AMUE � SIFAC Formation - PowerPoint by 43017A

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									Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable
                                                                      Sifac




                        Cursus Ordonnateur
                                                AMUE – SIFAC
                                             Formation « Recettes »
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      2
                                                              Introduction
                                                              Structure de vente


                                                              Le flux de recette fait appel aux éléments de structure
                                                               organisationnelle suivants :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                  Société : Structure de la comptabilité Financière (FI) dans SIFAC.
                                                                   Une personne morale est représentée par plusieurs sociétés FI.
                                                                  Division : Structure commune aux modules de « Dépenses » et de
                                                                   « Recettes » dans SIFAC portant la sectorisation de la TVA. Elément
                                                                   structurel obligatoire en saisie lors de la création d’un document de
                                                                   vente ou de dépense.

                                                                  Organisation commerciale : Structure de recette affectée à la
                                                                   société.
                                                                  Canal de distribution : Elément obligatoire dans les documents de        Domaine
                                                                   vente SIFAC (contrainte produit SAP).
                                                                                                                                           commercial
                                                                  Secteur d’activité : Cet élément dérive le domaine d’activité qui
                                                                   permet la gestion de la lucrativité dans les documents de vente.
Sifac




                                                                  Agences commerciales : Cet élément représente l’UB (appelée
                                                                   « niveau de gestion » pour les Etablissements passés aux RCE).


                                                                                                   Recettes                                             3
                                                              Introduction
                                                              Modélisation SIFAC de la structure Recettes

                                                                                           Personne morale
                                                                                                                                      1 personne morale = X
                                                          Sociétés                  Z100 Établis.            Z200 SACD                 sociétés SAP
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                                                      Division : Objet SAP
                                                          Divisions
                                                                                   Z110 Étab/Exo             Z230 Mixte                portant la sectorisation de
                                                          (MM SD)                                                                      la TVA
                                                          Organisations
                                                          Commerciales              Z100 Établis.            Z200 SACD              1 organisation
                                                                                                                                     commerciale par société FI
                                                          Canal de                                                                  1 seul canal de distribution
                                                                                              Z1 Recettes
                                                          distribution

                                                          Secteur
                                                                                                                                      3 secteurs d’activité
                                                          d’activité
                                                                         Z1 non Lucratif       Z2 Lucratif            Z3 Exonéré
                                                                                                                                       dérivant respectivement
                                                                                                                                       les domaines d’activité
                                                                                                                                       (lucrativité)
                                                                                      Z100 Z1 Z1                 Z200 Z1 Z1
                                                          Domaines
                                                          commerciaux                 Z100 Z1 Z2                 Z200 Z1 Z2
                                                                                                                                      L’Agence commerciale
                                                                                      Z100 Z1 Z3                 Z200 Z1 Z3            représente l’UB (appelée
Sifac




                                                                                                                                       « niveau de gestion » pour
                                                                                                                                       les Etablissements passés
                                                          Agences
                                                          Commerciales
                                                                                  Z001 Serv.Com                    Z003 SIU            aux RCE).
                                                                                                               Recettes                                              4
                                                              Introduction
                                                              Gestion de la lucrativité



                                                               Dans le cadre de SIFAC, le domaine d’activité est défini comme porteur de la notion
                                                                de secteur dans une optique de fiscalité directe et permet ainsi d’isoler les
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                opérations lucratives.

                                                               La gestion de domaines d’activité permet :
                                                                  De sectoriser les activités répondant aux critères de la lucrative définis par
                                                                   l’administration fiscale
                                                                  D’identifier dans chaque opération son caractère lucratif ou non via l’affectation d’un
                                                                   domaine d’activité aux axes d’imputation sans pour autant démultiplier ces objets
                                                                   d’imputation
                                                                  De produire une comptabilité spécifique à la nature d’activité en isolant les charges,
                                                                   produits et postes de bilan.
Sifac




                                                               Dans le module « recettes », la saisie du secteur d’activité permet de dériver le
                                                                domaine d’activité donc de déterminer le domaine de lucrativité.

                                                                                                    Recettes                                                 5
                                                              Introduction
                                                              Référentiels de gestion


                                                               Le flux recette dans SIFAC utilise 2 référentiels de gestion :
                                                                    Le référentiel article : chaque commande de vente devra référencer un article créé préalablement
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                     dans le référentiel article.
                                                                    Le référentiel client : chaque commande de vente devra référencer un client créé préalablement
                                                                     dans le référentiel client.

                                                                  La combinaison de données contenues dans la fiche article et dans la fiche client permettent la
                                                                   dérivation et le calcul automatique de données dans les documents de vente et de facturation:
                                                                       Exemples :
                                                                       • Détermination automatique de la TVA applicable,
                                                                       • Détermination automatique du compte général, du compte budgétaire, et du compte collectif imputés,
                                                                       • Détermination automatique des entités de facturation, de livraison, de paiement liées au client.
                                                                       • …


                                                               De manière à garantir le bon fonctionnement du flux recette, il est donc primordial que les
                                                                données des référentiels clients et articles soient créées avec la plus grande rigueur,
Sifac




                                                                                                          Recettes                                                            6
                                                          Introduction
                                                          Processus de la recette



                                                             Processus unique à choisir par l’établissement avant
                                                              démarrage
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                             Les processus de recette implémentés dans SIFAC sont :
                                                               Avec émission de titres de recette et de bordereaux de titres
                                                               Sans émission de titres ni de bordereaux de titres : Impact en
                                                                comptabilité budgétaire au stade de la facture SD bloquée en
                                                                comptabilité par l'Ordonnateur
                                                               Sans émission de titres ni de bordereaux de titre : Impact en
                                                                comptabilité budgétaire au moment de la prise en charge par
Sifac




                                                                le Comptable


                                                                                      Recettes                                   7
                                                              Introduction
                                                              Processus de la recette (FLUX 1)


                                                              Avec émission de titres de recette et de bordereaux
                                                                                      Ordonnateur                                               Comptable
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                                                                                                                                  Mise sous
                                                                                                            Création du titre                   Prise en charge
                                                          Document de vente     Document de facturation                         bordereaux de
                                                                                                               de recette                          comptable
                                                                                                                                    titres




                                                                                                                                  Mise sous
                                                                                                                                                Prise en charge
                                                          Commande VA01       Facture (bloquée en compta)   Création du titre     bordereau
                                                                                                                                                ZSIFACFITR_
                                                           Contrat VA41                   VF01                 ZREC001          ZSIFACFITR_B
                                                                                                                                                     BORD
                                                                                                                                    ORD

                                                                                                                 Impact                         Impact comptable
                                                                                                               budgétaire                         D 4112
                                                                                                                                                  C 7XX
Sifac




                                                                                                                                                    Impact
                                                                                                                                                   analytique


                                                                                                     Recettes                                                      8
                                                              Introduction
                                                              Processus de la recette (FLUX 2)


                                                              Sans émission de titres et de bordereaux de recette : Impact en comptabilité
                                                               budgétaire au stade de la facture SD bloquée en comptabilité par l'Ordonnateur
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                                                                                        Ordonnateur                     Comptable


                                                                                                                        Prise en charge
                                                                    Document de vente       Document de facturation
                                                                                                                           comptable




                                                                                                                        Comptabilisation
                                                                    Commande [VA01]       Facture (bloquée en compta)
                                                                                                                           Ou rejet
                                                                     Contrat [VA41]                  [VF01]
                                                                                                                           [ZVFX3]
Sifac




                                                                                                    Impact              Impact comptable
                                                                                                  budgétaire              D 4112
                                                                                                                          C 7XX

                                                                                                                            Impact
                                                                                                                           analytique
                                                                                                       Recettes                                 9
                                                              Introduction
                                                              Processus de la recette (FLUX 3)

                                                              Sans émission de titres et de bordereaux de recette : Impact en comptabilité
                                                               budgétaire au moment de la prise en charge par le Comptable
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                                                                                        Ordonnateur                                                  Comptable


                                                                                                                                                    Prise en charge
                                                                    Document de vente       Document de facturation            Visa
                                                                                                                                                       comptable




                                                                                                                        Vérification des données
                                                                                                                        de factures pour envoi à   Comptabilisation
                                                                    Commande [VA01]       Facture (bloquée en compta)
                                                                                                                           la comptabilisation        [ZVFX3]
                                                                     Contrat [VA41]                  [VF01]
                                                                                                                              [ZREC022]

                                                                                                                                                       Impact
                                                                                                                                                     budgétaire
Sifac




                                                                                                                                                   Impact comptable
                                                                                                                                                     D 4112
                                                                                                                                                     C 7XX
                                                                                                                                                       Impact
                                                                                                                                                      analytique
                                                                                                       Recettes                                                       10
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      11
                                                              Référentiel Articles                                            MM01
                                                              Généralités

                                                              Les transactions MM01, MM02, et MM03 permettent respectivement de créer,
                                                               modifier et afficher un article dans SIFAC.
                                                              Chaque article est défini à plusieurs niveaux dans SIFAC :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                              Données de base                              Mandant

                                                                            Numéro Article
                                                                            Désignation / Unités
                                                                            Ancien N° Nabuco

                                                                               Données ADV                               Organisation
                                                                                                                         commerciale

                                                                            Groupe d’imputation article
                                                                            Groupe statistique article
                                                                            Classification fiscale
                                                                            Groupe d’articles
                                                                            Statut de l’article

                                                                             Données de Gestion                            Division
Sifac




                                                                            Texte commercial descriptif de l’article




                                                                                                   Recettes                               12
                                                              Référentiel Articles                                            MM01
                                                              Généralités



                                                              Les articles générique dans SIFAC correspondent au plan de compte M9.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Il est structuré G+ N° du compte comptable
Sifac




                                                                                             Recettes                                  13
                                                              Référentiel Articles                                                          MM01
                                                              Initialisation de l’article



                                                               A l’initialisation de la création d’un article, il est avant tout nécessaire de définir la
                                                                branche et le type de l’article :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                            Branche : clé qui définit la branche, c’est-à-
                                                                                                            dire le secteur industriel, à laquelle l ’article
                                                                                                            peut être affecté.
                                                                                                            La branche « Z: Recette » sera la seule
                                                                                                            utilisée dans SIFAC

                                                                                                            Type d’article : Clé permettant d'affecter
                                                                                                            l'article à un groupe d'articles, comme par
                                                                                                            exemple les matières premières, les
                                                                                                            produits consommables, les produits
                                                                                                            commercialisables, etc.
                                                                                                            Le type « Z001 : Produit générique
                                                                                                            recette » sera le seul utilisé dans SIFAC

                                                                Modèle : il est possible de créer un article
Sifac




                                                                par copie d’un autre article déjà existant en
                                                                indiquant ici le numéro de l’article source.


