Docstoc

323399725 31122011 rectif1

Document Sample
323399725  31122011  rectif1 Powered By Docstoc
					                                                                                                                                           N° 10937 ✱ 13
                                                                                                                                           Formulaire obligatoire (article 53 A
                                                                                                                                             du code général des impôts).
                                                                                                                                                                                                    ➀                 BILAN - ACTIF
                                                                                                                                                                                                                                                                       Enregistrer sous...
                                                                                                                                                                                                                                                                                                DGFiP       N° 2050 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                              @internet-DGFiP

                                                                              Désignation de l’entreprise : Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                                                   Durée de l’exercice exprimée en nombre de mois *               1 2

                                                                              Adresse de l’entreprise                                                      rue de tous les diables 36100 ISSOUDUN                                                                                  Durée de l’exercice précédent *         1 2
                                                                              Numéro SIRET *                                                      3 2 3 3 9 9 7 2 5 0 0 0 1 5                                                                                                                                      Néant     *

                                                                                                                                                                                                                                                                                Exercice N clos le,                N–1
                                                                                                                                                                                                                                                                           3 1 1 2 2 0 1 1 3 1 1 2 2 0 1 0
                                                                                                                                                                                                           Brut                           Amortissements, provisions                   Net                          Net
                                                                                                                                                                                                             1                                        2                                 3                            4

                                                                                                                                   Capital souscrit non appelé                     (I)     AA
                                                                                                                                   Frais d’établissement *                                 AB                                        AC
                                                                                                IMMOBILISATIONS INCORPORELLES




                                                                                                                                   Frais de développement *                                CX                                        CQ
                                                                                                                                   Concessions, brevets et droits similaires               AF                                 686    AG                                                               686                        686

                                                                                                                                   Fonds commercial (1)                                    AH                                        AI
E e r EE XP L AP R A I A E O N S E RN É R P AA D L E N IÉ C L A R A O N
1 X M EM I L E R C DE TI VE A L’ R MI D STRATI NT




                                                                                                                                   Autres immobilisations incorporelles                    AJ                                        AK
                                                                                                                                   Avances et acomptes sur immobilisa-
                                                                                                                                   tions incorporelles                                     AL                                        AM
                                                                                                                                   Terrains                                                AN                                        AO
                                                                                                                                                                                           AP                                        AQ
                                                                          ACTIF IMMOBILISÉ *




                                                                                                                                   Constructions
                                                                                                IMMOBILISATIONS CORPORELLES




                                                                                                                                   Installations techniques, matériel                                                     68219                                 61747                             6472                     13546
                                                                                                                                   et outillage industriels                                AR                                        AS
                                                                                                                                   Autres immobilisations corporelles                      AT                             56392      AU                         51122                             5270                      4732

                                                                                                                                   Immobilisations en cours                                AV                                        AW
                                                                                                                                   Avances et acomptes                                     AX                                        AY
                                                                                                                                   Participations évaluées selon
                                                                                                                                   la méthode de mise en équivalence                       CS                                        CT
                                                                                                 IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES (2)




                                                                                                                                   Autres participations                                   CU                                        CV
                                                                                                                                   Créances rattachées à des participations                BB                                        BC
                                                                                                                                   Autres titres immobilisés                               BD                                        BE
                                                                                                                                   Prêts                                                   BF                                        BG
                                                                                                                                   Autres immobilisations financières *                    BH                                        BI
                                                                                                                                                                          TOTAL (II)       BJ                           125298       BK                        112869                            12428                     18964

                                                                                                                                   Matières premières, approvisionnements                  BL                                        BM
                                                                                                                                   En cours de production de biens                         BN                                        BO
                                                                                               STOCKS *




                                                                                                                                   En cours de production de services                      BP                                        BQ
                                                                                                                                   Produits intermédiaires et finis                        BR                                        BS
                                                                               ACTIF CIRCULANT




                                                                                                                                   Marchandises                                            BT                                        BU
                                                                                                                                   Avances et acomptes versés sur commandes                BV                                        BW
                                                                                                                                   Clients et comptes rattachés (3)*                       BX                                        BY                                                                                     2162
                     Février 2011 – 106 341


                                                                          CRÉANCES




                                                                                                                                   Autres créances (3)                                     BZ                               8229     CA                                                           8229                     23392

                                                                                                                                   Capital souscrit et appelé, non versé                   CB                                        CC
                                                                                                                                   Valeurs mobilières de placement
                                                                                                                                                                                                                          15248                                                                  15248                     20185
                                                                                               DIVERS




                                                                                                                                   (dont actions propres :.............................)   CD                                        CE
                                                                                                                                   Disponibilités                                          CF                           104361       CG                                                         104361                     54000
          NATIONALE




                                                                                                                                   Charges constatées d’avance (3)*                        CH                                 651    CI                                                               651                   2624

                                                                                                                                                                         TOTAL (III)       CJ                           128490       CK                                                         128490                     102364
                                                                              de régularisation




                                                                                                                                                                                           CW
                                                                                  Comptes




                                                                                                                                   Frais d’émission d’emprunt à étaler (IV)

                                                                                                                                   Primes de remboursement des obligations (V)             CM
          N° 2050 - IMPRIMERIE




                                                                                                                                   Écarts de conversion actif *                   (VI)     CN
                                                                                                                                                     TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)                CO                           253788       1A                        112869                           140918                     121329
                                                                                                                                                                                                (2) Part à moins d’un an des
                                                                                 Renvois : (1) Dont droit au bail :                                                                         0 immobilisations financières nettes :   CP                                0 (3) Part à plus d’un an :     CR                          0
                                                                                 Clause de réserve Immobilisations :
                                                                                 de propriété : *                                                                                               0                            Stocks :                                  0                     Créances :                            0
                                                                          * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
                                                                                                                                   Enregistrer sous...

                                                                                                                   N° 10938 ✱ 13
                                                                                                                                                                                                                                                       DGFiP    N° 2051 2011
                                                                            Formulaire obligatoire (article 53 A                                             2             BILAN - PASSIF avant répartition                                                         @internet-DGFiP
                                                                               du Code général des impôts)


                                                                                                                                     Désignation de l’entreprise Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                             Néant          *

                                                                                                                                                                                                                                              Exercice N              Exercice N - 1


                                                                                                                                                                                              12
                                                                                                                 Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : ...................................)                              DA
                                                                                                                 Primes d’émission, de fusion, d’apport, ....                                                                      DB
                                                                                                                 Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d’équivalence            EK                                           )   DC
                                                                                                                 Réserve légale (3)                                                                                                DD
                                                                                        CAPITAUX PROPRES




                                                                                                                 Réserves statutaires ou contractuelles                                                                            DE
1 X EXEM IRE A ONSERVE A L AD L I D ST L AT ANT
E e r E M P L AP L A I R EC D E S T I N É R P ’A R ME N I É C R A R I O N




                                                                                                                                             Dont réserve spéciale des provisions
                                                                                                                 Réserves réglementées (3)*         (
                                                                                                                                             pour fluctuation des cours                  B1                                     ) DF
                                                                                                                                  Dont réserve relative à l’achat
                                                                                                                 Autres réserves     (
                                                                                                                                  d’œuvres originales d’artistes vivants *              EJ                                     ) DG
                                                                                                                 Report à nouveau                                                                                                  DH                         -89                   -3966

