KEMENTERIAN KESIHATAN MALAYSIA - PowerPoint

Document Sample
KEMENTERIAN KESIHATAN MALAYSIA - PowerPoint Powered By Docstoc
					            PENILAIAN KOMPETENSI




            MODUL PENGURUSAN
             KEWANGAN SEKTOR
                  AWAM


18-May-12                          1
    FAKTOR MENYUMBANG KEPADA
      KECEKAPAN ORGANISASI
•   Modal Insan
•   Tanah
•   Modal
•   Teknologi
• Pengurusan
• Information Technology


18-May-12                      3
      What Makes The USA No. 1
• Highly sophisticated & innovative/ dynamic private sector
  operating in an efficient market
• Excellent university system & strong collaboration
  between education & business sectors in R&D &
  innovation
• Highly spending on R&D

• Efficient allocation of human &
  financial resources
• Highly livability index


18-May-12                                                 4
            BAJET 2009
• BELANJA MENGURUS
  – B 42 RM 1.07 BIL –
  PERUBATAN - 70%

• RANSANGAN EKONOMI – B 11
• (RM 17 JUTA)
18-May-12                    5
  BELANJAWAN DIUBAHSUAI
• PRINSIP



      “LET MANAGERS
         MANAGE’’

18/05/2012   BAHAGIAN KEWANGAN, JKNJ   6
             1   MALAYSIA
            “RAKYAT DIDAHULUKAN”

    “PENCAPAIAN DIUTAMANAKAN”
            KLINIK 1 MALAYSIA

18-May-12                          7
      PUSAT TANGGUNG JAWAB (PTJ)


             “SAD” / > 500 PTJ
               KKM & JKN – PTJ 1
   LAIN-LAIN – PTJ2/ PTJ3
(PERANAN KETUA PROGRAM
          NEGERI)
 18-May-12                         10
       PENGURUSAN KEWANGAN
            PERANAN KETUA
4 M;
• Merancang
• Mengurus
• Memimpin/ Mendorong

•Mengawal
18-May-12                    11
 6 ASPEK DALAM PENGURUSAN
            KEWANGAN
• Belanjawan
• Perolehan
• Bayaran
• Perakaunan
• Aset
• Hasil
18-May-12               12
      1.             2. Akta Prosedur Kewangan
Perlembagaan             1957 (Disemak 1972)


               Perundangan
                & Peraturan
                Kewangan
                   Awam


  4. Pekeliling              3. Arahan
Perbendaharaan            Perbendaharaan
Agensi Yang Ada Kaitan
Dgn. Peng. Kewangan
        Ketua Audit               Parlimen
        Negara
                 1. Struktur
                    Pengurusan
                    Kewangan

 Akauntan                        Kementerian
 Negara                          Kewangan

18-May-12                                      14
         Proses Dalam Pengurusan Kewangan



              J/K Kira-kira           Parlimen
              Wang Awam
                                                           Jawapan
                 Akaun                                      Kepada
  Laporan        Awam
   Audit          Telah                   Belanjawan       Laporan
                 Diaudit                                     Audit

         Akaun                                              Waran & Sub
         Awam                              Waran Am           Waran
                   Jabatan                        Kementerian       Pusat
Ketua              Akauntan    Perbendaharaan      /Jabatan     Tanggungjawab
 Audit              Negara
                                   Pekeliling
Negara
                                                           Perbelanjaan
                                                              /Hasil
                              Data urusniaga
                                  Harian                              Pejabat
         Laporan
                                                                    Perakaunan
          Audit
18-May-12                                                                 15
             TANGGUNGJAWAB
            PEGAWAI PENGAWAL

Dilantik Oleh Menteri Kewangan

Mengawal perbelanjaan supaya
    Peruntukan tidak   terlebih
      dibelanjakan.
18-May-12                         16
             KES 1
• PTJ A TELAH MEMBELI     SECARA
  TERUS SATU UNIT ALAT PERUBATAN
  BERHARGA RM 60,000 WALAUPUN
  TIADA     PERUNTUKAN       BAGI
  PEROLEHAN TERSEBUT ATAS ALASAN
  ALAT     BERKENAAN      SANGAT
  DIPERLUKAN.

