AAME07 PERIODIK by nana.sutisnaa

VIEWS: 148 PAGES: 70

									                                            DENGAN

    COA

   Referensi

 Jurnal Umum

    Buku Besar

        Penyesuaian

               Neraca Lajur

                      Draft Laporan
                                Laba Rugi
                                            Neraca
                                                     Penutupan
Moch.Tofik@Copyright, 2008
Penutupan
  Ke Menu              Preview                                                                        >> Hapus Saldo Awal Baru >>          Hapus

               CHART OF ACCOUNT                            Per : 01/January/2007                  Saldo Awal Baru atau dari Penutupan?      Baru

                                                                                                                                  SALDO AWAL OK!
                                                          Saldo Awal      Saldo Awal
Kode                 Nama Akun              Keterangan                               Indentasi                Lay Out Laporan            Saldo Awal
                                                             Baru         Penutupan
1-000   HARTA                                Header                                      0       HARTA                                              -
1-005   HARTA LANCAR                         Header                                      0       HARTA LANCAR                                       -
1-010   Kas dan Setara Kas                   Header                                      1         Kas dan Setara Kas                               -
1-015   Kas Besar                           Akun,Debit     10,000,000                    2           Kas Besar                             10,000,000
1-020   Kas Kecil                           Akun,Debit      5,000,000                    2           Kas Kecil                              5,000,000
1-025   Bank Mandiri                        Akun,Debit     95,400,000                    2           Bank Mandiri                          95,400,000
1-030   Piutang Dagang                       Header                                      1         Piutang Dagang                                   -
1-035   Piutang CV DATATECH                 Akun,Debit    103,400,000                    2           Piutang CV DATATECH                  103,400,000
1-040   Piutang CV INFOMEDIA                Akun,Debit     77,110,000                    2           Piutang CV INFOMEDIA                  77,110,000
1-045   Piutang TOKO ZENITKOM               Akun,Debit     83,435,000                    2           Piutang TOKO ZENITKOM                 83,435,000
1-050   Piutang TOKO DATALIMA               Akun,Debit     51,425,000                    2           Piutang TOKO DATALIMA                 51,425,000
1-055   Piutang Pelanggan lain              Akun,Debit     65,230,000                    2           Piutang Pelanggan lain                65,230,000
1-057   Uang Muka Kepada PT Topjaya         Akun,Debit                                   1         Uang Muka Kepada PT Topjaya                      -
1-060   Persediaan Barang Dagangan          Akun,Debit    452,225,000                    1         Persediaan Barang Dagangan             452,225,000
1-065   Uang Muka Sewa                      Akun,Debit                                   1         Uang Muka Sewa                                   -
1-070   JUMLAH HARTA LANCAR                   Jumlah                                     0       JUMLAH HARTA LANCAR                                -
1-075                                                                                                                                               -
1-100   HARTA TETAP                          Header                                      0       HARTA TETAP                                        -
1-105   Peralatan Kantor                    Akun,Debit     21,000,000                    1         Peralatan Kantor                        21,000,000
1-110   Akum. Peny. Peralatan Kantor        Akun,Debit    (17,500,000)                   2           Akum. Peny. Peralatan Kantor         (17,500,000)
1-115   Kendaraan Operasional               Akun,Debit    130,000,000                    1         Kendaraan Operasional                  130,000,000
1-120   Akum. Peny. Kendaraan Operasional   Akun,Debit    (21,600,000)                   2           Akum. Peny. Kendaraan Operasional    (21,600,000)
1-125   JUMLAH HARTA TETAP                    Jumlah                                     0       JUMLAH HARTA TETAP                                 -
1-130                                                                                                                                               -
1-135   JUMLAH HARTA                           Total                                             JUMLAH HARTA                                       -
1-140                                                                                                                                               -
1-300   KEWAJIBAN                             Header                                     0       KEWAJIBAN                                          -
1-305   KEWAJIBAN LANCAR                      Header                                     1         KEWAJIBAN LANCAR                                 -
1-310   Hutang Gaji Karyawan                Akun,Kredit                                  2           Hutang Gaji Karyawan                           -
1-315   Hutang Pendapatan Diterima Dimuka   Akun,Kredit                                  2           Hutang Pendapatan Diterima Dimuka              -
1-317   Hutang Kepada PT.Topjaya            Akun,Kredit    (30,000,000)                  2           Hutang Kepada PT.Topjaya             (30,000,000)
1-320   Hutang PPN                            Header                                     2           Hutang PPN                                     -
1-325   Hutang PPN Keluaran                 Akun,Kredit                                  3             Hutang PPN Keluaran                          -
1-330   Hutang PPN Masukan                  Akun,Kredit                                  3             Hutang PPN Masukan                           -
1-335   JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR             Subjumlah                                    1         JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR                          -
1-340                                                                                                                                               -
1-400   KEWAJIBAN JANGKA PANJANG              Header                                     1         KEWAJIBAN JANGKA PANJANG                         -
1-405   Hutang kepada Bank BNI              Akun,Kredit    (20,000,000)                  2           Hutang kepada Bank BNI               (20,000,000)
1-410   JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG     Subjumlah                                    1         JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG                  -
1-415                                                                                                                                               -
1-420   JUMLAH KEWAJIBAN                      Jumlah                                             JUMLAH KEWAJIBAN                                   -
1-425                                                                                                                                               -
1-600   EKUITAS                               Header                                     0       EKUITAS                                            -
1-605   Modal Sendiri                       Akun,Kredit   (619,618,000)                  1         Modal Sendiri                         (619,618,000)
1-610   Laba Yang Ditahan                   Akun,Kredit   (385,507,000)                  1         Laba Yang Ditahan                     (385,507,000)
                                                         Saldo Awal   Saldo Awal
Kode                  Nama Akun            Keterangan                            Indentasi                 Lay Out Laporan         Saldo Awal
                                                            Baru      Penutupan
1-615   Laba Rugi Periode Berjalan         Akun,Kredit                               1         Laba Rugi Periode Berjalan                       -
1-620   JUMLAH EKUITAS                       Jumlah                                  0       JUMLAH EKUITAS                                     -
1-625                                                                                                                                           -
