Matrice financière

Document Sample
Matrice financière Powered By Docstoc
					                         Compte de résultat
Comptes                                   Charges                         N-2           N-1          N        Comptes

60              Achat sauf 603                                           0.00   0.00          37,530,000.00   70.

      601  Achat stocké de matière premières                             0.00          0.00   37,530,000.00         701.
      602  Achat stocké, autre approvisionnement                         0.00          0.00        0.00             702.
      604  Achat d'étude et prestation de service liée                   0.00          0.00        0.00             703.
      605  Achat de matériel, équipement et travaux                      0.00          0.00        0.00             704.
      606  Achat non stocké de matière et fourniture                     0.00          0.00        0.00             705.
           Eau, carburant énergie etc...
         6061                                                            0.00          0.00        0.00             706.
           Fourniture d'entretien et petit équipement
         6063                                                            0.00          0.00        0.00
           Fournitures administratives
         6064                                                            0.00          0.00        0.00
      607  Achat de marchandises                                         0.00          0.00        0.00             707.
      608  Frais accessoires sur achat                                   0.00          0.00        0.00             708.
      609  RRR obtenu sur achat                                          0.00          0.00        0.00             709.
           de matières premières (et fournitures)
        6091.                                                            0.00          0.00        0.00                7091.
           de marchandises
        6097.                                                            0.00          0.00        0.00                7097.
603.       Variations des stocks (approvisionnements et marchandises)    0.00          0.00    446,395.00     71.
     6031. Variation des stocks de matières premières (et fournitures)   0.00          0.00     446,395.00          713.
     6032. Variation des stocks des autres approvisionnements            0.00          0.00        0.00                7133.
     6037. Variation des stocks de marchandises                          0.00          0.00        0.00                7134.
                                                                                                                       7135.
61.             SERVICES EXTÉRIEURS                                      0.00          0.00    4,632,700.00
      611.      Sous-traitance générale                                  0.00          0.00        0.00       72.
      612.      Redevances de crédit-bail                                0.00          0.00        0.00             721.
      613.      Locations                                                0.00          0.00        0.00             722.
      614.      Charges locatives et de copropriété                      0.00          0.00        0.00
      615.      Entretien et réparations                                 0.00          0.00        0.00       74.
      616.      Prime d'assurance                                        0.00          0.00        0.00
      617       Etude et recherche                                       0.00          0.00        0.00       75.
      618       Divers                                                   0.00          0.00    4,632,700.00         755.
      619       RRR obtenu sur service extérieur                         0.00          0.00        0.00             758.

62.             AUTRES SERVICES EXTERIEURS                               0.00          0.00        0.00       76.
63.             IMPOT, TAXES ET VERSEMENT ASSIMILER                      0.00          0.00    3,058,375.00         761.
64.             CHARGE DE PERSONNEL                                      0.00          0.00   40,264,845.00         762.
      641    Rémunération du personnel                                  0.00          0.00   28,226,500.00          763.
      645    Charges sociales                                           0.00          0.00   12,038,345.00          764.
65.          AUTRE CHARGES DE GESTION COURANTE                          0.00          0.00     449,255.00           765.
66.          CHARGES FINANCIERE                                         0.00          0.00    3,150,700.00          766.
                                                                                                                    767.
67.          CHARGES EXEPTIONNELLES                                     0.00          0.00    1,223,212.00          768.
      671.   Charges exep. Sur opération de gestion                     0.00          0.00      10,320.00    77.
      675.   Valeurs comptables des éléments d'actif cédés              0.00          0.00    1,212,892.00          771.
      678.   Autres charges exeptionnelles                              0.00          0.00         0.00                7715.
                                                                                                                    775.
68.          DOTATION AUX AMMORT. ET PROVISION                          0.00   0.00          1,476,400.00           777.
      681.   Dotation aux ammort. Et prov. Sur Charge d'exploitation    0.00          0.00    1,377,600.00          778.
      686.   Dotation aux ammort. Et prov. Sur Charge financière        0.00          0.00      18,000.00
      687.   Dotation aux ammort. Et prov. Sur Charge d'exeptionnelle   0.00          0.00      80,800.00    78.
                                                                                                                    781.
       69.     PARTICIPATION ET IMPOT SUR BENEFICE ASSIMILLE            0.00          0.00    2,113,720.00          786.
      691.   Participation des salarié aux résultats                    0.00          0.00     628,990.00           787.
      695.   Impôt sur les bénéfices                                    0.00          0.00    1,484,730.00
      697.   Imposition forfaitaire annuelle des sociétés               0.00          0.00        0.00       79.
                                                                                                             791.
                                                                                                             796.
             Solde CREDITEUR (Bénéfice)                                                       2,456,560.00   797.
                                                      TOTAL GENERALE    0.00          0.00   96,802,162.00
                            Produits                               N-2           N-1         N