                                                                                                                 RÉSULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte)                                                                         DI                      18111                       3877

                                                                                                                 Subventions d’investissement                                                                                      DJ
                                                                                                                 Provisions réglementées *                                                                                         DK                       2405                         62

                                                                                                                                                                                                            TOTAL        (I)       DL                      20428                        -27

                                                                                                                 Produit des émissions de titres participatifs                                                                     DM
                                                                                   Autres fonds
                                                                                     propres




                                                                                                                 Avances conditionnées                                                                                             DN
                                                                                                                                                                                                             TOTAL (II)            DO
                                                                                                                 Provisions pour risques                                                                                           DP
                                                                                pour risques
                                                                                 Provisions
                                                                                 et charges




                                                                                                                 Provisions pour charges                                                                                           DQ
                                                                                                                                                                                                             TOTAL (III)           DR
                                                                                                                 Emprunts obligataires convertibles                                                                                DS
                                                                                                                 Autres emprunts obligataires                                                                                      DT
                                                                                                                 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)                                                        DU                       1719                       8383

                                                                                                                                                                                                    EI                             DV
                                                                                        DETTES (4)




                                                                                                                 Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs                                             )

                                                                                                                 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours                                                                  DW
                                                                                                                 Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                          DX                       8863                       7868

                                                                                                                 Dettes fiscales et sociales                                                                                        DY                      52916                   53027

                                                                                                                                                                                                                                   DZ
                     Février 2011 – 106 342




                                                                                                                 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

                                                                                                                 Autres dettes                                                                                                     EA                       6024                       5540
                                                                             Compte                                                                                                                                                                        50965                   46534
                                                                              régul. Produits constatés d’avance (4)                                                                                                               EB
                                                                                                                                                                                                             TOTAL (IV)            EC                      120490                  121356

                                                                                                                 Ecarts de conversion passif *                                                                          (V)        ED
          N° 2051 - IMPRIMERIE NATIONALE




                                                                                                                                                                                             TOTAL GÉNÉRAL (I à V)                 EE                      140918                  121329

                                                                                                           (1) Écart de réévaluation incorporé au capital                                                                          1B



                                                                                                                         {    Réserve spéciale de réévaluation (1959)                                                              1C
                                                                                                           (2)    Dont        Écart de réévaluation libre                                                                          1D
                                                                              RENVOIS




                                                                                                                              Réserve de réévaluation (1976)                                                                       1E
                                                                                                           (3) Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *                                                                EF
                                                                                                           (4) Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an                                                               EG
                                                                                                           (5) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP                                            EH
                                                                                                                                                          * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
                                                                                                                  N° 10167 ✱ 15             3      COMPTE DE RÉSULTAT DE L’EXERCICE (En liste)
                                                                            Formulaire obligatoire (article 53 A
                                                                                                                                                                                                                                                                     DGFiP     N° 2052 2011
                                                                              du Code général des impôts).                                                                             Enregistrer sous...                                                                       @internet-DGFiP
                                                                             Désignation de l’entreprise : Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                                                                               Néant            *

                                                                                                                                                                                                                Exercice N
                                                                                                                                                                                                                                                                                    Exercice (N-1)
                                                                                                                                                                           France                            Exportations et                               Total
                                                                                                                                                                                                    livraisons intracommunautaires

                                                                                                            Ventes de marchandises *                          FA                            373    FB                                      FC                           373


                                                                                                            Production vendue
                                                                                                                                        {   biens *           FD
                                                                                                                                                              FG
                                                                                                                                                                                                   FE
                                                                                                                                                                                                   FH
                                                                                                                                                                                                                                            FF
                                                                                                                                                                                                                                            FI
                                                                                  PRODUITS D’EXPLOITATION




                                                                                                                                            services *

                                                                                                            Chiffres d’affaires nets *                        FJ                                   FK                                       FL
                                                                                                            Production stockée *                                                                                                           FM
                                                                                                            Production immobilisée *                                                                                                       FN
1 X EXEM IRE A ONSERVE A L AD L I D ST L AT ANT




                                                                                                                                                                                                                                                                                                411469
E e r E M P L AP L A I R EC D E S T I N É R P ’A R ME N I É C R A R I O N




                                                                                                            Subventions d’exploitation                                                                                                     FO                         397672

                                                                                                            Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges * (9)                                                         FP                          17530                         18648

                                                                                                            Autres produits (1) (11)                                                                                                       FQ                         313029                    257102

                                                                                                                                                                                    Total des produits d’exploitation (2) (I)              FR                        728605                     687633

                                                                                                            Achats de marchandises (y compris droits de douane)*                                                                            FS                            77                           141

                                                                                                            Variation de stock (marchandises)*                                                                                             FT
                                                                                                            Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*                                        FU
                                                                                                            Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*                                                                 FV
                                                                                                            Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*                                                                                 FW                          53555                         55082
                                                                                  CHARGES D’EXPLOITATION




                                                                                                            Impôts, taxes et versements assimilés *                                                                                        FX                          32501                         33738

                                                                                                            Salaires et traitements *                                                                                                      FY                         378988                    385370

                                                                                                            Charges sociales (10)                                                                                                          FZ                         128288                    127925



                                                                                                                                                          {        - dotations aux amortissements *                                        GA                          11060                         11279
                                                                                                              D’EXPLOITATION




                                                                                                                               Sur immobilisations
                                                                                                                DOTATIONS




                                                                                                                                                                   - dotations aux provisions                                              GB
                                                                                                                               Sur actif circulant : dotations aux provisions *                                                            GC
                                                                                                                               Pour risques et charges : dotations aux provisions                                                          GD
                                                                                                            Autres charges (12)                                                                                                            GE                         104081                         73616

                                                                                                                                                                                    Total des charges d’exploitation (4) (II)              GF                         708554                    687154

                                                                                 1 - RÉSULTAT D’EXPLOITATION (I - II)                                                                                                                      GG                          20051                          479
                                                                               en commum




                                                                                                            Bénéfice attribué ou perte transférée *                                                                                         GH
                                                                                opérations




                                                                                                                                                                                                                                 (III)

                                                                                                            Perte supportée ou bénéfice transféré *                                                                               (IV)      GI
                                                                                                            Produits financiers de participations (5)                                                                                       GJ
                                                                                  PRODUITS FINANCIERS




                                                                                                            Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (5)                                                   GK
                        Février 2011 – 106 343




                                                                                                            Autres intérêts et produits assimilés (5)                                                                                      GL                           1355                          1803

                                                                                                            Reprises sur provisions et transferts de charges                                                                               GM
                                                                                                            Différences positives de change                                                                                                GN
                                                                                                            Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement                                                                  GO
                                                                                                                                                                                                                                           GP                           1355                          1803
             N° 2052 – IMPRIMERIE NATIONALE




                                                                                                                                                                                            Total des produits financiers (V)
                                                                                  CHARGES FINANCIERES




                                                                                                            Dotations financières aux amortissements et provisions *                                                                        GQ
                                                                                                            Intérêts et charges assimilées (6)                                                                                             GR                           951                            925

                                                                                                            Différences négatives de change                                                                                                GS
                                                                                                            Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement                                                                 GT
                                                                                                                                                                                          Total des charges financières (VI)                GU                           951                            925

                                                                                 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI)                                                                                                                           GV                           403                           877

                                                                                 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI)                                                                                            GW                          20455                         1356
                                                                                                                                                (RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
                                                                                                     N° 10947 ✱ 13           4         COMPTE DE RÉSULTAT DE L’EXERCICE (Suite)                                                            DGFiP      N° 2053 2011
                                                                           Formulaire obligatoire (article 53 A                                                                                                                                               @internet-DGFiP
                                                                              du Code général des impôts)                    Enregistrer sous...