• ADAKAH KETUA PTJ A TELAH
  MEMBUAT KEPUTUSAN YANG
  BETUL??
18-May-12                       17
        Tindakan Surcaj Jika;
     Sek. 18 Akta Prosedur Kewangan

1.    Gagal mengutip hasil
2.    Kekurangan / kebinasaan harta
      kerajaan
3.    Gagal menyimpan akaun / rekod
      dengan sempurna
4.    Gagal / lewat membuat bayaran
      HUKUMAN SURCAJ
  Sek. 18 Akta Prosedur Kewangan

1. Satu jumlah tidak melebihi
   amaun     yang tidak dipungut,
   bayaran, kekurangan /
   kehilangan

2. Satu jumlah yang difikirkan
   patut
            BELANJAWAN




18-May-12                20
   BELANJA MENGURUS – B42
• BELANJA HARIAN - TAMAT PADA
  31/12
• PENGUKUR KECEKAPAN DAN
  KEBERKESANAN KETUA –NAIK
    PANGKAT JUSA
• J/KUASA PENGURUSAN KEWANGAN
  DAN AKAUN

• S3PK – Dipantau KSU
18-May-12                       21
             KES 2
• SESEORANG JURURAWAT DIDAPATI
  TELAH MENERIMA PENCEN DAN GAJI
  WALAUPUN TELAH BERSARA.

• MENGAPAKAH PERKARA INI BERLAKU
  DAN SIAPAKAN YANG PATUT
  DISALAHKAN DALAM KES INI???


18-May-12
                                   22
          PENJENISAN KOD
       PENGURUSAN KEWANGAN



     OA - OBJEK AM
   OS - OBJEK SEBAGAI

18-May-12                    23
  PERUNTUKAN PEMBANGUNAN
           P-42
• RANCANGAN MALAYSIA LIMA TAHUN
   • PERUNTUKAN BERPERINGKAT
 CONTOH- NAIK TARAF / PEMBINAAN/
PEROLEHAN ASET/ PEMULIHARAAN

ICU JPM - SISTEM PEMANTAUAN
  PROJEK -MELAPOR KPD PM
18-May-12                     29
    BELANJAWAN DIUBAHSUAI
            (MBS)

    PERJANJIAN PROGRAM
    ET/ DASARBARU/ DASAR
    SEDIA ADA / ONE OFF


18-May-12                   30
       WARAN PERUNTUKAN

  Satu dokumen mengenai sejumlah
  peruntukan yang ditentukan
  untuk sesuatu tempoh yang
  ditetapkan bagi melakukan
  perbelanjaan.


18-May-12                          31
       JENIS-JENIS Waran

     Waran Peruntukan Asal
     Waran Peruntukan Tambahan
     Waran Peruntukan Pindahan
     Waran Peruntukan Tarik Balik


18-May-12                           32
                                           2008               1/1
                0089                                         28.2.08

      CONTOH WARAN KOSONG
          IBU PEJABAT KEMENTERIAN KESIHATAN MALAYSIA
                    251 010303
          PENGARAH JAB. KESIHATAN NEGERI, JOHOR
                                                       251   099900
           08




B42   251 09000        032200               20000       5,210,843      +

Peruntukan Tambahan Ubat & Bukan Ubat




                                                        5,210,843
      SHARIFAH AZLINA BT. SYED ANUAR
      Ketua Pen. Setiausaha (Belanjawan)
      29 Feb. 2008
              BORANG PESANAN
     NAMA PEMBEKAL &
     ALAMAT LENGKAP.TEMPATAN AKHIR
                          TARIKH
                          PENYERAHAN

 1 . Membekalkan ...............         BIL. YANG
                BARANGAN                 DIKEHENDAKI
BIL
MENGIKUT        PERKHIDMATAN                     HARGA SATU
                                                 & DISKAUN
 TEM            KERJA & JENIS
                                                        JUMLAH
                                                        SETIAP
               JUMLAH RM DENGAN PERKATAAN               ITEM
                                               TANDATANGAN PEGAWAI
                                               YANG DIBERI KUASA &
                                               TARIKH


                                                       T.T. PEMBEKAL
    TARIKH                                             & COP
                                   NO. RUJ. STOK.
   052
   18-May-12                                        T.T. PENERIMA 34
                                                    & COP JAWATAN
               PERHATIAN

            • PESANAN KERAJAAN
                 HENDAKLAH

            MENDAHULUI
            INVOICE/ BEKALAN


18-May-12                        35
             KES
• SEORANG       PEG .    TELAH
  MENANDATANGANI    PENERIMAAN
  KENDERAAN BERHARGA RM 40,000
  WALAUPUN KENDERAAN TERSEBUT
  TIDAK DITERIMA.

• MENGAPAKAH BELIAU BERBUAT
  DEMIKIAN????