VENTES PF ET MDISES ET PRESTATIONS DE
                                                           0.00          0.00          92,385,800.00
SERVICES
Ventes de produit finis                                           0.00          0.00   92,385,800.00
Ventes de produit intermédiaires                                  0.00          0.00        0.00
Vente de produit résiduels                                        0.00          0.00        0.00
Traveaux                                                          0.00          0.00        0.00
Etudes                                                            0.00          0.00        0.00
Prestations                                                       0.00          0.00        0.00


Ventes de marchandises                                            0.00          0.00       0.00
Produits des activités annexes                                    0.00          0.00       0.00
Rabais, remises et ristournes accordés par l'entreprise           0.00          0.00       0.00
sur ventes de produits finis                                      0.00          0.00       0.00
sur ventes de marchandises                                        0.00          0.00       0.00
PRODUCTION STOCKEE (ou déstockage)                                0.00          0.00   1,223,850.00
Variation des stocks (en-cours de production, produits)           0.00          0.00   1,223,850.00
Variation des en-cours de production de biens                     0.00          0.00       0.00
Variation des en-cours de production de services                  0.00          0.00       0.00
Variation des stocks de produits                                  0.00          0.00       0.00

PRODUCTION IMMOBILISEE                                            0.00          0.00    143,000.00
Immobilisations incorporelles                                     0.00          0.00       0.00
Immobilisations corporelles                                       0.00          0.00    143,000.00

SUBVENTION D'EXPLOITATION                                         0.00          0.00       0.00

AUTRES PRODUIT DE GESTION COURANTE                                0.00          0.00    323,500.00
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun          0.00          0.00       0.00
Produit de gestion courante divers                                0.00          0.00    323,500.00

PRODUIT FINANCIER                                                 0.00          0.00    157,200.00
Produit de participations                                         0.00          0.00    38,000.00
Produits des autres immobilisations financières                   0.00          0.00       0.00
Revenus des autres créances                                     0.00   0.00        0.00
Revenus des valeurs mobilières de placement                     0.00   0.00     35,000.00
Escomptes obtenus                                               0.00   0.00        0.00
Gains de change                                                 0.00   0.00        0.00
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement   0.00   0.00     48,000.00
Autres produits financiers                                      0.00   0.00     36,200.00
PRODUITS EXEPTIONNELS                                           0.00   0.00   1,986,212.00
Produits exceptionnels sur opérations de gestion                0.00   0.00      6,570.00
Subventions d'équilibre                                         0.00   0.00        0.00
Produits des cessions d'éléments d'actif                        0.00   0.00   1,979,642.00
Quote-part des subventions d'investissement virée au
                                                                0.00   0.00       0.00
résultat de l'exercice
Autres produits exceptionnels                                   0.00   0.00       0.00

REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS                                      582,600.00
Reprises sur amortissements et provisions d'exploitation        0.00   0.00    475,000.00
Reprises sur provisions pour risques des produits financiers    0.00   0.00       0.00
Reprises sur provisions des produits exceptionnels              0.00   0.00    107,600.00

TRANSFERT DE CHARGES                                                               0.00
Transferts de charges d'exploitation                            0.00   0.00        0.00
Transferts de charges financières                               0.00   0.00        0.00
Transferts de charges exceptionnelles                           0.00   0.00        0.00
TOTAL GENERAL                                                   0.00   0.00   96,802,162.00


                                                        0.00
+/-                    Rubrique                  Compte        N-2            N-1             N            (N-1)-(N-2) (N-1)-N Variation 1%
      Vente de marchandise                          707              0.00 €     0.00 €            0.00 €
 -    RRR obtenu                                    7097             0.00 €     0.00 €            0.00 €
 -    Cout d'achat des marchandises vendu             *              0.00 €     0.00 €            0.00 €
      Marge commerciale n°1                           *              0.00 €     0.00 €            0.00 €

