Procedimiento para la Elaboraci�n, by lG20YswW

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									                         C   O   N T A D U R Í A
                         M A YO R D E H A C I EN D A
                         A SA M BLE A LE G I SLA TI V A
                         D E L D I STR I TO F E D E R A L




Manual de Procedimientos para la Elaboración,
         Integración y Seguimiento
       del Programa Anual de Trabajo




               SUBCONTADOR MAYOR
                01 DE NOVIEMBRE DE 2007
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                            ÍNDICE




INTRODUCCIÓN                                                                                             4
1. OBJETIVO                                                                                               5
2. ALCANCE                                                                                                5
3. MARCO LEGAL                                                                                            5
4. GLOSARIO DE TÉRMINOS                                                                                  6
5. POLÍTICAS DE OPERACIÓN                                                                                 7
  5.1.    DE LA ESTRUCTURA PARA LA ELABORACIÓN
          DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                   7
  5.2.    DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                   7
  5.3.    DE LOS INFORMES DE AVANCE Y RESULTADO
          DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                  9
  5.4.    DE LA MODIFICACIÓN DE CANTIDADES ESTABLECIDAS
          EN EL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                12
6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Y DIAGRAMAS DE FLUJO                                                       13
  6.1.    PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN
          Y APROBACIÓN DE LA ESTRUCTURA                                                                  13
         6.1.1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES                                                               13
         6.1.2. DIAGRAMA DE FLUJO                                                                        15
  6.2.    PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y APROBACIÓN
          DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                  16
         6.2.1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES                                                               16
         6.2.2. DIAGRAMA DE FLUJO                                                                        18
  6.3.    PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN
          Y APROBACIÓN DEL INFORME DE AVANCE Y RESULTADO
          DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                  20
         6.3.1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES                                                               20




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04           2 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




         6.3.2. DIAGRAMA DE FLUJO                                                                        22
  6.4.    PROCEDIMIENTO PARA LA SOLICITUD
          DE MODIFICACIÓN DE CANTIDADES ESTABLECIDAS
          EN EL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                24
         6.4.1. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES                                                               24
         6.4.2. DIAGRAMA DE FLUJO                                                                        26
ANEXOS                                                                                                   27
  1.      ESTRUCTURA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA
          ANUAL DE TRABAJO                                                                               28
  2.      PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                      30
  3.      INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA
          ANUAL DE TRABAJO                                                                               32
  4.      INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA
          ANUAL DE TRABAJO PARA LA COMISIÓN DE VIGILANCIA                                                35
EXPEDICIÓN                                                                                               38




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04           3 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                        CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                        INTRODUCCIÓN




Conforme a lo establecido en el artículo 14, fracciones IV y V, de su Ley Orgánica, la Contaduría
Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal (CMHALDF) debe formular y
ejecutar el Programa Anual de Trabajo (PAT) de la CMHALDF e informar trimestralmente por
escrito a la Comisión de Vigilancia de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa
del Distrito Federal (CVCMHALDF) sobre su avance y resultado.

La elaboración del PAT reviste importancia para establecer las metas anuales de esta entidad de
fiscalización y tiene la finalidad de determinar los plazos para la ejecución de las acciones, así
como la cuantificación de los productos esperados para informar trimestralmente a la
CVCMHALDF respecto de sus avances y resultados.

Asimismo, el seguimiento del PAT permitirá medir el cumplimiento de las actividades y fechas
programadas para su ejecución, así como determinar las acciones conducentes respecto del
posible incumplimiento o desfase de éstas y, en su caso, corregir en programaciones futuras las
fallas que se detecten.

Al respecto, la CMHALDF, por conducto de la Oficina del Subcontador
Mayor (OSCM), formuló este manual de procedimientos para establecer las políticas de operación
a las que se deberá sujetar el usuario respecto de la elaboración, integración y el seguimiento del
PAT de la CMHALDF.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04           4 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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                                               1. OBJETIVO




Establecer las políticas de operación y descripción de actividades para la elaboración, integración
y aprobación del PAT de la CMHALDF y de sus informes de avance y resultado trimestrales.


                                               2. ALCANCE




Este documento será de observancia y aplicación obligatoria para todas las Unidades
Administrativas (UA) de la CMHALDF y, en específico, para la Oficina del Subcontador Mayor.

Para su consulta, este manual permanecerá a disposición del personal de la CMHALDF en la
Unidad de Documentación e Información (UDI), así como en la Intranet, sección Normatividad.


                                            3. MARCO LEGAL




Ley Orgánica de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal,
artículo 14, fracciones IV, V, XV y XXIII.

Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito
Federal, artículos 5o., fracciones I, incisos a) y c); y II, inciso c); 6o., fracciones II y X; 7o., fracciones
I, II, IV, VII y XIV; 12, fracciones I, II, VII y XXI; y 19, fracciones XII y XIII.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                                    SCM/PA-04           5 DE 41
                                                                                        CLAVE             PÁGINA
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                                 4. GLOSARIO DE TÉRMINOS




Para efectos del presente documento se entenderá por:

Programa Anual      El conjunto de actividades programadas, agrupadas en funciones y
de Trabajo          subfunciones, bajo criterios previamente establecidos, que realizan las UA de
                    la CMHALDF.

Función             El conjunto homogéneo de subfunciones y actividades que realizan las UA de
                    la CMHALDF para cumplir las atribuciones que les confieren la Ley Orgánica
                    y el Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea
                    Legislativa del Distrito Federal.

Subfunción          El segmento de la función que especifica las actividades que realizará la
                    CMHALDF durante el ejercicio que corresponda para cumplir las atribuciones
                    que le confieren su Ley Orgánica y el Reglamento Interior.

Actividad           El conjunto de acciones que realizan las UA para cumplir las atribuciones que
                    les confieren la Ley Orgánica y el Reglamento Interior de la CMHALDF y que,
                    por lo general, son susceptibles de cuantificarse con unidades de medida
                    comunes.

Resultado           El producto o logro obtenido mediante la ejecución de las actividades o
                    acciones que integran las subfunciones.

Fecha               Aquella en la que las UA comienzan las acciones correspondientes a
de inicio           determinada actividad.

Fecha               Aquella en la que el producto de la actividad se haya enviado a la instancia
de término          correspondiente, para continuar o concluir con el proceso respectivo.

Desfase             La diferencia entre las fechas programadas y las reales de inicio o término de
                    las actividades.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04           6 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
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                                 5. POLÍTICAS DE OPERACIÓN




5.1.   DE LA ESTRUCTURA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL
       DE TRABAJO


1.     El PAT se elaborará con base en una estructura integrada por las funciones, subfunciones y
       actividades en que participa cada UA.

