   Financijski
-   Operativni
-   Vanjski




                                   8
                       Osigurateljni rizici

• Rizik nedovoljnosti premije osiguranja
   – Loše preuzimanje rizika
   – Nedovoljnost premije (dumping)
• Nedovoljno/nekvalitetno reosiguranje
• Nedovoljnost tehničkih pričuva neživotnih
  osiguranja
• Nedovoljnost matematičke pričuve životnih
  osiguranja

                                              9
                        Financijski rizici

• Investicijski rizik
• Rizik nenaplate reosiguranja
• Rizik nenaplate ostalih potraživanja,
  likvidnost, stvaranje pozitivnog novčanog
  toka
• Rizik volatilnosti
• Usklađenost imovine i obveza
• Tečajni
• Valutni
• Promjena kamatnih stopa
                                              10
                         Operativni rizici


• Ljudski potencijali
• Kvalitetno rješavanje odštetnih zahtjeva (rizik
  prijevare)
• Kvalitetna i disciplinirana prodajna mreža
• Organizacija poduzeća
• Informacijski (upravljanje podacima, kvaliteta i
  točnost IT sustava)
• Promjene u ponašanju osiguranika i s tim vezana
  inovativnost
• Razvojni

                                                     11
                                Vanjski rizici

• politički, socijalni
• pravni, zakonodavni, regulatorni
• tehnološki
• gospodarski
• prirodni, ekološki, klimatske promjene
• terorizam kao posljedica radikalnog fundamentalizma
• pojava i širenje novih zaraznih bolesti
• rast stanovništva u nerazvijenim zemljama, a u razvijenim
  zemljama porast starijeg, radno neaktivnog stanovništva
• nuklearna opasnost




                                                          12
                 PROCES UPRAVLJANJA RIZICIMA


                  1. utvrdivanje
                    ko nte ksta



 6. nad zor
                                   2. identifikacija
 ko ntro la
                                         riz ika
po boljšan je




5. tretiran je                        3. analiza
    riz ika                             riz ika



                   4. pro cjen a
                      riz ika




                                                       13
UVOĐENJE SUSTAVA UPRAVLJANJA
          RIZICIMA




                               14
                                                   Okvir za uvođenje sustava Risk Managementa

                                                                       PRAVILA
                                                         • Definicija rizika
                                                         • Principi rizika                             Informacije na temelju kojih se
  Proces upravljanja rizikom
                                                         • Sklonost rizicima                                  donose odluke
                                                         • Model upravljanja
                                                           rizicima
                                                         • Institucije/Službe
                                                         Ostalo
                                                       Ostalo
                                                   Vanjski
                                                  Financijski
                                                Operativni
       PLAN                                   Osigurateljni
• Strategija rizika                         Strateški                                                                             PROCJENA
• Strateško                                                                                                                      • Profil rizika
                           Ciljevi                                                                              Sastavljanje
  planiranje                                                                                                                     • Procesi rizika
• Raspodjela kapitala
                                                              Provođenje                                         i izvedba       • Test
• Doprinos                                                  Ublažavanje/              Mjerenje
                                                                                                                                   izdržljivosti
                                                   Procjena
                                       Prepoznavanje
  dioničarima                                             Iskorištavanje            i izvještaji


                         Infrastruktura                             Unutarnje okruženje                  Vanjsko okruženje
                 •   Tehnologija i podaci                     •   Kultura                          •   Revizorske kuće
                 •   Ljudi                                    •   Trening/Edukacija                •   Financijski analitičari
                 •   Pravila i procedure                      •   Mjerenje performansi             •   Konkurencija
                 •   Metodologija                             •   Nagrade/kazne                    •   Ekonomija
                                                              •   Komunikacija                     •   Katastrofe
                                                              •   Upravljanje promjenama           •   Zakoni i propisi

                                                                                                                                             15
                    Sustav upravljanja rizicima

 IT         Računovodstvo     Burza         Izvor podataka n



                                          Sakupljanje podataka
                                       Strukturiranje podataka
                Upravljanje rizicima      Modeliranje i analiza
                                            Izrada izvještaja



Izvještaj       Izvještaj     Izvještaj          Izvještaj



                                                                  16
                                                                ERM Capability Maturity Model
Kako organizacija može poboljšati upravljanje
rizikom? Kako prepoznati upravljanje rizikom?
The ERM Capability Maturity Model* je                                                                                        NIVO 5

pomagalo koje služi procjeni trenutnog stanja
                                                                                                          NIVO 4
upravljačkih procesa za rad s rizicima.
                                                                            NIVO 3

                                                                                                                               Stalno
                                              NIVO 2                                                                       poboljšavanje
                                                                                                                              procesa
                                                                                                                            zahvaljujući
                NIVO 1                                                                                  Provodi se           mjerljivim
                                                                     Pravila i procedure            mjerenje procesa,        povratnim
                                                                     upravljanja rizicima            te se analizira i   informacijama iz
                                        Utvrđeni procesi
                                                                       su definirane i                   nadzire             procesa i
                                       koji se ponavljaju;
              Glavna je                                               poznate u cijeloj                                  inovativnih ideja
                                       smanjena ovisnost
           karakteristika                                                organizaciji
                                         o konkretnim
            kaotičnost;
                                             osobama
        upravljanje rizicima
        ovisi o pojedincima