      Production Vendue                              *               0.00 €     0.00 €   92,385,800.00 €
+/-   Production Stocké                             710              0.00 €     0.00 €    1,223,850.00 €
 +    Production Immobilisé                         720              0.00 €     0.00 €      143,000.00 €
      Production de l'exercice n°2                   *               0.00 €     0.00 €   93,752,650.00 €

      Production                                  solde 1+2          0.00 €     0.00 €   93,752,650.00 €
 -    consomation de l'exercice                       *              0.00 €     0.00 €   42,609,095.00 €
      Valeur ajoutée n°3                              *              0.00 €     0.00 €   51,143,555.00 €

      Subvention d'exploitation                      74              0.00 €     0.00 €            0.00 €
 -    Impôt et taxe, versement assimilé              63              0.00 €     0.00 €    3,058,375.00 €
 -    Charges de personnel                           64              0.00 €     0.00 €   40,264,845.00 €
      Exédent brut d'exploitation                     *              0.00 €     0.00 €    7,820,335.00 €

      Reprise sur charge d'exploitation              781             0.00 €     0.00 €      475,000.00 €
+     Autres produit de gestion courante         75 sauf 755         0.00 €     0.00 €      323,500.00 €
+     Transfert de charges d'exploitation            791             0.00 €     0.00 €            0.00 €
-     Dotation aux ammortissement et prov            681             0.00 €     0.00 €    1,377,600.00 €
-     Autres charges de gestion courante         65 sauf 655         0.00 €     0.00 €      449,255.00 €
      Résultat d'exploitation                         *              0.00 €     0.00 €    6,791,980.00 €

      Quote par des résultat sur op de produit       755             0.00 €     0.00 €            0.00 €
      Produits financier                         76+786+796          0.00 €     0.00 €      157,200.00 €
      Quote par des résultat sur op de charge        655             0.00 €     0.00 €            0.00 €
      Charges financieres                          66+686            0.00 €     0.00 €    3,168,700.00 €
      Résultat courant avant impôt                    *              0.00 €     0.00 €    3,780,480.00 €
Produits exeptionnel                     77+787+797   0.00 €   0.00 €   2,093,812.00 €
Charges exeptionnel                        67+687     0.00 €   0.00 €   1,304,012.00 €
Résultat exeptionnel                          *       0.00 €   0.00 €     789,800.00 €

Participation des salarié                   691       0.00 €   0.00 €     628,990.00 €
Impôt sur Bénéfice                        695+697     0.00 €   0.00 €   1,484,730.00 €
Résultat net comptable                                0.00 €   0.00 €   2,456,560.00 €

Produit de cession d'élément d'actif        775       0.00 €   0.00 €   1,979,642.00 €
Valeur net comptable d'élément d'actif      675       0.00 €   0.00 €   1,212,892.00 €
Résultat sur cession d'actif                 *        0.00 €   0.00 €     766,750.00 €
Variation 2 %   +/-     Cout d'achat des marchandises           N-2     N-1           N
                    Achat de marchandises 607                    0.00    0.00             0.00
                 + Frais accessoires d'achat 6087                0.00    0.00             0.00
                +/- Variation de stocks Mdises 6037              0.00    0.00             0.00
                 - RRR sur achat de marchandises 6097            0.00    0.00             0.00
                    Total CAM                                    0.00    0.00             0.00



                +/-            Production vendue                N-2     N-1           N
                      Vente de produit 701 à 703                 0.00    0.00   92,385,800.00
                 +    Travaux 704                                0.00    0.00            0.00
                 +    Etudes 705                                 0.00    0.00            0.00
                 +    Prestation de services 706                 0.00    0.00            0.00
                 +    Produit des activités annexes 708          0.00    0.00            0.00
                 -    RRR sur vente de marchandises 7097         0.00    0.00            0.00
                      Total CAM                                  0.00    0.00   92,385,800.00

                +/-              Consommation                   N-2     N-1           N
                    Achat d'approvisionnement 601 à 606          0.00    0.00   37,530,000.00
                +/- Variation des stocks d'appro 6031 et 6032    0.00    0.00      446,395.00
                 + Frais accessoire d'achat appro 608            0.00    0.00            0.00
                 - RRR sur achat d'appro 609 sauf 6097           0.00    0.00            0.00
                 + Autre charge externe 61 et 62                 0.00    0.00    4,632,700.00
                 - RRR sur services externes 619 et 629          0.00    0.00            0.00
                    Total CAM                                    0.00    0.00   42,609,095.00