1-630   JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS            Total                                  0       JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS                         -
                                                                                                                                                -
2-000   PENDAPATAN USAHA                     Header                                  0       PENDAPATAN USAHA                                   -
2-005   Penjualan                          Akun,Kredit                               1         Penjualan                                        -
2-010   Return Penjualan                   Akun,Kredit                               2           Return Penjualan                               -
2-015   Potongan Penjualan                 Akun,Kredit                               2           Potongan Penjualan                             -
2-020   Pendapatan Service                 Akun,Kredit                               1         Pendapatan Service                               -
2-025   Jumlah Pendapatan Usaha              Jumlah                                          Jumlah Pendapatan Usaha                            -
2-030                                                                                                                                           -
2-100   HARGA POKOK PENJUALAN               Header                                   0       HARGA POKOK PENJUALAN                              -
2-105   Persediaan Awal Barang Dagangan    Akun,Debit                                1        Persediaan Awal Barang Dagangan                   -
2-110   Pembelian                          Akun,Debit                                1        Pembelian                                         -
2-115   Biaya Angkut Pembelian             Akun,Debit                                2          Biaya Angkut Pembelian                          -
2-120   Retur Pembelian                    Akun,Debit                                2          Retur Pembelian                                 -
2-125   Potongan Pembelian                 Akun,Debit                                2          Potongan Pembelian                              -
2-130   Pembelian Bersih                   Subjumlah                                 1        Pembelian Bersih                                  -
2-135   Barang Tersedia untuk Dijual         Jumlah                                  1        Barang Tersedia untuk Dijual                      -
2-140   Persediaan Akhir Barang Dagangan   Akun,Debit                                2          Persediaan Akhir Barang Dagangan                -
2-145   HPP Notebook                         Jumlah                                  1        HPP Notebook                                      -
2-150                                                                                                                                           -
2-155   LABA RUGI KOTOR                       Total                                  1         LABA RUGI KOTOR                                  -
2-160                                                                                                                                           -
2-200   BIAYA - BIAYA USAHA                 Header                                   0       BIAYA - BIAYA USAHA                                -
2-205   Gaji karyawan                      Akun,Debit                                1         Gaji karyawan                                    -
2-210   Biaya Advertensi                   Akun,Debit                                1         Biaya Advertensi                                 -
2-215   Biaya angkut penjualan             Akun,Debit                                1         Biaya angkut penjualan                           -
2-220   Penyusutan kendaraan               Akun,Debit                                1         Penyusutan kendaraan                             -
2-225   Penyusutan Peralatan kantor        Akun,Debit                                1         Penyusutan Peralatan kantor                      -
2-230   Biaya listrik dan telpon           Akun,Debit                                1         Biaya listrik dan telpon                         -
2-235   Sewa gedung                        Akun,Debit                                1         Sewa gedung                                      -
2-240   Bahan habis pakai                  Akun,Debit                                1         Bahan habis pakai                                -
2-245   JUMLAH BIAYA-BIAYA USAHA           Subjumlah                                 1         JUMLAH BIAYA-BIAYA USAHA                         -
2-250                                                                                                                                           -
2-255   LABA RUGI USAHA(EBIT)                Jumlah                                  0       LABA RUGI USAHA(EBIT)                              -
2-260                                                                                                                                           -
2-300   PENDAPATAN LAIN-LAIN                 Header                                  0       PENDAPATAN LAIN-LAIN                               -
2-305   Pendapatan Bunga Bank              Akun,Kredit                               1         Pendapatan Bunga Bank                            -
2-310   Laba Atas Penjualan Aktiva         Akun,Kredit                               1         Laba Atas Penjualan Aktiva                       -
2-315   JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN        Subjumlah                                 1         JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN                      -
2-320                                                                                0                                                          -
2-400   BIAYA LAIN-LAIN                     Header                                   0       BIAYA LAIN-LAIN                                    -
2-405   Biaya Bunga Bank                   Akun,Debit                                1         Biaya Bunga Bank                                 -
2-410   Rugi Atas Penjualan Aktiva         Akun,Debit                                1         Rugi Atas Penjualan Aktiva                       -
2-415   JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN             Subjumlah                                 1         JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN                           -
2-420                                                                                                                                           -
2-500   LABA RUGI SEBELUM PAJAK(EBT)         Jumlah                                  0       LABA RUGI SEBELUM PAJAK(EBT)                       -
2-505   Pajak Penghasilan(PPH)             Akun,Debit                                1         Pajak Penghasilan(PPH)                           -
2-510   LABA RUGI SETELAH PAJAK(EAT)          Total                                  0       LABA RUGI SETELAH PAJAK(EAT)                       -
                                                                                                                                                -
                                Saldo Awal   Saldo Awal
Kode   Nama Akun   Keterangan                           Indentasi   Lay Out Laporan   Saldo Awal
                                   Baru      Penutupan
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                                   -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                                                                               -
                                Saldo Awal   Saldo Awal
Kode   Nama Akun   Keterangan                           Indentasi   Lay Out Laporan   Saldo Awal
                                   Baru      Penutupan
                                                                                               -
                                                                                               -
Tabel Bantu untuk Dropdown List
                                       Saldo
  Saldo Normal          Indentasi
                                      Normal
   Akun,Debit               1       Baru
   Akun,Kredit              2       Penutupan
     Header                 3
   Subjumlah                0
     Jumlah
      Total
                            Saldo
Saldo Normal   Indentasi
                           Normal
                            Saldo
Saldo Normal   Indentasi
                           Normal
                            Saldo
Saldo Normal   Indentasi
                           Normal
  Ke Menu