2.     La participación de las UA en cada actividad deberá ser congruente con las atribuciones que
       les confiere el Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea
       Legislativa del Distrito Federal.

3.     La OSCM será la responsable de dar a conocer a las UA, dentro de los primeros 10 días
       hábiles del mes de agosto, la propuesta de la Estructura para la Elaboración del Programa
       Anual de Trabajo (véase el Anexo núm. 1).

4.     Las UA deberán regresar a la OSCM la propuesta de la estructura, validada o con las
       modificaciones que sugieran, dentro de los tres días hábiles siguientes al de su recepción.

5.     Durante los tres días hábiles siguientes a la devolución de la propuesta, la OSCM aplicará,
       en su caso, las observaciones procedentes y la someterá a la aprobación del CM, quien,
       dentro de los cinco días hábiles siguientes, comunicará a la OSCM su aprobación.

6.     Una vez comunicada la aprobación de la estructura, la OSCM contará con dos días hábiles
       para darla a conocer a las UA, a fin de que éstas elaboren sus PAT (véase el Anexo núm. 2).

       Los plazos de ejecución de las actividades que establece la estructura son institucionales,
       por lo que cada UA deberá precisar, dentro de ese período, las fechas en que iniciarán y
       concluirán las acciones que les corresponden.

5.2.   DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO


1.     Para la elaboración de su PAT, las UA deberán identificar de las actividades incluidas en la
       estructura aprobada, aquellas en que participen, cuantificarlas y fijar sus fechas de




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SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04           7 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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      ejecución,                                                                          ajustándose
      a los tiempos que establezca la normatividad aplicable.

      En el PAT deberán asentarse únicamente las funciones, subfunciones y actividades
      (cuantificables y no cuantificables) aprobadas por el CM, tal como aparecen en la
      estructura, sin especificar todas las acciones necesarias para su cumplimiento.

      De igual manera, únicamente se anotarán el día y mes en que inicie
      y concluya cada actividad aprobada en la estructura. Se escribirán con números arábigos y
      cuando éstos sean menores de 10 se antepondrá cero.

2.    Dentro de los cinco días hábiles posteriores al de la recepción de la estructura aprobada, las
      UA remitirán a la OSCM sus PAT, impresos, firmados por el Titular de la UA, y en archivo
      electrónico.

3.    Las UA serán responsables de los datos y cifras contenidos en sus PAT.

4.    A fin de homogeneizar los criterios para calcular la cantidad programada de las actividades,
      en aquellas en que intervengan diversas UA y cuya cuantificación se dificulte, en la columna
      “Unidad de Medida” de la propuesta de estructura se anotará la abreviatura “N.C.” (no
      cuantificable).

      En el caso de aquellas actividades relacionadas con la ejecución de las auditorías en las que
      al momento en que se elabore el PAT no pueda ser cuantificado el número de revisiones por
      realizar, una vez que se apruebe el Programa General de Auditoría, las UA agregarán una
      columna denominada “Modificada” en su siguiente Informe de Avance y Resultado del
      Programa        Anual       de      Trabajo      (IARPAT).       (Véase       el       Anexo
      núm. 3).

5.    Una vez recibidos los PAT de las UA, la OSCM tendrá ocho días hábiles para revisarlos e
      integrar, con base en éstos, el PAT institucional o, en su caso, remitir las observaciones
      pertinentes a las UA; así como para elaborar el oficio mediante el cual se da a conocer el
      PAT a la CVCMHALDF y remitir ambos documentos al CM.

6.    El CM enviará a la OSCM, dentro de los cinco días hábiles siguientes a su recepción, el oficio
      firmado y el PAT institucional aprobado, o bien, sus observaciones para que se efectúen las
      modificaciones que requiera el documento.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04           8 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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7.     Durante los tres días hábiles siguientes a la devolución del PAT institucional, la OSCM
       aplicará las modificaciones procedentes y lo enviará nuevamente al CM, quien en los dos
       días hábiles posteriores lo aprobará.

8.     La OSCM enviará a la Dirección General de Administración y Sistemas (DGAS) el PAT
       institucional aprobado y el oficio firmado por el CM, así como las copias de conocimiento de
       éste, durante los dos días hábiles siguientes al de la aprobación.

9.     La DGAS será la responsable de entregar tanto el PAT institucional como el oficio y las
       copias de conocimiento de éste a los respectivos destinatarios y devolver el acuse de recibo
       a la OSCM.

10.    La OSCM entregará las copias internas del oficio, enviará el acuse original a la Oficina del
       Contador Mayor (OCM) y difundirá el PAT entre las UA de la CMHALDF, para su
       cumplimiento.

11.    Las UA deberán cumplir en tiempo y forma las actividades incluidas en el PAT aprobado por
       el CM.

5.3.   DE LOS INFORMES DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL
       DE TRABAJO


1.     Al término de cada trimestre, las UA elaborarán el IARPAT y lo enviarán a la OSCM (impreso,
       firmado por el titular de la UA y en archivo electrónico), dentro de los cinco días hábiles
       posteriores al cierre del trimestre que se reporta.

2.     Dicho informe deberá incluir las fechas reales de inicio y término de las actividades; así
       como las cantidades programada, modificada, en su caso, y alcanzada de cada actividad.

       En la columna de resultado sólo se indicarán los productos obtenidos.

3.     El retraso, desfase o incumplimiento de la meta programada, se justificará en la columna de
       comentarios del IARPAT.

       Si debido al desfase en alguna actividad o porque ésta no se ejecute la CMHALDF incumple
       sus obligaciones, la OSCM lo hará del conocimiento del CM, quien determinará lo
       procedente.




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                                                                                CLAVE             PÁGINA
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4.    Una vez recibidos los IARPAT de las UA, la OSCM tendrá 10 días hábiles para revisarlos e
      integrar, con base en éstos, el IARPAT institucional o, de existir alguna inconsistencia en la
      información, solicitar a la UA correspondiente la aclaración respectiva; así como para
      elaborar el oficio mediante el cual se da a conocer el IARPAT institucional a la CVCMHALDF
      y remitir ambos documentos al CM.

5.    El CM enviará a la OSCM, dentro de los cinco días hábiles siguientes a su recepción, el oficio
      firmado y el IARPAT institucional aprobado, o bien, sus observaciones para que se efectúen
      las modificaciones que requiera el documento.