                +/-          Charges de personnel               N-2     N-1           N
                      Rémunération du personnel 641              0.00    0.00   28,226,500.00
                 +    Charges sociales 645                       0.00    0.00   12,038,345.00
                      Total CAM                                  0.00    0.00   40,264,845.00
           Méthode additive    N-2            N-1                N
Résultat net                         0.00 €         0.00 €   2,456,560.00 €
Dot amort. Et prov.                  0.00 €         0.00 €   1,476,400.00 €
Reprise sur amort et prov            0.00 €         0.00 €     582,600.00 €
VNC actif cédé                       0.00 €         0.00 €   1,212,892.00 €
Produit de cession d'actif           0.00 €         0.00 €   1,979,642.00 €
CAF                                  0.00 €         0.00 €   2,583,610.00 €



        Méthode soustractive   N-2            N-1                N
EBE                                  0.00 €         0.00 €   7,820,335.00 €
Transfert de charge                  0.00 €         0.00 €           0.00 €
Autre produit d'exploit              0.00 €         0.00 €     323,500.00 €
Autre charge d'exploit               0.00 €         0.00 €     449,255.00 €
Produit financier                    0.00 €         0.00 €     157,200.00 €
Charges Financier                    0.00 €         0.00 €   3,168,700.00 €
Produit exeptionnel                  0.00 €         0.00 €   2,093,812.00 €
Charges exeptionnel                  0.00 €         0.00 €   1,304,012.00 €
Participation                        0.00 €         0.00 €     628,990.00 €
Impôt                                0.00 €         0.00 €   1,484,730.00 €
CAF                                  0.00 €         0.00 €   3,359,160.00 €
Autofiancement                       0.00 €

Ratio de rentabilité %
    Recherche du point mort          Montant                   Charges fixes
                                                  Salaires et appointements
Nombre d'articles vendus                       0 Charges sociales
Nombre d'articles restant en stock             0 Loyer
Coût des articles achetés                0.00 € Entretien des locaux
Nombre d'articles achetés                42,000 Impôts et taxes
Coût unitaire d'achat                    0.00 € Frais divers
Prix unitaire de vente                  40.60 €                     TOTAL

Coût d'expédition par article            2.00 €   Charges proportionnelles
Commission due                              0% Coût d'achat des articles vendus
                                         0.00 € Commissions
Valeur du stock                          0.00 € Coût d'expédition
                                                                    TOTAL
    TOTAL DES RECETTES                   0.00 €      TOTAL DES DEPENSES
                                                         Marges brute
Montant
      0.00 €
      0.00 €
      0.00 €
      0.00 €
      0.00 €
      0.00 €
 0.00 €


