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									                     HACIENDA PÚBLICA MODERNA Y EFICIENTE




            OBJETIVO                     INDICADOR DE RESULTADO                 LINEA BASE                 META 2015

Incremento de los ingresos                Incremento % de los ingresos
propios del Departamento                    propios del Departamento
                                                                                        -3                        3




     INGRESOS VIGENCIAS FISCAL 2008 A 2011                                   INGRESOS PROYECTADOS 2012 A 2015
                 VALOR       VARIACION    RECAUDO                               VALOR (Millones VARIACION        RECAUDO
  AÑO /AA                                                            AÑO /AA
             (Millones de $)    (%)      ACUMULADO                                  de $)          (%)          ACUMULADO

   2007           660854                                              2012               580.064      -24%              580.064
   2008           724295      10%            724295                   2013               582.705      0,5%            1.162.769
   2009           655018     -10%           1379313                   2014               589.316        1%            1.752.085
   2010           758929      16%           2138242                   2015               606.995        3%            2.359.080
   2011           767998       1%           2906240                Base Proyección de ingresos Secretaria de Hacienda
Base ejecución de ingresos 2007 a 2011
                     Hacienda pública Moderna y eficiente
               Fortalecimiento de los recursos para la inversión social

         META PRODUCTO                                    INDICADOR                     LINEA BASE   META 2015
100% de cuentas de vigencias anteriores      % de cuentas depuradas de vigencias
depuradas                                    anteriores                                    ND          100%
Un Inventario de los bienes y derechos de    No. de Inventario de los bienes y
propiedad del departamento del Tolima,       derechos de propiedad del departamento         0            1
debidamente valorizados e identificados      del Tolima. Valorizados e identificados

100% de las cuentas de los estados
                                             % de cuentas de los estados financieros
financieros   depuradas contable y
                                             depuradas contable y financieramente          50%         100%
financieramente


                         Modernización de la gestión de hacienda
         META PRODUCTO                                    INDICADOR                     LINEA BASE   META 2015

Un sistema integrado de la gestión de        No. de Sistemas integrados de la gestión
hacienda                                     administrativa
                                                                                            0           1

Nueva estructura moderna, administrativa y   No.     de      estructuras    moderna,
tributaria                                   administrativa y tributaria
                                                                                            0           1

Implementación y modernización del Plan      No. de Planes de acción de fiscalización
de acción de fiscalización de los tributos   de       tributos      Departamentales         0           1
Departamentales                              implementados y modernizados
DIRECCION FINANCIERA DE TESORERIA
Gestión financiera

Diagnostico:
Con el paso de cada vigencia, se han incrementado los saldos de las provisiones y los saldos de
rendimientos por recuperar de los bancos, debido a la poca depuración y la dificultad de las
negociaciones con los bancos, a pesar que en el 2011, se logró un avance significativo.

La falta de gestión en la depuración de provisiones de reserva presupuestal generan Provisiones
de dinero en Tesorería no materializadas en inversión social por no estar incluidas en el
presupuesto, presentándose reserva presupuestal de vigencias anteriores sin depurar

La Inestabilidad en la tasa de interés y dificultad para recuperar los rendimientos no abonados por
los bancos causan rendimientos financieros no materializados en inversión social por no estar
disponibles en Tesorería, ni incluidas en el presupuesto, que conllevan sin duda a una baja en el
recaudo de rendimientos financieros generados por la colocación de excedentes de liquidez en
activos financieros

                                         METAS DE RESULTADO

                                                                                   RESULTADO ESPERADO
              NOMBRE DEL INDICADOR               FUENTE       LINEA BASE ( 2011)
                                                                                          2015

Valor por depurar                                Tesorería             15.843,71              1.000.00
Mayor recaudo rendimientos financieros           Tesorería              7.820.00                500.00
DIRECCION FINANCIERA DE TESORERIA

Depuración saldos reservas presupuestales vigencias anteriores en Tesorería

Objetivo.
Utilizar los dineros de reservas presupuestales no ejecutadas en vigencias
anteriores para nuevas inversiones sociales

Estrategia.
Con base en los saldos no ejecutados de las reservas presupuestales constituidas
en cada vigencia, se requerirá por escrito a los supervisores, interventores u
ordenadores del gasto, de cada contrato o convenio, para que reporten a tesorería,
las actas de liquidación o informes de supervisión en los que se establezca si los
saldos de cada acto contractual se liberan para nuevas inversiones o se reutilizan
para terminar la ejecución del mismo.