6.    Durante los tres días hábiles siguientes a la devolución del IARPAT institucional, la OSCM
      aplicará las modificaciones procedentes y lo enviará nuevamente al CM, quien en los dos
      días hábiles posteriores lo aprobará.

7.    La OSCM enviará a la DGAS el IARPAT institucional aprobado y el oficio firmado por el CM,
      así como las copias de conocimiento de éste, durante los dos días hábiles siguientes al de la
      aprobación.

8.    La DGAS será la responsable de entregar tanto el IARPAT institucional como el oficio y las
      copias de conocimiento de éste a los respectivos destinatarios y devolver el acuse de recibo
      a la OSCM.

9.    La OSCM entregará las copias internas del oficio y enviará el acuse original a la OCM.

10.   El IARPAT institucional que se envíe a la CVCMHALDF deberá contener invariablemente
      información sobre el porcentaje de avance; así como las fechas reales de inicio y término de
      las actividades y las cantidades programada, modificada, en su caso, y alcanzada de cada
      actividad, que será acumulable de un trimestre a otro (véase el Anexo núm. 4).

      El porcentaje de avance de las actividades se calculará como se explica a continuación:

      a)   La cantidad alcanzada a la fecha de corte se dividirá entre el total de la cantidad
           programada o modificada y el cociente se multiplicará por 100.

      b)   No se utilizarán decimales, por lo que la cifra se redondeará y no se anotará el signo
           %. Si el decimal es 5 o menor, se mantendrá el número entero calculado; si es mayor
           de 5, se elevará al siguiente número entero.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04          10 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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      Para el caso de las actividades cuya programación no fue cuantificable y su porcentaje de
      avance no pueda ser valorado, sólo se registrará la cantidad alcanzada y en la columna de
      porcentaje de avance se anotará la abreviatura “N.C.”.

      Cuando no sea posible registrar el porcentaje de avance de una actividad debido a que su
      ejecución no ha concluido, en la columna de resultado se explicará el avance de las acciones
      llevadas a cabo.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          11 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
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5.4.   DE LA MODIFICACIÓN DE CANTIDADES ESTABLECIDAS EN EL PROGRAMA ANUAL DE
       TRABAJO


1.     Si alguna UA requiriera cambiar la cantidad programada para alguna de las actividades
       incluidas en el PAT, deberá remitir la solicitud de modificación, debidamente justificada, a
       la Oficina del Subcontador Mayor, a más tardar 12 días hábiles antes de la fecha de corte
       del siguiente IARPAT.

2.     La OSCM tendrá cuatro días hábiles, contados a partir del día siguiente al de su recepción,
       para revisar la solicitud y remitirla al CM, para su aprobación. En el caso de que la solicitud
       sea de una Unidad Administrativa Auditora, previamente la validará.

3.     El CM comunicará a la OSCM, por escrito, su determinación respecto a la solicitud, dentro
       de los cuatro días hábiles siguientes al de la recepción.

4.     La OSCM remitirá a la UA correspondiente copia de la aprobación o negativa a su solicitud,
       emitida por el CM.

5.     La UA correspondiente aplicará los cambios aprobados en el siguiente IARPAT, para lo cual
       agregará una columna denominada “Modificada” (véase el Anexo núm. 3) y en la columna
       de comentarios expondrá los motivos por los cuales se modificó la cantidad programada.

6.     La OSCM aplicará los cambios aprobados por el CM en el siguiente IARPAT institucional,
       para lo cual agregará una columna denominada “Modificada” (véase el Anexo núm. 4) y en
       la columna de comentarios expondrá los motivos por los cuales se modificó la cantidad
       programada.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                             SCM/PA-04         12 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
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                6. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES Y DIAGRAMAS DE FLUJO




6.1.   PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DE LA ESTRUCTURA


6.1.1. Descripción de Actividades


             RESPONSABLE                                        ACTIVIDAD
OFICINA DEL SUBCONTADOR MAYOR              1.   Distribuye entre las UA la propuesta de
(OSCM)                                          estructura para su validación u observaciones
                                                (véase el Anexo núm. 1).

UNIDAD ADMINISTRATIVA                      2.   Recibe la propuesta de estructura.
(UA)

                                                ¿Valida la propuesta de estructura?

                                                Sí, continúa en la actividad núm. 5.

                                                No, continúa en la siguiente actividad.

                                           3.   Emite las observaciones que considere
                                                pertinentes y la devuelve a la OSCM.

OSCM                                       4.   Recibe la propuesta de estructura con
                                                observaciones e incorpora las que procedan.

                                           5.   Remite al CM la propuesta de estructura para su
                                                aprobación.

CONTADOR MAYOR                             6.   Recibe la propuesta de estructura y determina
(CM)                                            su aprobación.

                                                ¿Aprueba la propuesta de estructura?




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          13 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
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                                                Sí, continúa en la actividad núm. 10.

                                                No, continúa en la siguiente actividad.

                                           7.   Turna a la OSCM la propuesta de estructura con
                                                observaciones.

OSCM                                       8.   Recibe la propuesta de estructura con
                                                observaciones, incorpora las procedentes y la turna
                                                al CM.

CM                                         9.   Recibe la propuesta de estructura, revisa que se
                                                hayan incorporado las observaciones y la
                                                aprueba.

                                           10. Remite a la OSCM la estructura aprobada.

OSCM                                       11. Recibe la estructura aprobada y la difunde entre
                                               las UA para que elaboren sus PAT.

                                           Fin del procedimiento.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          14 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                            CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.1.2. Diagrama de Flujo
                      OFICINA DEL
                                                  UNIDAD ADMINISTRATIVA         CONTADOR MAYOR
                  SUBCONTADOR MAYOR
                                                           (UA)                      (CM)
                        (OSCM)




                             INICIO




                                             1                           2


                    Distribuye entre las UA la
                    propuesta de estructura           Recibe la propuesta
                      SUBCONTADOR
                      para su validación u               de estructura
                            MAYOR
                          observaciones
                             (SCM)




                                                           ¿Valida la
                                        SI                propuesta de
                                                           estructura?



                                                               NO
                                              4                             3


                       Recibe la propuesta
                                                     Emite las observaciones
                        de estructura con
                                                    que considere pertinentes
                    observaciones e incorpora
                                                    y la devuelve a la OSCM
                        las que procedan



                                             5                                                        6


                    Remite al CM la propuesta                                     Recibe la propuesta
                      de estructura para su                                     de estructura y determina
                           aprobación                                                su aprobación




                                                                                      ¿Aprueba la
                                                                                      propuesta de
                                                                                       estructura?