                                                                             Désignation de l’entreprise Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                                                           Néant             *


                                                                                                                                                                                                                     Exercice N                             Exercice N - 1


                                                                                                   Produits exceptionnels sur opérations de gestion                                                           HA                           1 2 rue de tous les diables 36
                                                                                 EXCEPTIONNELS
                                                                                   PRODUITS




                                                                                                   Produits exceptionnels sur opérations en capital *                                                         HB                           12 32339972500015
                                                                                                   Reprises sur provisions et transferts de charges                                                           HC                             62               31122011

                                                                                                                                                       Total des produits exceptionnels (7) (VII)             HD        31122010
                                                                                                   Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)                                                  HE
                                                                                 EXCEPTIONNELLES
                                                                                     CHARGES




                                                                                                   Charges exceptionnelles sur opérations en capital *                                                        HF
1 er E X E M P L A I R E D E S T I N É A L ’ A D M I N I S T R A T I O N




                                                                                                   Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions                                                 HG
                                                                                                                                                     Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)             HH                                                             2925
                                                                                 4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)                                                                                       HI
                                                                                 Participation des salariés aux résultats de l’entreprise                                                             (IX)    HJ
                                                                                 Impôts sur les bénéfices *                                                                                             (X)    HK                           686
                                                                                                                                          TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)                              HL                           686                                   686
                                                                                                                                          TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X)                    HM
                                                                                 5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)                                                               HN
                                                                                           (1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme                                                        HO

                                                                                           (2) Dont
                                                                                                       {   produits de locations immobilières

                                                                                                           produits d’exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)
                                                                                                                                                                                                              HY
                                                                                                                                                                                                              1G

                                                                                           (3) Dont
                                                                                                       {   - Crédit-bail mobilier *

                                                                                                           - Crédit-bail immobilier
                                                                                                                                                                                                              HP
                                                                                                                                                                                                              HQ
                                                                                           (4) Dont charges d’exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)             1H
                                                                                           (5) Dont produits concernant les entreprises liées                                                                 1J
                                                                                           (6) Dont intérêts concernant les entreprises liées                                                                 1K
                                                                                        (6bis) Dont dons faits aux organismes d’intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)                                      HX                     68219                                 61747

                                                                                           (9) Dont transferts de charges                                                                                     A1                       6472                                13546
                                                                                          (10) Dont cotisations personnelles de l’exploitant (13)                                                             A2                     56392                                 51122

                                                                                          (11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)                                            A3                       5270                                  4732
                                                                            RENVOIS




                                                                                                                                                                                                              A4
                  Février 2011 – 106 346




                                                                                          (12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)
                                                                                               Dont primes et cotisations
                                                                                          (13) complémentaires personnelles : facultatives A6                          obligatoires A9
                                                                                          (7) Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le
                                                                                                                                                                                                                                             Exercice N
                                                                                               joindre en annexe) :                                                                                                Charges exceptionnelles                Produits exceptionnels
       N° 2053 – IMPRIMERIE NATIONALE




                                                                                                                                                                                                                                             Exercice N
                                                                                           (8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs :                                                             Charges antérieures                   Produits antérieurs




                                                                                                                                                                                                                                                                         125298

                                                                                                                                                                                                       112869                       12428                                  18964
                                                                           * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
                                                                                                                                                                                                                                                                                          Enregistrer sous...
                                                                                                                  N° 10169 , 15
                                                                                                              Formulaire obligatoire (article
                                                                                                               53 A du Code général des
                                                                                                                        impôts)
                                                                                                                                                                                            IMMOBILISATIONS                                                                 DGFiP N° 2054 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                              @internet-DGFiP

                                                                                   Désignation de l’entreprise Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                                                                                                      Néant          *
                   (Ne pas reporter le montant des centimes)*




                                                                                                                                                                                                                                                                           Augmentations
                                                                                                                                                                                                       Valeur brute des
                                                                                                                                                                                                                                         Consécutives à une réévaluation pratiquée
                                                                            CADRE A                                                   IMMOBILISATIONS                                                 immobilisations au                 au cours de l’exercice ou résultant d’une        Acquisitions, créations, apports
                                                                                                                                                                                                      début de l’exercice                          mise en équivalence                    et virements de poste à poste
                                                                                                                                                                                                                 1                                           2                                            3
                                                                                                                                                                                             CZ                                         D8                                           D9
                                                                           INCORP.




                                                                                         Frais d’établissement et de développement                                             TOTAL I                                                                                                                                   56392
                                                                                         Autres postes d’immobilisations incorporelles                                         TOTAL II      KD                                         KE                                           KF                                  51122

                                                                                         Terrains                                                                                           KG                                          KH                                           KI                                    5270

                                                                                                                          [                                     ] KJ
                                                                                         Constructions




                                                                                                         Sur sol propre         Dont Composants
                                                                                                                                                  L9                                12                                                  KK                                           KL                                    4732

                                                                                                         Sur sol d’autrui [                                     ] KM
                                                                                                                                    M1 rue de tous les diables 36100 ISSOUDUN
                                                                                                                                Dont Composants                                                                                         KN                                           KO

                                                                                              et aménagements des constructions [                           1 2 ] KP
                                                                                              Installations générales, agencements*                 Dont
                                                                                                                                           M2     Composants                                                                            KQ                                           KR
                                                                                         Installations techniques, matériel
                                                                                                                                    [ M3 3 2 3 3 9 9 7 2 5 ] 0KS0 1 5
                                                                                                                                                     Dont
                                                                                                                                                                0                                                                       KT                                           KU
1 er E X E M P L A I R E D E S T I N É A L ’ A D M I N I S T R A T I O N




                                                                                         et outillage industriels                                 Composants
                                                                                     CORPORELLES




                                                                                                         Installations générales, agencements,
                                                                                                                                                                                             KV                                 2925    KW                                           KX
                                                                           Autres immobilisations




                                                                                                         aménagements divers *
                                                                                 corporelles




                                                                                                         Matériel de transport *                                                             KY                                         KZ                                           LA
                                                                                                         Matériel de bureau
                                                                                                         et mobilier informatique                                                            LB                                         LC                                           LD
                                                                                                         Emballages récupérables et
                                                                                                         divers *                                                                            LE                                         LF                                           LG
                                                                                         Immobilisations corporelles en cours                                                                LH                                         LI                                           LJ
                                                                                         Avances et acomptes                                                                                 LK                                   686   LL                                           LM
                                                                                                                                                                           TOTAL III         LN                                         LO                                           LP
                                                                                         Participations évaluées par mise en équivalence                                                     8G                                   686   8M                                           8T
                                                                                         Autres participations                                                                               8U                                   686   8V                                           8W
                                                                           FINANCIÈRES