                                           METAS DE PRODUCTO
                                                                                           PRODUCTO
                                                                    LINEA BASE 2008 -
                    NOMBRE DEL INDICADOR                FUENTE                          ESPERADO 2012 –
                                                                          2011
                                                                                             2015
                                                      Presupuesto
Valor certificado                                      vigencias       18.326.87           1.000.00
                                                       anteriores
DIRECCION FINANCIERA DE TESORERIA

Gestión de la mesa de dinero en Tesorería

Objetivo.
Utilizar los rendimientos generados por las inversiones financieras para nuevas inversiones

Estrategia.
Negociar tasas de interés preferenciales y reliquidar mensualmente los rendimientos abonados
cruzando las tasas de interés pactadas y las pagadas efectivamente en los extractos bancarios,
tramitando la devolución de los rendimientos no abonados.


                                            METAS DE PRODUCTO
                                                                                       PRODUCTO
                                                                  LINEA BASE 2008
                     NOMBRE DEL INDICADOR               FUENTE                      ESPERADO 2012 –
                                                                       - 2011
                                                                                         2015

 Valor certificado                                                    2.189.00         8.000.00
DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

Depuración de la información contable y financiera del departamento del Tolima.

Diagnostico:

No hay integralidad en el sistema de información financiera.
Falta de personal de planta
Falta de capacitación del personal que genera información contable y financiera
Atraso sustancial en el proceso de depuración de cuentas.
Los estados financieros e información complementaria no cumple los estándares de
confiabilidad

Objetivos

Generar estados financieros e información complementaria que cumpla con los
estándares de confiabilidad, relevancia y comprensibilidad de forma permanente
DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

Integración al sistema de información financiero de las aéreas de tesorería, rentas, salud,
jurídica y almacén general

Objetivo:

Evitar la duplicidad de procesos.

Estrategia

Adquirir un aplicativo que genere bases de datos que puedan utilizarse por varios usuarios a
partir de un único proceso de digitación.

                                      METAS DE PRODUCTO

                                                               LINEA BASE 2008 -   PRODUCTO ESPERADO
            NOMBRE DEL INDICADOR              FUENTE
                                                                     2011              2012 – 2015


                                        Dirección Financiera
Áreas integradas                                                     50%                 100%
                                          De Contabilidad
 DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

 Depuración por grupos de cuentas de los estados financieros

 Objetivo: Identificar, caracterizar y resolver las inconsistencias detectadas

 Estrategia

 Determinar las cuentas contables que presentan inconsistencias, identificarlas,
 generar los ajustes, hacer reclasificaciones y proyectar los actos administrativos
 a que haya lugar.


                                             METAS DE PRODUCTO

                                                                                            PRODUCTO
                                                                       LINEA BASE 2008
                 NOMBRE DEL INDICADOR                    FUENTE                          ESPERADO 2012 –
                                                                            - 2011
                                                                                              2015

                                                        Contraloria
Índice de depuración contable y financiero             General de la        50%               100%
                                                         República
DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

Inventariado, valoración e identificación de los bienes y derechos de propiedad del
departamento del Tolima

Objetivo:
Determinar la cantidad, calidad, ubicación, costo histórico y valor presente de los
bienes inmuebles y derechos del departamento

Estrategia:
Continuar con el proceso de inventariado de los bienes muebles e inmuebles para
identificarlos y valorarlos como base para la conciliación contable.



                                               METAS DE PRODUCTO

                                                                                                PRODUCTO
                                                                           LINEA BASE 2008
               NOMBRE DEL INDICADOR                          FUENTE                          ESPERADO 2012 –
                                                                                - 2011
                                                                                                  2015

Número de bienes identificados, valorados y registrados     Secretaría
                                                                                89%               100%
contablemente                                             Administrativa
DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

Creación del comité de sostenibilidad del proceso de depuración contable según
la resolución 357 de 2008 de la contaduría general de la nación.