                Početno                    Ponavljajuće                    Definirano                         Vođeno      Optimizirajuće


                Rizik                                                                                                       Kvaliteta

*Note: Preuzeto iz Capability Maturity Model okvira razvijenog od strane Sveučilišta Carnegie Mellon, 1993.
                                                                                                                                             17
Risk Management u svjetskim financijskim
       institucijama – istraživanje
   (Deloitte: Global Risk Management Survey - 5th edition)




                                                             18
              Rizik kao odgovornost
                      uprave


100%

90%

80%
                            70%
70%

                59%
60%    57%


50%

40%

30%

20%

10%

 0%
       2002     2004        2006




                                      19
                                    Postoji li cjeloviti sustav za
                                   upravljanje rizikom na razini
                                      društva ili ekvivalent


                                      15%




                                                       35%
Da, sustav postoji

Da, sustav u postupku
implementacije               18%

Ne, ali planira se uvesti

Ne, i ne planira se uvesti




                                            32%




                                                                     20
                                              Pristup upravljanju rizicima


                                                    16%




Centralizirani                                5%

Decentralizirani - razina poslovne jedinice                          44%

Kombinacija centraliziranog i
decentraliziranog pristupa
Decentralizirani - regionalna razina

Decentralizirani - razina tipa rizika
                                              21%




                                                          14%


                                                                             21
                                                                  Značaj pojedinih faktora u
                                                                   implementaciji sustava
                                                                     upravljanja rizicima


                   Podaci                                  61%                                                    33%                    6%




     Korporativna kultura                            51%                                          30%                        14%          5%




Alati i tehnološka podrška                     42%                                               46%                                12%



Pravila i praksa upravljnja
                                         30%                                 37%                                    25%                  7%
  ljudskim potencijalima


 Organizacijska struktura            29%                                               54%                                       16%          1%




       Metodologija rizika           29%                                             48%                                   19%            4%




                    Ostalo         20%                        24%                              40%                                 16%



                              0%   10%         20%         30%      40%       50%          60%         70%         80%         90%        100%

                                                     Vrlo bitno      Donekle bitno           Nije previše bitno           Nimalo bitno
                                                                                                                                                   22
                                                                  Koristi od sustava upravljanja
                                                                              rizicima


               Poboljšano razumijevanje rizika i kontrola                        52%                                         41%                     4% 3%


      Poboljšana percepcija od strane regulatornih tijela                      44%                                     43%                          9%     3%


    Smanjenje gubitaka nastalih uslijed ostvarenja rizika                35%                                   47%                             15%         3%


Poboljšana percepcija od strane rating agencija/revizora                 33%                                   51%                             9%        7%


                            Poboljšana kvaliteta prihoda            27%                                 48%                              20%             5%


     Poboljšanje ugleda i transparentnosti kod dioničara           24%                                51%                                20%             5%


                                       Poboljšana dobit            24%                       41%                                   29%                   6%


                            Manja potreba za kapitalom            21%                       41%                                26%                   11%


                         Smanjenje premija reosiguranja      3%     22%                           43%                                    32%


                                                  Ostalo     6%                 38%              3%                          53%



                                                            0%    10%     20%        30%   40%     50%         60%      70%        80%         90% 100%

                                                                                            Značajno        Umjereno   Minimalno   Nema promjene
                                                                                                                                                                23
                        Upravljanje rizicima u
                       osiguravajućim društvima

• 84% društava ima Chief Risk Officer

• Uglavnom se bave:
  – osigurateljnim rizicima (80%) i
  – financijskim rizicima (80%)
• Manje pažnje je kod
  – operativnih rizika (43%) i
  – geopolitičkih/vanjskih rizika (35%)

                                                  24
Risk Management u hrvatskim osiguravajućim
           društvima - anketa




                                             25
                                             Upravljanje rizicima


    Usklađenje
 ročnosti imovine i                                                                   77,8%

      obveza

  Informacijski
sustav (upravljanje                                                          66,7%

    podacima)


Ljudski potencijali                                                  55,5%



                      0,0%   10,0%   20,0%   30,0%   40,0%   50,0%   60,0%   70,0%   80,0%    90,0%




                                                                                                      26
                  Da li je definirana uloga
                     Risk Managera?


                             22,2%




Ne   Da




          77,8%




                                              27
                               Ako je uloga Risk Managera
                           definirana na kojoj se razini nalazi?




                              28,53%



Top management (uprava i
prvi nivo)
Srednji management

Operativni management


                                                      57,20%




                              14,27%




                                                               28
      Jesu li razdvojene funkcije
     Risk Managera i Underwritera



     33,3%




Da

Ne




                     66,7%




                                    29
     Postoje li definirane procedure u
        pisanom obliku i limiti kod
            preuzimanja rizika


         11,1%




Da

Ne




                  88,9%




                                         30
                                     Članstvo Hrvatske u EU



                                                   22,2%




Prijetnju zbog otvaranja hrvatskog
tržišta osigurateljima iz EU

Priliku zbog lakšeg ulaska na EU
osigurateljno tržište

                                                           11,1%
Ni jedno niti drugo


                                     66,7%




                                                                   31
Najveći je rizik
 ne riskirati.




                   32
Riskiram, dakle postojim.
      (Periclitor ergo sum.)




                               33

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Tags:
Stats:
views:23
posted:3/23/2013
language:Croatian
pages:33