                                                                                           NO
                                             8                                                        7

                      Recibe la propuesta
                       de estructura con                                           Turna a la OSCM la
                    observaciones, incorpora                                     propuesta de estructura
                        las procedentes                                            con observaciones
                        y la turna al CM


                                                                                                                SI
                                                                                                     9

                                                                                  Recibe la propuesta
                                                                                  de estructura, revisa
                                                                                que se hayan incorporado
                                                                                   las observaciones
                                                                                      y la aprueba


                                             11                                                      10


                       Recibe la estructura
                      aprobada y la difunde                                       Remite a la OSCM la
                      entre las UA para que                                       estructura aprobada
                        elaboren sus PAT




                               FIN




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                     INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                                         SCM/PA-04          15 DE 41
                                                                                                             CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.2.   PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL
       DE TRABAJO


6.2.1. Descripción de Actividades


             RESPONSABLE                                           ACTIVIDAD
UNIDAD ADMINISTRATIVA                      1.   Recibe la estructura aprobada, elabora su PAT y
(UA)                                            lo remite a la OSCM.

OFICINA DEL SUBCONTADOR                    2.   Recibe de las UA sus PAT, integra el PAT
MAYOR                                           institucional (véase el Anexo núm. 2), elabora el
(OSCM)                                          oficio mediante el cual se da a conocer el PAT a
                                                la CVCMHALDF y remite ambos documentos al
                                                CM.

CONTADOR MAYOR                             3.   Recibe el PAT institucional y el oficio dirigido a
(CM)                                            la CVCMHALDF, y analiza el primero.

                                                ¿Aprueba el PAT?

                                                Sí, continúa en la actividad núm. 7.

                                                No, continúa en la siguiente actividad.

                                           4.   Turna a       la    OSCM       las       observaciones
                                                del PAT.

OSCM                                       5.   Recibe las observaciones del PAT, las incorpora
                                                y lo turna al CM.

CM                                         6.   Recibe el PAT, revisa que se hayan incorporado
                                                las observaciones y lo aprueba.

                                           7.   Comunica a la OSCM la aprobación
                                                del PAT y le remite, firmado, el oficio dirigido a
                                                la CVCMHALDF.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04              16 DE 41
                                                                               CLAVE                PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




OSCM                                       8.   Envía a la DGAS el PAT aprobado y el oficio
                                                firmado por el CM, así como las copias de
                                                conocimiento de éste.

DIRECCIÓN GENERAL DE                       9.   Entrega a la CVCMHALDF, para su conocimiento,
ADMINISTRACIÓN Y SISTEMAS (DGAS)                el PAT aprobado con el oficio y las copias de
                                                conocimiento de éste.

                                           10. Devuelve el acuse de recibo a la OSCM.

OSCM                                       11. Entrega las copias internas del oficio y envía el
                                               acuse original al CM.

                                           12. Difunde el PAT entre las UA de la CMHALDF,
                                               para su cumplimiento.

                                           Fin del procedimiento.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          17 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                                  CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.2.2. Diagrama de Flujo


                                                     OFICINA DEL
       UNIDAD ADMINISTRATIVA                                                   CONTADOR MAYOR
                                                 SUBCONTADOR MAYOR
                (UA)                                                                (CM)
                                                       (OSCM)




                 INICIO




                              1                                          2                               3
                                                    Recibe de las UA sus
           Recibe la estructura                     PAT, integra la versión
                                                                                    Recibe el PAT
            aprobada, elabora                        institucional, elabora
           SUBCONTADOR                                                          institucional y el oficio
            su PAT y lo remite                          el oficio para la
                                                                                 y analiza el primero
               aMAYOR
                 la OSCM                                  CVCMHALDF
                 (SCM)                                 y los remite al CM




                                                                                 ¿Aprueba el PAT?




                                                                                           NO
                                                                         5                               4


                                                   Recibe las observaciones
                                                                                Turna a la OSCM las
                                                    del PAT, las incorpora
                                                                               observaciones del PAT
                                                       y lo turna al CM



                                                                                                                SI
                                                                                                         6

                                                                                Recibe el PAT, revisa
                                                                                   que se hayan
                                                                                    incorporado
                                                                                 las observaciones
                                                                                    y lo aprueba



                                                                         8                            7

                                                                                Comunica a la OSCM
                                                   Envía a la DGAS el PAT       la aprobación del PAT
                                                      aprobado y el oficio        y le remite el oficio
                                                   firmado con sus copias                firmado




                                                              A




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SUBCONTADOR MAYOR                                                                          SCM/PA-04             18 DE 41
                                                                                                 CLAVE               PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                           DIRECCIÓN GENERAL DE            OFICINA DEL
                         ADMINISTRACIÓN Y SISTEMAS     SUBCONTADOR MAYOR
                                  (DGAS)                     (OSCM)


                                        A



                                                  9


                                  Entrega a la
                              CVCMHALDF el PAT
                              aprobado con el oficio
                                  y sus copias



                                                  10                           11


                                                             Entrega las copias
                               Devuelve el acuse
                                                        internas del oficio y envía
                              de recibo a la OSCM
                                                          el acuse original al CM



                                                                               12



                                                        Difunde el PAT entre las
                                                          UA de la CMHALDF




                                                                   FIN




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                              01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                     SCM/PA-04         19 DE 41
                                                                                        CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.3.   PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL INFORME DE AVANCE
       Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO


6.3.1. Descripción de Actividades


             RESPONSABLE                                          ACTIVIDAD
UNIDAD ADMINISTRATIVA                      1.    Elabora trimestralmente el IARPAT (véase el
(UA)                                             Anexo núm. 3) y lo turna a la OSCM.

OFICINA DEL SUBCONTADOR                    2.    Recibe de las UA sus IARPAT y los revisa.
MAYOR
(OSCM)

                                                ¿Requiere aclaraciones?

                                                No, continúa en la actividad núm. 5.

                                                Sí, continúa en la siguiente actividad.

                                           3.    Emite las observaciones al IARPAT que
                                                 considere pertinentes y solicita a la UA
                                                 correspondiente la aclaración respectiva.

UA                                         4.    Atiende las observaciones               al     IARPAT
                                                 y lo devuelve a la OSCM.

OSCM                                       5.    Integra el IARPAT institucional, elabora el oficio
                                                 mediante       el     cual      se      le     da
                                                 a conocer el IARPAT a la CVCMHALDF y remite
                                                 ambos documentos al CM.

CONTADOR MAYOR                             6.    Recibe el IARPAT institucional y el oficio
(CM)                                             dirigido a la CVCMHALDF, y revisa el primero.