                                                                                         Autres titres immobilisés                                                                           1P                                         1R                               68219       1S
                                                                                         Prêts et autres immobilisations financières                                                         1T                                         1U                               61747       1V
                                                                                                                                                                           TOTAL IV          LQ                                         LR                                 6472      LS
                                                                                                                     TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV)                                      /
                                                                                                                                                                                            OG                                          /
                                                                                                                                                                                                                                        OH                               13546       /
                                                                                                                                                                                                                                                                                     OJ
                                                                                                                                                                                                                                                                                           Réévaluation légale * ou évaluation
                                                                                                                                                                                         Diminutions                                               Valeur brute des                             par mise en équivalence
                                                                             CADRE B                               IMMOBILISATIONS                               par virement de poste            par cessions à des tiers ou mises               immobilisations à                        Valeur d’origine des immobi-
                                                                                                                                                                                                      hors service ou résultant                  la fin de l’exercice
                                                                                                                                                                         à poste                     d’une mise en équivalence                                                              lisations en fin d’exercice
                                                                                                                                                                           1                                     2                                          3                                            4
                                                                                         Frais d’établissement
                                                                                                                                                            IN                                /
                                                                                                                                                                                             CO                                          /
                                                                                                                                                                                                                                        DO
                                                                           INCORP.




                                                                                         et de développement            TOTAL I                                                                                               18964                                                  D7                                  15248
                                                                                         Autres postes d’immobilisations                                                                     LV
                                                                                         incorporelles                 TOTAL II                             IO                                                                          LW                                           1X                                  20185

                                                                                         Terrains                                                           IP                               LX                                         LY                                           LZ                                104361

                                                                                                                      Sur sol propre                        IQ                              MA                                          MB                                           MC
                                                                                          Constructions Sur sol d’autrui                                    IR                              MD                                          ME                                           MF                                104361
                                                                                                            Inst. gales, agencts et am. des
                                                                                                            constructions                                   IS                              MG                                          MH                                           MI                                  54000
                                                                                          Installations techniques, matériel et outil-
                                                                                          lage industriels                                                  IT                               MJ                                         MK                                           ML                                      651
                                                                           CORPORELLES
                    Février 2011 – 106 347




                                                                                                            Inst. gales, agencts, amé-
                                                                                                            nagements divers                                IU                              MM                                          MN                                           MO
                                                                                               Autres
                                                                                                            Matériel de transport                           IV                               MP                                         MQ                                           MR                                      651
                                                                                         immobilisations Matériel de bureau et
                                                                                                            informatique, mobilier                          IW                               MS                                         MT                                 2162      MU                                    2624
                                                                                            corporelles     Emballages récupérables et
                                                                                                            divers*                                         IX                              MV                                          MW                                 8229      MX                                128490

                                                                                         Immobilisations corporelles en cours                               MY                               MZ                                         NA                                           NB
         NATIONALE




                                                                                         Avances et acomptes                                                NC                               ND                                         NE                                 8229      NF                                128490

                                                                                                                                    TOTAL III               IY                              NG                                          NH                               23392       NI                                102364
                                                                                         Participations évaluées par                                                                        /                                           M7                                           /
                                                                                         mise en équivalence                                                IZ                              OU                                                                                       OW
         N° 2054 – IMPRIMERIE




                                                                                         Autres participations                                               /
                                                                                                                                                            IO                              /
                                                                                                                                                                                            OX                                          /
                                                                                                                                                                                                                                        OY                                           /
                                                                                                                                                                                                                                                                                     OZ
                                                                           FINANCIÈRES




                                                                                         Autres titres immobilisés                                          I1                               2B                                         2C                                           2D
                                                                                         Prêts et autres immobilisations financières                        I2                    125298     2E                                         2F                                           2G
                                                                                                                                     TOTAL IV               I3                    112869     NJ                                         NK                               15248       2H
                                                                                         TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV)                                  I4                     12428    /
                                                                                                                                                                                            OK                                          /
                                                                                                                                                                                                                                        OL                                           /
                                                                                                                                                                                                                                                                                     OM
                                                                                                                                                             * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
                                                                                                                                                                ➅
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Enregistrer sous...
                                                                                                                              N° 10172 ✱ 15
                                                                           Formulaire obligatoire (article 53 A
                                                                                                                                                                                                 AMORTISSEMENTS                                                                               DGFiP    N° 2055 2011
                                                                              du Code général des impôts)                                                                                                                                                                                                    @internet-DGFiP


                                                                                         Désignation de l’entreprise Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                                                                                                                 *
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Néant



                                                                                                            CADRE A                                        SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES
                                                                                                                                                                            (OU VENANT EN DIMINUTION DE L’ACTIF) *
                                                                                                                                                                                                                                                         Diminutions : amortissements
                                                                                                                                                                            Montant des amortissements                 Augmentations : dotations                                                   Montant des amortissements
                                                                                                                      IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES                                                                                                      afférents aux éléments sortis
                                                                                                                                                                              au début de l’exercice                        de l’exercice                                                             à la fin de l’exercice
                                                                                                                                                                                                                                                              de l’actif et reprises
                                                                                    Frais d’établissement
                                                                                    et de développement                                                    TOTAL I       CY                                 373   EL                                   EM                                373      EN
                                                                                    Autres immobilisations
                                                                                    incorporelles                                                         TOTAL II        PE                                      PF                                   PG                                         PH
                                                                                    Terrains                                                                              PI                                      PJ                                   PK                                         PL
1 er E X E M P L A I R E D E S T I N É A L ’ A D M I N I S T R A T I O N




                                                                                                                                     Sur sol propre                      PM                                       PN                                   PO                                         PQ
                                                                                               Constructions                         Sur sol d’autrui                     PR                                      PS                                   PT                                         PU
                                                                                                   Inst. générales, agencements et
                                                                                                   aménagements des constructions                                        PV                                       PW                                   PX                                         PY
                                                                               Installations techniques, matériel et
                                                                               outillage industriels                                                                      PZ                          54672       QA                           7074    QB                           397672        QC                   411469
                                                                                                   Inst. générales, agencements,
                                                                                                   aménagements divers                                                   QD                                       QE                                   QF                               17530     QG                     18648
                                                                                    Autres
                                                                                                   Matériel de transport                                                 QH                           25761       QI                                   QJ                           313029        QK                   257102
                                                                              immobilisations
                                                                                                   Matériel de bureau et
                                                                                                   informatique, mobilier                                                QL                           21375       QM                           3986    QN                           728605        QO                   687633
                                                                                 corporelles
                                                                                                   Emballages récupérables
                                                                                                   et divers                                                             QP                                       QR                                   QS                                    77   QT                        141

                                                                                                                                                         TOTAL III       QU                         101809        QV                       11060      QW                                          QX
                                                                                                                                 TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)            /
                                                                                                                                                                         0N                                       /
                                                                                                                                                                                                                  0P                                   /
                                                                                                                                                                                                                                                       0Q                                         /
                                                                                                                                                                                                                                                                                                  0R