   REFERENSI UNTUK VLOOKUP

              Nama Akun               Kode   Saldo Awal

Akum. Peny. Kendaraan Operasional   1-120    (21,600,000)
Akum. Peny. Peralatan Kantor        1-110    (17,500,000)
Bahan habis pakai                   2-240              -
Bank Mandiri                        1-025     95,400,000
Barang Tersedia untuk Dijual        2-135              -
BIAYA - BIAYA USAHA                 2-200              -
Biaya Advertensi                    2-210              -
Biaya Angkut Pembelian              2-115              -
Biaya angkut penjualan              2-215              -
Biaya Bunga Bank                    2-405              -
BIAYA LAIN-LAIN                     2-400              -
Biaya listrik dan telpon            2-230              -
EKUITAS                             1-600              -
Gaji karyawan                       2-205              -
HARTA                               1-000              -
HARGA POKOK PENJUALAN               2-100              -
HARTA LANCAR                        1-005              -
HARTA TETAP                         1-100              -
HPP Notebook                        2-145              -
Hutang Gaji Karyawan                1-310              -
Hutang kepada Bank BNI              1-405    (20,000,000)
Hutang Kepada PT.Topjaya            1-317    (30,000,000)
Hutang Pendapatan Diterima Dimuka   1-315              -
Hutang PPN                          1-320              -
Hutang PPN Keluaran                 1-325              -
Hutang PPN Masukan                  1-330              -
JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN              2-415              -
JUMLAH BIAYA-BIAYA USAHA            2-245              -
JUMLAH EKUITAS                      1-620              -
JUMLAH HARTA                        1-135              -
JUMLAH HARTA LANCAR                 1-070              -
JUMLAH HARTA TETAP                  1-125              -
JUMLAH KEWAJIBAN                    1-420              -
JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS          1-630              -
JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG     1-410              -
JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR             1-335              -
JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN         2-315              -
Jumlah Pendapatan Usaha             2-025              -
Kas Besar                           1-015     10,000,000
Kas dan Setara Kas                  1-010              -
Kas Kecil                           1-020      5,000,000
Kendaraan Operasional               1-115    130,000,000
KEWAJIBAN                           1-300              -
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG           1-400              -
KEWAJIBAN LANCAR                   1-305              -
Laba Atas Penjualan Aktiva         2-310              -
LABA RUGI KOTOR                    2-155              -
Laba Rugi Periode Berjalan         1-615              -
LABA RUGI SEBELUM PAJAK(EBT)       2-500              -
LABA RUGI SETELAH PAJAK(EAT)       2-510              -
LABA RUGI USAHA(EBIT)              2-255              -
Laba Yang Ditahan                  1-610   (385,507,000)
Modal Sendiri                      1-605   (619,618,000)
Pajak Penghasilan(PPH)             2-505              -
Pembelian                          2-110              -
Pembelian Bersih                   2-130              -
Pendapatan Bunga Bank              2-305              -
PENDAPATAN LAIN-LAIN               2-300              -
Pendapatan Service                 2-020              -
PENDAPATAN USAHA                   2-000              -
Penjualan                          2-005              -
Penyusutan kendaraan               2-220              -
Penyusutan Peralatan kantor        2-225              -
Peralatan Kantor                   1-105     21,000,000
Persediaan Akhir Barang Dagangan   2-140              -
Persediaan Awal Barang Dagangan    2-105              -
Persediaan Barang Dagangan         1-060    452,225,000
Piutang CV DATATECH                1-035    103,400,000
Piutang CV INFOMEDIA               1-040     77,110,000
Piutang Dagang                     1-030              -
Piutang Pelanggan lain             1-055     65,230,000
Piutang TOKO DATALIMA              1-050     51,425,000
Piutang TOKO ZENITKOM              1-045     83,435,000
Potongan Pembelian                 2-125              -
Potongan Penjualan                 2-015              -
Retur Pembelian                    2-120              -
Return Penjualan                   2-010              -
Rugi Atas Penjualan Aktiva         2-410              -
Sewa gedung                        2-235              -
Uang Muka Kepada PT Topjaya        1-057              -
Uang Muka Sewa                     1-065              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-075              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-130              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-140              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-340              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-415              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-425              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            1-625              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi            2-030              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            2-150              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            2-160              -
Z-Nama Akun Belum Diisi            2-250              -
Z-Nama Akun Belum Diisi   2-260   -
Z-Nama Akun Belum Diisi   2-320   -
Z-Nama Akun Belum Diisi   2-420   -
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
Z-Nama Akun Belum Diisi   9-999
   REREFENSI UNTUK DROPDOWN LIST

          Nama Akun                 Kode                 Kode+Nama Akun

Uang Muka Sewa                      1-065   1-065   Uang Muka Sewa
Uang Muka Kepada PT Topjaya         1-057   1-057   Uang Muka Kepada PT Topjaya
Sewa gedung                         2-235   2-235   Sewa gedung
Rugi Atas Penjualan Aktiva          2-410   2-410   Rugi Atas Penjualan Aktiva
Return Penjualan                    2-010   2-010   Return Penjualan
Retur Pembelian                     2-120   2-120   Retur Pembelian
Potongan Penjualan                  2-015   2-015   Potongan Penjualan
Potongan Pembelian                  2-125   2-125   Potongan Pembelian
Piutang TOKO ZENITKOM               1-045   1-045   Piutang TOKO ZENITKOM
Piutang TOKO DATALIMA               1-050   1-050   Piutang TOKO DATALIMA
Piutang Pelanggan lain              1-055   1-055   Piutang Pelanggan lain
Piutang CV INFOMEDIA                1-040   1-040   Piutang CV INFOMEDIA
Piutang CV DATATECH                 1-035   1-035   Piutang CV DATATECH
Persediaan Barang Dagangan          1-060   1-060   Persediaan Barang Dagangan
Persediaan Awal Barang Dagangan     2-105   2-105   Persediaan Awal Barang Dagangan
Persediaan Akhir Barang Dagangan    2-140   2-140   Persediaan Akhir Barang Dagangan
Peralatan Kantor                    1-105   1-105   Peralatan Kantor
Penyusutan Peralatan kantor         2-225   2-225   Penyusutan Peralatan kantor
Penyusutan kendaraan                2-220   2-220   Penyusutan kendaraan
Penjualan                           2-005   2-005   Penjualan
Pendapatan Service                  2-020   2-020   Pendapatan Service
Pendapatan Bunga Bank               2-305   2-305   Pendapatan Bunga Bank
Pembelian                           2-110   2-110   Pembelian
Pajak Penghasilan(PPH)              2-505   2-505   Pajak Penghasilan(PPH)
Modal Sendiri                       1-605   1-605   Modal Sendiri
Laba Yang Ditahan                   1-610   1-610   Laba Yang Ditahan
Laba Rugi Periode Berjalan          1-615   1-615   Laba Rugi Periode Berjalan
Laba Atas Penjualan Aktiva          2-310   2-310   Laba Atas Penjualan Aktiva
Kendaraan Operasional               1-115   1-115   Kendaraan Operasional
Kas Kecil                           1-020   1-020   Kas Kecil
Kas Besar                           1-015   1-015   Kas Besar
Hutang PPN Masukan                  1-330   1-330   Hutang PPN Masukan
Hutang PPN Keluaran                 1-325   1-325   Hutang PPN Keluaran
Hutang Pendapatan Diterima Dimuka   1-315   1-315   Hutang Pendapatan Diterima Dimuka
Hutang Kepada PT.Topjaya            1-317   1-317   Hutang Kepada PT.Topjaya
Hutang kepada Bank BNI              1-405   1-405   Hutang kepada Bank BNI
Hutang Gaji Karyawan                1-310   1-310   Hutang Gaji Karyawan
Gaji karyawan                       2-205   2-205   Gaji karyawan
Biaya listrik dan telpon            2-230   2-230   Biaya listrik dan telpon
Biaya Bunga Bank                    2-405   2-405   Biaya Bunga Bank
Biaya angkut penjualan              2-215   2-215   Biaya angkut penjualan
Biaya Angkut Pembelian              2-115   2-115   Biaya Angkut Pembelian
Biaya Advertensi                    2-210   2-210   Biaya Advertensi
Bank Mandiri                        1-025   1-025   Bank Mandiri
Bahan habis pakai                   2-240   2-240   Bahan habis pakai
Akum. Peny. Peralatan Kantor        1-110   1-110   Akum. Peny. Peralatan Kantor
Akum. Peny. Kendaraan Operasional   1-120   1-120   Akum. Peny. Kendaraan Operasional
                                                                                                                                                             Ke Menu              Preview


                              Jurnal Umum
                              Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 30 January 2007                                  Jumlah Debit :        996,327,500        Jumlah Kredit :            996,327,500

                                                                                                                                             BALANCE
Tanggal                                   Transaksi                             No.Bukti       Jumlah                            Debit                                  Kredit

