Hoofdstuk 12 Rendabiliteit_ solvabiliteit_ productiviteit - Febelfin

Document Sample
Hoofdstuk 12 Rendabiliteit_ solvabiliteit_ productiviteit - Febelfin Powered By Docstoc
					                                                                                                  Febelfin | Vade-Mecum 2011




HOOFDSTUK 12 : RENDABILITEIT, SOLVABILITEIT, PRODUCTIVITEIT (*)


Rendabiliteit
Tabel 12.1.             Resultaten van de banken
Tabel 12.2.             Oorsprong van de ontvangsten van de banken
Tabel 12.3.             Aanwending van de ontvangsten van de banken
Tabel 12.4.             Fiscale en parafiscale lasten van de banken
Tabel 12.5.             Rendabiliteitsratio's van de banken
Tabel 12.6.             Rendabiliteitsspreiding in de banksector
Tabel 12.7.             Rendabiliteit van de banken vergeleken met die in andere sectoren van
                 n.u.
                        de Belgische economie
Tabel 12.8.             Internationale vergelijking van de oorsprong van de bankontvangsten
Tabel 12.9.             Internationale vergelijking van de aanwending van de bankontvangsten
Tabel 12.10.            Internationale vergelijking van het resultaat van de banken
Solvabiliteit
Tabel 12.11.            Solvabiliteit van de banken naar Belgisch recht
Tabel 12.12.            Internationale vergelijking van de banksolvabiliteit
Productiviteit
Tabel 12.13.            Productiviteitsratio's van de banken naar Belgisch recht
Tabel 12.14.            Internationale vergelijking van de bankproductiviteit


(*)                     De analyse van de resultaten van de banken is gebaseerd op de globalisaties van de
                        gedetailleerde boekhoudstaten op vennootschappelijke basis
                        ('Belgian GAAP', niet-IFRS) en heeft betrekking op de kalenderjaren.




                 n.u. not updated




                                                  Belgian Finance Sector Federation
                                             Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                          Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.1.
    Resultaten van de banken (1)
    (in miljoenen EUR)

                                                               1993          2000         2005         2010             2011

    Alle banken
      Renteresultaat                                         6,886         8,149         8,621       10,115            10,470
      + Diverse inkomsten                                     4,025         8,884         7,060       10,700           10,228
      Bankproduct                                           10,911        17,034       15,681        20,816            20,698
      - Bedrijfskosten                                        7,742        11,926       11,439        14,338           14,669
      Bruto-bedrijfsresultaat vóór belastingen               3,169         5,107         4,242         6,477            6,029
      - Waardecorrecties m.b.t. de normale
                                                              1,351         1,016          -337          -603           2,519
        bankactiviteit (2)
      Netto-bedrijfsresultaat vóór belastingen               1,818         4,092         4,579         7,081            3,511
      + Uitzonderlijk resultaat                                 203         1,538         1,021        -1,780           -1,123
      Resultaat v/h boekjaar vóór belastingen                2,021         5,630         5,600         5,301            2,388
      - Belastingen op het resultaat                            588         1,277           743           500             480

      Resultaat van het boekjaar                             1,433         4,353         4,857         4,800            1,907

    Banken naar Belgisch recht
      Renteresultaat                                         6,590         7,481         8,266         9,478            9,721
      + Diverse inkomsten                                     3,368         8,078         6,480       10,022            9,468
      Bankproduct                                            9,958        15,559       14,746        19,500            19,189
      - Bedrijfskosten                                        7,126        10,902       10,775        13,380           13,641
      Bruto-bedrijfsresultaat vóór belastingen               2,832         4,657         3,971         6,120            5,548
      - Waardecorrecties m.b.t. de normale
                                                              1,304           957          -340          -831           2,450
        bankactiviteit (2)
      Netto-bedrijfsresultaat vóór belastingen               1,528         3,699         4,310         6,951            3,099
      + Uitzonderlijk resultaat                                 201         1,108         1,013        -1,805           -1,138
      Resultaat v/h boekjaar vóór belastingen                1,729         4,808         5,323         5,145            1,961
      - Belastingen op het resultaat                            478           936           659           361             427

      Resultaat van het boekjaar                             1,251         3,871         4,665         4,784            1,534

    Banken naar buitenlands recht
      Renteresultaat                                           296           668           355           637              749
      + Diverse inkomsten                                       657           806           580           678             760
      Bankproduct                                              953         1,474           934         1,315            1,509
      - Bedrijfskosten                                          616         1,024           663           958           1,028
      Bruto-bedrijfsresultaat vóór belastingen                 337           451           271           358              481
      - Waardecorrecties m.b.t. de normale
                                                                 47            58             3           228              69
        bankactiviteit (2)
      Netto-bedrijfsresultaat vóór belastingen                 290           392           268           130              412
      + Uitzonderlijk resultaat                                   2           430             8            26              15
      Resultaat v/h boekjaar vóór belastingen                  292           822           276           155              427
      - Belastingen op het resultaat                            109           341            84           139              53

      Resultaat van het boekjaar                               182           482           193            16              374

Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten.
(2) Waardeverminderingen op kredieten, op beleggingspapier en effecten, voorzieningen voor andere risico's en kosten
    en toevoeging aan de voorzorgfondsen voor risico's.