                                                                                                    Recettes                                                    14
                                                              Référentiel Articles                                    MM01
                                                              Sélection des vues et du niveau organisationnel
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              A la création de l’article, il faut créer toutes les
                                                               vues regroupant les données de base, les
                                                               données d’administration des ventes, et les
                                                               données de gestion.




                                                              Pour créer les vues de données de base,
                                                               d’Administration des ventes, et de gestion, il
                                                               est nécessaire de spécifier les niveaux
                                                               organisationnels.
Sifac




                                                                                                        Recettes             15
                                                              Référentiel Articles                                                        MM01
                                                              Données de base


                                                              Le premier onglet de données de base permet de spécifier la désignation, l’unité de
                                                               quantité de base, et le n° article utilisé dans l’ancien système.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          Article : Le numéro d’article est attribué automatiquement par le système à la
                                                          sauvegarde de la fiche article.
                                                          Tant que la fiche n’a pas été sauvegardée, le numéro article affiche « INTERN »

                                                                                                                                  Désignation



                                                                                                                  Unité de quantité de base : PC
                                                                                                                  pour « pièce », ou UO pour
                                                                                                                  « unité d’œuvre.
Sifac




                                                                     Ancien n° article : Il est possible de
                                                                     spécifier une ancienne référence s’il en
                                                                     existe une ou bien celle chez le
                                                                     fournisseur

                                                                                                   Recettes                                          16
                                                              Référentiel Articles                                                           MM01
                                                              Administration des ventes



                                                              Le premier onglet d ’ADV permet de définir les propriétés fiscales de l’article
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                                         Statut article ADV : permet de
                                                                                                                         spécifier qu’un article est bloqué
                                                                                                                         pour utilisation en apposant le
                                                                                                                         code Z1.




                                                                                                                         Classification fiscale : permet
                                                                                                                         de spécifier le type de TVA
                                                                                                                         s’appliquant à l’article
Sifac




                                                                                                                         Ex : TVA collectée 19,6%, TVA
                                                                                                                         collectée 5,5% …



                                                                                                    Recettes                                                  17
                                                               Référentiel Articles                                                      MM01
                                                               Administration des ventes



                                                               Le second onglet d ’ADV permet de définir des propriétés analytiques et comptables de
                                                                l’article
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                              Groupe d’articles: permet le
                                                          Grpe statist. article : permet le                   regroupement d'articles pour la
                                                          regroupement d’articles pour des                    mise en place de "politiques" de
                                                          statistiques de ventes                              conditions tarifaires
Sifac




                                                                              Grpe imputation art. : permet de spécifier le
                                                                              compte général que doit dériver l’article
                                                                              (croisé avec le groupe d’imputation client)

                                                                                                   Recettes                                             18
                                                              Référentiel Articles                                                          MM01
                                                              Texte ADV (Gestion)



                                                              L’onglet Texte ADV permet d’introduire un descriptif commercial à l’article, définissable en
                                                               plusieurs langues. Il sera notifié sur la facture
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                            TEXTE A LA CREATION
Sifac




                                                                                                      Recettes                                                19
                                                          Démonstration
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                Démonstration 1
                                                                                                         10 min
                                                                Création d’une fiche article générique
Sifac




                                                                                           Recettes               20
                                                              Référentiel Clients                                                 XD01
                                                              Généralités

                                                              Les transactions XD01, XD02, et XD03 permettent de créer, modifier, et afficher un
                                                               client dans SIFAC.
                                                               Chaque client est défini à plusieurs niveaux dans SIFAC :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          

                                                                              Données de Base                                 Mandant

                                                                             Numéro Client
                                                                             Adresse
                                                                             Description
                                                                             Communication
                                                                             Contacts
                                                                             Coordonnées bancaires

                                                                            Données Comptables                                Société

                                                                              Gestion de comptes
                                                                              Moyens de paiement

                                                                                                                           Organisation
                                                                               Données de Vente                            Commerciale
Sifac




                                                                              Ventes
                                                                              Facturation
                                                                              Partenaires


                                                                                                   Recettes                                         21
                                                              Référentiel Clients                                                         XD01
                                                              Initialisation d’un client


                                                               A l’initialisation d’un client, il est nécessaire de définir le groupe de comptes et le
                                                                domaine commercial du client :                            Groupe de comptes: permet la
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                                      classification des fiches clients. Il
                                                                                                                      détermine les informations
                                                                                                                      nécessaires à la définition du
                                                                                                                      client.

                                                                                                                      Société: renseigner la société
                                                                                                                      dans laquelle le client doit être
                                                                                                                      créé


                                                                                                                      Domaine commercial : Permet
                                                                                                                      de définir dans quel domaine
                                                                                                                      commercial l’article doit être
                                                                                                                      créé:
                                                                                                                      -Organisation commerciale
                                                                                                                      -Canal de distribution
Sifac




                                                                                                                      -Secteur d’activité



                                                                                                  Recettes                                                    22
                                                                  Référentiel Clients
                                                                  Initialisation d’un client

                                                               Les groupes de comptes ont pour la plupart un critère d’unicité qui permet d’éviter
                                                                de créer plusieurs fois le même tiers dans la base SIFAC.
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                                                                                                                                                                  Champ SIFAC
                                                                   Groupe de compte                                   Critère d’unicité
                                                                                                                                                                   (obligatoire)
                                                              Z001 France Public et Personnes   N° SIRET / Identifiant                                        N° SIRET
                                                              Morales
                                                              Z002 France Indépendants          N° URSSAF ou l’inscription au registre du commerce ou le n°   Identifiant ou N° SIRET
                                                                                                d’inscription au répertoire des métiers ou le numéro INSEE    Au moins l’un des deux
                                                                                                                                                              doit être rempli
                                                              Z003 Union Européenne Public et   N° d’identification de TVA intracommunautaire                 N° identification TVA
                                                              Sociétés
                                                              Z004 Hors UE, DOM/TOM, UE         Pas de critère d’unicité
                                                              non soumis à TVA
                                                              Z005 Divers                       N° URSSAF ou l’inscription au registre du commerce ou le n°   Identifiant
                                                                                                d’inscription au répertoire des métiers ou le numéro INSEE
                                                              Z006 Clients occasionnels         Pas de critère d’unicité
Sifac




                                                              Z007 Prestations Internes         Pas de critère d’unicité

                                                              Z008 Partenaires                  Pas de critère d’unicité

                                                                                                                 Recettes                                                               23
                                                              Référentiel Clients                                                     XD01
                                                              Données de base


                                                              L’onglet adresse permet de définir les données de base du client :
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                                                                                                                     Nom :
                                                                                                                     - Titre de civilité
                                                                                                                     - Nom



                                                                                                                     Clé de recherche : ces
                                                                                                                     critères permettent la
                                                                                                                     recherche rapide du client.


                                                                                                                     Adresse postale :
                                                                                                                     -Numéro et rue
Sifac




                                                                Des informations de communication (tel, email,       -Code postal et ville
                                                                fax…) peuvent être renseignées dans ce même          -Pays
                                                                onglet mais ne sont pas obligatoires

                                                                                               Recettes                                            24
                                                              Référentiel Clients                                                   XD01
                                                              Données de base



                                                              L’onglet données de pilotage permet de définir le contrôle des comptes et les
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               informations de taxes du client :
                                                                                                                    Contrôle des comptes :
                                                                                                                    -Fournisseur : permet
                                                                                                                    d’indiquer un lien entre le
                                                                                                                    tiers fournisseur SAP et le
                                                                                                                    tiers client




                                                                                                                   Identifiants du client :
                                                                                                                   -N° SIRET : sur 14 caractères
                                                                                                                   -Identifiant
Sifac




                                                                                                                   -N° identifiant TVA



                                                                                               Recettes                                            25
                                                              Référentiel Clients                                                   XD01
                                                              Données de base



                                                              L’onglet Opération de paiement permet de définir les comptes et les coordonnées
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               bancaires :
                                                                                                                   Coordonnées bancaires:
                                                                                                                   -Pays
                                                                                                                   -Clé bancaire,
                                                                                                                   -Compte,
                                                                                                                   -Titulaire,
                                                                                                                   -Clé,
                                                                                                                   -Code IBAN
Sifac




                                                                                              Recettes                                           26
                                                              Référentiel Clients                                                   XD01
                                                              Données comptables


                                                              La vue société permet de définir toutes les données comptables du client :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                                     Tenue de compte:
                                                                                                                     -Compte collectif,
                                                                                                                     -Clé de tri



                                                                                                                     Données de référence :
                                                                                                                     - Ancien N° de compte




                                                                                                                     Proc. de relance : Permet la
                                                                                                                     gestion des procédures de
Sifac




                                                                                                                     relance



                                                                                               Recettes                                             27
                                                               Référentiel Clients                                                  XD01
                                                               Données de vente

                                                               La vue Domaine commercial permet de définir toutes les données commerciales du
                                                                client :
                                                                                                              Devise : utilisée par le client
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                              Conditions de livraison et de
                                                                                                              paiement :
                                                                                                              -Incoterms
                                                                                                              -Condition de paiement : rapatriée
                                                                                                              automatiquement dans les
                                                                                                              documents de vente (immédiate :
                                                                                                              0001 ou à 45 jours : 0045)

                                                                                                              Groupe imputation : permet la
                                                                                                              dérivation automatique (croisé avec
                                                                                                              le groupe article) du compte général
                                                                                                              dans les documents de vente.
Sifac




                                                          Classification fiscale : permet la détermination automatique du code TVA dans
                                                          les documents de vente (croisée avec la classification fiscale article)
                                                          Ex : exempt, imposable …
                                                                                               Recettes                                              28
                                                              Référentiel Clients                                                  XD01
                                                              Données de vente


                                                              4 rôles partenaires ont été définis dans SIFAC:
                                                                        AG : Donneur d’ordre
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                        RE: Destinataire facture
                                                                        RG: Payeur
                                                                        WE :Réceptionnaire marchandise


                                                              L’onglet rôle partenaire permet d’attribuer ces rôles partenaires aux documents de
                                                               vente :
Sifac