                                                                                                            CADRE B                          VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES

                                                                                                                                                                    DOTATIONS                                                                          REPRISES
                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Mouvement net des
                                                                                                    Immobilisations                         Colonne 1                                        Colonne 3                      Colonne 4                                              Colonne 6                 amortissements
                                                                                                     amortissables                                                   Colonne 2                                                                        Colonne 5                                           à la fin de l’exercice
                                                                                                                                       Différentiel de durée                             Amortissement fiscal          Différentiel de durée                                   Amortissement fiscal
                                                                                                                                                                    Mode dégressif                                                                   Mode dégressif
                                                                                                                                             et autres                                     exceptionnel                      et autres                                           exceptionnel
                                                                           Frais établissements
                                                                                                                        TOTAL I       M9                       N1                       N2                             N3                       N4                           N5                        N6
                                                                           Autres immob. incor-
                                                                           porelles TOTAL II N7                                                                N8                       P6                             P7                       P8                            P9                       Q1

                                                                           Terrains                                                   Q2                       Q3                       Q4                             Q5                       Q6                           Q7                        Q8

                                                                                                                  Sur sol propre      Q9                       R1                       R2                             R3                       R4                            R5                       R6
                                                                            Constructions




                                                                                                                  Sur sol d’autrui     R7                      R8                       R9                             S1                       S2                            S3                        S4
                                                                                 Inst. gales, agenc
                                                                                 et am. des const.                                     S5                      S6                       S7                             S8                       S9                            T1                       T2
                                                                           Inst. techniques
                                                                           mat. et outillage                                           T3                      T4                       T5                             T6                       T7                            T8                       T9
                                                                                 Inst. gales, agenc
                                                                            Autres immobilisations corporelles




                                                                                 am. divers                                           U1                       U2                       U3                             U4                       U5                           U6                        U7
                        Février 2011 – 106 348




                                                                                 Matériel de
                                                                                 transport                                            U8                       U9                       V1                             V2                       V3                           V4                        V5
                                                                                 Mat. bureau et
                                                                                 inform. mobilier                                      V6                      V7                       V8                             V9                      W1                            W2                        W3
                                                                                 Emballages
                                                                                 récup. et divers                                     W4                       W5                       W6                             W7                      W8                            W9                        X1
                                                                                                                     TOTAL III X2                              X3                       X4                             X5                       X6                           X7                        X8
                                                                            Frais d’acquisition de
                                                                           titres de participations NL
             NATIONALE




                                                                                                                                                                                                                       NM                                                                              NO
                                                                                 TOTAL IV
                                                                                Total général
                                                                             (I + II + III + IV) NP                                                            NQ                       NR                             NS                       NT                           NU                        NV
                                                                           Total général non ventilé                                                                            Total général non ventilé                                                   Total général non ventilé
                                                                              (NP + NQ + NR) NW                                                                                  (NS + NT + NU)             NY                                                  (NW – NY)               NZ
             N° 2055 – IMPRIMERIE




                                                                                                            CADRE C

                                                                                                                    MOUVEMENTS DE L’EXERCICE                                         Montant net au début                                                    Dotations de l’exercice                    Montant net à la
                                                                                                                 AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES                                                                              Augmentations
                                                                                                                                                                                        de l’exercice                                                         aux amortissements                        fin de l’exercice
                                                                                                                    SUR PLUSIEURS EXERCICES*
                                                                                                                 Frais d’émission d’emprunt à étaler                                                                                                   Z9                                         Z8
                                                                                                                 Primes de remboursement des obligations                                                                                               SP                                         SR
                                                                                                                                                                       * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
   Les dispositions des articles 34, 35 et 36 de la loi n° 78-17 du 6 janvier 1978 relative à l’informatique et libertés, modifiée par la loi n° 2004-801 du 6 août 2004 s’appliquent : elles garantissent

                                                                                                                                                                                                                                           Formulaire obligatoire
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Enregistrer sous...                                                        N° 2065
                                                                                                                                                                                                                                  (art. 223 du Code général des impôts)                                                                                                                                                       (2011)
                                                                                                                                                                                                              N° 11084   * 12                                                                                                                                                                                            @internet-DGFiP

                                                                                                                                                                                                            Direction Générale des Finances Publiques                     IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS                                                                                                                    Timbre à date du service

                                                                                                                                                                                                            Exercice ouvert le                                      et clos le
                                                                                                                                                                                                                                        Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun                                                                     Régime simplifié d’imposition
                                                                                                                                                                                                            Déclaration souscrite pour le résultat d’ensemble du groupe                                                                                   Régime réel normal

                                                                                                                                                                                                            Adresse du service                                                                                                                Adresse du déclarant (quand celle-ci est
                                                                                                                                                                                                               où doit être                                                                                                                   différente de l’adresse du destinataire) et/ou
                                                                                                                                                                                                              déposée cette                                                                                                                   adresse du siège social si elle est différente du
                                                                                                                                                                                                               déclaration                                                                                                                    principal établissement :

                                                                                                                                                                                                            A IDENTIFICATION

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               373
                                                                                                                                                                                                              Identification du
                                                                                                                                                                                                                destinataire



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 B                ACTIVITÉ
                                                                                                                                                                                                                                             Insp., IFU            N° dossier                         N° Siret
   pour les données vous concernant, un droit d’accès et de rectification, auprès de votre service des impôts.




                                                                                                                                                                                                            Préciser éventuellement :                                                                                                           Activités exercées (souligner l’activité principale) :
                                                                                                                                                                                                            l’ancienne adresse en cas
                                                                                                                                                                                                            de changement :

                                                                                                                                                                                                            le téléphone :                                                                                                                      Si vous avez changé d’activité, cochez la case

                                                                                                                                                                                                             C        RÉCAPITULATION DES ÉLÉMENTS D’IMPOSITION (cf. page 4)
                                                                                                                                                                                                             1 Résultat fiscal                Bénéfice imposable                                          Bénéfice imposable                                                                                        Déficit
                                                                                                                                                                                                                                             au taux de 33,1/3 %                                           au taux de 15 %                                                                      (report de la ligne XO
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          du 2058 A ou 372 du 2033 B)


                                                                                                                                                                                                             2 Plus-values                    Plus-values à long                                 Résultat net de la concession de licences d’exploitation de brevet au taux de 15 %
                                                                                                                                                                                                                                              terme imposables                                                                     (ligne 17 du tableau n° 2059A ou 591 du 2033C)
                                                                                                                                                                                                                                                au taux de 15 %                                                                                     (sous déduction du montant imposé à 15 % du cadre 1)

                                                                                                                                                                                                               Plus-values à long                                Autres plus-values                               Plus-values à long                                                                      Plus-values exonérées
                                                                                                                                                                                                            terme imposables au                                 imposables au taux                                terme imposables                                                                           art. 238 quindecies
                                                                                                                                                                                                                    taux de 19 %                          0                de 19 %                         0         au taux de 0 %                                                               0                                                                                                      0