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                    Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.2.
    Oorsprong van de ontvangsten van de banken (1)
                                                                  1993                     2010                 2011
                                                        in mio.                  in mio.                  in mio.
                                                                         in %                      in %                 in %
                                                          EUR                      EUR                      EUR
    Alle banken
      Renteresultaat                                     6,886           63.1    10,115           48.6    10,470        50.6
      Diverse inkomsten                                  4,025           36.9    10,700           51.4    10,228        49.4
         Inkomsten van aandelen en andere
                                                            179            1.6       92            0.4        87         0.4
         niet-vastrentende effecten
         Opbrengsten uit financiële vaste activa            274            2.5    2,495           12.0     3,229        15.6
         Resultaat uit realisatie van
                                                            678            6.2      440            2.1      -473        -2.3
         beleggingspapier en -effecten
         Financiële resultaten uit het
                                                            660            6.0      301            1.4      -513        -2.5
         wisselbedrijf
         Financiële resultaten uit trading                  319            2.9      -22           -0.1       510         2.5
         Inkomsten uit provisies en
                                                          1,391           12.8    6,108           29.3     6,244        30.2
         bankdiensten
         Overige bedrijfsopbrengsten                        523            4.8    1,286            6.2     1,144         5.5

      Bankproduct                                      10,911        100.0       20,816      100.0        20,698       100.0

    Banken naar Belgisch recht
      Renteresultaat                                     6,590           66.2     9,478           48.6     9,721        50.7
      Diverse inkomsten                                  3,368           33.8    10,022           51.4     9,468        49.3
         Inkomsten van aandelen en andere
                                                            176            1.8       91            0.5        87         0.5
         niet-vastrentende effecten
         Opbrengsten uit financiële vaste activa            273            2.7    2,495           12.8     3,221        16.8
         Resultaat uit realisatie van
                                                            619            6.2      449            2.3      -433        -2.3
         beleggingspapier en -effecten
         Financiële resultaten uit het
                                                            461            4.6      248            1.3      -597        -3.1
         wisselbedrijf
         Financiële resultaten uit trading                  281            2.8      -35           -0.2       478         2.5
         Inkomsten uit provisies en
                                                          1,254           12.6    5,621           28.8     5,770        30.1
         bankdiensten
         Overige bedrijfsopbrengsten                        304            3.0    1,154            5.9       941         4.9
      Bankproduct                                        9,958       100.0       19,500      100.0        19,189       100.0
    Banken naar buitenlands recht
      Renteresultaat                                       296           31.1      637            48.4      749         49.6
      Diverse inkomsten                                    657           68.9      678            51.6      760         50.4
         Inkomsten van aandelen en andere
                                                              3            0.3        1            0.1         0         0.0
         niet-vastrentende effecten
         Opbrengsten uit financiële vaste activa              2            0.2        0            0.0         7         0.5
         Resultaat uit realisatie van
                                                             59            6.2       -9           -0.7       -40        -2.7
         beleggingspapier en -effecten
         Financiële resultaten uit het
                                                            199           20.8       53            4.0        84         5.6
         wisselbedrijf
         Financiële resultaten uit trading                   38            3.9       13            1.0        32         2.1
         Inkomsten uit provisies en
                                                            137           14.4      488           37.1       474        31.4
         bankdiensten
         Overige bedrijfsopbrengsten                        219           23.0      132           10.1       203        13.4
      Bankproduct                                          953       100.0        1,315      100.0         1,509       100.0

Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten.