18-May-12                     36
            KERAJAAN ELEKTRONIK
                         eSPKB
                       ePayment
                          eGL
                       eTerimaan
            eBidding/ eTender/ eSebutharga
                      ePerolehan
                         eAset
                        eMaklum

18-May-12                                    37
            ISU-ISU BERKAITAN
                KEWANGAN
• TIDAK AMANAH
  (PKFTZ / KEM. PERTAHANAN/
  PENJUALAN PASIR
• TAMAK
• TIDAK MENCUKUPI

              S-I-K-A-P
18-May-12                       38
            Prinsip Pengurusan
                Kewangan


      •LEGALITI
   •AKAUNTABILITI
     •-INTEGRITI
18-May-12                        39
            PERSEPSI RASUAH
             ANTARABANGSA
• SCORE 9.5 KE ATAS
• (SINGAPURA/ICELAND/DENMARK/NEW
  ZEALAND/FINLAND)

• SCORE 2 KE BAWAH
• (INDONESIA/NIGERIA/BANGLADEDSH/HAITI/
  MYANMAR)

• MALAYSIA - SCORE “5”
18-May-12                                 40
            LANGKAH BERHEMAH
• ELAUN-ELAUN
• UBAT-UBATAN – MAKIN
  MAHAL
• PENGANJURAN MAJLIS
• JAMUAN
• PERJALANAN

• UTILITI
18-May-12                      41
            Objektif Perolehan

• Paling Menguntungkan
• Menyokong Dasar Kerajaan/ - Cth.
  Kereta Nasional
• Industri / Barangan Tempatan
• Bawa Masuk Teknologi
• Tukaran Asing
• Bantu Usahawan Bumiputera

18-May-12                            42
            JENIS PEROLEHAN

  •PERKHIDMATAN
        •KERJA
     • BEKALAN
 •(adil dan saksama)
18-May-12                     43
       KHIDMAT SOKONGAN
      PANTAI MEDIVEST/SIHAT
•   2009 - RM 130 JUTA
    SETAHUN
• (PERKHIDMATAN
  LINEN/FEMS/BEMS/CW/
  PEMBERSIHAN) –

MASALAH ?????????
18-May-12                     44
    KAEDAH PEROLEHAN DAN HADNILAI
•   PEMBELIAN TERUS
•   KONTRAK PUSAT
•   TENDER - PROSES 9 BULAN
•   SEBUTHARGA
•   GOTONG ROYONG
•   PANJAR

• RUNDINGAN TERUS
• UNDIAN
18-May-12                           45
            PROSES SEBUTHARGA
• SEDIAKAN SPESIFIKASI
• IKLANKAN – 7 HARI
• J/KUASA BUKA TAWARAN
• J/KUASA PENILAIAN TEKNIKAL/HARGA
• J/KUASA SEBUTHARGA
(DILANTIK OLEH PEGAWAI PENGAWAL)
• TANDATANGANI PERJANJIAN

18-May-12                        46
            PEROLEHAN DARURAT

• BELI TERUS
• PERLU KEMUKAKAN KEPADA
  PERBENDAHARAAN DALAM MASA
  SATU BULAN
• CONTOH DARURAT “TSUNAMI/
  GEMPA BUMI/ BANJIR-BENCANA
  ALAM”

18-May-12                       47
         KUASA
 MENANDATANDANI PEJANJIAN


      • JKN / PERMAI / HSAJB
       (SETAKAT RM 500,000)

  • LAIN-LAIN PTJ-TIADA KUASA

18-May-12                       48
               KES
• SEORANG       PEGAWAI       TELAH
  MENANDATANGANI MOU DENGAN
  PIHAK PEMBEKAL BAGI PEROLEHAN
  BEKALAN SECARA BERPERINGKAT
  KERANA MASALAH MENYIMPAN STOK
  WALAUPUN          BAYARAN     BAGI
  PEROLEHAN      TERSEBUT     TELAH
  DIBAYAR SEPENUHNYA.
• ??????????????????????????????????

18-May-12                          49
            HASIL KERAJAAN
• PERSEKUTUAN/NEGERI/PBT/MAIS/
  BADAN BERKANUN NEGERI/
  PERSEKUTUAN
• CUKAI/ BUKAN CUKAI/TERIMAAN BUKAN
  HASIL
    (PENYUMBANG TERTINGGI
    PETRONAS/LHDN/KASTAM/
    PDRM/JPJ - POLIS PENGIRING)
18-May-12                         50
                JENIS-JENIS HASIL, KKM

   AKTA FEE;

   72110 – Pesakit Luar Warganegara
   72111 – Pesakit Luar Warganegara Asing
   72112 – Pesakit Dalam Warganegara
   72113 – Pesakit Dalam Warganegara Asing
   74299 – Sewa
   76101 – Denda dan Hukuman
   81101 – Pulangan Balik Perbelanjaan Am

BAHAGIAN PENGURUSAN,
KNJ                                          51
• Resit berbentuk borang rasmi (misalnya
  Kew.38), bercetak dan bernombor.