                                                                 Code partenaire                  Nom et Numéro du partenaire



                                                                                                   Recettes                                         29
                                                              Référentiel Clients                                                 XD01
                                                              Création par copie


                                                              La transaction XD01 permet également de créer un client par copie d’un client déjà
                                                               existant :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                               Données organisationnelles
                                                                                                               du client à créer :
                                                                                                               -Société cible
                                                                                                               -Domaine commercial cible



                                                                                                               Données organisationnelles
                                                                                                               et nom du client à copié :
                                                                                                               -Numéro du client source
                                                                                                               -Société source
Sifac




                                                                                                               -Domaine commercial source




                                                                                               Recettes                                             30
                                                              Référentiel Clients                                               XD01
                                                              Création par copie


                                                              La transaction XD01 permet également de compléter un client dans un autre
                                                               domaine commercial :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                             Données organisationnelles
                                                                                                             du client à créer :
                                                                                                             -Société cible
                                                                                                             -Domaine commercial cible



                                                                                                             Données organisationnelles
                                                                                                             et nom du client à copié :
                                                                                                             -Numéro du client source
                                                                                                             -Société source
Sifac




                                                                                                             -Domaine commercial source




                                                                                              Recettes                                     31
                                                          Exercice
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Exercice 1
                                                                 Rattachement d’un client pour une adresse de   10 min
                                                                 facturation différente à un client principal
Sifac




                                                                                          Recettes                       32
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      33
                                                              Document de vente
                                                              Catégorie du document



                                                              SIFAC permet de créer des documents de vente de types commandes de recette
                                                               simple, commandes de prestation interne, contrats périodiques (pour les loyers),
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               et contrats sur conventions et à ressource affectée (RA).

                                                              Selon le type de document de vente à créer :
                                                                 Utilisation des transactions SIFAC
                                                                      créer commande client VA01
                                                                      créer contrat VA41.
                                                                 Spécification dans la transaction d’un type de document spécifique.


                                                               Il est donc nécessaire d’analyser préalablement à toute action le type de
                                                               commande à créer de manière à se diriger vers la bonne transaction et le bon
                                                               type de document.
Sifac




                                                                                                    Recettes                                      34
                                                          Document de vente
                                                          Catégorie du document


                                                            Type de document de          Transaction SIFAC        Type de document
                                                                   vente
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          Commande de vente           VA01 – Commande client   ZCS – Commande client
                                                          simple

                                                          Commande de prestation      VA01 – Commande client   ZCI – Commande interne
                                                          interne

                                                          Contrat périodique          VA41 – Contrat           ZWV3 – Contrat
                                                                                                               périodique

                                                          Contrat sur convention      VA41 – Contrat           ZWV2 – Convention
                                                          simple

                                                          Contrat sur convention RA   VA41 – Contrat           ZWV1 – Convention RA
Sifac




                                                                                             Recettes                                   35
                                                              Document de vente
                                                              Flux de recettes en fonction du type de document
Documents de vente
                                                                   Contrat                     Commande                  Commande
                                                                                                                                                                     Convention
                                                                  Périodique                      client                      interne
                                                           ZWV4                                            ZCS                          ZCI                                        ZWV1,2,3
 Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                   Facture                       Facture                    Facture                        Facture
                                                                      Facture                                                                                                      Avance
                                                                  Périodique                      client                      interne                   Convention
                                                                             ZF2C                            ZF2A                                                                          ZFAZ
                                                                                                                                        ZF2D                         ZF2B
Documents de facturation bloqués en comptabilité

Documents de vente                                                               Demande Avoir                    Demande                       Demande Avoir                  Demande
                                                                                                                                                                            annulation avoir
                                                                                      Client                 annulation avoir                         interne                     interne
                                                                             ZCR                           ZDR                                 ZCRI                                          ZDRI



                                                                                      Avoir                      Annulation                           Avoir                   Annulation
                                                              Facture
                                                                                      Client                     Avoir Client                         interne                Avoir interne
                                                            Périodique                         ZG2A        ZL2A                                               ZG2I                           ZL2I
                                                                             ZF2C
Sifac




                                                              Facture
                                                                  client       ZF2A

                                                                                                                                                 Facture
                                                              Facture
                                                                                       Documents de facturation comptabilisés                    Interne      ZF2D
                                                            Convention         ZF2B                               Recettes                                                                      36
                                                              Document de vente                                                        VA01
                                                              Création d’une commande client - Initialisation


                                                             La transaction de création de commande client VA01 permet la création d’une
                                                              commande de recette simple ou d’une commande de prestation interne.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                             La procédure est la même pour ces deux types de commandes.




                                                                                Renseigner:
                                                                                  - Type commande client (ZCS commande client, ZCI commande interne)
                                                                                  - Organis. commerciale
                                                                                  - Canal de distribution
Sifac




                                                                                  - Secteur d’activité
                                                                                  - Agence commerciale

                                                                                Valider à l’aide du bouton Vente

                                                                                                  Recettes                                             37
                                                          Document de vente                                                              VA01
                                                          Création d’une commande client – Onglets en-tête
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                                     Sélection des partenaires de la
                                                                            Revue du groupe d’imputation             commande applicables à tous les
                                                                            client applicable à tous les postes      postes




                                                                                     Revue des conditions de paiement et de
                                                                                     la classification fiscale client applicables
                                                                                     dans tous les postes (donnée modifiable)
Sifac




                                                                                               Recettes                                                38
                                                          Document de vente                                                        VA01
                                                          Création d’une commande client – Données d’en-tête


                                                                                                      Dans l’écran de synthèse, Renseigner :
                                                                                                        -Le donneur d’ordre (client)
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                      Le système affiche alors tous les
                                                                                                      partenaires du donneur d’ordre
                                                                                                      renseignés, il peut alors être nécessaire de
                                                                                                      sélectionner :
                                                                                                         -Le destinataire facture
                                                                                                         -Le payeur
                                                                                                         -Le réceptionnaire marchandise
Sifac




                                                                                           Recettes                                                  39
                                                              Document de vente                                                           VA01
                                                              Création d’une commande client – Données d’en-tête


                                                             En cliquant sur l’icône   , on accède à toutes les données d’en-tête de la
                                                              commande :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                            Dans l’onglet Comptabilité, il est possible
                                                                                                            de vérifier, et de modifier si nécessaire le
                                                                                                            groupe d’imputation du client.




                                                                                                            Dans l’onglet facture, il est possible de
                                                                                                            faire diverger la classification fiscale du
                                                                                                            client.
                                                                                                            Ex : exempt, imposable …
Sifac




                                                                                                 Recettes                                                  40
                                                              Document de vente                                                                 VA01
                                                              Création d’une commande client – Onglets de poste
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          Revue des incoterms, des conditions de
                                                          paiement, du groupe d’imputation article, de la               Sélection des partenaires du poste
                                                          classification fiscale du poste




                                                                          Saisie du prix et                 Saisie des éléments d’imputation
                                                                          consultation du taux de           (centre de profit, domaine
                                                                          TVA                               fonctionnel, fonds) du poste
Sifac




                                                                                                       Recettes                                              41
                                                          Document de vente                                                     VA01
                                                          Création d’une commande client – Données de poste
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                      De retour dans l’écran de synthèse, il
                                                                                                      est nécessaire de renseigner les
                                                                                                      données de poste
                                                                                                         - Article
                                                                                                         - Quantité d’ordre
Sifac




                                                                                           Recettes                                            42
                                                          Document de vente                                                      VA01
                                                          Création d’une commande client – Données de poste – Imputation


                                                                                                   Saisir dans l’écran de données de poste,
                                                                                                   dans l’onglet imputation :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                      - Centre de profit

                                                                                                   Contrôle et complétude de l’adresse
                                                                                                   budgétaire en cliquant sur l’icône « adresse
                                                                                                   budgétaire »
                                                                                                   L’adresse budgétaire peut être modifié en
                                                                                                   fonction des imputations budgétaires
Sifac




                                                                                           Recettes                                               43
                                                          Document de vente                                                                    VA01
                                                          Création d’une commande client – Données de poste – Conditions


                                                                                                            Saisir dans l’onglet condition de l’écran de
                                                                                                            données de poste :
                                                                                                               -Type : ZPR0 pour un prix unitaire, ZK01
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                                                                                                               pour une remise …
                                                                                                               - Montant unitaire

                                                                                                                S’il existe un référentiel prix, alors le prix et le
                                                                                                                type sont dérivés automatiquement et restent
                                                                                                                modifiables.




                                                                Le système indique le taux de TVA dérivé automatiquement de la classification fiscale
Sifac




                                                                définie dans la fiche article

                                                                Le système calcule automatiquement le montant total de la commande fonction des
                                                                quantités saisies, du montant unitaire, et du taux de TVA applicable

                                                                                                 Recettes                                                          44
                                                          Document de vente                                                          VA01
                                                          Création d’une commande client – Données de poste – Partenaires



                                                                                                              A partir de l’onglet partenaire de
                                                                                                              l’écran de données de poste, il est
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                                                                                                              possible de modifier les rôles
                                                                                                              partenaires spécifiques au poste de
                                                                                                              commande pour les faire diverger des
                                                                                                              rôles définis en en-tête.

                                                                                                              Hors commande de prestation interne.

                                                                                                      Dans l’onglet facture de l’écran de données
                                                                                                      de poste :
                                                                                                         -Les incoterms et la condition de paiement
                                                                                                         dérivés de la fiche client sont modifiables

                                                                                                         -Le code blocage facture est activable

                                                                                                         -La classification fiscale dérivée de la fiche
                                                                                                         article est modifiable spécifiquement pour le
                                                                                                         poste
Sifac




                                                                                                         -Le groupe d’imputation article (compte
                                                                                                         général) est dérivé de la fiche article


                                                                                           Recettes                                                       45
                                                          Document de vente                                                           VA01
                                                          Création d’une commande client – Données de poste – Textes
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                                                                                                   A partir de l’onglet Textes de l’écran de
                                                                                                   données de poste, il est possible d’ajouter du
                                                                                                   texte décrivant la commande.

                                                                                                   ADV texte Article : Description de la
                                                                                                   commande. Le texte issu de la fiche article est
                                                                                                   rapatrié ici par défaut, et est modifiable.