                                                                                                                                                                                                             3 Abattements et exonérations notamment en faveur des entreprises nouvelles ou implantées en zones d’entreprises ou zones
                                                                                                                                                                                                             franches (cocher la case selon le cas). Ces montants ne doivent pas être retranchés des résultats mentionnés en C-1 et C-2
                                                                                                                                                                                                             Entreprises nouvelles art. 44 sexies               Jeunes entreprises               Zones franches urbaines                                  Zone franche Corse                                                Pôle de compétitivité
                                                                                                                                                                                                                                                                innovantes                       Zones franches d’activités                               Autres dispositifs                                                Zone de restructuration
                                                                                                                                                                                                             Entreprises nouvelles art. 44 septies
                                                                                                                                                                                                                                                                                                 art. 44 quaterdecies                                                                                                       de la défense art. 44 terdecies
                                                                                                                                                                                                             Sociétés d’investissements                         Bénéfice ou déficit exonéré                                                                              Plus-values exonérées
                                                                                                                                                                                                             immobiliers cotées                                 (indiquer + ou - selon le cas)                                                      0                  relevant du taux à 15 %                                                                                                           0
                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Les crédits d’impôt indiqués aux 1 et 2 ci-dessous ne sont imputables que pour partie s’ils n’ont pas été
                                                                                                                                                                                                             D        IMPUTATIONS                    (cf. page 4)                                    comptabilisés par l’entreprise (66,66 %).
                                                                                                                                                                                                             1. Au titre des revenus mobiliers de source française ou étrangère, ayant donné lieu à la délivrance d’un certificat de crédit d’impôt
                                                                                                                                                                                                             Impôt déjà versé au Trésor (Crédit d’impôt) indiqué sur les certificats joints au relevé de solde d’impôt sur les sociétés ou afférent aux primes de remboursement                                                                                                                           0
                                                                                                                                                                                                             2. Au titre des revenus auxquels est attaché, en vertu d’une convention fiscale conclue avec un État étranger, un territoire ou une collectivité territoriale d’Outre-
                                                                                                                                                                                                             Mer, un crédit d’impôt représentatif de l’impôt de cet État, territoire ou collectivité.            Total figurant en cartouche au cadre VII de l’imprimé n° 2066                                                                                                                            0

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Recettes nettes soumises
                                                                                                                                                                                                             E        CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. page 4)                                                                                            à la contribution 2,50 %
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         0
            2011 01 33295 PO – Février 2011 – 106 353




                                                                                                                                                                                                            E bis     COTISATION SUR LA VALEUR AJOUTÉE DES ENTREPRISES
                                                                                                                                                                                                             Pour les entreprises mono établissements et n’employant pas de salariés exerçant une activité de plus de 3 mois dans plusieurs communes
                                                                                                                                                                                                             (Chantiers, Missions,…), en cochant cette case vous êtes dispensé de déposer une 1330-CVAE.
                                                                                                                                                                                                             Valeur ajoutée de référence
                                                                                                                                                                                                             Chiffre d’affaire de référence
                                                                                                                                                                                                             Pour le calcul de la valeur ajoutée et du chiffre d’affaire, se reporter à la notice de la 1330-CVAE
                                                                                                                                                                                                                                 Facilitez-vous l’impôt et faites vos démarches sur internet avec le site www.impots.gouv.fr
                                                                                                                                                                                                             CGA       Viseur conventionné
N° 2065 - IMPRIMERIE NATIONALE




                                                                                                                                                                                                             Nom, adresse, téléphone, télécopie :       Cabinet Réne GRISON
                                                                                                                                                                                                             – Professionnel de l’expertise comptable : 10 avenue Pierre Sémard
                                                                                                                                                                                                                                                        18100 VIERZON
                                                                                                                                                                                                             – Conseil :
                                                                                                                                                                                                             – CGA :
                                                                                                                                                                                                             – N° d’agrément du CGA                                                                                      Issoudun                                                                                   19/04/2012
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      À......................................................................................, le ....................................................................................
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Signature et
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      qualité du déclarant



                                                                                                                                                                                                                    La charte du contribuable : des relations entre l’administration fiscale et le contribuable basées sur les principes de simplicité, de respect et d’équité.
                                                                                                                                                                                                                                                           Disponible sur www.impots.gouv.fr et auprès de votre service des impôts.
         Formulaire obligatoire
(art. 223 du Code général des impôts)
                                                      IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS                                                                                             N° 2065 bis
                                                                                                                                                                               (2011)
                                                        ANNEXE À LA DÉCLARATION N° 2065
     Désignation de l’entreprise                Maison d'Expression et des Loisirs d'Issoudun
                                                              (À ne remplir que sur les exemplaires « en continu »)
     et date de clôture de l’exercice           31/12/2011


  F RÉPARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES,
    AINSI QUE DES REVENUS ASSIMILÉS DISTRIBUÉS (Voir renvois page 4)
                                                                                Payées par la
  1. Montant global brut des distributions correspondant aux intérêts,
  dividendes, revenus et autres produits des actions et parts sociales
  payables aux associés, actionnaires et porteurs de parts                }     société elle-même
                                                                                Payées par un établissement chargé
                                                                                du service des titres
  2. Montant des distributions correspondant à des rémunérations ou avantages dont la société
                                                                                                                                                  (a)

                                                                                                                                                  (b)

  ne désigne pas le (les) bénéficiaire(s)                                                                                                          (c)
  3. Montant des prêts, avances ou acomptes consentis aux associés, actionnaires
  et porteurs de parts, soit directement, soit par personnes interposées                                                                          (d)
  4. Montant des distributions                                                                                                                    (e)
  autres que celles visées
  en (a), (b), (c) et (d)                                                                                                                          (f)
  ci-dessus
                                                                                                                                                  (g)
  (À préciser par nature
  sur les lignes e à h)
                                                                                                                                                  (h)
  5. Montant des revenus distribués éligibles
  à l’abattement de 40 % prévu au 2° du 3 de l’article 158 du CGI                                                                                 (i)
  6. Montant des revenus distribués non éligibles
  à l’abattement de 40 % prévu au 2° du 3 de l’article 158 du CGI                                                                                  (j)

  7. Montant des revenus répartis                                                                                                        total (a à h)

  G RÉMUNÉRATIONS NETTES VERSÉES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCIÉTÉS
                                                                         Pour les     Sommes versées, au cours de la période retenue pour l’assiette de l’impôt sur les sociétés, à chaque
                                                                          SARL        associé, gérant ou non, désigné col. 1, à titre de traitements, émoluments, indemnités, rembourse-
                                                                           Nombre     ments forfaitaires de frais ou autres rémunérations de ses fonctions dans la société.
  Nom, prénoms, domicile et qualité (art. 48-3 à 6 ann. III au CGI) :      de parts
                                                                            sociales                                          Montant des sommes versées :
    – SARL - tous les associés ;                                                      Année au
                                                                         appartenant cours de          à titre                                             à titre de frais professionnels
    – SCA - associés gérants ;                                             à chaque laquelle le                    à titre de frais de représentation,
    – SNC ou SCS - associés en nom ou commandités ;                                               de traitements                                          autres que ceux visés dans les
                                                                          associé en versement     émoluments       de mission et de déplacement                   colonnes 5 et 6
    – SEP et sté de copropriétaires de navires - associés, gérants ou     toute pro-    a été     et indemnités
      coparticipants.                                                    priété ou en effectué     proprement       Indemnités           Rembour-         Indemnités          Rembour-
                                                                            usufruit                    dits        forfaitaires          sements         forfaitaires         sements
                                        1                                     2          3                4              5                   6                 7                  8