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                     01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                       INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                            SCM/PA-04         20 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                                ¿Aprueba el informe?

                                                Sí, continúa en la actividad núm. 10.

                                                No, continúa en la siguiente actividad.

                                           7.   Turna a la OSCM las observaciones al IARPAT
                                                institucional.

OSCM                                       8.   Recibe     las      observaciones     al    IARPAT
                                                institucional, las incorpora y lo turna al CM.

CM                                         9.   Recibe el IARPAT institucional, revisa que se
                                                hayan incorporado las observaciones y lo
                                                aprueba.

                                           10. Comunica a la OSCM la aprobación del IARPAT
                                               institucional y le remite, firmado, el oficio
                                               dirigido a la CVCMHALDF.

OSCM                                       11. Envía a la DGAS el IARPAT institucional
                                               aprobado y el oficio firmado por el CM, así como
                                               las copias de conocimiento de éste.

DIRECCIÓN GENERAL DE                       12. Entrega en la CVCMHALDF, para su conocimiento,
ADMINISTRACIÓN Y SISTEMAS (DGAS)               el IARPAT institucional aprobado, el oficio y las
                                               copias de conocimiento de éste.

                                           13. Devuelve el acuse de recibo a la OSCM.

OSCM                                       14. Entrega las copias internas del oficio y envía el
                                               acuse original al CM.

                                           Fin del procedimiento.




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          21 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                                    CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.3.2. Diagrama de Flujo

                                                  OFICINA DEL
            UNIDAD ADMINISTRATIVA                                                  CONTADOR MAYOR
                                              SUBCONTADOR MAYOR
                     (UA)                                                               (CM)
                                                    (OSCM)




                      INICIO




                                   1                                  2


              Elabora trimestralmente
                                               Recibe los IARPAT y los
               su IARPAT y lo turna
                SUBCONTADOR                             revisa
                    a la OSCM
                     MAYOR
                      (SCM)




                                                      ¿Requiere
                                                     aclaraciones ?




                                                           SI

                                   4                                      3


                                               Emite las observaciones        NO
             Atiende las observaciones
                                                al IARPAT y solicita
              al IARPAT y lo devuelve
                                                a la UA la aclaración
                    a la OSCM
                                                      respectiva




                                                                      5                                    6

                                                   Integra el IARPAT
                                                 institucional , elabora               Recibe el IARPAT
                                                     el oficio para la                   institucional ,
                                                CVCMHALDF y remite                         y lo revisa
                                                      ambos al CM




                                                                                           ¿Aprueba
                                                                                          el Informe?



                                                                                               NO
                                                                      8                                        7


                                                 Recibe observaciones
                                                                                        Turna a la OSCM
                                                al IARPAT institucional ,
                                                                                       las observaciones
                                                       las incorpora
                                                                                    al IARPAT institucional
                                                     y lo turna al CM


                                                                                                                   SI
                                                                                                           9

                                                                                      Recibe del IARPAT
                                                                                      institucional , revisa
                                                                                        la incorporación
                                                                                       de observaciones
                                                                                          y lo aprueba



                                                                                                          10

                                                                                      Comunica a la OSCM
                                                                                   la aprobación del IARPAT
                                                                                     institucional y le remite
                                                                                         el oficio firmado



                                                                      11


                                                    Envía a la DGAS
                                                el IARPAT institucional ,
                                                   aprobado y el oficio
                                                firmado con sus copias




                                                           A




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                                                                01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                                  INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                                                       SCM/PA-04         22 DE 41
                                                                                                                          CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                       DIRECCIÓN GENERAL DE               OFICINA DEL
                     ADMINISTRACIÓN Y SISTEMAS        SUBCONTADOR MAYOR
                              (DGAS)                        (OSCM)


                                     A



                                                12


                                Entrega a la
                         CVCMHALDF el IARPAT
                          institucional aprobado
                         con el oficio y sus copias



                                                13                            14


                                                            Entrega las copias
                          Devuelve el acuse de
                                                       internas del oficio y envía
                           recibo a la OSCM
                                                         el acuse original al CM




                                                                  FIN




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                               INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                    SCM/PA-04         23 DE 41
                                                                                       CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.4.   PROCEDIMIENTO PARA LA SOLICITUD DE MODIFICACIÓN DE CANTIDADES
       ESTABLECIDAS EN EL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO


6.4.1. Descripción de Actividades


             RESPONSABLE                                         ACTIVIDAD
UNIDAD ADMINISTRATIVA                      1.   Presenta a la Oficina del Subcontador Mayor la
(UA)                                            solicitud de modificación de la cantidad
                                                programada para alguna de las actividades
                                                incluidas en el PAT, exponiendo debidamente
                                                los motivos por los cuales se solicita tal cambio.

OFICINA DEL SUBCONTADOR MAYOR              2.   Recibe la solicitud de modificación, la revisa y la
(OSCM)                                          turna al CM. En el caso de las UAA, previamente
                                                la valida.

CONTADOR MAYOR                             3.   Recibe la solicitud de modificación, la analiza y
(CM)                                            comunica,               por              escrito,
                                                a la OSCM su aprobación o negativa.

OSCM                                       4.   Recibe    la     aprobación o negativa
                                                de la solicitud y la turna a la UA
                                                correspondiente.

UA                                         5.   Recibe la respuesta a su solicitud.

                                                ¿Fue aprobada?

                                                No, fin del procedimiento.

                                                Sí, continúa en la siguiente actividad.

                                           6.   Aplica los cambios en el siguiente IARPAT, para
                                                lo cual agregará una columna denominada
                                                “Modificada”.




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                       INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                            SCM/PA-04         24 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




OSCM                                       7.   Aplica los cambios en el siguiente IARPAT
                                                institucional, para lo cual agregará una columna
                                                denominada “Modificada”.

                                           Fin del procedimiento.