                                                                                                   Motif : Possibilité de préciser le motif de la
                                                                                                   commande

                                                                                                   Blocage : Possibilité de documenter la raison du
                                                                                                   blocage de la commande
Sifac




                                                                                           Recettes                                                   46
                                                              Document de vente                                                                VA01
                                                              Création d’une commande client – Code de TVA, Taux de TVA

                                                              Le code de TVA détermine le taux de TVA .
                                                              Le code de TVA au niveau poste d’un document SD est déterminé par le croisement de la
                                                               classification fiscale client (1) (issue de fiche client) et de la classification fiscale article
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               (2) (issu de la fiche article).
                                                              Ces données sont modifiables au niveau du document SD.
                                                              La classification fiscale client est modifiable en en tête du Document SD
Sifac




                                                              La classification fiscale article est modifiable au niveau poste du document SD.

                                                                                                     Recettes                                                      47
                                                              Document de vente                                                       VA01
                                                              Création d’une commande client – Code de TVA, Taux de TVA

                                                              Le taux de TVA se retrouve dans le document au niveau poste dans la condition
                                                               ZMWT (TVA). Ce taux est issu du code de TVA (1). Le code est issu des
                                                               combinaisons « classification fiscale client » et « classification fiscale article »
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                                                                                                   2



                                                                            1
Sifac




                                                                                                 Recettes                                             48
                                                                 Document de vente                                                 VA03
                                                                 Commande client – Journal des pièces


                                                                 La consultation des comptes comptables et budgétaires peut avoir lieu après
                                                                  l’enregistrement de la commande de vente
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                           2. Sélection de la
                                                           fonction « Pièces
                                                           pour gestion
                                                           comptables »




                                                           1. Sélection du
                                                           poste
Sifac




                                                          3. Pièces FM (consultable
                                                          également par la
                                                          transaction [FMAO])
                                                                                                  Recettes                                      49
                                                          Exercice
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Exercice 2 ou 3 (En fonction du Flux)
                                                                                                         15 min
                                                                 Création d'une commande simple
Sifac




                                                                                         Recettes                 50
                                                          Document de vente                                                          VA01
                                                          Création d’une commande client par copie
                                                             Pour gagner du temps, il est possible de créer une commande par copie d’une commande
                                                              existante :
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                                                                                                         Dans l’écran d’initialisation de la commande
                                                                                                         client, cliquer sur <créer avec référence>.




                                                                                                         Puis indiquer la commande à copier dans
                                                                                                         l’écran <créer avec référence>.
Sifac




                                                                                              Recettes                                                  51
                                                              Document de vente                                                    FMKFR01
                                                              Vérification de la situation budgétaire



                                                               Préalablement à la saisie de tout document de vente, il est possible grâce à la
                                                                transaction FMKFR01 (par le biais de la variante « RECETTES »)de consulter la
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                                                                situation d’une adresse budgétaire.




                                                                                                               Sélection de l’adresse
                                                                                                               budgétaire à consulter
Sifac




                                                                                                   Recettes                                       52
                                                            Document de vente                                                              FMKFR01
                                                            Vérification de la situation budgétaire
                                                          Explication des ratios :
                                                          -budgété : montant total budgété. Crédits ouverts.
                                                          -Prev.recette : total des commandes et contrats de vente (liquidation directe exclue).
                                                          -Impact en CB : facture avec impact budgétaire (facture de vente prise en charge +
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                                                          liquidation directe + facture de vente flux 2 non comptabilisée)
                                                          -Reste à émettre : reste à facturer (quand facture non créée + flux3 facture non
                                                          comptabilisée).
                                                          -Reste à réaliser : budget – consommations (impact en CB + reste à facturer).

                                                                                                      Prev. recette :                    Reste à
                                                                                                      Montant total                      émettre :
                                                                                                      doc de vente                       Reste à
                                                                                                                                         facturer
                                                                                                                   Impact en CB :
                                                                Adresse                Budgété :
                                                                                                                   facture impact cpt
                                                                budgétaire             Montant total                                               Reste à
                                                                                                                   budg+liquid directe
                                                                                       budgété                                                     réaliser
Sifac




                                                                                                   Recettes                                                   53
                                                                  Document de vente                                                    VA41
                                                                  Création d’un contrat de vente

                                                              La transaction VA41 permet la création de documents de ventes de types contrats
                                                               périodiques (loyers) ou contrats sur convention (simple et RA)
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                                                                                                                            Renseigner :

                                                                                                                            Type de contrat
                                                                                                                            ZWV1 Convention RA,
                                                                                                                            ZWV2 convention
                                                                                                                            ZWV3 Contrat périodique

                                                                                                                            Organis. commerciale
                                                                                                                            - Canal de distribution
                                                                                                                            -Secteur d’activité
                                                                                                                            - Agence commerciale




                                                              Cliquez sur le bouton
Sifac




                                                                                                   Recettes                                           54
                                                               Document de vente                                                                     VA41
                                                               Création d’un contrat de vente – Onglets en-tête
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                       Saisie des échéances de
                                                                                       commandes
                                                                                                                                   Sélection des partenaires de la
                                                          Saisie des dates du contrat d’un                                         commande applicables à tous les
                                                          point de vue juridique                                                   postes




                                                                                                      Revue des conditions de paiement et de
                                                                                                      la classification fiscale client applicables
                                                                                                      dans tous les postes
Sifac




                                                                                                      Recettes                                                       55
                                                              Document de vente                                                       VA41
                                                              Création d’un contrat de vente – Données d’en-tête


                                                              En sélectionnant le type de document ZWV3 dans l’écran d’initialisation, le système
                                                               navigue sur la création d’un contrat périodique:
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                                                                                                           Dans l’écran de synthèse, Renseigner :
                                                                                                             -Le donneur d’ordre (client)

                                                                                                           Le système affiche alors tous les
                                                                                                           partenaires du donneur d’ordre renseigné,
                                                                                                           il peut alors être nécessaire de
                                                                                                           sélectionner :
                                                                                                               -Le destinataire facture
                                                                                                               -Le payeur
                                                                                                               -Le réceptionnaire marchandise
Sifac




                                                                                                Recettes                                               56
                                                              Document de vente                                                         VA41
                                                              Création d’un contrat de vente – Données d’en-tête


                                                              En cliquant sur l’icône   , on accède aux données d’en-tête du contrat :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                           Dans l’onglet Données du contrat,
                                                                                                           renseigner les dates de début et de fin du
                                                                                                           contrat défini d’un point de vue juridique:
                                                                                                              -Début du contrat
                                                                                                              -Fin du contrat
Sifac




                                                                                                Recettes                                                 57
                                                          Document de vente                                                          VA41
                                                          Création d’un contrat de vente – Données d’en-tête
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                     Dans l’onglet Calendrier de facturation,
                                                                                                     renseigner les échéances de commandes
                                                                                                     sur le contrat:
                                                                                                        -La règle de facturation (Z1 pour le 1er du
                                                                                                        mois, Z2 pour un jour du mois variable, Z3
                                                                                                        pour la fin du mois)

                                                                                                        -Les dates de début et de fin de facturation
                                                                                                        (qui peuvent être différentes, mais incluses
                                                                                                        dans les dates du contrat défini dans
                                                                                                        l’onglet Données du contrat)

                                                                                                     Le système met alors automatiquement à
Sifac




                                                                                                     jour un calendrier de facturation selon la
                                                                                                     règle et les dates décrites ci-dessus.



                                                                                            Recettes                                                   58
                                                          Document de vente                                                           VA41
                                                          Création d’un contrat de vente – Onglets de poste
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                     Revue des échéances de
                                                                                                                        Sélection des partenaires de la
                                                                                     commande
                                                                                                                        commande du poste




                                                                                                                    Saisie des éléments d’imputation
                                                                                      Saisie du prix et de la TVA   (centre de profit, domaine
                                                                                      du poste                      fonctionnel) du poste
Sifac




                                                                                             Recettes                                                     59
                                                          Document de vente                                                       VA41
                                                          Création d’un contrat de vente – Données de poste
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                        De retour dans l’écran de synthèse, il
                                                                                                        est nécessaire de renseigner les
                                                                                                        données de poste
                                                                                                           - Article
                                                                                                           - Quantité d’ordre
Sifac




                                                                                            Recettes                                             60
                                                          Document de vente                                                                    VA41
                                                          Création d’un contrat de vente – Données de poste – Conditions

                                                                                                            Saisir dans l’onglet condition de l’écran de
                                                                                                            données de poste :
                                                                                                               -Type : PPSV pour un prix unitaire, ZK01
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                               pour une remise …
                                                                                                               - Montant unitaire

                                                                                                                S’il existe un référentiel prix, alors le prix et le
                                                                                                                type sont dérivés automatiquement et restent
                                                                                                                modifiables.




                                                                Le système indique le taux de TVA dérivé automatiquement de la classification fiscale
Sifac




                                                                définie dans la fiche article

                                                                Le système calcule automatiquement le montant total de la commande fonction des
                                                                quantités saisies, du montant unitaire, et du taux de TVA applicable

                                                                                                 Recettes                                                          61
                                                          Document de vente                                                         VA41
                                                          Création d’un contrat de vente – Données de poste – Imputation


                                                                                                       Saisir dans l’écran de données de poste,
                                                                                                       dans l’onglet imputation :
                                                                                                          - Centre de profit
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                       Vérifier l’adresse budgétaire dérivée en
                                                                                                       cliquant sur l’icône « adresse budgétaire »
Sifac




                                                                                            Recettes                                                 62
                                                             Document de vente                                                VA41
                                                             Création d’un contrat de vente – Données de poste – Calendrier

                                                          Dans l’onglet Calendrier de facturation de
                                                          l’écran de données de poste :
                                                              - Décocher la case « En-tête » : ceci permet
                                                              de créer une facture par ligne de poste (dans
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              le cas d’un contrat multi postes)

                                                          Le calendrier de facturation a été mis à jour
                                                          avec les échéances et les montants.
Sifac




                                                                                                      Recettes                       63
                                                          Exercice
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Exercice 4
                                                                                                      15 min
                                                                 Création d’un contrat périodique
Sifac




                                                                                           Recettes            64
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      65
                                                              Document de facturation
                                                              Généralités


                                                              Un document de facturation se réalise en référençant un document de vente
                                                               (commande ou contrat) dans la transaction de création de facture VF01.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Les factures créées par SIFAC sont automatiquement typées en fonction des types
                                                               de document de vente qu’elles référencent.

                                                              Chaque facture reprend directement les données de poste saisies dans le document
                                                               de vente qu’elle référence.