                                                         Belgian Finance Sector Federation
                                                    Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                       T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                           Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.3.
    Aanwending van de ontvangsten van de banken (1)

                                                                  1993                         2010                        2011

                                                        in mio.                      in mio.                     in mio.
                                                                         in %                         in %                        in %
                                                          EUR                          EUR                         EUR

    Alle banken

      Bankproduct + uitzonderlijk resultaat            11,114         100.0         19,036         100.0         19,575           100.0

      Bedrijfskosten                                     7,742            69.7       14,338           75.3       14,669            74.9
        Personeelskosten                                 4,289            38.6        5,250           27.6        5,314            27.1
        Betaalde provisies wegens
                                                           720             6.5        2,729           14.3        2,747            14.0
        betrokken financiële diensten
        Waardecorrecties op oprichtingskosten,
                                                           533             4.8          605            3.2          617             3.1
        immateriële en materiële vaste activa
        Overige bedrijfskosten                           2,200            19.8        5,755           30.2        5,991            30.6
      Waardecorrecties m.b.t.
                                                         1,351            12.2         -603           -3.2        2,519            12.9
      de normale bankactiviteit (2)
      Belastingen op het resultaat                         588             5.3          500            2.6          480             2.5
      Resultaat van het boekjaar                         1,433            12.9        4,800           25.2        1,907             9.7

    Banken naar Belgisch recht

      Bankproduct + uitzonderlijk resultaat            10,160         100.0         17,695         100.0         18,051           100.0

      Bedrijfskosten                                     7,127            70.1       13,380           75.6       13,641            75.6
        Personeelskosten                                 4,087            40.2        5,095           28.8        5,102            28.3
        Betaalde provisies wegens
                                                           678             6.7        2,448           13.8        2,487            13.8
        betrokken financiële diensten
        Waardecorrecties op oprichtingskosten,
                                                           511             5.0          581            3.3          586             3.2
        immateriële en materiële vaste activa
        Overige bedrijfskosten                           1,851            18.2        5,257           29.7        5,466            30.3
      Waardecorrecties m.b.t. de
                                                         1,304            12.8         -831           -4.7        2,450            13.6
      normale bankactiviteit (2)
      Belastingen op het resultaat                         478             4.7          361            2.0          427             2.4
      Resultaat van het boekjaar                         1,252            12.3        4,784           27.0        1,534             8.5

    Banken naar buitenlands recht

      Bankproduct + uitzonderlijk resultaat                955        100.0          1,341         100.0          1,525           100.0

      Bedrijfskosten                                       615            64.5          958           71.4        1,028            67.5
        Personeelskosten                                   202            21.1          155           11.5          213            14.0
        Betaalde provisies wegens
                                                             42            4.4          281           21.0          259            17.0
        betrokken financiële diensten
        Waardecorrecties op oprichtingskosten,
                                                             22            2.3            23           1.8           30             2.0
        immateriële en materiële vaste activa
        Overige bedrijfskosten                             350            36.6          498           37.2          526            34.5
      Waardecorrecties m.b.t. de
                                                             47            5.0          228           17.0           69             4.5
      normale bankactiviteit (2)
      Belastingen op het resultaat                         109            11.4          139           10.4           53             3.5
      Resultaat van het boekjaar                           182            19.0            16           1.2          374            24.5

Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten.
(2) Waardeverminderingen op kredieten, op beleggingspapier en -effecten, voorzieningen voor andere risico's en
    kosten en toevoeging aan de voorzorgfondsen voor risico's.




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                        Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.4.
    Fiscale en parafiscale lasten van de banken (1)


                                                           1993           2000           2005           2010           2011

    In miljoenen EUR
    Fiscale lasten                                           759          1,717          1,126          1,110          1,017

       Belastingen op het resultaat                           587          1,277            743            500           480

       Bedrijfsbelastingen (2)                                172            440            383            610           537
    Parafiscale lasten                                     1,133          1,341          1,280          1,314          1,376
       Patronale SZ-bijdragen                                 894          1,101            954            974           997
       Patronale bijdragen voor
                                                              239            240            326            340           379
       bovenwettelijke verzekeringen

    Totale fiscale en parafiscale lasten                   1,892          3,058          2,406          2,424          2,393

    In % van het totaal
    Fiscale lasten                                          40.1           56.1           46.8           45.8           42.5
       Belastingen op het resultaat                          31.1           41.8           30.9           20.6          20.1
       Bedrijfsbelastingen (2)                                9.1           14.4           15.9           25.2          22.4
    Parafiscale lasten                                      59.9           43.9           53.2           54.2           57.5
       Patronale SZ-bijdragen                                47.2           36.0           39.7           40.2          41.7
       Patronale bijdragen voor
                                                             12.6            7.9           13.5           14.0          15.8
       bovenwettelijke verzekeringen

    Totale fiscale en parafiscale lasten                   100.0          100.0          100.0          100.0          100.0


Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten.
(2) Belastingen die als bedrijfskost moeten worden aangemerkt, zoals het gedeelte van de onroerende voorheffing
    dat niet effectief verrekenbaar is met de winstbelasting, de niet-recupereerbare BTW, belastingen op voertuigen,
    drijfkracht, personeel, belastingen opgelegd door ondergeschikte besturen, belastingen op geldautomaten, enz.
    De bedrijfsbelastingen zijn mogelijk licht onderschat, aangezien de EU-bijkantoren die belastingen niet moeten
    rapporteren.