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          25 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                                 CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




6.4.2. Diagrama de Flujo


                                                        OFICINA DEL
           UNIDAD ADMINISTRATIVA                                                    CONTADOR MAYOR
                                                    SUBCONTADOR MAYOR
                    (UA)                                                                 (CM)
                                                          (OSCM)




                        INICIO




                                      1                                        2                          3

                                                         Recibe la solicitud de
                                                                                     Recibe la solicitud de
                Presenta a la OSCM la                    modificación, la revisa
                                                                                    modificación , la analiza
               solicitud de modificación ,                 y la turna al CM .
                  SUBCONTADOR                                                       y comunica a la OSCM
                exponiendo los motivos                   En el caso de las UAA
                       MAYOR                                      valida
                                                                                          su decisión
                       (SCM)


                                      5                                       4


                                                         Recibe la aprobación o
               Recibe la repuesta a su
                                                         negativa de la solicitud
                       solicitud
                                                           y la turna a la UA




      1   NO       ¿Fue aprobada ?




                           SI

                                      6                                       7


                                                           Aplica los cambios
               Aplica los cambios en el
                                                         en el siguiente IARPAT
                  siguiente IARPAT
                                                               institucional




                                                     1




                                                                   FIN




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                       SCM/PA-04               26 DE 41
                                                                                            CLAVE                PÁGINA
                       CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                        ANEXOS




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                      INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                          SCM/PA-04          27 DE 41
                                                                              CLAVE             PÁGINA
                                                        CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




1. ESTRUCTURA PARA LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO




                         C    O    N T A D U R Í A
                         M A YO R D E H A C I EN D A                                                                   ESTRUCTURA PARA LA ELABORACIÓN
                         A SA M BLE A LE G I SLA TI V A                                                          DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO        (1)
                         D E L D I STR I TO F E D E R A L



                                                                                              UNIDAD                                            FECHA DE EJECUCIÓN PROGRAMADA
      F        SF            A                              DESCRIPCIÓN                   ADMINISTRATIVA               UNIDAD DE MEDIDA         INICIO                       TÉRMINO
                                                                                           RESPONSABLE                                    DÍA            MES           DÍA             MES



      (2)      (2)           (2)                                (3)                               (4)                           (5)       (6)            (6)           (7)             (7)




 F          Función. Corresponde a la función principal establecida en la Ley Orgánica de la CMHALDF.
 SF         Subfunción. Se refiere a la subfunción que deriva de la función principal.
 A          Actividad. Equivale al conjunto de acciones específicas que integran las subfunciones y que ejecutan las UA de la CMHALDF.                                                 (8) DE (9)




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                                                                       INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                                                                                        SCM/PA-04               28 DE 41
                                                                                                                                                               CLAVE               PÁGINA
                          CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                     INSTRUCTIVO DE LLENADO




Para el llenado de la “Estructura para la Elaboración del Programa Anual de Trabajo”, en los
espacios      en     blanco     se      anotarán     los     datos   que      se     indican
a continuación:

1.   Año del PAT en el que se aplicará la estructura.

2.   Claves de la función, subfunción y actividad.

3.   Descripción de la función, subfunción y actividad.

4.   Siglas de la(s) UA responsable(s) de ejecutar la(s) actividad(es).

5.   Unidad de medida utilizada para cuantificar el producto de la actividad.

6.   Día y mes programados para iniciar la actividad.

7.   Día y mes programados para terminar la actividad.

8.   Número consecutivo de la hoja.

9.   Total de hojas que integran el documento.

                                           ESPECIFICACIONES

1.   Se elaborará en hoja tamaño carta con orientación horizontal y márgenes superior e inferior de
     1.5     cm,      izquierdo     en     2.3     cm       y      derecho     en      1.3      cm
     y encabezado y pie de página en 1 cm.

2.   Se utilizará una tabla con tipografía Antique Olive de 9 pts., en minúsculas y mayúsculas,
     espaciado sencillo y párrafos anterior y posterior de 6 pts., y no se emplearán líneas de división
     entre filas.

3.   Se emplearán negritas solamente en los nombres de las funciones.




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                        01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                          INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                               SCM/PA-04         29 DE 41
                                                                                  CLAVE             PÁGINA
                                                   CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




2. PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO




                     C   O    N T A D U R Í A
                                                                                                                                (1)
                     M A YO R D E H A C I EN D A
                     A SA M BLE A LE G I SLA TI V A
                     D E L D I STR I TO F E D E R A L
                                                                                               PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                            (2)

                                                                                                                                               FECHA DE EJECUCIÓN PROGRAMADA

                                                                                                                CANTIDAD                       INICIO                          TÉRMINO
       F       SF            A                             DESCRIPCIÓN                                     Y UNIDAD DE MEDIDA            DÍA            MES              DÍA             MES



      (3)      (3)           (3)                                 (4)                                                 (5)                 (6)              (6)            (7)             (7)




    F       Función. Corresponde a la función principal establecida en la Ley Orgánica de la CMHALDF.
    SF      Subfunción. Se refiere a la subfunción que deriva de la función principal.
    A       Actividad. Equivale al conjunto de acciones específicas que integran las subfunciones y que ejecutan las UA de la CMHALDF.
    N.C.    No cuantificable.                                                                                                                                                            (8) DE (9)




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                                                                                                       01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                                                                         INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                                                                                          SCM/PA-04                     30 DE 41
                                                                                                                                                                 CLAVE                    PÁGINA
                         CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                    INSTRUCTIVO DE LLENADO




Para el llenado del “Programa Anual de Trabajo”, en los espacios en blanco se anotarán los datos
que se indican a continuación:

1.    Denominación de la UA a la que corresponda el programa.

2.    Año del Programa Anual de Trabajo.

3.    Claves de la función, subfunción y actividad, según la estructura autorizada.

4.    Descripción de la función, subfunción y actividad, de acuerdo con la estructura autorizada.

5.    Cantidad anual programada para la actividad y unidad de medida utilizada para cuantificar
      el producto esperado o, en su caso, la abreviatura “N.C”.

6.    Día y mes programados para iniciar la actividad.

7.    Día y mes programados para terminar la actividad.

8.    Número consecutivo de la hoja.

9.    Total de hojas que integran el documento.

                                         ESPECIFICACIONES

1.   Se elaborará en hoja tamaño carta con orientación horizontal y márgenes superior e inferior de
     1.5     cm,      izquierdo     en     2.3      cm      y      derecho     en      1.3      cm
     y encabezado y pie de página en 1 cm.

2.   Se utilizará una tabla con tipografía Antique Olive de 9 pts., en minúsculas
     y mayúsculas, espaciado sencillo y párrafos anterior y posterior de 6 pts., y no se emplearán
     líneas de división entre filas.