                                                              Il est également possible de créer des documents de facturation directe, sans
                                                               référence à un document de vente (ex : subvention)
Sifac




                                                                                             Recettes                                         66
                                                              Document de facturation
                                                              Flux de recettes selon type de document
Documents de vente
                                                                   Contrat                     Commande                  Commande
                                                                                                                                                                     Convention
                                                                  Périodique                      client                      interne
                                                           ZWV4                                            ZCS                          ZCI                                        ZWV1,2,3
 Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                   Facture                       Facture                    Facture                        Facture
                                                                      Facture                                                                                                      Avance
                                                                  Périodique                      client                      interne                   Convention
                                                                             ZF2C                            ZF2A                                                                          ZFAZ
                                                                                                                                        ZF2D                         ZF2B
Documents de facturation bloqués en comptabilité

Documents de vente                                                               Demande Avoir                    Demande                       Demande Avoir                  Demande
                                                                                                                                                                            annulation avoir
                                                                                      Client                 annulation avoir                         interne                     interne
                                                                             ZCR                           ZDR                                 ZCRI                                          ZDRI



                                                                                      Avoir                      Annulation                           Avoir                   Annulation
                                                              Facture
                                                                                      Client                     Avoir Client                         interne                Avoir interne
                                                            Périodique                         ZG2A        ZL2A                                               ZG2I                           ZL2I
                                                                             ZF2C
Sifac




                                                              Facture
                                                                  client       ZF2A

                                                                                                                                                 Facture
                                                              Facture
                                                                                       Documents de facturation comptabilisés                    Interne      ZF2D
                                                            Convention         ZF2B                               Recettes                                                                      67
                                                               Document de facturation
                                                               Règles de gestion
Documents de vente
                                                                   Contrat                  Commande                  Commande
                                                                                                                                                         Convention
                                                                  Périodique                   client                    interne
                                                           ZWV4                                         ZCS                        ZCI                                 ZWV1,2,3
 Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                   Facture                    Facture                    Facture                  Facture
                                                                      Facture                                                                                         Acompte
                                                                  Périodique                   client                    interne                Convention
                                                                             ZF2C                       ZF2A                       ZF2D                  ZF2B                ZFAZ

Documents de facturation


                                                                 Il n’est pas possible d’effectuer de modification des données dérivées du document de vente
                                                                  référencé dans la facture. Si les données incorrectes, il faudra alors :
                                                                         1. Supprimer la facture
                                                                         2. Modifier la commande
                                                                         3. Créer une nouvelle facture tenant compte des modifications effectuées dans la commande


                                                                 Cette procédure est applicable :
Sifac




                                                                    Tant que le titre de recette n’a pas été créé pour un flux avec mise sous bordereaux.
                                                                    Tant que la facture n’a pas été comptabilisée pour un flux sans mise sous bordereaux.

                                                                                                               Recettes                                                           68
                                                              Document de facturation                                                   VF01
                                                              Création de la facture



                                                             La transaction VF01 permet de créer une facture bloquée sur tous les types de
                                                              documents de vente (commande client, commande interne, contrat périodique, ou
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                                                              convention).


                                                                                                        Renseigner le document de vente
                                                                                                        (commande ou contrat) dans les documents
                                                                                                        à traiter sur lequel la facture doit être créée.

                                                                                                        Il est possible de référencer plusieurs
                                                                                                        documents.
Sifac




                                                                                             Recettes                                                      69
                                                          Document de facturation                                           VF01
                                                          Création de la facture
                                                                                              En sélectionnant « Synthèse facture », Le
                                                                                              système affiche toutes les données
                                                                                              rapatriées dans la facture.
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                                                                                              Le système détermine automatiquement le
                                                                                              type de facture en fonction du document de
                                                                                              vente.




                                                                                              De retour dans l’écran initial, la création de la
                                                                                              facture avec le code blocage se réalise en
                                                                                              sauvegardant la transaction.
Sifac




                                                                                              Le système affiche alors le numéro de pièce
                                                                                              de facturation qui vient d’être créé, et précise
                                                                                              que la facture est bien bloquée en
                                                                                              comptabilité.
                                                                                   Recettes                                                   70
                                                              Document de facturation                        VF02
                                                              Edition de la facture
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               Sélectionner la catégorie de message
                                                                (en fonction de la modélisation choisie) :
                                                                  ZSD0 pour l’impression à partir de la
                                                                   facture créée.
                                                                  ZRD0 pour l’impression à partir de la
                                                                   prise en charge de la facture.
Sifac




                                                               Cliquez sur

                                                                                                  Recettes          71
           Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable
                                                                             Edition de la facture
                                                                                                     Document de facturation




Recettes
                                                                                             VF02




72
                                                          Exercice                                                          Flux 2/3
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Exercice 5 ou 6
                                                                 Génération d’une facture sur commande simple et   15 min
                                                                 édition
Sifac




                                                                                          Recettes                                     73
                                                              Document de facturation                                          VF03 / VF11
                                                              Modification et suppression d’une facture


                                                             En indiquant de numéro de pièce de facturation, la transaction VF03 permet de
                                                              visualiser la facture qui vient d’être créée.
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                                                                                                            Aucune donnée n’est modifiable

                                                             La transaction VF11 permet de supprimer la facture, de manière à pouvoir modifier
                                                              la commande si les données saisies ne sont pas correctes:

                                                                                                            Il suffit de sélectionner le document à
                                                                                                            supprimer, et de sauvegarder.
Sifac




                                                                                                                       Dès que la facture est mise sous
                                                                                                                       bordereau, il n’est plus possible
                                                                                                                       de la supprimer


                                                                                                 Recettes                                                  74
                                                              Document de facturation                                       Flux 1          F881
                                                              Facturation sans commande


                                                             La transaction F881 permet la saisie d’une facture directe (subvention) avec mise
                                                              sous bordereau ultérieure.
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                                                                                                         Dans l’écran d’initialisation, saisir un type de
                                                                                                         pièce SU (subvention).




                                                                                                         Dans l’écran suivant de saisie, saisir :
                                                                                                         -Le client
                                                                                                         -La référence
                                                                                                         -Le montant
Sifac




                                                                                              Recettes                                                      75
                                                          Document de facturation                                            Flux 1        F881
                                                          Facturation sans commande


                                                                                                     Puis saisir l’adresse budgétaire en cliquant
                                                                                                     sur Comptes généraux.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                            Enfin, saisir les données d’imputation
                                                            complétives en cliquant sur Imputation

                                                            Cliquer sur Retour.

                                                            Puis sauvegarder la pièce complètement.
Sifac




                                                                                              Recettes                                              76
                                                              Document de facturation                                               Flux 2/3     FV70
                                                              Facturation sans commande (liquidation directe)


                                                             La transaction FV70 permet la saisie d’une facture directe (subvention) sans mise
                                                              sous bordereau ultérieure.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                             Utiliser variante de saisie des postes Z_REC_LIQUIDATION_DIRECTE


                                                                                                                Saisir :
                                                                                                                -Le client,
                                                                                                                -La date de facture,
                                                                                                                -Le montant (TTC),
                                                                                                                -Les imputations comptables et budgétaires

                                                                                                                Puis sauvegarder.
Sifac




                                                          Le travail de l’ordonnateur s’achève à la sauvegarde, le comptable prend le relais pour la suite.

                                                                                                     Recettes                                                 77
                                                          Exercice                                                           Flux 2/3
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Exercice 7
                                                                                                                    15 min
                                                                 Saisie d’une facture sans commande (Flux 2 et 3)
Sifac




                                                                                          Recettes                                      78
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      79
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations                              Flux 1
                                                              Généralités
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Dès lors qu’une facture erronée a été mise sous bordereau, il est impossible de la
                                                               supprimer afin de modifier le document de vente.



                                                              SIFAC permet dans ce cas de réaliser des réductions de recettes,



                                                              Si la réduction est également erronée, SIFAC permet de réaliser des annulations de
                                                               réductions de recette.

                                                              Les factures de réduction sont éligibles à la mise sous bordereau de recette
Sifac




                                                                                                Recettes                                               80
                                                                Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                                Généralités


                                                                Une réduction de recette se réalise par la saisie d’une demande d’avoir en référence
                                                                 à une facture comptabilisée, suivie d’une facture de type avoir.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                Une annulation de réduction de recette se réalise par la saisie demande
                                                                 d’annulation d’avoir en référence à la facture d’avoir, suivie d’une facture de type
                                                                 annulation d’avoir.
                                                                                                            Demande
                                                          Documents de vente      Demande Avoir                                 Demande Avoir          Demande
                                                                                                            annulation                              annulation avoir
                                                                                       Client                                          interne            interne
                                                                                                                avoir
                                                                                ZCR                   ZDR                       ZCRI                               ZDRI


                                                                                       Avoir                Annulation                 Avoir          Annulation
                                                                    Facture
                                                                                       Client             Avoir Client                 interne       Avoir interne
                                                                   Périodique                   ZG2    ZL2                                   ZG2I                 ZL2I
                                                                                ZF2C
                                                                    Facture                      A      A

                                                                     client     ZF2A
                                                                                                                                 Facture
Sifac




                                                                    Facture
                                                                                       Documents de facturation comptabilisés     Interne ZF2D
                                                                  Convention    ZF2B




                                                                                                        Recettes                                                          81
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Généralités



                                                              Les demandes d’avoir et les demandes d’annulation d’avoir reprennent
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                               obligatoirement les données d’imputation de poste de la facture initiale.

                                                              La valeur nette totale des demandes d’avoir ne peut être supérieure à la valeur nette
                                                               initiale de la facture qu’elles référencent.

                                                              La valeur nette totale des annulations d’avoir ne peut être supérieure à la valeur
                                                               nette initiale de l’avoir qu’elles référencent.

                                                              Pour modifier l’imputation d’une facture comptabilisée, il est possible de :
                                                                 Réaliser un avoir total, suivi d’une nouvelle commande sur l’imputation correcte
                                                                 Réaliser une réimputation imputant les 3 comptabilités
Sifac




                                                                                                   Recettes                                            82
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations                           VA01
                                                              Demande d’avoir



                                                              Les types de documents ZCR et ZDR de la transaction de commande client (VA01)
                                                               permettent de saisir respectivement une demande d’avoir et une demande
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                                                               d’annulation d’avoir.