01 Jan 07   Biaya Advertensi di koran Harian                                    KR06/12/07       3,000,000   Biaya Advertensi              3,000,000   Kas Besar                            3,000,000

02 Jan 07   Penj. tunai kpd pelanggan 2 unit noteboox (1 tipe L100 & 1 A210)     BT/01/I/07     13,100,000   Kas Besar                    13,100,000   Penjualan                        13,100,000
02 Jan 07   PPN Keluaran penjualan notebook (1 tipe L100 dan 1 tipe A210)        BT/01/I/07      1,310,000   Kas Besar                     1,310,000   Hutang PPN Keluaran               1,310,000

03 Jan 07   Pelunasan Hutang kpd PT Topjaya Rp.30 000.000 via bank                AM9877        30,000,000   Hutang Kepada PT.Topjaya     30,000,000   Bank Mandiri                     30,000,000

04 Jan 07   Pembayaran sewa gedung bulan Januari 2007                           KB.98.0107       2,000,000   Sewa gedung                   2,000,000   Bank Mandiri                         2,000,000

06 Jan 07   Pembelian 10 Notebook tipe M200 dengan syarat, 4/14,n/30            TJY-79.01.07    42,750,000   Pembelian                    42,750,000   Hutang Kepada PT.Topjaya         42,750,000
06 Jan 07   PPN Masukan atas Pembelian 10 Notebook M200                         TJY-79.01.07     4,275,000   Hutang PPN Masukan            4,275,000   Hutang Kepada PT.Topjaya          4,275,000

06 Jan 07   Retur 1 notebook L100 atas penjualan tgl. 2 Des-07 Dibayar tunai    KB.99.0107       5,200,000   Return Penjualan              5,200,000   Kas Besar                            5,200,000
06 Jan 07   PPN Keluaran atas retur 1 unit Notebook L100                        KB.99.0107         520,000   Hutang PPN Keluaran             520,000   Kas Besar                              520,000

07 Jan 07   Beli 1 Mesin Fax Panasonic utk kantor seharga Rp.3.500.000           YY-68-067       3,500,000   Peralatan Kantor              3,500,000   Kas Kecil                            3,500,000
07 Jan 07   Pengambilan uang dari Bank untuk Kas kecil Rp.5.000.000               AM9902         5,000,000   Kas Kecil                     5,000,000   Bank Mandiri                         5,000,000

08 Jan 07   Retur 2 unit Notebook M200 yg dibeli tanggal 6 Januari 2007         TRJ-54.0107      8,550,000   Hutang Kepada PT.Topjaya      8,550,000   Retur Pembelian                      8,550,000
08 Jan 07   PPN masukkan atas retur pembelian 2 unit notebook M200              TRJ-54.0107        855,000   Hutang Kepada PT.Topjaya        855,000   Hutang PPN Masukan                     855,000

11 Jan 07   Terima transfer atas pembayaran piutang CV Datatech                  AM10007       101,332,000   Bank Mandiri                101,332,000
11 Jan 07   Potongan Penjualan atas penjualan kepada CV Datatech                 AM10007         2,068,000   Potongan Penjualan            2,068,000
11 Jan 07   Terima transfer atas pembayaran piutang CV Datatech                  AM10007       103,400,000                                             Piutang CV Datatech             103,400,000

14 Jan 07   Pembelian macam-macam keperluan kantor (bahan habis pakai)          Nota 87666       1,500,000   Bahan habis pakai             1,500,000   Kas Kecil                            1,500,000

16 Jan 07   Terima Kas atas penjualan tunai 15 unit notebook L45                 BT/03/I/07    118,437,000   Kas Besar                   118,437,000
16 Jan 07   Diskon 3% atas penjualan tunai 15 unit notebook L45                  BT/03/I/07      3,663,000   Potongan Penjualan            3,663,000
16 Jan 07   Penj. tunai 15 unit L45 kpd pelanggan baru dari Cirebon diskon 3%    BT/03/I/07    111,000,000                                             Penjualan                       111,000,000
16 Jan 07   PPN Keluaran atas penjualan 15 unit notebook L45                     BT/03/I/07     11,100,000                                             Hutang PPN Keluaran              11,100,000

19 Jan 07   Pemby. Hutang kepada PT Topjaya atas pembelian tgl.6 Januari 07      TJY.987/07     37,620,000   Hutang Kepada PT.Topjaya     37,620,000
19 Jan 07   Potongan atas pembelian tanggal 6 Januari 07                         TJY.987/07      1,504,800                                             Potongan Pembelian                1,504,800
19 Jan 07   Pemby. Hutang kepada PT Topjaya atas pembelian tgl. 6 Januari 07     TJY.987/07     36,115,200                                             Kas Besar                        36,115,200
19 Jan 07   Pembayaran Listrk dan telpon                                        PL.98 & TL74       525,000   Biaya listrik dan telpon       525,000    Kas Kecil                           525,000

20 Dec 07   Terima pembayaran atas jasa service perbaikan notebook                BSV.92          950,000    Kas Kecil                      950,000    Pendapatan Service                    950,000

21 Jan 07   Pembayaran piutang 0leh Toko Datalima (penjualan dg termin )        KWB.87.0107     51,425,000   Kas Besar                    51,425,000   Piutang Toko Datalima            51,425,000
Tanggal                                   Transaksi                           No.Bukti      Jumlah                          Debit                                      Kredit

23 Jan 07   Penjualan tunai 10 unit Notebook tipe P200 dan 6 unit tipe A205   BT/04/I/07    110,000,000   Kas Besar                     110,000,000   Penjualan                 110,000,000
23 Jan 07   PPN keluaran atas penjualan 10 unit P200 dan 6 unit A205          BT/04/I/07     11,000,000   Kas Besar                      11,000,000   Hutang PPN Keluaran        11,000,000

24 Jan 07   Transfer ke Bank Mandiri dari Kas Besar                           BSTM.8777     200,000,000   Bank Mandiri                  200,000,000   Kas Besar                 200,000,000

26 Jan 07   Penjualan 8 unit Notebook A210, dengan termin 3/10,n/30           BK/67/01/07    63,200,000   Piutang TOKO DATALIMA          63,200,000   Penjualan                  63,200,000
26 Jan 07   PPN Keluaran atas penjualan 8 unit notebook A210                  BK/67/01/07     6,320,000   Piutang TOKO DATALIMA           6,320,000   Hutang PPN Keluaran         6,320,000

27 Jan 07   Terima Pembayaran atas penj. Tunai 6 unit Notebook M200           BT/04/I/07     32,290,500   Kas Besar                      32,290,500
27 Jan 07   Potongan Penj. 5% atas penjualan tunai 6 unit Notebook M200       BT/04/I/07      1,699,500   Potongan Penjualan              1,699,500
27 Jan 07   Penjualan Tunai 6 unit Notebook M200 dengan diskon 5%             BT/04/I/07     30,900,000                                               Penjualan                  30,900,000
27 Jan 07   PPN Keluaran atas penjualan 6 unit notebook M200                  BT/04/I/07      3,090,000                                               Hutang PPN Keluaran         3,090,000