      0.00 €
      0.00 €
      0.00 €
 0.00 €

      0.00 €

     0.00 €
                              Bilan


COMPTES                                       ACTIF                                        Brut
                                                                           ACTIF IMMOBILISATION
20.              IMMOBILISATION INCORPORELLES
      201.       Frais d'établissement                                                      180,000.00
      203.       Frais de recherche et de développement
      205.       Concessions et droits similaires,Brevet, logiciel
      206.       Droit au bail                                                                    0.00
      207.       Fonds commercial                                                                 0.00
      208.       Autres immobilisations incorporelles                                       100,000.00
                                                                                TOTAL       280,000.00
21.              IMMOBILISATIONS CORPORELLES
      211.       Terrains                                                                   500,000.00
                 Agencements et aménagements de terrains (même ventilation
      212.
                 que celle du compte 211)
      213.       Constructions                                                            5,880,000.00
                 Constructions sur sol d'autrui (même ventilation que celle du
      214.
                 compte 213)
      215.       Installations techniques, matériels et outillage industriels             4,785,800.00
      218.       Autres immobilisations corporelles                                       2,736,600.00
         2181.   Installations générales, agencements, aménagements divers                        0.00
         2182.   Matériel de transport
         2183.   Matériel de bureau et matériel informatique
         2184.   Mobilier                                                                         0.00
                                                                     TOTAL               13,902,400.00
23.              IMMOBILISATIONS EN COURS                                                   223,000.00
      231.       Immobilisations corporelles en cours                                       223,000.00
      232.       Immobilisations incorporelles en cours                                           0.00
                 PARTICIPATIONS ET CRÉANCES RATTACHÉES À DES
26.                                                                                         750,000.00
                 PARTICIPATIONS
      261.       Titres de participation                                                    750,000.00
      267.       Créances rattachées à des participations
      268.       Créances rattachées à des sociétés en participation
27.              AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES                                         880,000.00
      272.       Titres immobilisés (droit de créance)                                      580,000.00
      275.       Dépôts et cautionnements versés
      276.       Autres créances immobilisées                                               300,000.00
                                                                    TOTAL                1,853,000.00
                                                     TOTAL ACTIF IMMOBILISE             16,035,400.00
                                                                        ACTIF CIRCULANT
                STOCK ET EN COURS :
31.             MATIÈRES PREMIÈRES (ET FOURNITURES)                              10,432,000.00
32.             AUTRES APPROVISIONNEMENTS
33.             EN-COURS DE PRODUCTION DE BIENS                                   2,645,000.00
34.             EN-COURS DE PRODUCTION DE SERVICES
35.             STOCKS DE PRODUITS                                                3,961,800.00
37.             STOCKS DE MARCHANDISES                                                    0.00
                                                                       TOTAL     17,038,800.00
                CREANCES :
41.             CLIENTS ET COMPTES RATTACHÉS
      411.      Clients                                                          22,896,000.00
      416.      Clients douteux ou litigieux
46.             DÉBITEURS DIVERS                                                     48,080.00
      409.      Fournisseurs débiteurs
          4091. Fournisseurs - Avances et acomptes versés sur commandes
                                                                       TOTAL     22,944,080.00
                DISPONIBILITE
50.             VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT                                    140,000.00
51.             Banques, établissements financiers et assimilés
      512.      Banques                                                           2,638,000.00

      531.      Caisse siège social
                                                                       TOTAL      2,778,000.00
          1011. Capital souscrit - non appelé                                       400,000.00
           481. Charges à répartir sur plusieur exercice                            162,000.00
                Prime de remboursement des obligations                               58,000.00
            476 Différence/Ecart de conversion actif
                                                         TOTAL ACTIF CIRCULANT   42,760,880.00
                                                                   TOTAL ACTIF   59,416,280.00
           Ammort./Prov.Dep.         Net / N            N-1                           PAS
LISATION
                                                                      10.
                        45,000.00       135,000.00                          101.
                                              0.00                            1012.
                                              0.00                            1013.
                                              0.00                          104.
                                              0.00                          105.
                                        100,000.00       100,000.00         106.
                        45,000.00       235,000.00       100,000.00           1061.
                                                                              1063.
                                        500,000.00       650,000.00           1064.

                                              0.00                    11.

                     1,470,000.00     4,410,000.00     3,800,000.00   12.
                                              0.00                    14.

                     1,745,000.00     3,040,800.00     2,746,000.00   13.
                     1,505,100.00     1,231,500.00     1,251,200.00
                             0.00             0.00
                                              0.00
                                              0.00
                                              0.00
                     4,720,100.00     9,182,300.00     8,447,200.00
                                        223,000.00        80,000.00
                                        223,000.00        80,000.00   15.
                                              0.00                          151.

                             0.00       750,000.00       750,000.00         158.

                             0.00       750,000.00       750,000.00
                                              0.00
                                              0.00
                        20,000.00       860,000.00       910,000.00
                        20,000.00       560,000.00       560,000.00
                                              0.00
                                        300,000.00       350,000.00
                       20,000.00     1,833,000.00      1,740,000.00
                    4,785,100.00    11,250,300.00    10,287,200.00
ULANT

                       10,432,000.00   10,878,395.00          161.
                                0.00                          163.
                        2,645,000.00    2,842,550.00          164.
                                0.00
                        3,961,800.00    2,540,400.00   40.
                                0.00                          401.
                0.00   17,038,800.00   16,261,345.00          404.
                                                              419.
                                                                4191.
        1,240,000.00   21,656,000.00   17,700,210.00   42.
                                0.00                   43.
                                                       44.
                                0.00                   46.
                                0.00                          486.
        1,240,000.00   21,704,080.00   17,700,210.00