                                                              Demande d’avoir :
                                                                                                        Après avoir sélectionner le type de
                                                                                                        commande ZCR et les données
                                                                                                        organisationnelles, le système demande
                                                                                                        d’indiquer la facture auquel la demande
                                                                                                        d’avoir doit faire référence
Sifac




                                                                                             Recettes                                             83
                                                          Réduction, annulation de recettes et réimputations                    VA01
                                                          Demande d’avoir
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                                                                                            Le système reprend toutes les données de
                                                                                            poste de la facture référencée.




                                                                                            Dans l’onglet Conditions des données de
                                                                                            poste, il est alors possible de saisir le
                                                                                            montant de l’avoir qui viendra en déduction
                                                                                            du montant de la facture.
Sifac




                                                                                 Recettes                                                 84
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations                              VA01
                                                              Demande d’avoir

                                                                                                     Il est obligatoire d’indiquer un motif pour la
                                                                                                     demande d’avoir dans l’onglet Ventes des
                                                                                                     données d’en-tête.
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                                                                                                     Puis sauvegarder. Le système créé alors une
                                                                                                     pièce de demande d’avoir, prête à être
                                                                                                     facturée




                                                              La facture d’avoir avec code blocage se réalise de la même manière que les
                                                               factures sur commande client dans la transaction VF01 en renseignant le numéro de
                                                               pièce de la demande d’avoir créée.
Sifac




                                                                                              Recettes                                                85
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations                             VA01
                                                              Annulation d’avoir



                                                              La demande d’annulation d’avoir se réalise de la même manière que la demande
                                                               d’avoir, en référençant cette fois un avoir.
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                                                                                                       Après avoir sélectionner le type de
                                                                                                       commande ZDR et les données
                                                                                                       organisationnelles, le système demande
                                                                                                       d’indiquer le numéro de l’avoir auquel la
                                                                                                       demande d’avoir doit faire référence




                                                              Une fois la demande d’annulation d’avoir réalisée, la facture d’annulation d’avoir
Sifac




                                                               avec code blocage se réalise de la même manière que les factures sur commande
                                                               client dans la transaction VF01 en renseignant le numéro de pièce de la demande
                                                               d’annulation d’avoir créée.
                                                                                               Recettes                                             86
                                                          Exercice                                                             Flux 2/3
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                                                                 Exercice 8
                                                                                                                      15 min
                                                                 Réduction (Annulation) d’une facture comptabilisée
Sifac




                                                                                           Recettes                                       87
                                                              Réimputations                                                                  Flux 2/3
                                                              Saisie d’une réimputation


                                                             Cas de la saisie d’une facture directe (facturation client sans commande préalable)
                                                                Il faut saisir un avoir direct, du montant total de la facture, avec la transaction FV75
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                                                                Il faut ensuite re-saisir une facture directe, du montant total de la facture, avec la
                                                                 transaction FV70
                                                             Dans le cas d’un flux de recettes sur commande
                                                                Si aucun document n’est à renvoyer au client et que l’imputation au niveau de l’article
                                                                 et du compte budgétaire est correcte, utiliser la transaction F-02 (transaction
                                                                 comptable)
                                                                Dans tous les autres cas
                                                                     Saisir un avoir total
                                                                     Créer une nouvelle commande, puis une nouvelle facture.




                                                             NB : Lors de l’annulation d’un flux puis de la création de nouvelles pièces, le
Sifac




                                                              rapprochement du compte client se fera via la transaction F-32 (comptable)


                                                                                                    Recettes                                                88
                                                              Réimputations                                                    Flux 1          F891
                                                              Saisie d’une réimputation



                                                              La transaction F891 permet de réaliser une réimputation de recette.
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                                                                                                           Dans l’écran d’initialisation, il est nécessaire
                                                                                                           de saisir :
                                                                                                           -La date de la pièce
                                                                                                           -Le type de pièce (« SB » pour une réimputation
                                                                                                           de recette)
                                                                                                           -La société
                                                                                                           -La devise
Sifac




                                                                                                Recettes                                                      89
                                                              Réimputations                                                    Flux 1      F891
                                                              Saisie d’une réimputation



                                                              L’écran de saisie s’organise en 2 parties :
                                                                 Les données de montant et d’imputation émettrices
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Les données de montant et d’imputation destinataires




                                                                                                                         Données destinataires




                                                                                                                          Données émettrices
Sifac




                                                                                                 Recettes                                         90
                                                              Réimputations                                                 Flux 1          F891
                                                              Saisie d’une réimputation


                                                              Saisie des données émettrices :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                        Après avoir le saisi le compte budgétaire et le
                                                                                                        montant dans l’écran de saisie des données
                                                                                                        émettrices, le système navigue sur l’écran
                                                                                                        d’imputation, celui-ci permet de saisir :
                                                                                                        -Le centre de profit (émetteur),
                                                                                                        -Le domaine d’activité,

                                                                                                        De retour dans l’écran de saisie, le centre
                                                                                                        profit a dérivé :
                                                                                                        -Le centre financier (émetteur),
                                                                                                        -Le fonds (émetteur),

                                                                                                        Et le compte budgétaire (émetteur) saisi a
                                                                                                        dérivé le compte général (émetteur).

                                                                                                        Il est également nécessaire d’indiquer un
Sifac




                                                                                                        code TVA valide (TVA collectée uniquement).




                                                                                                 Recettes                                                 91
                                                          Réimputations                                                     Flux 1          F891
                                                          Saisie d’une réimputation
                                                                                                   De la même manière que pour les données
                                                             Saisie des données destinataires :   émettrices, après avoir saisi le compte budgétaire
                                                                                                   et le montant dans l’écran de saisie des données
                                                                                                   destinataires, le système navigue sur l’écran
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                                   d’imputation, celui-ci permet de saisir :
                                                                                                   -Le centre de profit (destinataire),
                                                                                                   -Le domaine d’activité,

                                                                                                   De retour dans l’écran de saisie, le centre profit a
                                                                                                   dérivé :
                                                                                                   -Le centre financier (destinataire),
                                                                                                   -Le fonds (émetteur),

                                                                                                   Et le compte budgétaire (destinataire) saisi a dérivé
                                                                                                   le compte général (destinataire).

                                                                                                   Il est également nécessaire d’indiquer un code TVA
                                                                                                   valide (TVA collectée uniquement).
Sifac




                                                                                            Recettes                                                      92
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      93
                                                              Visa                                                                         Flux 3
                                                              Généralités



                                                              Dans la modélisation du flux de recette contenant un visa, un champ apparaît au
                                                               niveau de la facture.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Ce champ apparaît sur l’onglet donné supplémentaire des données d’entête de la
                                                               facture.
                                                              Ce statut est initialisé à 0 à la création de la facture.
                                                              Il est passé à 2 par un ‘ordonnateur supérieur’ (d’un point de vue autorisation, via la
                                                               transaction ZREC022), pour que le comptable puisse comptabilisé la facture via la
                                                               transaction ZVFX3.
Sifac




                                                                                                 Recettes                                                94
                                                           Visa                                                      Flux 3       ZREC022
                                                           Apposition du visa



                                                          Pour que le comptable puis comptabiliser la facture le document doit avoir un visa 2.
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          Transaction : ZREC022
Sifac




                                                                                              Recettes                                            95
                                                              Visa                                              Flux 3          ZREC022
                                                              Apposition du visa


                                                             Valider votre pièce
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                               Le statut passe à 2 après la validation
Sifac




                                                                                    Recettes                                              96
                                                          Exercice 11                                    TOUS
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                Exercice 10
                                                                                                 5 min
                                                                Le visa ordonnateur
Sifac




                                                                                      Recettes                  97
                                                          Exercice                                                           Flux 2/3
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                                                                 Exercice 11
                                                                 Facturation / Réduction /Prise en charge / Rejet   40 min
                                                                 (Processus sans bordereau)
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                                                                                           Recettes                                     98
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
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                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      99
                                                                 Mise sous bordereau
                                                                                                                                                    Flux 1

                                                                 Dans un flux avec service fait non valorisé, les factures client et les avoirs (ainsi que les
                                                                  réimputations) doivent donner lieu à un titre de recette au comptable pour prise en charge,
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                                                                 Les pièces de facturation et d’avoir (et de réimputation) sont pour cela transformées en titres
                                                                  de recettes par l’apposition d’un numéro réglementaire et regroupées en bordereaux de
                                                                  titres de recettes pour transfert au comptable,

                                                                 La numérotation réglementaire des bordereaux de mandats est fonction de la catégorie
                                                                  d’ordre (voir tableau ci-dessous) et se réalise sur 7 caractères, est continue par exercice, et
                                                                  commence à 1.
                                                                    Les 2 premiers n° représente l’année
                                                                    Le troisième numéro représente la catégorie d’ordre
                                                                    Ex : 0720001 pour l’année 2007 et la catégorie d’ordre 2


                                                          Catégorie d’ordre   01-paiement        02–acceptation     03-compensation   04-paiement    05-acceptation
                                                                                                                                      déduction      déduction
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                                                          Signification       Mandat (facture)   Titre de recette   Certificat de     Ordre de       Réduction de titre
                                                                                                                    réimputation      reversement    de recette


                                                                                                            Recettes                                                  100
                                                              Mise sous bordereau
                                                                                                                                              Flux 1

                                                           Il est tout d’abord nécessaire de créer un numéro de titre de recette SAP (non
                                                            réglementaire) avec la transaction ZREC001 à partir des documents de facturation recette.
                                                           Ce numéro de titre SAP est complété par le numéro de titre réglementaire à la mise sous
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                                                            bordereau.


                                                                                                                  Dans l’écran de sélection, indiquer les critères
                                                                                                                  de sélection des factures, puis Exécuter.




                                                                                                                              Le système ramène alors les
                                                                                                                              factures éligibles.

                                                                                                                              Sélectionner la/les factures pour
                                                                                                                              lesquelles créer un titre de recette,
                                                                                                                              puis cliquer sur Création pièce.
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                                                                                                                              Puis rafraîchir. Puis Retour.




                                                                                                Recettes                                                             101
                                                              Mise sous bordereau
                                                                                                                                          Flux 1


                                                              La transaction ZSIFACFITR_BORD permet la création du bordereau de recette.
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                                                                                                                 Pour démarrer le regroupement, cliquer sur
                                                                                                                 Regroupement.
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                                                                                                Recettes                                                      102
                                                          Mise sous bordereau
                                                                                                                     Flux 1

                                                                                           Le système affiche alors l’écran de
                                                                                           sélection des pièces à mettre sous
                                                                                           bordereau.
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                                                                                           Réaliser la sélection en indiquant
                                                                                           obligatoirement un type de pièce.