                                                       Belgian Finance Sector Federation
                                                  Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                     T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                              Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.5.
    Rendabiliteitsratio's van de banken (1)
    (in %)


                                                          1993           2000      2005         2010   2011

    Alle banken

    Renteresultaat (2)                                    1.29           1.05      0.84         0.87   0.95
    Cash flow (3)                                         0.47           0.47      0.33         0.49   0.48
    Winstmarge (4)                                        0.26           0.54      0.46         0.39   0.16

    Banken naar Belgisch recht

    Renteresultaat (2)                                    1.53           1.05      0.84         0.88   0.98
    Cash flow (3)                                         0.53           0.50      0.32         0.51   0.49
    Winstmarge (4)                                        0.28           0.52      0.46         0.42   0.15
    Rendabiliteit van het eigen vermogen (5)              8.70           12.94     13.71        9.05   2.81

    Banken naar buitenlands recht

    Renteresultaat (2)                                    0.28           1.00      0.78         0.71   0.67
    Cash flow (3)                                         0.21           0.16      0.40         0.24   0.38
    Winstmarge (4)                                        0.17           0.71      0.41         0.02   0.33


Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten.
(2) Renteresultaat ten opzichte van de werkmiddelen van derden.
(3) Bruto-bedrijfsresultaat na belastingen in verhouding tot de ingezette werkmiddelen.
(4) Resultaat van het boekjaar in verhouding tot de ingezette werkmiddelen.
(5) Resultaat van het boekjaar in % van het eigen vermogen (incl. fonds voor algemene bankrisico's);
    voor de banken naar buitenlands recht is deze ratio niet relevant.




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                        Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.6.
    Rendabiliteitsspreiding in de banksector (1)
    ( in 2011)


    Gemiddelde rendabiliteit van het eigen vermogen (2) van de banken naar Belgisch recht :                     2.81%

                                                                           In % van het            In % van        In % van het
                                                         Aantal
                                                                              aantal              het balans-       personeels-
                                                         banken
                                                                              banken                 totaal         bestand (4)
    Banken waarvan de rendabiliteit van het eigen vermogen :
    meer dan 15 % bedraagt                                    9                20.5                  17.5                 18.5
    tussen 10 % en 15 % bedraagt                              5                11.4                   2.8                  3.7
    tussen 5 % en 10 % bedraagt                               9                20.5                  21.9                 25.2
    tussen 0 % en 5 % bedraagt                              14                 31.8                  33.3                 37.8
    negatief is                                               7                15.9                  24.5                 14.7
    Banken waarvan de rendabiliteit van het eigen vermogen :
    meer dan 4,21 % bedraagt (3)                            24                 54.5                  43.4                 47.5
    minder dan 4,21 % bedraagt (3)                          20                 45.5                  56.6                 52.5


Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking oktober 2012.
(1) Op basis van de niet-geconsolideerde jaarrekeningen. Groep van 44 banken die meer dan 95% van het balanstotaal van de
    banken naar Belgisch recht vertegenwoordigen.
(2) Resultaat van het boekjaar in % van het gemiddeld eigen vermogen (incl. fonds voor algemene bankrisico's) van het
    huidig en vorig boekjaar.
(3) Gemiddeld rendement in 2011 van de lineaire obligaties met resterende looptijd van 10 jaar.
(4) Ramingen.




                                                       Belgian Finance Sector Federation
                                                  Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                     T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                  Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.8.
    Internationale vergelijking van de oorsprong van de bankontvangsten
    (jaargemiddelden, in %)


                                                                                 Diverse inkomsten t.a.v. het
                                                 Rentemarge (1)
                                                                                       bankproduct (2)

                                       2006-2007           2008-2009           2006-2007           2008-2009

    België                                0.71                 0.83             55.05                 45.70 (3)
    Denemarken                            1.21                  1.42             52.29                 32.21
    Duitsland                             1.40                  1.36             32.24                 15.19
    Finland                               1.50                  1.24             37.95                 20.25
    Frankrijk                             0.45                  0.56             74.92                 54.86
    Griekenland                           n.b.                    n.b.           n.b.                   n.b.
    Ierland                               1.01                  0.91             32.32                 23.57
    Italië                                1.89                  1.72             38.14                 30.65
    Luxemburg                             0.67                    n.b.           49.65                  n.b.
    Nederland                             1.04                  1.06             52.06                 19.45
    Oostenrijk                            0.97                    n.b.           57.73                  n.b.
    Portugal                              n.b.                    n.b.           n.b.                   n.b.
    Spanje                                1.76                  1.75             36.48                 31.46
    Verenigd Koninkrijk                   n.b.                    n.b.           n.b.                   n.b.
    Zweden                                0.93                  1.05             64.78                 50.61
    Zwitserland                           0.88                  0.81             64.02                 53.39
    Europees gemiddelde                   1.11      (4)        1.16 (5)         49.82      (4)        34.30 (5)
    Verenigde Staten                      3.23                  3.12             40.46                 33.80