28 Jan 07   Penjualan 2 unit Notebook L100, dengan termin 2/15,n/30           BK/69/01/07    10,400,000   Piutang Pelanggan lainnya      10,400,000   Penjualan                  10,400,000
28 Jan 07   PPN Keluaran atas penjualan 2 unit notebook L100                  BK/69/01/07     1,040,000   Piutang Pelanggan lainnya       1,040,000   Hutang PPN Keluaran         1,040,000

28 Jan 07   Pembayaran sebagian Gaji Karyawan bulan Januari 07                Pre.KWB.101     9,000,000   Gaji karyawan                   9,000,000   Bank Mandiri                9,000,000

29 Jan 07   Penjualan tunai 2 unit Notebook A210                              BT/07/I/07     15,800,000   Bank Mandiri                   15,800,000   Penjualan                  15,800,000
29 Jan 07   PPN Keluaran atas penjualan 2 unit notebook A210                  BT/07/I/07      1,580,000   Bank Mandiri                    1,580,000   Hutang PPN Keluaran         1,580,000

30 Jan 07   Terima Pembayaran atas pembelian tanggal 26-Januari-07            AM101098       67,434,400   Bank Mandiri                   67,434,400
30 Jan 07   Potongan Penjualan atas pembelian tanggal 26-Januari-07           AM101098        2,085,600   Potongan Penjualan              2,085,600
30 Jan 07   Terima Pelunasan Piutang atas penj. tanggal 26-Januari-07         AM101098       69,520,000                                               Piutang Toko Datalima      69,520,000

31 Jan 07   Pembayaran angsuran hutang kepada Bank BNI                        BSBNI.9897      4,000,000   Hutang kepada Bank BNI          4,000,000   Kas Besar                   4,000,000
31 Jan 07   Terima pembayaran atas jasa service notebook                        BSV.93        1,200,000   Kas Kecil                       1,200,000   Pendapatan Service          1,200,000

31 Jan 07   Uang muka 30% utk pemesanan notebook A210 & L45 @ 5 unit           AM1011        21,697,500   Uang Muka Kepada PT Topjaya    21,697,500   Bank Mandiri               21,697,500
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit   Kredit
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit   Kredit
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit   Kredit
Ke Menu      Preview                                                >> PILIH AKUN >>   1-405 Hutang kepada Bank BNI



             Buku Besar
                                      Hutang kepada Bank BNI                                            Kode Akun :
                                               Per - 11 July 2012                                      Akun,Kredit
 Tanggal                              Transaksi                            No.Bukti        Debit           Kredit
 01 Jan 07   Saldo Awal Per 01 January 2007
 31 Jan 07   Pembayaran angsuran hutang kepada Bank BNI                   BSBNI.9897       4,000,000                  -
    XX                                        JUMLAH                                      4,000,000                   -
epada Bank BNI



                               TABEL REFERENSI UNTUK DROPDOWN LIST
                 1-405
                 20,000,000
                  Saldo
                 20,000,000    No. urut          Drop Down List
                  16,000,000
                 16,000,000
 36


Kode
                    Jurnal Penyesuaian
       Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 January 11                                    Jumlah Debit :   649,189,000



Tanggal                  Transaksi        No.Bukti    Jumlah                              Debit

31 Jan 07   Persediaan awal notebook                 452,225,000   Persediaan Awal Barang Dagangan           452,225,000
31 Jan 07   Persediaan akhir notebook                189,625,000   Persediaan Barang Dagangan                189,625,000

31 Jan 07   Gaji Belum dibayar                         3,500,000   Gaji karyawan                               3,500,000

31 Jan 07   Penyusutan                                  583,000    Penyusutan Peralatan kantor                  583,000

31 Jan 07   Penyusutan                                 3,256,000   Penyusutan kendaraan                        3,256,000
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit
Tanggal   Transaksi   No.Bukti   Jumlah   Debit
                 K e Menu           Preview




                       Jumlah Kredit :   649,189,000

                                     BALANCE
                       Kredit

Persediaan Barang Dagangan               452,225,000
Persediaan Akhir Barang Dagangan         189,625,000

Hutang Gaji Karyawan                       3,500,000

Akum. Peny. Peralatan Kantor                  583,000

Akum. Peny. Kendaraan Operasional          3,256,000
Kredit
Kredit
Kredit
Kredit
                                      Ke
NERACA LAJUR    PERBAHARUI                    Preview
                                     Menu

                NERACA LAJUR                                Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 January 2011