3.   Se emplearán negritas solamente en los nombres de las funciones.




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                         01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                              INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                                SCM/PA-04            31 DE 41
                                                                                      CLAVE             PÁGINA
                                                         CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




    3. INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO




                     C   O   N   T   A   D   U   R   I   A

                     MA YO R     DE      H AC I E NDA
                                                                        INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO
                     ASAMBLEA LEGISLATIVA

                     DEL DISTRITO FEDERAL
                                                                                             AL (1) TRIMESTRE DE (2)


(3)                                                                                                                                   Período: (4)

                                                                        FECHA REAL
                                                                       DE EJECUCIÓN                          CANTIDAD*

    F    SF A            DESCRIPCIÓN                                  INICIO     TÉRMINO      PROGRAMADA              ALCANZADA      RESULTADO       COMENTARIOS

(5) (5) (5)                          (6)                               (7)             (8)            (9)                (10)            (11)               (12)




                                                                                                                                                          (13) DE (14)
*       Si la UA requiriera cambiar la cantidad prevista para alguna de las actividades y la solicitud fuera aprobada por el CM, se agregará una columna
        denominada “Modificada” para quedar como sigue:


                                                                FECHA REAL
                                                               DE EJECUCIÓN                                 CANTIDAD

    F    SF   A      DESCRIPCIÓN                             INICIO          TÉRMINO     PROGRAMADA     MODIFICADA       ALCANZADA    RESULTADO       COMENTARIOS

                                                                                                               (15)




    MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                                                                          01 DE NOVIEMBRE DE 2007
    Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                                             INICIO DE VIGENCIA



    SUBCONTADOR MAYOR                                                                                                                SCM/PA-04           32 DE 41
                                                                                                                                        CLAVE              PÁGINA
                        CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                   INSTRUCTIVO DE LLENADO




Para el llenado del “Informe de Avance y Resultado del Programa Anual de Trabajo”, en los
espacios en blanco se anotarán los datos que se indican a continuación:

1.    Trimestre del año que se reporta (primero, segundo, tercero o cuarto).

2.    Año al que corresponde el Programa Anual de Trabajo.

3.    Denominación de la UA que emite el informe.

4.    Período que comprende el informe (enero-marzo, enero-junio, enero-septiembre, enero-
      diciembre, según corresponda).

5.    Claves de la función, subfunción y actividad, de acuerdo con la estructura aprobada.

6.    Descripción de la actividad y acciones, conforme a la estructura aprobada.

7.    Día y mes reales en que inició la actividad.

8.    Día y mes reales en que terminó la actividad.

9.    Cantidad anual programada para la actividad y unidad de medida utilizada o, en su caso, la
      abreviatura “N.C.”.

10.   Cantidad alcanzada en el período que se reporta y unidad de medida utilizada.

11.   Descripción del resultado o logro obtenido.

12.   Justificación, en su caso, del retraso o motivo por el cual no se logró la cantidad establecida.




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                      01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                        INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                             SCM/PA-04         33 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
                         CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




       Ejemplo:

       Si en el trimestre se programó terminar la fase de ejecución de 30 auditorías y sólo se
       concluyeron 29, en la columna de comentarios se habrá de explicar por qué no se terminó la
       auditoría restante.

13.    Número consecutivo de la hoja.

14.    Total de hojas que integran el documento.

15.    Cantidad anual modificada y la unidad de medida empleada.

                                         ESPECIFICACIONES

1.    Se elaborará en hoja tamaño carta, con orientación horizontal y márgenes de 2 cm por lado;
      encabezado de 1 cm y pie de página de 0.8 cm.

2.    Se utilizará una tabla con tipografía Antique Olive de 8 pts. para los funciones, subfunciones
      y actividades, y de 7 pts. para las actividades particulares, todas en mayúsculas y minúsculas,
      y espaciado sencillo y párrafos anterior y posterior de 6 pts., y no se emplearán líneas de
      división entre filas.




MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN, INTEGRACIÓN                      01 DE NOVIEMBRE DE 2007
Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                        INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                            SCM/PA-04          34 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
                                                                 CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




    4. INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO PARA LA
       COMISIÓN DE VIGILANCIA




                          C    O   N   T    A    D   U   R   I   A

                          MA YO R      DE        H AC I E NDA
                                                                                 INFORME DE AVANCE Y RESULTADO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO
                          ASAMBLEA LEGISLATIVA

                          DEL DISTRITO FEDERAL
                                                                                                      AL (1) TRIMESTRE DE (2)


CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL                                                                                            Período:    (3)

                                                                         FECHA DE EJECUCIÓN

                                                                          INICIO           TÉRMINO                CANTIDAD*
                                                                                                                                                 PORCENTAJE
    F    SF     A              DESCRIPCIÓN                               PR      R         PR    R     PROGRAMADA           ALCANZADA            DE AVANCE         RESULTADO       COMENTARIOS

 (4) (4) (4)                               (5)                           (6)     (7)       (8)   (9)       (10)                    (11)                 (12)            (13)                (14)




Fecha de ejecución:
                 PR: Programada.              R: Real.
Cantidad:
 Programada. Se refiere a la meta que se programó alcanzar en el período señalado en las fechas de ejecución previstas.
 Alcanzada.      Corresponde a la meta que se logró al término del trimestre que se reporta, la cual se anotará de manera acumulada en cada trimestre.
 Modificada.     Es la cantidad modificada a solicitud de las unidades administrativas y que previamente se haya presentado a aprobación del Contador Mayor.
 Resultado.      El producto obtenido mediante la ejecución de las actividades o acciones.


F       Función.        Corresponde a la función principal establecida en la Ley Orgánica de la CMHALDF.
SF      Subfunción.     Se refiere a la subfunción que deriva de la función principal.
A       Actividad.      Equivale al conjunto de acciones específicas que integran las subfunciones y que ejecutan las UA de la CMHALDF.
N.C.    No cuantificable.                                                                                                                                                                     (15) DE (16)




*       Si la UA requiriera cambiar la cantidad prevista para alguna de las actividades y la solicitud fuera aprobada por el CM, se agregará una columna
        denominada “Modificada” para quedar como sigue:


                                                                        FECHA DE
                                                                       EJECUCIÓN
                                                                     INICIO    TÉRMINO                         CANTIDAD
                                                                                                                                                           PORCENTAJE
 F      SF     A              DESCRIPCIÓN                        PR      R     PR      R     PROGRAMADA      MODIFICADA               ALCANZADA            DE AVANCE    RESULTADO         COMETARIOS

                                                                                                                   (17)




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     Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                                                                                                        INICIO DE VIGENCIA



     SUBCONTADOR MAYOR                                                                                                                                          SCM/PA-04             35 DE 41
                                                                                                                                                                    CLAVE                 PÁGINA
                        CONTADURÍA MAYOR DE HACIENDA DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA DEL DISTRITO FEDERAL




                                   INSTRUCTIVO DE LLENADO




Para el llenado del “Informe de Avance y Resultado del Programa Anual de Trabajo para la
Comisión de Vigilancia”, en los espacios en blanco se anotarán los datos que se indican a
continuación:

1.    Trimestre del año que se reporta (primero, segundo, tercero o cuarto).

2.    Año al que corresponde el Programa Anual de Trabajo.

3.    Período que comprende el informe (enero-marzo, enero-junio, enero-septiembre, enero-
      diciembre, según corresponda).