Bron : Febelfin-berekeningen op OESO-gegevens.
Laatste bijwerking december 2012.
(1) Renteresultaat ten opzichte van de werkmiddelen van derden.
(2) Totaal van de netto-inkomsten.
(3) Volgens Febelfin-berekeningen.
(4) Europees gemiddelde zonder Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(5) Europees gemiddelde zonder Griekenland, Portugal en Verenigd Koninkrijk.




                                                      Belgian Finance Sector Federation
                                                 Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                    T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                            Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.9.
    Internationale vergelijking van de aanwending van de bankontvangsten
    (resultaten in % van het bankproduct (1) - gemiddelden 2008-2009)


                                                                                               Resultaat
                                  Bedrijfskosten        Waarde-
                                                                         Belastingen            van het
                                        (2)            correcties
                                                                                               boekjaar
    België (5)                       79.1                39.8                1.5               -64.2
    Denemarken                        57.9               53.7               -0.2                -11.4
    Duitsland                         78.5               33.2                2.4                -14.0
    Finland                           51.4                 4.1              10.5                 34.0
    Frankrijk                          n.b.              17.4                0.1                  3.5
    Griekenland                        n.b.               n.b.              n.b.                 n.b.
    Ierland                           43.1              125.2               -0.6                -67.7
    Italië                            63.8               21.4                3.2                 11.5
    Luxemburg                          n.b.               n.b.              n.b.                 n.b.
    Nederland                         83.1               37.0               -3.7                -16.5
    Oostenrijk                         n.b.               n.b.              n.b.                 n.b.
    Portugal                           n.b.               n.b.              n.b.                 n.b.
    Spanje                            42.2               33.4                2.3                 22.1
    Verenigd Koninkrijk                n.b.               n.b.              n.b.                 n.b.
    Zweden                            58.0               10.0                5.5                 26.5
    Zwitserland                       78.7               49.5                1.8                -30.0
    Europees gemiddelde              63.6 (3)            38.6 (4)            2.1 (4)             -9.6 (4)
    Verenigde Staten                  66.7               36.4                0.8                  0.8

Bron : Febelfin-berekeningen op OESO-gegevens.
Laatste bijwerking december 2012.
(1) Totaal van de netto-inkomsten.
(2) Met uitsluiting van de waardecorrecties op oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa.
(3) Europees gemiddelde zonder Frankrijk, Griekenland, Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(4) Europees gemiddelde zonder Griekenland, Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(5) Volgens Febelfin-berekeningen.




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                     Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.10.
    Internationale vergelijking van het resultaat van de banken
    (jaargemiddelden, in %)


                                      Resultaat t.a.v. de                         Resultaat t.a.v. het
                                   ingezette werkmiddelen                          eigen vermogen
                                            (ROA)                                       (ROE)

                                 2006-2007              2008-2009            2006-2007                2008-2009

    België                          0.48                  -0.89                 14.9                     -22.0
    Denemarken                       0.96                 -0.24                 15.7                      -4.5
    Duitsland                        0.32                 -0.21                  7.6                      -4.6
    Finland                          0.94                  0.49                 10.6                       7.5
    Frankrijk                        0.52                  0.08                 13.0                       1.8
    Griekenland                      n.b.                   n.b.                 n.b.                     n.b.
    Ierland                          0.58                 -0.78                 13.9                     -19.6
    Italië                           0.77                  0.26                 10.7                       3.3
    Luxemburg                        0.57                   n.b.                14.8                      n.b.
    Nederland                        0.55                 -0.18                 16.5                      -4.9
    Oostenrijk                       0.71                   n.b.                12.3                      n.b.
    Portugal                         n.b.                   n.b.                 n.b.                     n.b.
    Spanje                           0.90                  0.52                 12.5                       6.9
    Verenigd Koninkrijk              n.b.                   n.b.                 n.b.                     n.b.
    Zweden                           1.12                  0.54                 19.4                      10.0
    Zwitserland                      0.47                 -0.44                  9.4                      -9.1
    Europees gemiddelde             0.68       (1)        -0.08 (2)             13.2       (1)            -3.2 (2)
    Verenigde Staten                 1.02                  0.05                 10.0                       0.4


Bron : Febelfin-berekeningen op OESO-gegevens.
Laatste bijwerking december 2012.
(1) Europees gemiddelde zonder Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(2) Europees gemiddelde zonder Griekenland, Luxemburg, Oostenrijk, Portugal en Verenigd Koninkrijk.