  PERKARA-PERKARA PENTING DALAM RESIT KEW 38



  NO.RESIT             AM 1649217
  NEGERI               KELANTAN
  TEMPAT               KOTA BHARU
  JABATAN              HOSPITAL
  TERIMA               ALI BIN ABU
  DARIPADA
  RINGGIT              EMPAT PULOH SAHAJA
  ANGKA                40.00
  KERANA               72110-Lapuran
                       Perubatan
  TANDATANGAN          JEES
  TARIKH               18/04/05


BAHAGIAN PENGURUSAN,
KNJ                                            52
                HASIL
•   BUKU TUNAI CERAKINAN
•   PENYATA PEMUNGGUT
•   DAFTAR KAWALAN STOK
•   DAFTAR MEL
•   PETI BESI
•   SURAT KUASA
•   ASPEK KESELAMATAN – Pengawal/Jeriji??
•   PEMERIKSAAN MENGEJUT (2 KALI
    SETAHUN)

18-May-12                                   53
                BAYARAN
•   EFT
•   PUKAL
•   PANJAR (RUNCIT/UNIT/DAPUR/KHAS)
•   CEK
•   PENGFAKTORAN
•   JERNAL
          (DALAM MASA 14 –DOKUMEN
         LENGKAP) *ADUAN – 24 JAM*
    18-May-12                         54
                                ELAUN
• Elaun disediakan sebagai satu
  KEISTEMEWAAN BUKAN HAK;
     •       Boleh ditarik Balik
     •       Dinikmati apabila digunakan dan luput jika tidak digunakan
     •       Diberi atas tujuan tertentu
     •       Dengan syarat dan kelayakan berbeza
     •       Tidak boleh ditukar ganti
     •       Diberi dengan saksama kepada yang layak




18/05/2012                    BAHAGIAN KEWANGAN, JKNJ                     55
            KEW 8 – PENYATA
              PERUBAHAN


       • PERLU DISEDIAKAN BAGI
          PERUBAHAN FAEDAH
              KEWANGAN



18-May-12                        61
            ELAUN-ELAUN
• SATU KEISTEMEWAAN BUKAN HAK
• BOLEH DITARIK BALIK
• DINIKMATI BILA DIGUNAKAN – LUPUT
  JIKA TIDAK DIGUNAKAN
• DIBERI ATAS TUJUAN TERTENTU
• DIBERI SECARA SAKSAMA KEPADA
  YANG LAYAK


18-May-12                            63
                ISU BAYARAN
•   TUNTUTAN PALSU/ TIDAK MUNASABAH
•   TIDAK LENGKAP
•   MAKLUMAT SALAH (NO AKAUN DLL)
•   LEWAT DIKEMUKAKAN
•   PAKAIAN SERAGAM/ ELAUN JAHITAN?
•   PENGANJURAN MAJLIS DI LUAR
    PREMIS KERAJAAN – PERLU
    KELULUSAN KEMENTERIAN
    18-May-12                         64
            SLIP GAJI
• SIMPAN
• POTONGAN – HAD 60% - KESUSAHAN
  SERIUS-TATATERTIB)
• PINJAMAN PERIBADI – DISOKONG
  OLEH “KETUA JABATAN”

• CUKAI PENDAPATAN / ZAKAT

• eFILING
18-May-12                          65
  TUNTUTAN (PP2/2003 &PP 2005)
• ELAUN LEBIH MASA (BAGI WAKTU BEKERJA SAHAJA)
• HOTEL / LOJING/MAKAN HARIAN/KUNJUNGI WIL
• PERJALANAN/ TAMBANG GANTIAN/PENGANGKUTAN
  AWAM/ KENDERAAN ORANG LAIN
• PAKAIAN PANAS/HADIR MAHKAMAH /ISTIADAT/
  PERSIDANGAN/PENGURNIAAN PINGAT
• DOBI/PERTUKARAN ASING/GANGGUAN/TEL/TIPS
• PINDAH RUMAH/ KUATERS/BLOK
• JARAK IBU PEJABAT / STESYEN - 25 KM
• KADAR BUJANG/BERKELUARGA

  18-May-12                                      66
                  AP 100(a)
• TUNTUTAN PERJALANAN TIDAK
  LEWAT DARI 10 HB. BULAN
  BERIKUTNYA
• SATU TUNTUTAN SAHAJA SETIAP
  BULAN
            (MUNASABAH / DOKUMEN
            LENGKAP / TULISAN BOLEH
                   DIBACA)
18-May-12                             67
              KES
• SEORANG PEGAWAI GRED JUSA
  TELAH MENGEMUKAKAN TUNTUTAN
  PERJALANAN BAGI BULAN JAN
  HINGGA OGOS PADA BULAN
  OKTOBER.