          10,000.00       130,000.00     408,000.00
                                0.00                          477.
                        2,638,000.00    1,461,200.00          487.
                                0.00
                                0.00
          10,000.00     2,768,000.00    1,869,200.00
                                                       519.
                                         120,000.00             5191.
                                          66,000.00             5193.
                                                                5198.
        1,250,000.00   41,510,880.00   36,016,755.00
        6,035,100.00   53,381,180.00   46,303,955.00
              PASSIF                                 N              N-1
CAPITAUX PROPRES                                     N              N-1
CAPITAL ET RÉSERVES
Capital                                            9,600,000.00    6,400,000.00
Capital souscrit - appelé, non versé                       0.00
Capital souscrit - appelé, versé                           0.00
Prime liées au capital                               320,000.00            0.00
Ecarts de réévaluation                                     0.00
Réserves                                             600,000.00    1,400,000.00
Réserve légale                                       640,000.00      640,000.00
Réserves statutaires ou contractuelles                     0.00
Réserves réglementées (3)                            281,800.00     281,800.00
REPORT À NOUVEAU (SOLDE CRÉDITEUR OU
                                                    197,080.00       86,560.00
DÉBITEUR)
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (BÉNÉFICE OU PERTE)         2,456,560.00    1,342,520.00
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES                             285,200.00      246,000.00

SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT                                        168,750.00




                                 TOTAL CAPITAUX   14,380,640.00   10,565,630.00

PROVISIONS
Provisions pour risques                              30,000.00       66,000.00
Autres provisions pour charges




TOTAL DES PROVISIONS                                 30,000.00       66,000.00
TOTAL CAPITAUX PROPRES                            14,410,640.00   10,631,630.00
                      DETTES
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires                           9,780,920.00    10,459,175.00
Emprunts auprès des établissements de crédit (5)       3,476,500.00     3,600,000.00
Total DETTES FINANCIERE                               13,257,420.00    14,059,175.00
FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS
Fournisseurs                                          18,242,000.00    16,445,000.00
Fournisseurs d'immobilisations                                 0.00
Clients créditeurs                                             0.00
Clients - Avances et acomptes reçus sur commandes      2,553,000.00     1,946,000.00
PERSONNEL ET COMPTES RATTACHÉS                                 0.00
SÉCURITÉ SOCIALE ET AUTRES ORGANISMES SOCIAUX           4,913,120.00    3,222,150.00
ÉTAT ET AUTRES COLLECTIVITÉS PUBLIQUES                          0.00
CRÉDITEURS DIVERS                                               0.00
Charges constatés d'avance                                      0.00

TOTAL DES DETTES D'EXPLOITATION                       25,708,120.00    21,613,150.00

Différence /Ecart de conversion Passif                      5,000.00            0.00
Produit constatés d'avance                                      0.00

TOTAL DES DETTES HORS EXPLOITATION                          5,000.00            0.00
Dont réserve spéciale des plue value à LT
Dont Concour Bancaire (5)                                 145,000.00     145,000.00
Crédit de mobilisation de créances commerciales (CMCC)
Mobilisation de créances nées à l'étranger
Intérêts courus sur concours bancaires courants
                                        TOTAL DETTES   38,970,540.00   35,672,325.00
                                         TOTAL PASSIF  53,381,180.00   46,303,955.00
                              Bilan


COMPTES                                       ACTIF                                Brut N
                                                  EMPLOI STABLE
20.              IMMOBILISATION INCORPORELLES                                      280,000.00
      201.       Frais d'établissement                                             180,000.00
      203.       Frais de recherche et de développement                               0.00
      205.       Concessions et droits similaires,Brevet, logiciel                    0.00
      206.       Droit au bail                                                        0.00
      207.       Fonds commercial                                                     0.00
      208.       Autres immobilisations incorporelles                              100,000.00

21.              IMMOBILISATIONS CORPORELLES                                     13,902,400.00
      211.       Terrains                                                         500,000.00
                 Agencements et aménagements de terrains (même ventilation
      212.                                                                            0.00
                 que celle du compte 211)
      213.       Constructions                                                    5,880,000.00
      214.       Constructions sur sol d'autrui                                       0.00
      215.       Installations techniques, matériels et outillage industriels     4,785,800.00
      218.       Autres immobilisations corporelles                               2,736,600.00
         2181. Installations générales, agencements, aménagements                     0.00