                                                                                           Renseigner les autres critères pour réduire
                                                                                           la sélection.

                                                                                                 Le groupe de centres financiers
                                                                                           représente les centres financiers de niveau UB
                                                                                           (appelée « niveau de gestion » pour les
                                                                                           Etablissements passés aux RCE).




                                                                                                         Il est possible de créer des
                                                                                           variantes de sélection après avoir renseigné
                                                                                           les champs désirés, puis cliquer sur
                                                                                           Sauvegarder comme variante.
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                                                                                Recettes                                                  103
                                                          Mise sous bordereau
                                                                                                                     Flux 1


                                                                                            Le système affiche alors les pièces
                                                                                            ramenées par la sélection.

                                                                                            Il faut alors cocher les pièces à regrouper
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                            puis cliquer sur Regrouper, autant de fois
                                                                                            que l’on souhaite faire des bordereaux
                                                                                            différents.

                                                                                            Puis sauvegarder




                                                                                           Le système créé le bordereau et attribue le
                                                                                           numéro réglementaire.
Sifac




                                                                                Recettes                                                  104
                                                              Mise sous bordereau
                                                                                                                                             Flux 1


                                                              La transaction ZSIFACFITR_BORD permet l’édition et la validation des bordereaux créés
                                                               précédemment..
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                                                                                                                   Pour éditer et valider les bordereaux,
                                                                                                                   cliquer sur Édition et Validation
Sifac




                                                                                                 Recettes                                                   105
                                                          Mise sous bordereau                                           Flux 1

                                                                                               Le système affiche alors l’écran de
                                                                                               sélection des bordereaux à éditer et
                                                                                               valider.
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                                                                                                Le système affiche alors les bordereaux
                                                                                                ramenés par la sélection.

                                                                                                Il faut alors cocher les bordereaux à
                                                                                                éditer/valider.
                                                                                                Puis cliquer sur Editer.

                                                                                                Les numéros réglementaires sont générés
                                                                                                et les dates mises à jour

                                                                                                Le bordereau est imprimé
                                                                                                automatiquement



                                                                                           Les données d’en-tête de la facture portent
                                                                                           (dans l’ordre):

                                                                                           - Le numéro de titre SAP (non réglementaire)
Sifac




                                                                                           - Le numéro réglementaire du bordereau
                                                                                           - Le numéro de titre réglementaire




                                                                                Recettes                                                  106
                                                                 Edition de bordereau                            Flux 1
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                                                          N° de bordereau               N° de titre de recette
Sifac




                                                                                             Recettes                     107
                                                          Titre de recettes                              Flux 1
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                                                                                         N° de bordereau


                                                                                         N° de titre de recette




                                                                                            Imputation
                                                                                            comptable
Sifac




                                                                              Recettes                            108
                                                           Titre de recettes – Pièce comptable                       Flux 1
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                                                          N° de titre de recette   Type de pièce           N° de bordereau
                                                                                   « Titre de recettes »
Sifac




                                                                                       Recettes                               109
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      110
                                                              Editions et Consultations
                                                              Généralités



                                                              SIFAC permet la consultation :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                 Des documents de vente (commandes clients, contrats périodiques, contrats sur
                                                                  convention) ;
                                                                 Des factures émises ;
                                                                 Du suivi de l’exécution budgétaire.




                                                              Chaque utilisateur ne pourra consulter que les restitutions et les éditions pour
                                                               lesquelles il est habilité.
Sifac




                                                                                                Recettes                                      111
                                                              Editions et Consultations                               VA05 / VA45 / VF05
                                                              Commandes de vente & Factures de vente



                                                              Les listes des documents de vente de types commande client, et commande de
                                                               prestations internes, demande d’avoir, sont consultables via la transaction VA05,
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                                                              Les listes des documents de vente de types contrat périodique, et contrat sur
                                                               convention, sont consultables via la transaction VA45 (par article ou par client),
                                                              Les listes des factures de vente de types facture, avoir, annulation d’avoir, sont
                                                               consultables via la transaction VF05 (par article ou par client),
                                                              Ces listes de document sont visualisables selon des critères (type de document,
                                                               éléments organisationnels).
Sifac




                                                                                               Recettes                                         112
                                                              Editions et Consultations                                       FMKFR01
                                                              Suivi de l’exécution budgétaire



                                                              A tout moment, il est possible grâce à la transaction FMKFR01 de consulter la
                                                               situation d’une adresse budgétaire.
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                                                                                                                   Sélection de l’adresse
                                                                                                                   budgétaire à consulter
Sifac




                                                                                                Recettes                                       113
                                                            Document de vente                                                              FMKFR01
                                                            Vérification de la situation budgétaire
                                                          Explication des ratios :
                                                          -budgété : montant total budgété. Crédits ouverts.
                                                          -Prev.recette : total des commandes et contrats de vente (liquidation directe exclue).
                                                          -Impact en CB : facture avec impact budgétaire (facture de vente prise en charge +
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                                                          liquidation directe + facture de vente flux 2 non comptabilisée)
                                                          -Reste à émettre : reste à facturer (quand facture non créée + flux3 facture non
                                                          comptabilisée).
                                                          -Reste à réaliser : budget – consommations (impact en CB + reste à facturer).

                                                                                                      Prev. recette :                    Reste à
                                                                                                      Montant total                      émettre :
                                                                                                      doc de vente                       Reste à
                                                                                                                                         facturer
                                                                                                                   Impact en CB :
                                                                Adresse                Budgété :
                                                                                                                   facture impact cpt
                                                                budgétaire             Montant total                                               Reste à
                                                                                                                   budg+liquid directe
                                                                                       budgété                                                     réaliser
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                                                                                                   Recettes                                                   114
                                                          Démonstration
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                                                                Exercice 12
                                                                Consultation des commandes de vente et suivi de   30 min
                                                                l'exécution budgétaire
Sifac




                                                                                         Recettes                          115
                                                          Sommaire

                                                              Introduction
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Référentiels article et client
                                                              Documents de vente (commande et contrat)
                                                              Documents de Facturation et édition
                                                              Réduction, annulation de recettes et réimputations
                                                              Les Visas
                                                              Mise sous bordereau
                                                              Éditions consultations
Sifac




                                                              Conclusion


                                                                                      Recettes                      116
                                                              Conclusion
                                                              Conseils aux formateurs


                                                              Rappeler l’importance de la qualité des données de base
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                              Mettre l’accent sur la fonctionnalité de création de commandes, de contrats, et de
                                                               clients et d’articles par copie, sans sous estimer la charge de vérification induite

                                                              Étant donné le grand nombre de types de documents de vente différents, rappeler le
                                                               risque d’erreur dans la sélection du document, et l’attention nécessaire à porter à
                                                               l’analyse du document à créer

                                                              Mettre l’accent sur l’impossibilité de modifier les données d’une facture créée à partir
                                                               d’une commande, et sur l’impossibilité de supprimer une facture dont le titre de
                                                               recette est mis sous bordereau
Sifac




                                                              Mettre l’accent sur la mise à jour en temps réel des états et des restitutions


                                                                                                 Recettes                                             117
                                                              Conclusion
                                                              Glossaire



                                                              Document de vente : regroupe les commandes simples, les commandes de
                                                               prestation interne, les contrats périodiques, les contrats sur convention, les
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                                                               demande d’avoir, et les demandes d’annulation d’avoir.

                                                              Document de facturation : permet la facturation de chacun des documents de
                                                               vente. Regroupe les factures simples, sur prestation interne, sur contrats
                                                               périodiques, sur contrats sur convention, les avoirs, et les annulations d’avoir.

                                                              Fonctions partenaires : au nombre de 4 en « recettes », elles permettent
                                                               d’attribuer à un client des partenaires spécifiques
                                                                         Donneur d’ordre : entité commandant une marchandise ou une prestation
                                                                         Destinataire facture : entité à qui doit être envoyée la facture pour la marchandise la prestation
                                                                         Payeur : entité responsable du paiement de la marchandise ou de la prestation
Sifac




                                                                         Réceptionnaire marchandise : entité à qui la marchandise ou la prestation doivent être livrés




                                                                                                          Recettes                                                             118
           Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable




Recettes
                                                    ANNEXES




119
                                                                   Processus de recette : Émission de titres de recette et de bordereaux

                                                          Création documents                                        Contrat
                                                                                         Commande
                                                          [VA01] ou [VA41]                                     (convention / loyer)
                                                                                                                                                                                                   O
                                                           Création de la facture
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                                                           [VF01] ou [ZVF04]                                                                                                                       R
                                                                                                                                                              « Blocage en comptabilité »          D
                                                                                       Facture N° F1             Facture N° F2                                   automatique statut A
                                                                                                                                                                                                   O
                                                          Ré imputation [F891] et                                                           Facture directe     Ré imputation et facturation
                                                                                                                                                                directe (éventuelles)              N
                                                          Facture directe [F881]                                                 Ré imputation
                                                                                                                                                                                                   N
                                                          Création du titre de                                                                                 « Titre émis sous numéro
                                                                                         Titre N° T1               Titre N° T2                                            FI »                     A
                                                          recette [ZREC001]
                                                                                                                                                               =>renseigné sur la facture          T

                                                                                                                                                                  « Numéro d’ordre »               E
                                                          Regroupement des titres                                                                             =>renseigné sur les factures
                                                                                                           Bordereau                     Bordereau                                                 U
                                                          [ZSIFACFITR_BORD]                                                                                             F1,F2
                                                                                                                                                                                                   R
                                                          Édition/Validation                               Impression                                          « Numéro Réglementaire
                                                                                                                                         Impression
                                                          [ZSIFACFITR_BORD]                                Bordereau                     Bordereau                      « titre
                                                                                                                                                               =>renseigné sur la facture
                                                                                                                                                                       La transaction     C
                                                          Prise en charge                              Prise en charge                Prise en charge du        [ZSIFACFITR_BORD] permet  O
                                                          [ZSIFACFITR_BORD]                             du bordereau                      bordereau                                       M
                                                                                                                                                               également de suivre les titres et
Sifac