• BOLEHKAH TUNTUTAN BELIAU
  DIPROSES?????

18-May-12                       68
              KES
• BAGI LANGKAH BERJIMAT CERMAT
  PEG. GRED UD 54 TELAH DIMINTA
  MENAIKI KAPALTERBANG KELAS
  EKONOMI.

• ADAKAH ARAHAN INI TERATUR?????



18-May-12                          69
            AP 58 (a)

• PEMBAYARAN LEWAT DIPROSES
  (BUKAN LEWAT DITERIMA)

• PERLU KEBENARAN KHAS



18-May-12                     70
              AP 59

  • BAYARAN DAN PERKHIDMATAN
       YANG DIBEKAL SECARA

            “SUCI HATI”

18-May-12                      71
            PENGURUSAN ASET

            PEK PERB. BIL 5
              TAHUN 2007



18-May-12                     72
              TANGGUNGJAWAB
             PEGAWAI PENGAWAL

            Pegawai Aset;
            Pegawai Pemeriksa
            Lembaga Pemeriksa
            Jawatankuasa Penyiasat
        (UNIT PENGURUSAN ASET DI PTJ)

18-May-12                            73
                  KANDUNGAN TPA
                   PP BIL 5 TAHUN 2007
     BAB F
  KEHILANGAN                                  BAB A
  /HAPUS KIRA                              PENERIMAAN


                         TPA
                                               BAB B
BAB E PELUPUSAN
                                           PENDAFTARAN




                                       BAB C
      BAB D                   PENGGUNAAN, PENYIMPANAN &
PENYELENGGARAAN                     PEMERIKSAAN



18-May-12                                                 74
            BORANG-BORANG


            KEW.PA 1
             HINGGA
            KEW.PA 32

18-May-12                   75
            HARTA MODAL



• RM 1,000.00 > DAN
• PERLUKAN PENYELENGARAAN
  BERJADUAL (TAK KIRA HARGA)




18-May-12                      78
              INVENTORI

  < RM 1,000 DAN

      Perabot, hamparan, hiasan,
      langsir dan pinggan
       mangkuk (TAK KIRA HARGA)



18-May-12                          79
            BAB A - PENERIMAAN

                  PASTIKAN
                 MENEPATI
                SPESIFIKASI
             -TNC OLEH KONSESI
            &PEMBEKAL&PENGUNA-

18-May-12                        83
            BAB B - DAFTAR ASET
               DALAM MASA
       DUA MINGGU SETELAH DITERIMA

              PELABELAN
     HAKMILIK KERAJAAN MALAYSIA
  (DI BERI NO. DAFTAR: JKNJ/H/07/001)



18-May-12                               84
                                                                                                                                                  KEW PA 2
                                                                                                                  (No. Siri Pendaftaran : KKM/BPP04/H/06/1)
                                                                  DAFTAR HARTA MODAL
                                                     Kementerian / Jabatan : KEMENTERIAN KESIHATAN
                                                     Bahagian : BHG PEROLEHAN DAN PENSWASTAAN
                                                                        BAHAGIAN A
Kod Nasional

Kategori                           KELENGKAPAN ICT

Sub Kategori                       KOMPUTER

Jenos/Jenama/Model                 DELL

Buatan                             MALAYSIA                                  Harga Perolehan Asal                 RM 4,500.00

Jenis dan No.Enjin                                                           Tarikh Diterima                      06 MEI 2006

No Casis/Siri Pembuat              CN-OP-MO-2555-6566-6631789                No.Pesanan Rasmi Kerajaan            K 24525

No Pendaftaran                                                               Tempoh Jaminan                       1 TAHUN
(Bagi Kenderaan)
                                                                             Nama Pembekal – DELL TECHNOLOGY MALAYSIA SDN BHD
                                                                             Dan Alamat :    KUALA LUMPUR.