4.    Claves de la función, subfunción y actividad, de acuerdo con la estructura autorizada.

5.    Descripción de la función, subfunción y actividad, conforme a la estructura autorizada.

6.    Día y mes programados para iniciar la actividad.

7.    Día y mes reales en que inició la actividad.

8.    Día y mes programados para terminar la actividad.

9.    Día y mes reales en que terminó la actividad.

10.   Cantidad anual programada para la actividad y unidad de medida utilizada o, en su caso, la
      abreviatura “N.C.”.

11.   Cantidad alcanzada en el período que se reporta y unidad de medida utilizada.

12.   Porcentaje del avance de la actividad.

13.   Descripción del resultado o logro obtenido.

14.   Justificación, en su caso, del retraso o motivo por el cual no se logró la cantidad establecida.

      Ejemplo:




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SUBCONTADOR MAYOR                                                             SCM/PA-04         36 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
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      Si en el trimestre se programó terminar la fase de ejecución de 30 auditorías y sólo se
      concluyeron 29, en la columna de comentarios se habrá de explicar por qué no se terminó la
      auditoría restante.

15.   Número consecutivo de la hoja.

16.   Total de hojas que integran el documento.

17.   Cantidad anual modificada y la unidad de medida empleada.

                                       ESPECIFICACIONES

1.    Se elaborará en hoja tamaño carta, con orientación horizontal y márgenes de 2 cm por lado;
      encabezado de 1 cm y pie de página de 0.8 cm.

2.    Se utilizará una tabla con tipografía Antique Olive de 8 pts. para las funciones, subfunciones
      y actividades, todas en mayúsculas y minúsculas, espaciado sencillo y párrafos anterior y
      posterior de 6 pts.

3.    Se utilizarán negritas solamente en los nombres de las funciones y no se emplearán líneas de
      división entre filas.




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                       INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04          37 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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                                          EXPEDICIÓN




En cumplimiento a lo dispuesto por el artículo 14, fracción XIII, de la Ley Orgánica de la
Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal; y 5o., fracción II,
del Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del
Distrito Federal, el Contador Mayor, Dr. David M. Vega Vera, expide este procedimiento para su
debida difusión y observancia al interior de la Contaduría en la Ciudad de México, Distrito Federal,
a los treinta días del mes de octubre del año dos mil siete.

El presente documento entrará en vigor al día hábil siguiente a su difusión en la CMHALDF.

Hágase del conocimiento del personal de este órgano técnico de fiscalización, a través de la
Dirección General de Administración y Sistemas.

Queda sin efectos el Procedimiento para la Elaboración, Integración y Seguimiento del Programa
Anual de Trabajo aprobado por el extinto Órgano Superior de Dirección en la Segunda Sesión
Ordinaria celebrada el 9 de febrero de 2004.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                           SCM/PA-04          38 DE 41
                                                                               CLAVE             PÁGINA
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                       TRANSITORIOS DE LA PRIMERA ACTUALIZACIÓN


Único. Derivado de la primera actualización del Procedimiento para la Elaboración, Integración y
Seguimiento del Programa Anual de Trabajo, éste cambió de denominación por Procedimiento
para la Elaboración, Integración y Seguimiento del Programa Anual de Actividades, a partir del
tres de abril de dos mil nueve.


                                   PRIMERA ACTUALIZACIÓN


De      conformidad      con      lo     dispuesto   por     el    artículo   14,     fracción   XIII,
de la Ley Orgánica de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito
Federal; y el artículo 5o., fracción II, del Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda
de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal, el Contador Mayor, Dr. David M. Vega Vera,
expide la primera actualización del presente procedimiento para su debida difusión y observancia
al interior de la Contaduría, en la Ciudad de México, Distrito Federal, a los treinta días del mes de
marzo del año dos mil nueve.

La presente actualización entrará en vigor a partir del día tres de abril del año dos mil nueve; la
Dirección General de Administración y Sistemas deberá difundirlo por medio del portal de
intranet de la CMHALDF, sección Normatividad.




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                        INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                             SCM/PA-04         39 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
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                      TRANSITORIOS DE LA SEGUNDA ACTUALIZACIÓN


Único. Derivado de la segunda actualización del Procedimiento para la Elaboración, Integración y
Seguimiento del Programa Anual de Actividades, éste cambió de denominación por el de Manual
de Procedimientos para la Elaboración, Integración y Seguimiento del Programa Anual de
Trabajo.


                                  SEGUNDA ACTUALIZACIÓN


Con fundamento en los artículos 14, fracciones XV y XXIII, de la Ley Orgánica de la Contaduría
Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal; y 5o., fracción II, inciso c), del
Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito
Federal, el Contador Mayor, Dr. David M. Vega Vera, aprueba y expide la segunda actualización
del presente manual para su difusión y observancia al interior de la Contaduría, en la Ciudad de
México, Distrito Federal, a los diecinueve días del mes de mayo del año dos mil diez.

La presente actualización entrará en vigor a partir del día veintiuno de mayo del año dos mil diez;
la Dirección General de Administración y Sistemas lo difundirá al interior de la Contaduría por
medio del portal de Intranet de la CMHALDF, sección Normatividad.




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SUBCONTADOR MAYOR                                                            SCM/PA-04          40 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA
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                                   TERCERA ACTUALIZACIÓN


Con fundamento en los artículos 14, fracciones XV y XXIII, de la Ley Orgánica de la Contaduría
Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito Federal; y 5o., fracción II, inciso c), del
Reglamento Interior de la Contaduría Mayor de Hacienda de la Asamblea Legislativa del Distrito
Federal, el Contador Mayor, Dr. David M. Vega Vera, aprueba y expide la tercera actualización del
presente manual para su difusión y observancia al interior de la Contaduría, en la Ciudad de
México, Distrito Federal, a los quince días del mes de marzo del año dos mil once.

La presente actualización entrará en vigor a partir del día dieciséis de
marzo del año dos mil once; la Dirección General de Administración y Sistemas lo difundirá al
interior de la Contaduría por medio del portal de Intranet de la CMHALDF, sección Normatividad.




                                             (Rúbrica)
                         ________________________________________




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Y SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO                                        INICIO DE VIGENCIA



SUBCONTADOR MAYOR                                                            SCM/PA-04          41 DE 41
                                                                                CLAVE             PÁGINA

								
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