                                                      Belgian Finance Sector Federation
                                                 Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                    T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                               Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.11.
    Solvabiliteit van de banken naar Belgisch recht


                                               1993          2000         2005          2010           2011

    Samenstelling van het aansprakelijk vermogen (1)
    1. (in miljarden EUR)
      Eigen vermogen                             14.6          31.0         33.5          53.0          51.1
      Achtergestelde schulden                     6.9          23.0         23.3          31.2          29.0
      Aansprakelijk vermogen                     21.5          54.0         56.7          84.2          80.1
    2. (in % van het totaal)
      Eigen vermogen                             67.7          57.4         59.0          62.9          63.8
      Achtergestelde schulden                    32.3          42.6         41.0          37.1          36.2
      Aansprakelijk vermogen                    100.0        100.0         100.0        100.0          100.0
    Risk assets ratio (2)
    (geconsolideerde basis)                      11.0          11.9         11.5          19.3          18.5


Bron : Febelfin-berekeningen op gegevens NBB.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten; inclusief fonds voor
    algemene bankrisico's.
(2) Verhouding tussen het reglementaire eigen vermogen van de banken en het gewogen risicovolume.
    Op geconsolideerde basis, behalve voor banken die niet verplicht zijn geconsolideerde rekeningen
    te publiceren.




                                                       Belgian Finance Sector Federation
                                                  Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                     T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                           Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.12.
    Internationale vergelijking van de banksolvabiliteit
    (gemiddelde voor de betrokken instellingen, in %)


                                                                           Risk assets ratio (1)

                                                                   2010                        2011

    Luxemburg                                                       13.2                           23.0
    Denemarken                                                      18.6                           18.1
    Ierland                                                         10.8                           18.0
    Zwitserland                                                     20.1                           17.8
    Oostenrijk                                                      17.2                           17.6
    Japan                                                           17.5                           17.1
    Verenigde Staten                                                16.1                           16.1
    Nederland                                                       15.9                           16.1
    Verenigd Koninkrijk                                             15.5                           15.0
    Duitsland                                                       14.3                           14.9
    België                                                         15.8                        14.5
    Europees gemiddelde                                            14.5                        14.5
    Zweden                                                          13.8                           14.5
    Finland                                                         13.0                           14.2
    Griekenland                                                     13.8                           13.8
    Spanje                                                          12.7                           13.4
    Italië                                                          12.6                           13.4
    Portugal                                                        13.4                           12.3
    Frankrijk                                                       12.6                           12.3


Bron : Febelfin-berekeningen op gegevens gepubliceerd in 'The Banker'.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) De risk assets ratio geeft de verhouding weer tussen het reglementaire eigen vermogen van de banken
    en het gewogen risicovolume. Het betreft voorts cijfers op geconsolideerde basis voor de voornaamste
    banken per land.




                                                      Belgian Finance Sector Federation
                                                 Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                    T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                    Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.13.
    Productiviteitsratio's van de banken naar Belgisch recht (1)


                                                                 1993           2000            2005           2010          2011

    Productiviteit van het personeel (2)
    Aantal rekeningen (3) per personeelslid (eenheden)            359.8          434.0         468.1          577.8         596.6
    Cliëntendeposito's per personeelslid
                                                                     3.7           4.9            6.8           9.3            8.7
    (miljoenen EUR)
    Bankproduct per personeelslid
                                                                  135.6          210.3         223.7          330.0         331.6
    (duizend EUR)
    Toegevoegde waarde (4) per personeelslid
                                                                    94.2         129.1         132.7          189.8         184.0
    (duizenden EUR)
    Resultaat van het boekjaar per personeelslid
                                                                    17.0          52.3           70.8          81.0           26.5
    (duizenden EUR)
    Productiviteit van de kantoren (2)
    Cliëntendeposito's per kantoor
                                                                    34.6          54.8           99.3         138.4         130.0
    (miljoenen EUR)
    Bankproduct per kantoor (duizend EUR)                       1,271.5        2,373.3       3,272.5        4,908.2       4,944.3
    Toegevoegde waarde (4) per kantoor
                                                                  883.4        1,457.5       1,940.7        2,822.7       2,744.1
    (duizenden EUR)
    Resultaat van het boekjaar per kantoor
                                                                  159.8          590.5       1,035.2        1,204.2         395.2
    (duizenden EUR)
    Kostenefficiëntie
    Bedrijfskosten t.a.v. het bankproduct (%)                       71.6          70.1           73.1          68.6           71.1


Bron : Febelfin.
Laatste bijwerking september 2012.
(1) Febelfin-berekeningen op basis van de globalisaties van de gedetailleerde boekhoudstaten en op eigen gegevens.
(2) Ramingen. Het betreft hier de eigenlijke bankkantoren (kantoren die eigendom zijn van de banken of door hen worden gehuurd).
(3) Rekeningen van de niet-bancaire cliënteel (openbare besturen, ondernemingen, zelfstandigen en particulieren).
(4) Benadering van de toegevoegde waarde (bankproduct - bedrijfskosten + personeelskosten).