KOMPONEN / AKSESORI :               KEYBOARD                                                     ……………………………
                                    MONITOR                                                      Tandatangan Ketua Jabatan
                                    CPU                                      Nama : MOHD ZAINUDIN BIN KADIR
                                                                             Jawatan : KETUA PENOLONG SETIAUSAHA
                                                                             Tarikh : 10 MEI 2006
                                                                             Cop :


                                                                         PENEMPATAN

Lokasi                              BILIK SUB

Tarikh                              8 MEI 2006

Nama Pegawai                        HJ MOHD AZHAR

Tandatangan

                                                                         PEMERIKSAAN

Tarikh                              5 DIS 2006

Status Aset                         BAIK

Nama Pemeriksa                      SALMAH

Tandatangan


                                                                   PELUPUSAN / HAPUSKIRA

               Rujukan Kelulusan                                Tarikh                         Kaedah Pelupusan                     Tandatangan
                                                                                                 KEW. PA 2
                                             DAFTAR HARTA MODAL

                           BUTIR-BUTIR PENAMBAHAN, PENGGANTIAN DAN NAIKTARAF

                                                 BAHAGIAN B


Bil.      Tarikh                   Butiran                       Tempoh       Kos (RM)   Nama dan Tandatangan
                                                                 Jaminan
1.     12.2.2007   TUKAR MONITOR FLAT SCREEN 17’ DELL         1 TAHUN      RM700.00      ZAMRI
2.     13.3.2007   UPGRADING COMPUTER SOFTWARE SYSTEM         6 BULAN      RM500.00      ZAMRI
                                                                                                                    KEW. PA 7
                                                       SENARAI ASET ALIH KERAJAAN

                                             BAHAGIAN : BAHAGIAN PEROLEHAN DAN PENSWASTAAN

                                                  LOKASI   :BILIK MESYUARAT SERI SONGKET


      BIL                                KETERANGAN ASET                                             KUANTITI



  1          KERUSI MESYUARAT                                                       30 BUAH

  2.         MEJA MESYUARAT (PANJANG)                                               2 BUAH

  3.         PA SYSTEM (4 SPEAKER, 20 MIKROFON)                                     SATU SET

  4.         KIPAS ANGIN                                                            4 BUAH

  5.         LCD PROJECTOR                                                          1 BUAH

  6.         OHP                                                                    1 BUAH

  7.         PAPAN PUTIH                                                            2 BUAH




                 A) Disediakan oleh :                                                          B) Disahkan oleh :

 Tandatangan                                                                     Tandatangan

              Nama: ZAMRI AHMAD                                                            Nama :SALIZA JOHARI
            Jawatan : PT 10                                                              Jawatan : PPTK 1
                Tarikh : 20 MEI 2006                                                         Tarikh :22 MEI 2006

_____________________________________________________________________________________________________________

                                                             Nota :

                                                  1.Disediakan oleh Pegawai Aset
                    2.Pegawai yang mengesahkan ialah pegawai yang bertanggungjawab ke atas aset berkenaan.
                          3.Dikemaskini apabila terdapat sebarang perubahan kuantiti, lokasi dan sbgnya.
            BAB C - PEMERIKSAAN


• FIZIKAL
• REKOD
• PENEMPATAN

            PENTING: SEMUA ASET PERLU
            DIPERIKSA 100% SETIAP TAHUN)

18-May-12                                  90
BAB D - PENYELENGARAAN

   • PENYELENGARAAN PENCEGAHAN
             (BERJADUAL)

      • PENYELENGARAAN PEMULIHAN




18-May-12                          91
               BAB E - PELUPUSAN

               Pelupusan ialah satu proses untuk
            mengeluarkan aset dari milikan, kawalan,
             simpanan dan rekod mengikut kaedah
                       yang ditetapkan.

             SIJIL “PEP”-PERAKUAN PELUPUSAN
               -BAGI SEMUA ALAT ELEKTRIKAL
                       DAN MEKANIKAL


18-May-12                                          92
                                                                                                                 KEW. PA 17
                           LAPORAN       LEMBAGA PEMERIKSA ASET ALIH KERAJAAN
                     KEMENTERIAN / JABATAN : _________________________________________________________________

                                                                   HARGA PEROLEHAN                                        SYOR
                                                                                          NILAI SEMASA     NYATAKAN
                                                                        ASAL                                             KAEDAH
       JABATAN     KETERANGAN                           TARIKH                                             KEADAAN
BIL                               UNIT     KUANTITI                                                                    PELUPUSAN
      /BAHAGIAN       ASET                            PEMBELIAN   SEUNIT     JUMLAH    SEUNIT    JUMLAH    ASET DGN
                                                                                                                           DAN
                                                                                                             JELAS
                                                                                                                       JUSTIFIKASI