Kode                                            Neraca Saldo(NS)                  Penyesuaian                  NS Disesuaikan                    Laba/Rugi                        Neraca
                    Nama Akun
Akun                                          Debit           Kredit          Debit          Kredit         Debit           Kredit          Debit          Kredit         Debit            Kredit
1-015   Kas Besar                            98,727,300               -               -              -     98,727,300               -               -              -     98,727,300               -
1-020   Kas Kecil                             6,625,000               -               -              -      6,625,000               -               -              -      6,625,000               -
1-025   Bank Mandiri                        413,848,900               -               -              -    413,848,900               -               -              -    413,848,900               -
1-035   Piutang CV DATATECH                           -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
1-040   Piutang CV INFOMEDIA                 77,110,000               -               -              -     77,110,000               -               -              -     77,110,000               -
1-045   Piutang TOKO ZENITKOM                83,435,000               -               -              -     83,435,000               -               -              -     83,435,000               -
1-050   Piutang TOKO DATALIMA                         0               -               -              -              0               -               -              -              0               -
1-055   Piutang Pelanggan lain               76,670,000               -               -              -     76,670,000               -               -              -     76,670,000               -
1-057   Uang Muka Kepada PT Topjaya          21,697,500               -               -              -     21,697,500               -               -              -     21,697,500               -
1-060   Persediaan Barang Dagangan          452,225,000               -               -    262,600,000    189,625,000               -               -              -    189,625,000               -
1-065   Uang Muka Sewa                                -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
1-105   Peralatan Kantor                     24,500,000               -               -              -     24,500,000               -               -              -     24,500,000               -
1-110   Akum. Peny. Peralatan Kantor                  -      17,500,000               -        583,000              -      18,083,000               -              -              -      18,083,000
1-115   Kendaraan Operasional               130,000,000               -               -              -    130,000,000               -               -              -    130,000,000               -
1-120   Akum. Peny. Kendaraan Operasional             -      21,600,000               -      3,256,000              -      24,856,000               -              -              -      24,856,000
1-310   Hutang Gaji Karyawan                          -               -               -      3,500,000              -       3,500,000               -              -              -       3,500,000
1-315   Hutang Pendapatan Diterima Dimuka             -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
1-317   Hutang Kepada PT.Topjaya                      -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
1-325   Hutang PPN Keluaran                           -      34,920,000               -              -              -      34,920,000               -              -              -      34,920,000
1-330   Hutang PPN Masukan                    3,420,000               -               -              -      3,420,000               -               -              -      3,420,000               -
1-405   Hutang kepada Bank BNI                        -      16,000,000               -              -              -      16,000,000               -              -              -      16,000,000
1-605   Modal Sendiri                                 -     619,618,000               -              -              -     619,618,000               -              -              -     619,618,000
1-610   Laba Yang Ditahan                             -     385,507,000               -              -              -     385,507,000               -              -              -     385,507,000
1-615   Laba Rugi Periode Berjalan                    -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-005   Penjualan                                     -     354,400,000               -              -              -     354,400,000               -    354,400,000              -               -
2-010   Return Penjualan                      5,200,000               -               -              -      5,200,000               -       5,200,000              -              -               -
2-015   Potongan Penjualan                    9,516,100               -               -              -      9,516,100               -       9,516,100              -              -               -
2-020   Pendapatan Service                            -       2,150,000               -              -              -       2,150,000               -      2,150,000              -               -
2-105   Persediaan Awal Barang Dagangan               -               -     452,225,000              -    452,225,000               -     452,225,000              -              -               -
2-110   Pembelian                            42,750,000               -               -              -     42,750,000               -      42,750,000              -              -               -
2-115   Biaya Angkut Pembelian                        -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-120   Retur Pembelian                               -       8,550,000               -              -              -       8,550,000               -      8,550,000              -               -
2-125   Potongan Pembelian                            -       1,504,800               -              -              -       1,504,800               -      1,504,800              -               -
2-140   Persediaan Akhir Barang Dagangan              -               -               -    189,625,000              -     189,625,000               -    189,625,000              -               -
2-205   Gaji karyawan                         9,000,000               -       3,500,000              -     12,500,000               -      12,500,000              -              -               -
2-210   Biaya Advertensi                      3,000,000               -               -              -      3,000,000               -       3,000,000              -              -               -
2-215   Biaya angkut penjualan                        -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-220   Penyusutan kendaraan                          -               -       3,256,000              -      3,256,000               -       3,256,000              -              -               -
2-225   Penyusutan Peralatan kantor                   -               -         583,000              -        583,000               -         583,000              -              -               -
2-230   Biaya listrik dan telpon                525,000               -               -              -        525,000               -         525,000              -              -               -
2-235   Sewa gedung                           2,000,000               -               -              -      2,000,000               -       2,000,000              -              -               -
2-240   Bahan habis pakai                     1,500,000               -               -              -      1,500,000               -       1,500,000              -              -               -
2-305   Pendapatan Bunga Bank                         -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-310   Laba Atas Penjualan Aktiva                    -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-405   Biaya Bunga Bank                              -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-410   Rugi Atas Penjualan Aktiva                    -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
2-505   Pajak Penghasilan(PPH)                        -               -               -              -              -               -               -              -              -               -
                 JUMLAH                     1,461,749,800   1,461,749,800    459,564,000    459,564,000   1,658,713,800   1,658,713,800    533,055,100    556,229,800   1,125,658,700   1,102,484,000
                                                                                                                Laba Usaha (EBIT)           23,174,700              -               -      23,174,700
                                                                                                                    BALANCE                556,229,800    556,229,800   1,125,658,700   1,125,658,700
Kode                Neraca Saldo(NS)        Penyesuaian        NS Disesuaikan          Laba/Rugi                Neraca
       Nama Akun
Akun               Debit        Kredit   Debit      Kredit   Debit        Kredit   Debit       Kredit   Debit            Kredit
Kode                Neraca Saldo(NS)        Penyesuaian        NS Disesuaikan          Laba/Rugi                Neraca
       Nama Akun
Akun               Debit        Kredit   Debit      Kredit   Debit        Kredit   Debit       Kredit   Debit            Kredit
                                                                                             Ke Menu


Draft Neraca dan Laba Rugi                                        Periode :      01 Jan 11
                                                                    sampai :     31 Jan 11

Kode    Saldo Normal                  Keterangan               Awal Periode    Periode Berjalan
Akun    (Keterangan)
1-000     Header       HARTA
1-005     Header       HARTA LANCAR
1-010     Header         Kas dan Setara Kas
1-015    Akun,Debit        Kas Besar                             10,000,000        88,727,300
1-020    Akun,Debit        Kas Kecil                              5,000,000         1,625,000
1-025    Akun,Debit        Bank Mandiri                          95,400,000       318,448,900
1-030     Header         Piutang Dagang
1-035    Akun,Debit        Piutang CV DATATECH                  103,400,000       (103,400,000)
1-040    Akun,Debit        Piutang CV INFOMEDIA                  77,110,000                  -
1-045    Akun,Debit        Piutang TOKO ZENITKOM                 83,435,000                  -
1-050    Akun,Debit        Piutang TOKO DATALIMA                 51,425,000        (51,425,000)
1-055    Akun,Debit        Piutang Pelanggan lain                65,230,000         11,440,000
1-057    Akun,Debit      Uang Muka Kepada PT Topjaya                      -         21,697,500
1-060    Akun,Debit      Persediaan Barang Dagangan             452,225,000       (262,600,000)
1-065    Akun,Debit      Uang Muka Sewa                                   -                  -
1-070      Jumlah      JUMLAH HARTA LANCAR                      943,225,000         24,513,700
1-075
1-100     Header       HARTA TETAP
1-105    Akun,Debit      Peralatan Kantor                        21,000,000          3,500,000
1-110    Akun,Debit        Akum. Peny. Peralatan Kantor         (17,500,000)          (583,000)
1-115    Akun,Debit      Kendaraan Operasional                  130,000,000                  -
1-120    Akun,Debit        Akum. Peny. Kendaraan Operasional    (21,600,000)        (3,256,000)
1-125      Jumlah      JUMLAH HARTA TETAP                       111,900,000           (339,000)
1-130
1-135      Total       JUMLAH HARTA                            1,055,125,000        24,174,700
1-140
1-300     Header       KEWAJIBAN
1-305     Header         KEWAJIBAN LANCAR
1-310   Akun,Kredit        Hutang Gaji Karyawan                           -          3,500,000
1-315   Akun,Kredit        Hutang Pendapatan Diterima Dimuka              -                  -
1-317   Akun,Kredit        Hutang Kepada PT.Topjaya              30,000,000        (30,000,000)
1-320     Header           Hutang PPN
1-325   Akun,Kredit          Hutang PPN Keluaran                          -         34,920,000
1-330   Akun,Kredit          Hutang PPN Masukan                           -         (3,420,000)
1-335   Subjumlah        JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR                 30,000,000          5,000,000
1-340
1-400     Header         KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
1-405   Akun,Kredit        Hutang kepada Bank BNI                20,000,000         (4,000,000)
1-410   Subjumlah        JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG         20,000,000         (4,000,000)
1-415
1-420      Jumlah      JUMLAH KEWAJIBAN
1-425
1-600     Header      EKUITAS
1-605   Akun,Kredit     Modal Sendiri                          619,618,000              -
1-610   Akun,Kredit     Laba Yang Ditahan                      385,507,000              -
1-615   Akun,Kredit     Laba Rugi Periode Berjalan                       -              -
1-620     Jumlah      JUMLAH EKUITAS                         1,005,125,000              -
1-625
1-630      Total      JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS

2-000     Header      PENDAPATAN USAHA
2-005   Akun,Kredit     Penjualan                                        -   354,400,000
2-010   Akun,Kredit       Return Penjualan                               -     (5,200,000)
2-015   Akun,Kredit       Potongan Penjualan                             -    (9,516,100)
2-020   Akun,Kredit     Pendapatan Service                               -     2,150,000
2-025     Jumlah      Jumlah Pendapatan Usaha                            -   341,833,900
2-030
2-100    Header       HARGA POKOK PENJUALAN
2-105   Akun,Debit     Persediaan Awal Barang Dagangan                   -   452,225,000
2-110   Akun,Debit     Pembelian                                         -    42,750,000
2-115   Akun,Debit        Biaya Angkut Pembelian                         -              -
2-120   Akun,Debit        Retur Pembelian                                -     (8,550,000)
2-125   Akun,Debit        Potongan Pembelian                             -     (1,504,800)
2-130   Subjumlah       Pembelian Bersih                                       32,695,200
2-135     Jumlah        Barang Tersedia untuk Dijual                          484,920,200
2-140   Akun,Debit        Persediaan Akhir Barang Dagangan               -   (189,625,000)
2-145     Jumlah        HPP Notebook                                          295,295,200
2-150
2-155      Total        LABA RUGI KOTOR                                       46,538,700
2-160
2-200     Header      BIAYA - BIAYA USAHA
2-205   Akun,Debit      Gaji karyawan                                    -    12,500,000
2-210   Akun,Debit      Biaya Advertensi                                 -      3,000,000
2-215   Akun,Debit      Biaya angkut penjualan                           -              -
2-220   Akun,Debit      Penyusutan kendaraan                             -      3,256,000
2-225   Akun,Debit      Penyusutan Peralatan kantor                      -       583,000
2-230   Akun,Debit      Biaya listrik dan telpon                         -       525,000
2-235   Akun,Debit      Sewa gedung                                      -     2,000,000
2-240   Akun,Debit      Bahan habis pakai                                -     1,500,000
2-245   Subjumlah       JUMLAH BIAYA-BIAYA USAHA                              23,364,000
2-250
2-255     Jumlah      LABA RUGI USAHA(EBIT)                                   23,174,700
2-260
2-300     Header      PENDAPATAN LAIN-LAIN
2-305   Akun,Kredit     Pendapatan Bunga Bank                            -              -
2-310   Akun,Kredit     Laba Atas Penjualan Aktiva                       -              -
2-315   Subjumlah       JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN                                     -
2-320
2-400     Header      BIAYA LAIN-LAIN
2-405   Akun,Debit    Biaya Bunga Bank              -            -
2-410   Akun,Debit    Rugi Atas Penjualan Aktiva    -            -
2-415   Subjumlah     JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN                     -
2-420
2-500     Jumlah     LABA RUGI SEBELUM PAJAK(EBT)       23,174,700
2-505   Akun,Debit     Pajak Penghasilan(PPH)       -    2,317,400
2-510      Total     LABA RUGI SETELAH PAJAK(EAT)       20,857,300
Ke Menu




                      PERHITUNGAN PAJAK PENGHASILAN
   Akhir Periode
                                PASAL 25

                               PENGHASILAN KENA PAJAK
                           WAJIB PAJAK BADAN DALAM NEGERI
     98,727,300               DAN BENTUK USAHA TETAP
      6,625,000
    413,848,900             Lapisan Kena Pajak
                                                           Tarif
                       Terendah           Tertinggi
              -               1,000         50,000,000     10%
     77,110,000          50,001,000        100,000,000     15%
     83,435,000         100,001,000                        30%
              0
     76,670,000    Memasukkan nilai EBT
     21,697,500    Penghasilan Kena Pajak(PKP)           23,174,700
    189,625,000
              -    Perhitungan
    967,738,700          PKP                TARIF         PAJAK
                         23,174,000         10%           2,317,400
                                                                  -
     24,500,000                                                   -
    (18,083,000)         23,174,000                       2,317,400
    130,000,000
    (24,856,000)      PENERAPAN PAJAK UNTUK FORM 1771
    111,561,000    Penghasilan Kena Pajak(PKP)   23,174,000
                   Pajak Penghasilan (PPH Badan)  2,317,400
   1,079,299,700




       3,500,000
               -
               -

     34,920,000
     (3,420,000)
     35,000,000


     16,000,000
     16,000,000
  619,618,000
  385,507,000
            -
1,005,125,000




 354,400,000
   (5,200,000)
  (9,516,100)
   2,150,000
 341,833,900


 452,225,000
  42,750,000
            -
   (8,550,000)
   (1,504,800)
   32,695,200
  484,920,200
 (189,625,000)
  295,295,200

  46,538,700



  12,500,000
    3,000,000
            -
    3,256,000
     583,000
     525,000
   2,000,000
   1,500,000
  23,364,000


  23,174,700


            -
            -
            -
         -
         -
         -

23,174,700
 2,317,400
20,857,300
   Laba Ru g i       Perbaharui                              Ke Menu      Preview

                                      CV. BUANA
                                  Laporan Laba Rugi
                 Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 January 2011

                   Keterangan                Komersial        Koreksi     Fiskal
PENDAPATAN USAHA
  Penjualan                                  354,400,000                354,400,000
    Return Penjualan                          (5,200,000)                (5,200,000)
    Potongan Penjualan                        (9,516,100)                (9,516,100)
  Pendapatan Service                           2,150,000                  2,150,000
Jumlah Pendapatan Usaha                      341,833,900                341,833,900

HARGA POKOK PENJUALAN
 Persediaan Awal Barang Dagangan             452,225,000                 452,225,000
 Pembelian                                    42,750,000                  42,750,000
   Biaya Angkut Pembelian                              -                           -
   Retur Pembelian                            (8,550,000)                 (8,550,000)
   Potongan Pembelian                         (1,504,800)                 (1,504,800)
 Pembelian Bersih                             32,695,200                  32,695,200
 Barang Tersedia untuk Dijual                484,920,200                 484,920,200
   Persediaan Akhir Barang Dagangan         (189,625,000)               (189,625,000)
 HPP Notebook                                295,295,200                 295,295,200