                                                      Belgian Finance Sector Federation
                                                 Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                    T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                 Febelfin | Vade-Mecum 2011



    12.14.
    Internationale vergelijking van de bankproductiviteit
    (gemiddelden 2008-2009)


                                                           Bankproduct (1)          Bedrijfs-
                                        Personeels-
                                                            na aftrek van          kosten (2)
                                        kosten per
                                                          personeelskosten,         t.a.v. het
                                       personeelslid
                                                          per personeelslid       bankproduct
                                         (in EUR)
                                                              (in EUR)             (1) (in %)
    België (5)                            87,752              211,302                    77.6
    Denemarken                             82,618               177,373                  57.9
    Duitsland                              65,352                88,476                  78.5
    Finland                                43,290               130,283                  51.4
    Frankrijk                                 n.b.                  n.b.                 79.0
    Griekenland                               n.b.                  n.b.                  n.b.
    Ierland                               100,277               333,333                  43.1
    Italië                                 77,160               155,336                  63.8
    Luxemburg                                 n.b.                  n.b.                  n.b.
    Nederland                             155,579               187,141                  83.1
    Oostenrijk                                n.b.                  n.b.                  n.b.
    Portugal                                  n.b.                  n.b.                  n.b.
    Spanje                                 67,793               200,102                  42.2
    Verenigd Koninkrijk                       n.b.                  n.b.                  n.b.
    Zweden                                 83,455               212,699                  58.0
    Zwitserland                           144,598               149,145                  78.7
    Europees gemiddelde                   90,787 (3)          184,519 (3)                64.9 (4)
    Verenigde Staten                       51,887               132,240                  66.7


Bron : Febelfin-berekeningen op OESO-gegevens.
Laatste bijwerking december 2012.
(1) Totaal van de netto-inkomsten.
(2) Bedrijfskosten met uitsluiting van belastingen en waardecorrecties.
(3) Europees gemiddelde zonder Frankrijk, Griekenland, Luxemburg, Oostenrijk, Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(4) Europees gemiddelde zonder Griekenland, Luxemburg, Oostenrijk, Portugal en Verenigd Koninkrijk.
(5) Volgens Febelfin-berekeningen.




                                                      Belgian Finance Sector Federation
                                                 Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                    T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                      Febelfin | Vade-Mecum 2011




Terminologie

Bank of kredietinstelling
Deze term wordt gebruikt in de zin van de basis EU-regelgeving inzake de banken (1), d.w.z. een
onderneming waarvan de werkzaamheden bestaan in het van het publiek in ontvangst nemen van
deposito's of van andere terugbetaalbare gelden en het verlenen van kredieten voor eigen rekening. In
België wordt deze materie geregeld bij de wet van 22 maart 1993 op het statuut van en het toezicht op
de kredietinstellingen, die in overeenstemming is met de Europese regelgeving.

Financiële instelling
Ook deze term wordt gebruikt in de zin van de bancaire EU-regelgeving, d.w.z. een onderneming die
geen kredietinstelling is en waarvan de hoofdwerkzaamheid bestaat in het verwerven van deelnemingen
of in het uitoefenen van een of meer van de volgende werkzaamheden :
    • Verstrekken van leningen, waaronder consumptieve kredieten, hypotheekleningen, factoring,
      financiering van commerciële transacties
    • Leasing
    • Betalingsverrichtingen
    • Uitgifte en beheer van betaalmiddelen
    • Verlenen van garanties en het stellen van borgtochten
    • Handelingen voor eigen rekening van de instelling of voor rekening van de cliënten, met betrekking
    tot:- geldmarktinstrumenten,
        - valuta's,
        - financiële futures en opties,
        - swaps en soortgelijke financieringsinstrumenten, of
        - effecten
    • Deelneming aan effectenemissies en dienstverrichting in verband daarmee
    • Advisering aan ondernemingen inzake kapitaalstructuur, bedrijfsstrategie en daarmee
      samenhangende aangelegenheden, alsmede advisering en dienstverrichtingen op het gebied
      van fusie en overname van ondernemingen
    • Bemiddeling op interbankmarkten
    • Vermogensbeheer en -advisering
    • Bewaarneming en beheer van effecten


Overige financiële instellingen
Deze term wordt gebruikt ter aanduiding van instellingen die banken noch financiële instellingen zijn
zoals hierboven omschreven.
Telkens wanneer die term wordt gebruikt, wordt in de mate van het mogelijke aangegeven om welke
instellingen het gaat.