                                                       JUMLAH KESELURUHAN




        Tarikh perlantikan Lembaga Pemeriksa :                                              Tandatangan : (Pengerusi)

                  Tarikh pemeriksaan :                                                                Nama :
                                                                                                     Jawatan :

           Tarikh pemeriksaan :                                                                 Tandatangan : (Ahli)

                     Tempat pemeriksaan :
                                                                                                      Nama:
                                                                                                     Jawatan :
             CARA PELUPUSAN
  •         HADIAH
  •         PINDAHAN
  •         BUANG
  •         BAKAR
  •         TANAM
  •         TENGGELAM
  •         JUAL SISA
  •         TENDER / SEBUTHARGA
18-May-12                         94
        TEMPOH TINDAKAN PELUPUSAN


        Dilaksanakan dalam tempoh 3 bulan
        dari tarikh surat kelulusan mengikut
        kaedah yang diluluskan.




18-May-12                                      95
             PELANJUTAN TEMPOH



               KEMUKAKAN
            2 MINGGU SEBELUM
                  TAMAT

18-May-12                        96
  BAB F -KEHILANGAN/HAPUSKIRA


            Kehilangan bermaksud aset yang tiada lagi
            dalam simpanan disebabkan oleh kecurian,
             kemalangan, kebakaran, bencana alam,
               kesusutan, penipuan atau kecuaian
                         pegawai awam.



18-May-12                                          97
             HILANG / HAPUSKIRA


  •         LAPORAN POLIS (24 JAM)
  •         LAPORAN AWAL
  •         SIASATAN
  •         LAPORAN AKHIR
  •         TATATERTIB/SURCAJ ATAU
            HAPUSKIRA

18-May-12                            98
                                                                                      KEW.PA-28
         LAPORAN AWAL KEHILANGAN ASET ALIH KERAJAA

Nyatakan :-
1.    Keterangan Aset yang hilang.
     (a) Jenis Aset
     (b) Jenama dan Model
     (c ) Kuantiti
     (d)Tarikh Perolehan
     (e)Harga Perolehan Asal

2    Tempat sebenar di mana kehilangan berlaku.

3. Tarikh kehilangan berlaku atau diketahui.

4. Cara bagaimana kehilangan berlaku.

5. Nama dan jawatan pegawai yang akhir sekali menyimpan/mengguna asset yang hilang.

6. Sama ada seseorang pegawai difikirkan prima facie bertanggungjawab ke atas kehilangan itu.
   Jika ya, nama dan jawatannya.

7. Sama ada seseorang pegawai telah ditahan kerja.

8. No. Rujukan dan Tarikh Laporan Polis.

9. Langkah-langkah sedia ada untuk mengelakkan kehilangan itu berlaku.

10. Langkah-langkah segera yang diambil bagi mencegah berulangnya kejadian ini.

11. Catatan.
                                                   ………………………………..
                              Tandatangan Ketua Jabatan
                                      Nama       :
                                      Jawatan    :
                                                            KEW.PA-30
        LAPORAN AKHIR KEHILANGAN ASET ALIH KERAJAAN
Nyatakan:

    1. Keterangan Aset yang hilang.
       (a) Jenis aset
       (b) Jenama dan Model
       (c ) Kuantiti
       (d) Tarikh Perolehan
       (e) Harga Perolehan Asal
       (f) Aggaran Nilai Semasa

    2. Perihal Kehilangan
       (a) Tarikh diketahui
       (b) Tarikh sebenar berlaku
       (c )Tempat kejadian
       (d) Bagaimana kehilangan diketahui
       (e) Bagaimana kehilangan berlaku.

     3. Sama ada Laporan Hasil Penyiasatan Polis telah diterima. Jika ada, sila sertakan.

     4. (a) Nama pegawai yang:
            (i) Secara langsung menjaga aset tersebut.
            (ii) Bertanggungjawab sebagai penyelia.
(b) Mengenal setiap pegawai di atas, nyata

     (i)   Jawatan hakiki pada masa kehilangan
     (ii)  Tugasnya (sertakan senarai tugas)
     (iii) Taraf jawatan (sama ada tetap / dalam percubaan / sementara / kontrak)
     (iv)  Sama ada ditahan kerja atau digantung kerja. Jika ada nyatakan
           tarikh kuatkuasa hukuman
      (v) Tarikh bersara atau penamatan perkhidmatan
      (vi) Sama ada pernah melakukan apa-apa kesalahan dan hukumannya.
           ( Jika ada , berikan butir-butir ringkas dan rujukannya)
     (vii) Maklumat lain, jika ada.