                                                                            373




                                                                 7074




                                                                 3986



                                                               11060


                                                                         397672 411469




                                                                          17530      18648



                                                                         313029 257102




                                                                         728605 687633




                                                                            77         141
         Formulaire obligatoire
(art. 223 du Code général des impôts)
                                                           IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS                                                                                                D.G.I. N° 2065 Ter
                                                                                                                                                                                          (2011)
                                                              ANNEXE À LA DÉCLARATION N° 2065
      Désignation de l’entreprise                       (À et remplir que sur les exemplaires « en continu »)
                                       Maison d'Expression ne des Loisirs d'Issoudun
      et Date de clôture de l’exercice 31/12/2011


                                                                                                                       figurant à l’actif de l’entreprise ou dont celle-ci a assumé les frais d’entretien.
  H AFFECTATION DES VOITURES DE TOURISME                                                                                       Si ce cadre est insuffisant, joindre un état du même modèle.
                              Voitures affectées aux dirigeants ou aux cadres                                                    Voitures utilisées pour les besoins généraux de l’exploitation
                                                                                                   Propriétaire                                                                                 Propriétaire
  Caractéristiques                                                                                     (P)          Caractéristiques                                                                (P)
                                        Nom, qualité et adresse de la personne
      marque                                                                                         ou non             marque                   Service auquel la voiture est affectée           ou non
                                          à laquelle la voiture est affectée
   et puissance                                                                                    propriétaire      et puissance                                                               propriétaire
                                                                                                      (NP)                                                                                         (NP)




  I      DIVERS                   NOM ET ADRESSE DU PROPRIÉTAIRE DU FONDS (en cas de gérance libre)



                                         ADRESSES DES AUTRES ÉTABLISSEMENTS (Si ce cadre est insuffisant, joindre un état du même modèle)




 J
 H CADRE NE CONCERNANT QUE LES ENTREPRISES PLACÉES SOUS LE RÉGIME SIMPLIFIÉ D’IMPOSITION
                                    Montant brut des salaires, abstraction faite des sommes comprises dans les DADS et versées aux apprentis sous contrat et aux handicapés, figu-
                                    rant sur la DADS 1 ou modèle 2460 de 2010, montant total des bases brutes fiscales inscrites dans la colonne 18 A. Ils doivent être majorés, le
                                    cas échéant, des indemnités exonérées de la taxe sur les salaires, telles notamment les sommes portées dans la colonne 20 C au titre de
      RÉMUNÉRATIONS                 la contribution de l’employeur à l’acquisition des chèques-vacances par les salariés.
                                    Rétrocessions d’honoraires, de commissions et de courtages

  K CE CADRE NE CONCERNE QUE LES ENTREPRISES PLACÉES SOUS LE RÉGIME SIMPLIFIÉ D’IMPOSITION
    MOINS-VALUES À LONG TERME (MVLT) (voir les explications figurant page 10 sur la notice n° 2033-NOT, n° 2033-C, Cadre III)
                                                                                                                                  Taux de 15 %
                                                                                                                      (art. 219 I a ter et a quater du CGI)
  MVLT restant à reporter à l’ouverture de l’exercice
  MVLT imputée sur les PVLT de l’exercice
  MVLT réalisée au cours de l’exercice
  MVLT restant à reporter



  L RÉGIME FISCAL DES GROUPES DE SOCIÉTÉS
  Les entreprises placées sous le régime des groupes de sociétés doivent déposer cette déclaration en deux exemplaires. (Articles 223 A à U du CGI)

  – Date d’entrée dans le groupe de la société déclarante

  – Résultat fiscal de cette société déterminé comme si elle n’était pas membre du groupe (report du résultat figurant sur le tableau n° 2058 A bis).
                                          bénéfice ou déficit                                                                  plus ou moins-values à
                                    (indiquer + ou – selon le cas)                                                   long terme imposables au taux de 15 %
                 plus ou moins-values à long terme afférentes à
                des cessions de titre de sociétés à prépondérance
               immobilière cotées et imposables aux taux de 19 %
                                                                                                                       plus ou moins-values à long terme
                                           Chiffre d’affaires TTC                                                          imposables au taux de 0 %

  – Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du lieu d’imposition et nos d’identification de la société mère.


  N° SIRET
OBSERVATIONS
 La déclaration n° 2065 (et les annexes 2065 bis et ter) est servie par toutes les sociétés et personnes morales passibles de l’impôt sur les sociétés, quel que soit le régime
 d’imposition (réel normal ou réel simplifié).
 Une liasse (2050 à 2059 G pour le réel normal ou 2033 A à G pour le réel simplifié) sera jointe à cette déclaration.
 Le recours à l’un ou l’autre de ces régimes est matérialisé par une mention portée en tête de la déclaration.
 Elle est établie en un seul exemplaire (à l’exception des entreprises placées sous le régime de groupe, art. 223 A à U, qui la souscrivent en double exemplaire) et adressée avec
 les documents annexes visés dans la présente notice ou dans la notice 2032 ou 2033-NOT, au service des impôts des entreprises (SIE) du lieu du principal établissement.
 Toutefois cette déclaration est à adresser à la direction des grandes entreprises (DGE), si l'entreprise relève de ce service (cf. BOI 13K-6-04 et 13K-16-01). Dans ce cas, elle
 est souscrite par voie électronique (CGI art. 1649 quater B quater).
 Sur demande de l’entreprise, un accusé de réception peut lui être adressé.