( 1) Richtlijn 2006/48/EG van het Europees Parlement en de Raad van 14 juni 2006 betreffende de toegang tot en de uitoefening
van de werkzaamheden van kredietinstellingen.




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                                                         Febelfin | Vade-Mecum 2011




Banksector
Deze term omvat alle banken (kredietinstellingen) die onder de toepassing van de wet van 22 maart
1993 vallen.
Voor de periode vóór de inwerkingtreding van de wet van 22 maart 1993 spreekt men ook wel van
'banken in enge zin' wanneer het enkel de banken betreft die ressorteerden onder het oude
bankstatuut, en van 'banken in ruime zin' wanneer naast de banken onder het oude bankstatuut, ook de
OKI's (openbare kredietinstellingen) en de spaarbanken worden bedoeld.


Financiële sector
Deze term omvat de banken, de financiële instellingen en de overige financiële instellingen.


EUR - deviezen
In de bankboekhoudrapportering luidt de indeling naar de munt euro versus deviezen (vroeger, vóór de
invoering van de euro in 1999, Belgische frank versus deviezen). Met deviezen worden de munten
bedoeld van de landen die niet behoren tot de Europese Muntunie (EMU of eurozone).


In de tabellen met gegevens die verband houden met de Europese Unie (EU) en het eurogebied (EMU),
dient onder 'EU' en 'EMU' te worden verstaan :




                                 EU                                                                EMU

                          15 landen                                                       11 landen
                  voor gegevens t.e.m. 2003                                       voor gegevens t.e.m. 2000
   (België, Denemarken, Duitsland, Finland, Frankrijk, Griekenland,      (België, Duitsland, Finland, Frankrijk, Ierland, Italië,
     Ierland, Italië, Luxemburg, Nederland, Oostenrijk, Portugal,      Luxemburg, Nederland, Oostenrijk, Portugal en Spanje)
             Spanje, het Verenigd Koninkrijk en Zweden)


                       25 landen                                                           12 landen
           voor gegevens van 2004 t.e.m. 2007                               voor gegevens van 2001 t.e.m. 2006
    (15 landen plus Cyprus, Estland, Hongarije, Letland, Litouwen,                 (11 landen plus Griekenland)
            Malta, Polen, Slovenië, Slowakije en Tsjechië)


                          27 landen                                                        13 landen
                  voor gegevens vanaf 2007                                         voor gegevens over 2007
               (25 landen plus Bulgarije en Roemenië)                                (12 landen plus Slovenië)

                                                                                            15 landen
                                                                                   voor gegevens over 2008
                                                                                  (13 landen plus Cyprus en Malta)

                                                                                           16 landen
                                                                              voor gegevens over 2009 en 2010
                                                                                    (15 landen plus Slowakije)

                                                                                           17 landen
                                                                                   voor gegevens over 2011
                                                                                     (16 landen plus Estland)




                                                        Belgian Finance Sector Federation
                                                   Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                                      T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be
                                                                                         Febelfin | Vade-Mecum 2011




Bronnen

ADSEI     FOD Economie, KMO, Middenstand en Energie /Algemene Directie Statistiek en
          Economische Informatie
Assuralia Beroepsvereniging van de Verzekeringsondernemingen
BEAMA      Belgische Vereniging van Asset Managers
BIB        Bank voor Internationale Betalingen
BLV        Belgische Leasingvereniging
BVB        Belgische Vereniging van Banken en Beursvennootschappen
BVK        Beroepsvereniging van het Krediet
CBFA       Commissie voor het Bank-, Financie- en Assurantiewezen
ECB        Europese Centrale Bank
Eurostat   Bureau voor Statistiek van de Europese Gemeenschap
Febelfin   Belgische Federatie van de financiële sector
FOD        Federale Overheidsdienst
IMF        Internationaal Monetair Fonds
INR        Instituut voor de nationale rekeningen
NBB        Nationale Bank van België
OESO       Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling
RSZ        Rijksdienst voor Sociale Zekerheid
RSVZ       Rijksinstituut voor de Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen
UCV        Uitwisselingscentrum en Verrekening



Conventionele tekens


-          het gegeven bestaat niet, is zinloos of verwaarloosbaar
n.b.       niet beschikbaar




                                              Belgian Finance Sector Federation
                                         Rue d'Arlon / Aarlenstraat 82 - 1040 Brussels
                                            T + 32 2 507 68 11 | www.febelfin.be

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Tags:
Stats:
views:0
posted:3/17/2013
language:Latin
pages:17