5. Nyatakan adakah Tatacara Pengurusan Aset Alih Kerajaan , Arahan
   Keselamatan Kerajaan atau arahan lain termasuk langkah berjaga-jaga yang
   tidak dipatuhi atau diikuti. Jika ada, nyatakan peraturan atau arahan tersebut.

                        yang telah diambil untuk
6. Apakah langkah-langkah
     mencegah berulangnya kejadian ini.
7.     Rumusan Siasatan

8. Nyatakan sama ada surcaj         atau tatatertib patut
Tandatangan       : ……………………………………(Ahli)
Nama              : …………………………………………
Jawatan            :………………………………………….
Tarikh            :………………………………………….

Tandatangan       : ……………………………………(Ahli)
 Nama              : …………………………………………
 Jawatan           :………………………………………….
Tarikh            :………………………………………….

9. Syor dan Ulasan Pegawai Pengawal :-

Syor:

Ulasan:


Tandatangan       :
Nama              :
Jawatan           :
Tarikh            :
Cop Kementerian/Jabatan:
  HAPUSKIRA KEHILANGAN
BUKU RESIT,LESEN,KUPON DLL

• JIKA TELAH GUNA
 (PROSES SEPERTI KEHILANGAN WANG)
     LAPORAN POLIS/LAPORAN
    AWAl/SIASATAN/MELAKSANAKAN
             KEPUTUSAN

                              103
  HAPUSKIRA KEHILANGAN
BUKU RESIT,LESEN,KUPON DLL

• JIKA BELUM GUNA
(IKLANKAN DALAM AKHBAR HARIAN
  UTAMA BAHASA MELAYU/
  SENARAIKAN NO. SIRI YANG HILANG)




                                     104
    KUASA MELULUS
 HAPUSKIRA WANG AWAM


• < 25 RIBU - PEG. PENGAWAL

   • > 25 RIBU - MENTERI
         KEWANGAN


                           105
     KEHILANGAN DOKUMEN
      SIJIL SAKIT/ LPO DLL

• TIDAK MEMERLUKAN PROSES
  HAPUSKIRA
• PAMIR DI PAPAN KENYATAAN/ LAMAN
  WEB JABATAN
• NYATAKAN NO. SIRI/ NAMA DOKUMEN



                                    106
            ALTERNATIF SURCAJ
• KOMPUTER/ KAMERA/ PDA/ H/PHONE/
  ALAT ICT

(BOLEH DIGANTI / BAYAR MRNGIKUT
  NILAI SEMASA)

REKOD DALAM BUKU PERKHIDMATAN

18-May-12                         107
            PENGURUSAN SETOR
               PP 5 TH 2009
• STOR PUSAT
• STOR UTAMA
• STOR UNIT
•   VERIFIKASI 100% SETIAP TAHUN
•   STOK MINIMA
•   STOK MAKSIMA
•   STOK MENOKOK
•   KADAR PUSINGAN STOK
18-May-12                          108
            ISU STOR

• RUANG (SEMPIT/TAK SESUAI DLL)
• TIDAK BERPENGETAHUAN
  (PRINSIP FIFO)
• STOK KURANG/TIADA/BERLEBIHAN
• REKOD TIDAK KEMASKINI
• LAIN-LAIN????


18-May-12                         109
            PENGURUSAN KENDERAAN
                   (PP2/80)
• T/JAWAB PEMANDU
• BUKU LOG
• TOL/SAMAN/LESEN MEMANDU
• KOS PEMBAIKAN >500 (RUJUK JKR)
• KEMALANGAN (LAPORAN POLIS-SIASAT-
  KECUAIAN-TINDAKAN TATATERTIB)
• KEGUNAAN RASMI SAHAJA
• SURAT KUASA (JIKA BUKAN JAW. HAKIKI)
• PEMERIKSAAN MENGEJUT

18-May-12                                110
            ADUAN
• IKUT SALURAN TERTENTU
• JANGAN GUNAKAN AKHBAR
• “JAGA NAMA BAIK PERKHIDMATAN
  AWAM / JABATAN”
• TIDAK BOLEH MEMBELAKANGKAN
  KEPENTINGAN JABATAN /
  PERKHIDMATAN”


18-May-12                        111
 ANGGOTA KKM / KERAJAAN
•   SAYA YANG MENURUT PERINTAH
•   PENYAYANG
•   PROFESIONALISMA
•   KERJA BERPASUKAN
“KAMI SEDIA MEMBANTU”
“RAKYAT DIDAHULUKAN”
18-May-12                    112
18-May-12   113

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Tags:
Stats:
views:388
posted:5/19/2012
language:
pages:97