RÉCAPITULATION DES ÉLÉMENTS D’IMPOSITION
 Notes Résultat fiscal :
    Le résultat fiscal doit être ventilé en fonction des différents taux applicables à l’entreprise. En effet, les entreprises dont le chiffre d’affaires est inférieur à 7 630 000 €
 (somme des lignes 210, 214 et 218 du tableau 2033-B ou ligne FL du tableau 2052 pour le réel normal) et qui sont détenues pour 75 % au moins directement et indirectement
 par des personnes physiques sont imposées au taux de 15 % pour la fraction de leur bénéfice inférieure à 38 120 € par période de 12 mois, au titre des exercices ouverts à
 compter du 1er janvier 2002. Pour les sociétés en intégration fiscale, il convient de prendre en compte le chiffre d’affaires de l’ensemble des sociétés membres du groupe.
 Notes Plus-values :
     Le cadre plus-values à long terme imposables au taux de 15 % :
 La case plus-values à long terme imposables à 15 % contient le montant imposable des plus-values à long terme, après les éventuelles imputations des moins-values à long terme
 ou des déficits.
 Le régime des plus ou moins-values à long terme réalisées au titre des exercices ouverts à compter du 26 septembre 2007 s'applique à la plus ou moins-value résultant de la
 cession d'un brevet, d'une invention brevetable ou d'un procédé de fabrication industriel qui satisfait aux conditions prévues au 1 de l'article 39 terdecies du même code, sous
 réserve qu'il n'existe pas de liens de dépendance entre l'entreprise cédante et l'entreprise cessionnaire au sens du 12 de l'article 39 du même code. Le régime des plus et
 moins-values à long terme cesse de s'appliquer à la plus ou moins-value provenant des cessions de titres de sociétés à prépondérance immobilière réalisées à compter du
 26 septembre 2007.
 Le cadre résultat net de la concession de licences d’exploitation de brevet au taux de 15 % :
 Ce cadre permet de porter sur la déclaration le résultat net de la concession de licences d’exploitation de brevets imposé au taux de 15 % sous déduction du montant imposé
 à 15 % (déjà compris dans le cadre C1 « bénéfice imposable au taux de 15 % »). Cette information est nécessaire pour déterminer le montant des acomptes dus par l’entreprise.
 Le cadre plus-values à long terme imposables au taux de 19 % :
 Il s’agit notamment du montant net des plus et moins-values à long terme afférentes à des titres de sociétés à prépondérance immobilière cotées réalisées au cours d’exercices
 ouverts à compter du 31 décembre 2007 (art. 219 I a du CGI).
 Le cadre autres plus-values imposables au taux de 19 % :
 Il s’agit notamment :
 – des plus-values nettes dégagées lors de la réévaluation des immeubles ou des titres de SPI (art. 238 bis JA du CGI) ;
 – des plus-values réalisées en cas de cession d’immeubles, de certains droits afférents à des contrats de crédit-bail immobilier, de droits réels portant sur des immeubles ainsi
 que de titres de sociétés à prépondérance immobilière au profit notamment de sociétés d’investissements immobiliers cotées, de sociétés à prépondérance immobilière à capital
 variable, ainsi que de leurs filiales, de sociétés civiles de placements immobiliers, d’organismes en charge de logement social, ainsi que certaines plus-values réalisées par ces
 derniers organismes (art. 210 E du CGI) ;
 – des plus-values latentes imposées lors d’option pour le régime des sociétés d’investissements immobiliers cotées (art. 208 C du CGI).
 Le cadre plus-values à long terme imposables au taux de 0 % :
 II s'agit des plus-values à long terme réalisées sur les titres de participation (art. 219 I a quinquies du CGI).
 Le cadre plus-values exonérées art. 238 quindecies :
 Il s’agit du montant des plus-values exonérées à l’occasion de la cession d’une branche complète d’activité dans les conditions prévues à l’article 238 quindecies.
 Note Abattements :
      Le cadre Autres dispositifs :
 Il s’agit notamment de l’abattement en faveur des artisans pêcheurs et pêcheurs associés d’une société de pêche artisanale (art. 44 nonies du CGI), ou des sociétés unipersonnelles
 d’investissement à risque (art. 208 D du CGI), ou de l’exonération liée aux bassins d’emploi à redynamiser (art. 44 duo decies du CGI).
 Le cadre Bénéfice ou déficit exonéré :
 Les entreprises doivent mentionner le montant des exonérations et abattements pratiqués dans le cadre des entreprises nouvelles ou implantées en zones d’entreprises ou
 zones franches. Le total de ces sommes est égal aux sommes mentionnées sur le tableau n° 2058-A, ligne XF et VENTILÉES OBLIGATOIREMENT dans les cases K9, L2, L3, L4,
 L5, L6, K3, ØT, ØV ou sur le tableau n° 2033-B, ligne 342.
 Pour bénéficier des exonérations ou abattements, les entreprises doivent joindre à leur déclaration les états mentionnés sur la notice n° 2032 (réel) ou n° 2033-NOT (RSI). Les
 éléments rappelés dans la rubrique C 3 ne doivent pas être retranchés des résultats figurant dans les rubriques C1 et C2, ces opérations ayant déjà été effectuées dans le tableau
 n° 2058 A ou 2033 B.

IMPUTATIONS
 Vous pouvez vous reporter utilement à la notice des imprimés n°2572 et 2572-A en vigueur au moment de l’utilisation de cette déclaration, disponible sur le site
 www.impots.gouv.fr

CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (art. 234 nonies à 234 quindecies du CGI)
 Elle s’applique aux revenus retirés de la location des locaux situés dans les immeubles achevés depuis quinze ans au moins, au 1er janvier de l’année d’imposition.
 Il conviendra de se reporter à la notice 2032 (réel normal) ou 2033-NOT (réel simplifié d’imposition) pour de plus amples renseignements.
 Le montant figurant cadre E de la présente déclaration devra être reporté sur le relevé d’acompte n° 2571 et sur le relevé de solde n° 2572. Cette contribution est autoliquidée
 suivant les règles de l’impôt sur les sociétés.

RÉPARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES, AINSI QUE DES REVENUS ASSIMILÉS DISTRIBUÉS
      Il s’agit notamment :
       – des intérêts, dividendes, revenus et autres produits des actions et parts sociales dont le paiement donne lieu à l’établissement d’un relevé de coupons,
       – des produits des parts sociales dans les sociétés à responsabilité limitée et des dividendes payés aux commanditaires dans les sociétés en commandite simple.
 Les sociétés en nom collectif, les sociétés en commandite simple, les sociétés créées de fait et les sociétés en participation qui ont opté pour leur assujettissement à l’impôt par
 prélèvement sur les bénéfices des exercices clos avant que l’option ou la transformation ait pris effet (ou sur des réserves constituées au moyen de ces bénéfices) et qui ont
 supporté l’impôt sur le revenu, au nom des associés, commandités ou participants.
     Il convient de porter dans ce cadre le montant des sommes versées ou des avantages alloués au titre de ces distributions au cours de l’exercice.
       Ces distributions comprennent essentiellement :
      – les rémunérations allouées aux administrateurs et non déductibles pour le calcul du bénéfice ;
      – les distributions ne résultant pas de décisions régulières des organes compétents de la société, notamment : intérêts excédentaires des comptes courants d’associés, dons
 et subventions non admis dans les charges, dépenses de caractère somptuaire, rémunérations excessives ou non déclarées, exclues des charges déductibles.
     Il s’agit des revenus distribués par des sociétés passibles de l’impôt sur les sociétés ou soumises sur option à cet impôt et résultant de décisions régulières des organes
 compétents (2° du 3 de l’article 158 du CGI).
     La société fournit par ailleurs les formulaires individuels visés aux articles 242 ter du CGI et 49 H de l’annexe III au même code.

VALEUR AJOUTÉE DE L’ENTREPRISE
RÉMUNÉRATIONS NETTES VERSÉES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCIÉTÉS
 Ce cadre concerne les sociétés à responsabilité limitée (SARL) n’ayant pas opté pour le régime fiscal des sociétés de personnes, les sociétés à responsabilité limitée à associé
 unique (EURL) passibles de l’IS de droit ou sur option, les sociétés en commandite par actions (SCA) et les sociétés de personnes, sociétés en nom collectif (SNC), sociétés en
 commandite simple (SCS), sociétés créées de fait et sociétés en participation (SEP) ayant opté pour le régime fiscal des sociétés de capitaux. S’il est insuffisant, joindre à la
 présente déclaration un état du même modèle.

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Stats:
views:2
posted:1/29/2013
language:Unknown
pages:10
fredoche25 fredoche25
About