Objetivo:
Mantener actualizado el proceso de depuración

Estrategia:
Creación del comité de sostenibilidad del proceso de depuración contable y
fijación de calendario de reuniones del comité para la formulación de estrategias,
tareas y evaluación del proceso de depuración


                                        METAS DE PRODUCTO

                                                            LINEA BASE    PRODUCTO ESPERADO
        NOMBRE DEL INDICADOR                   FUENTE
                                                            2008 - 2011       2012 – 2015

                                              Contraloría
Índice de depuración contable y financiero    General de       50%             100%
                                             la República
DIRECCION FINANCIERA DE CONTABILIDAD

Capacitación del personal encargado de la compilación, revisión, registro y
emisión de la información financiera y contable.

Objetivo: Ofrecer a los entes de control y a la sociedad información financiera
integra, confiable y oportuna

Estrategia:

Diseñar un programa de capacitación permanente de los funcionarios encargados
de la compilación, revisión y registro de la información contable y financiera
.
                                                                             PRODUCTO
                                                               LINEA BASE
          NOMBRE DEL INDICADOR                   FUENTE                       ESPERADO
                                                               2008 - 2011
                                                                             2012 – 2015
Diseñar un programa de capacitación
                                                 Dirección
permanente de los funcionarios encargados de
                                               Financiera de       0             12
la compilación, revisión y registro de la
                                               Contabilidad
información contable y financiera
   DIRECCION FINANCIERA DE PRESUPUESTO

   FORTALECIMIENTO DE LOS RECURSOS PARA LA INVERSION SOCIAL

   Diagnostico:
   En el cierre de cada ejercicio fiscal se reflejan reservas presupuestales que no
   cumplen con lo normado en la ley 819 de 2003 las cuales generan obligaciones
   contractuales y rezagos presupuestales de vigencias anteriores.

                                  METAS DE RESULTADO

                                                       LINEA BASE (     RESULTADO
      NOMBRE DEL INDICADOR                FUENTE
                                                          2011)       ESPERADO 2015

                                       Ejecución
Depurar Las Partidas Presupuestales
                                       Presupuestal
que generan Rezagos de Vigencias                           8,858.00         15,075.00
                                       Vigencias
Anteriores.
                                       anteriores
DIRECCION FINANCIERA DE PRESUPUESTO

Depuración de las Partidas Presupuestales que generan Rezagos de Vigencias Anteriores.

Objetivo: Determinar el valor real de los compromisos presupuestales de vigencias anteriores a través
de la Liberación de Recursos, Para Ser Utilizados en Inversión Social dentro de La Ejecución del Plan
de Desarrollo“Unidad y Transformación del tolima”.

Estrategia: Determinar mediante revisión de la Ejecución Presupuestal y la coordinación con las
dependencias ordenadoras del gasto, sobre las obligaciones contractuales de rezagos para determinar
las cuantías reales que debe pagar el departamento.

                                        METAS DE PRODUCTO
                                                                                       PRODUCTO
                                                                      LINEA BASE
            NOMBRE DEL INDICADOR                       FUENTE                           ESPERADO
                                                                      2008 - 2011
                                                                                       2012 – 2015
  Efectuar el control y seguimiento a la
                                                      Ejecución
  ejecución presupuestal de los recursos del
                                                     Presupuestal
  balance    analizando      los   ajustes  en                          8.318.00
                                                       Vigencias                         8.318.00
  cumplimiento al proyecto “Fortalecimiento
                                                      Anteriores
  de los Recursos para la Inversión Social”
DIRECCION FINANCIERA DE PRESUPUESTO

Recepcionar, Radicar y Archivar Las Certificaciones expedidas por la Dirección
Financiera de Tesorería y Contabilidad de los Recursos liberados, para Incorporar al
Presupuesto.

Objetivo: Incorporar al Presupuesto Departamental los Recursos Liberados y
Certificados

Estrategia: Organizar, Radicar, Clasificar Y Sistematizarla Documentación Generada Por
La Labor De La Depuración De Los Rezagos Y Documentos Generados En La Dirección
Financiera Presupuesto.

Implementar un software que se articule al Sistema Integrado de Información
Administrativa y Financiera SIIAF.

Gestionar y desarrollar procesos de información financiera y presupuestal que permitan
rendición oportuna de informes.

								
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