                                                                                                                                                                        le bordereau      P
                                                                                                                                                                                          T
                                                                                 Validation T1                                    Rejet T2                                                A
                                                                                                                                                                  Numéro bordereau rejet B
                                                                                        Comptabilisation             Annulation de F2                               =>renseigné sur la    L
                                                           [Transaction]                     F1                   (facture d’annulation)                                                  E
                                                                                                                                                                         facture
                                                           [Transaction] : Flux périodique                          Recettes                                                             120
                                                                 Processus de recette :   Sans émission de titre et de bordereau de recette - Impact en
                                                                 comptabilité budgétaire au moment de la facture SD bloquée en comptabilité

                                                                 Processus de recette : Sans émission de titre et de bordereau de recette - Impact en
                                                                 comptabilité budgétaire au moment de la prise en charge par le Comptable
                                                                                                                                                                                       O
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                                               ZCI                        ZCR                                                          R
                                                                                                                                                           ZWV1,2,3
                                                             Création documents                         Commande                         Contrat                                       D
                                                             [VA01] ou [VA41]                                                       (convention / loyer)
                                                                                               ZCS                        ZDR                                                          O
                                                                                                                                                            ZWV4
                                                                                                                                                                                       N
                                                             Création de la facture
                                                             manuelle [VF01] ou [ZVF04]                                                                                                N
                                                                                                                                                                                       A
                                                                                                                                                                   « Blocage en
                                                                                                       Facture N° F1                  Facture N° F2                comptabilité »      T
                                                                                                                                                                automatique statut A
                                                                                                                            Visas                                                      E

                                                                                                          Facture                                                                      U
                                                             Annulation [VF11]
                                                                                                     d’annulation N° F3                                                                R

                                                                                                                                                                                       C
                                                             Comptabilisation unitaire de la                                                                                           O
                                                             facture ou en masse [VF02] ou                               Facture N° F2            Facture N° F2
                                                                                                                       rejetée / annulée                                               M
                                                             [ZVFX3]                                                                              comptabilisée
                                                                                                                                                                                       P
                                                                                                                            Facture                                                    T
                                                                                                                       d’annulation N° F4                                              A
Sifac




                                                                                                                                                                                       B
                                                                                                                                                                                       L
                                                                                                                                                                                       E
                                                          [Transaction]
                                                          [Transaction] : Flux périodique                      Recettes                                                                121
           Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable




Recettes
                                                                             Transactions Recettes et Conventions




122
           Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable




Recettes
                                                                             Transactions Recettes et Conventions




123
           Sifac   Système d’Information Financier Analytique et Comptable




Recettes
                                                                             Transactions Recettes et Conventions




124
                                                               Gestion de la TVA

                                                             La gestion de la TVA est mise en œuvre dans SAP via les codes de TVA. Ils
                                                              déterminent :
                                                                Le régime de TVA : TVA déductible, TVA collectée,
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                Le taux de TVA,
                                                                Les comptes de TVA
Sifac




                                                             Lors de l’exécution des flux, les dépenses et recettes sont enregistrées avec un
                                                              code de TVA au niveau de chaque pièce. Le code de TVA peut être hérité du
                                                              contexte dépense / recette ou saisi manuellement dans les documents
                                                                                                  Recettes                                       125
                                                               Gestion de la TVA

                                                             La sectorisation de la TVA

                                                              La notion de sectorisation (imprimé facultatif 3310-ter mis à la disposition par l’Administration
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          
                                                              Fiscale) est définie dans SIFAC via la définition des activités économiques distinctes (non
                                                              soumises à des dispositions identiques au regard de la TVA) et donc des secteurs d’activités
                                                              distincts suivants :
                                                                Secteur exonéré (opérations - principalement formations initiale et continue - qui,
                                                                    conformément à la réglementation, sont dans le champ d’application de la TVA mais
                                                                    sans être soumises à cet impôt en raison d’une exonération prévue par la loi et qui,
                                                                    partant, n’ouvrent pas droit à déduction),
                                                                Secteur taxé (opérations placées dans le champ d'application de la TVA, dont certaines
                                                                    sont effectivement soumises à l'impôt et d'autres exonérées en application des règles de
                                                                    territorialité et ouvrant toutes droit à déduction)
                                                                Secteur activité d’édition
                                                                Secteur activité location de locaux nus à usage professionnel si option à la TVA
                                                                    (imposition à la TVA des loyers recouvrés)
Sifac




                                                                                                       Recettes                                                   126
                                                               Gestion de la TVA

                                                             La sectorisation de la TVA
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                             Chaque dépense (et ipso facto chacune des opérations –livraison de bien meuble corporel
                                                              et prestation de services - réalisées, au titre de chacun des secteurs érigés, par un
                                                              établissement en sa qualité d’assujetti à la TVA) doit être affectée dès l'origine à un
                                                              secteur d’activité.

                                                             Dans le cas où une dépense ne peut être affectée à l'un des secteurs constitués, il y a lieu
                                                              de la regarder comme étant utilisée soit par deux ou trois secteurs d’activité distincts, soit
                                                              pour l'ensemble des activités de l'Etablissement (dépenses dites mixtes).
Sifac




                                                                                                      Recettes                                                 127
                                                               Gestion de la TVA
                                                             Les codes TVA sont définis avec la codification suivante :
                                                                C pour collectée
                                                                D pour déduction totale
                                                                I et J pour opérations d'auto-liquidation
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                                A pour auto-liquidation
                                                                N pour absence de déduction
                                                                P pour déduction partielle avec coefficient de taxation forfaitaire (applicable pour les dépenses
                                                                 dites mixtes, soit utilisées concurremment pour le(s) secteur(s) taxé(s) et le secteur exonéré ; ex-
                                                                 prorata)
                                                                E pour déduction partielle avec coefficient de taxation pour le secteur Editions
                                                                X pour absence de TVA ou exonération

                                                             Quand le libellé du code TVA est porteur de la notion "déductible", la déduction est
                                                              intégrale. Lorsque cette déduction est partielle, on trouve la notion "coefficient TF", l'absence
                                                              de déduction est, elle, portée par la notion "non déductible".

                                                             Les codes I et J retracent 2 types d'opérations d’auto-liquidation :
                                                                Celles qui relèvent des règles qui leur sont propres, en vigueur avant le 01/09/2006 (par ex.,
                                                                 acquisition intracommunautaire de biens, prestations immatérielles)
                                                                Celles qui relèvent des règles en vigueur depuis cette date (cf. instruction BOI 3A-9-06)
Sifac




                                                             Tous les codes relatifs aux charges à payer sont entendus comme "potentiellement"
                                                              déductibles entièrement ou forfaitairement ou non déductibles.
                                                                                                          Recettes                                                      128
                                                               Gestion de la TVA

                                                              Identification du code de TVA collectée : les deux notions principales à prendre
                                                               en compte sont l’opération effectuée et la qualité du client.
                                                               L’opération :
Système d’Information Financier Analytique et Comptable




                                                          1.
                                                                  1er critère discriminant : nature de l’opération (au sens produit/article générique dans
                                                                   SAP)
                                                                      Livraison de biens meubles corporels
                                                                      Prestation de services (se définit par défaut : tout ce qui n’est pas un bien meuble corporel)
                                                                      En distinguant les opérations à titre onéreux des autres opérations, lesquelles sont dites non
                                                                       imposables, c’est-à-dire placées hors du champ d’application de la TVA
                                                                  2ème critère discriminant : opération taxée ou exonérée, n’ouvrant pas droit à déduction
                                                                      Ex : exonération pour formations initiale et continue, location de locaux nus à usage
                                                                       d’habitation ou professionnel (dans ce dernier cas, possibilité de formuler une option pour
                                                                       soumettre volontairement à la TVA les loyers), analyses de biologie médicale…
                                                          2.   La qualité du client
                                                                  1er critère discriminant lié à la notion de client interne ou externe
Sifac




                                                                      Dans le cas d’un client interne (prestation interne), facturation sans TVA (facture pro forma)
                                                                  2ème critère discriminant : Notion de territorialité
                                                                      Ex. cession d’un brevet (prestation immatérielle) à un non assujetti ou à un assujetti.
                                                                                                          Recettes                                                      129
                                                               Gestion de la TVA

                                                             L’utilisateur peut se faire une liste personnelle des codes TVA qu’il utilise le plus souvent
                                                              dans une transaction :
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                                                                Exemple : cas d’une saisie de pièce de ré imputation

                                                                                                                                                  1. Sélectionner
                                                                                                                                                      C0 pour le
                                                                                                                                                   mettre dans la
                                                                                                                                                  liste des favoris
Sifac




                                                                                                                               1. Cliquer sur le bouton
                                                                                                                               « Favori »
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                                                               Gestion de la TVA

                                                             L’utilisateur peut se faire une liste personnelle des codes TVA
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                                                                                                                          Permet de revenir à la
                                                                                                                          liste générale « Toutes les
                                                                                                                          valeurs ».

                                                                                                                    Permet de supprimer un
                                                                           3. Le bouton « liste                     favori
                                                                           personnelle » apparaît.
                                                                           Cliquer dessus.
Sifac




                                                                                                             Les listes personnelles peuvent être faites pour
                                                                           4. La liste personnelle                différents types de données (domaine
                                                                           apparaît                         fonctionnel par exemple), dès lors que le bouton
                                                                                                                        apparaît en bas de la liste.
                                                                                                      Recettes                                             131
                                                              Gestion de la lucrativité


                                                              Dans le cadre de SIFAC, le domaine d’activité est défini comme porteur de la notion
                                                               de secteur dans une optique fiscalité directe et permet ainsi d’isoler les opérations
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                                                               lucratives.

                                                              La gestion de domaines d’activité permet :
                                                                 De sectoriser les activités répondant aux critères de la lucrativité définis par
                                                                  l’administration fiscale
                                                                 D’identifier dans chaque opération son caractère lucratif ou non via l’affectation d’un
                                                                  domaine d’activité aux axes d’imputation sans pour autant démultiplier ces objets
                                                                  d’imputation
                                                                 De produire une comptabilité spécifique à la nature d’activité en isolant les charges,
                                                                  produits et postes de bilan.
Sifac




                                                                                                   Recettes                                                 132
                                                              Gestion de la lucrativité


                                                              Trois domaines d’activité sont définis dans SIFAC et affectés aux éléments
                                                               d’imputation (centre de coût, élément d’OTP, etc.) :
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                                                                 0001 Non lucratif
                                                                 0002 Lucratif
                                                                 0003 Exonéré


                                                              Exemple
Sifac




                                                                                               Recettes                                     133

								
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