  LABA RUGI KOTOR                             46,538,700                 46,538,700

BIAYA - BIAYA USAHA
  Gaji karyawan                               12,500,000                 12,500,000
  Biaya Advertensi                             3,000,000                  3,000,000
  Biaya angkut penjualan                               -                          -
  Penyusutan kendaraan                         3,256,000                  3,256,000
  Penyusutan Peralatan kantor                    583,000                    583,000
  Biaya listrik dan telpon                       525,000                    525,000
  Sewa gedung                                  2,000,000                  2,000,000
  Bahan habis pakai                            1,500,000                  1,500,000
  JUMLAH BIAYA-BIAYA USAHA                    23,364,000                 23,364,000

LABA RUGI USAHA(EBIT)                         23,174,700                 23,174,700

PENDAPATAN LAIN-LAIN
  Pendapatan Bunga Bank                                  -                          -
  Laba Atas Penjualan Aktiva                             -                          -
  JUMLAH PENDAPATAN LAIN-LAIN                            -                          -

BIAYA LAIN-LAIN
  Biaya Bunga Bank                                       -                          -
  Rugi Atas Penjualan Aktiva                             -                          -
  JUMLAH BIAYA LAIN-LAIN                                 -                          -

LABA RUGI SEBELUM PAJAK(EBT)                  23,174,700                 23,174,700
  Pajak Penghasilan(PPH)                       2,317,400                  2,317,400
LABA RUGI SETELAH PAJAK(EAT)                  20,857,300                 20,857,300
    Neraca           Perbaharui                                Ke Menu           Preview

                                        C.V. BUANA
                                         Neraca
                     Untuk Periode yang Berakhir Tanggal 31 January 11

                                                                 Periode
                  Keterangan                   Awal Periode                     Akhir Periode
                                                                 Berjalan
HARTA
HARTA LANCAR
  Kas dan Setara Kas
    Kas Besar                                    10,000,000      88,727,300       98,727,300
    Kas Kecil                                     5,000,000       1,625,000        6,625,000
    Bank Mandiri                                 95,400,000     318,448,900      413,848,900
  Piutang Dagang
    Piutang CV DATATECH                         103,400,000    (103,400,000)               -
    Piutang CV INFOMEDIA                         77,110,000               -       77,110,000
    Piutang TOKO ZENITKOM                        83,435,000               -       83,435,000
    Piutang TOKO DATALIMA                        51,425,000     (51,425,000)               0
    Piutang Pelanggan lain                       65,230,000      11,440,000       76,670,000
  Uang Muka Kepada PT Topjaya                             -      21,697,500       21,697,500
  Persediaan Barang Dagangan                    452,225,000    (262,600,000)     189,625,000
  Uang Muka Sewa                                          -               -                -
JUMLAH HARTA LANCAR                             943,225,000      24,513,700      967,738,700
HARTA TETAP
  Peralatan Kantor                               21,000,000       3,500,000       24,500,000
    Akum. Peny. Peralatan Kantor                (17,500,000)       (583,000)     (18,083,000)
  Kendaraan Operasional                         130,000,000               -      130,000,000
    Akum. Peny. Kendaraan Operasional           (21,600,000)     (3,256,000)     (24,856,000)
JUMLAH HARTA TETAP                              111,900,000        (339,000)     111,561,000

JUMLAH HARTA                                   1,055,125,000     24,174,700     1,079,299,700

KEWAJIBAN
  KEWAJIBAN LANCAR
    Hutang Gaji Karyawan                                  -       3,500,000         3,500,000
    Hutang Pendapatan Diterima Dimuka                     -               -                 -
    Hutang Kepada PT.Topjaya                     30,000,000     (30,000,000)                -
    Hutang PPN
      Hutang PPN Keluaran                                 -      34,920,000       34,920,000
      Hutang PPN Masukan                                  -      (3,420,000)      (3,420,000)
  JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR                        30,000,000       5,000,000       35,000,000

  KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
    Hutang kepada Bank BNI                       20,000,000      (4,000,000)      16,000,000
  JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG                20,000,000      (4,000,000)      16,000,000

JUMLAH KEWAJIBAN

EKUITAS
  Modal Sendiri                                  619,618,000                -     619,618,000
  Laba Yang Ditahan                              385,507,000                -     385,507,000
  Laba Rugi Periode Berjalan                               -                -               -
JUMLAH EKUITAS                                 1,005,125,000                -   1,005,125,000

JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS
   Penutupan       Perbaharui           Ke Menu
                                        Preview

                       PROSES PENUTUPAN PEMBUKUAN
  Menghapus SALINAN AKHIR PERIODE
       Menyalin AKHIR PERIODE
          Menyalin AKHIR PERIODE        Memindahkan Ke Saldo Awal ?          TIDAK


                                                          Salinan Akhir
                  Keterangan            Akhir Periode                      Saldo Awal
                                                            Periode
HARTA
HARTA LANCAR
  Kas dan Setara Kas
    Kas Besar                               98,727,300       98,727,300
    Kas Kecil                                6,625,000        6,625,000
    Bank Mandiri                           413,848,900      413,848,900
  Piutang Dagang
    Piutang CV DATATECH                              -                -
    Piutang CV INFOMEDIA                    77,110,000       77,110,000
    Piutang TOKO ZENITKOM                   83,435,000       83,435,000
    Piutang TOKO DATALIMA                            0                0
    Piutang Pelanggan lain                  76,670,000       76,670,000
  Uang Muka Kepada PT Topjaya               21,697,500       21,697,500
  Persediaan Barang Dagangan               189,625,000      189,625,000
  Uang Muka Sewa                                     -                -
JUMLAH HARTA LANCAR                        967,738,700      967,738,700

HARTA TETAP
  Peralatan Kantor                          24,500,000       24,500,000
    Akum. Peny. Peralatan Kantor           (18,083,000)     (18,083,000)
  Kendaraan Operasional                    130,000,000      130,000,000
    Akum. Peny. Kendaraan Operasional      (24,856,000)     (24,856,000)
JUMLAH HARTA TETAP                         111,561,000      111,561,000

JUMLAH HARTA                             1,079,299,700    1,079,299,700


KEWAJIBAN
  KEWAJIBAN LANCAR
    Hutang Gaji Karyawan                     3,500,000        3,500,000
    Hutang Pendapatan Diterima Dimuka                -                -
    Hutang Kepada PT.Topjaya                         -                -
    Hutang PPN
      Hutang PPN Keluaran                   34,920,000       34,920,000
      Hutang PPN Masukan                    (3,420,000)      (3,420,000)
  JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR                   35,000,000       35,000,000

  KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
    Hutang kepada Bank BNI                  16,000,000       16,000,000
  JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG           16,000,000       16,000,000

JUMLAH KEWAJIBAN                                             51,000,000

EKUITAS
  Modal Sendiri                  619,618,000   619,618,000
  Laba Yang Ditahan              385,507,000   408,681,700
  Laba Rugi Periode Berjalan               -
JUMLAH EKUITAS                 1,005,125,000

JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS
385,507,000

								
To top