         2182. Matériel de transport                                                  0.00
         2183. Matériel de bureau et matériel informatique                            0.00
         2184. Mobilier                                                               0.00
23.            IMMOBILISATIONS EN COURS                                            223,000.00
      231.     Immobilisations corporelles en cours                                223,000.00
      232.     Immobilisations incorporelles en cours                                 0.00
               PARTICIPATIONS ET CRÉANCES RATTACHÉES À DES
26.                                                                                750,000.00
               PARTICIPATIONS
      261.       Titres de participation                                           750,000.00
      267.      Créances rattachées à des participations                              0.00
      268.      Créances rattachées à des sociétés en participation                   0.00
27.             AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES                                 880,000.00
      272.      Titres immobilisés (droit de créance)                              580,000.00
      275.      Dépôts et cautionnements versés                                       0.00
      276.      Autres créances immobilisées                                       300,000.00
           481. Charges à répartir sur plusieur exercice                           162,000.00

                                                          TOTAL ACTIF IMMOBILISE 16,197,400.00
                                      ACTIF CIRCULANT
                 STOCK ET EN COURS :
31.             MATIÈRES PREMIÈRES (ET FOURNITURES)                        10,432,000.00
32.             AUTRES APPROVISIONNEMENTS                                      0.00
33.             EN-COURS DE PRODUCTION DE BIENS                            2,645,000.00
34.             EN-COURS DE PRODUCTION DE SERVICES                             0.00
35.             STOCKS DE PRODUITS                                         3,961,800.00
37.             STOCKS DE MARCHANDISES                                         0.00
                                                                     TOTAL 17,038,800.00
                CREANCES :

41.             CLIENTS ET COMPTES RATTACHÉS
      411.      Clients                                                      22,896,000.00
      416.      Clients douteux ou litigieux                                     0.00
46.             DÉBITEURS DIVERS                                               48,080.00
      409.      Fournisseurs débiteurs                                           0.00
          4091. Fournisseurs - Avances et acomptes versés sur commandes          0.00
                Effets escomptés non échus                                    128,000.00
                                                                       TOTAL 23,072,080.00
50.             VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT                               140,000.00
TRESORERIE ACTIVE
                DISPONIBILITE
      512.      Banques                                                2,638,000.00
      531.      Caisse siège social                                        0.00
                                                                 TOTAL 2,638,000.00
                                                TOTAL ACTIF CIRCULANT 42,748,880.00
                                                             TOTAL ACTIF 59,086,280.00
    N-1                                               PASSIF
                                                                  RESSOURCES STABLES
 100,000.00     10.             CAPITAL ET RÉSERVES
    0.00              101.      Capital
    0.00                1011.   Capital souscrit - non appelé
    0.00                1012.   Capital souscrit - appelé, non versé
    0.00                1013.   Capital souscrit - appelé, versé
    0.00              105.      Ecarts de réévaluation
 100,000.00           106.      Réserves
                        1061.   Réserve légale
8,447,200.00            1063.   Réserves statutaires ou contractuelles
 650,000.00             1064.   Réserves réglementées

    0.00        11.             REPORT À NOUVEAU (SOLDE CRÉDITEUR OU DÉBITEUR)

3,800,000.00    12.             RÉSULTAT DE L'EXERCICE (BÉNÉFICE OU PERTE)
    0.00        13./14.         SUBVENTION D'INVESTISSEMENT/ Provistions réglementées
2,746,000.00    15.             PROVISIONS
1,251,200.00          151.      Provisions pour risques

    0.00              158.      Autres provisions pour charges

    0.00              280.      Amortissements des immobilisations incorporelles
   0.00               281.      Amortissements des immobilisations corporelles
   0.00         29.             DÉPRÉCIATIONS DES IMMOBILISATIONS
 80,000.00            290.      Dépréciations des immobilisations incorporelles
 80,000.00            291.      Dépréciations des immobilisations corporelles
   0.00               296.      Provisions pour dépréciation des participations et créances rattachées à des partici
 750,000.00           297.      Provisions pour dépréciation des autres immobilisations financières

 750,000.00     39.             PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION DES STOCKS ET EN-COURS
    0.00              391.      Provisions pour dépréciation des matières premières
    0.00              392.      Provisions pour dépréciation des autres approvisionnements
 910,000.00           395.      Provisions pour dépréciation des stocks de produits
 560,000.00           397.      Provisions pour dépréciation des stocks de marchandises
    0.00        49.             PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION DES COMPTES DE TIERS
 350,000.00           491.      Provisions pour dépréciation des comptes de clients
 162,000.00           496.      Provisions pour dépréciation des comptes de débiteurs divers
                      164.      Emprunts auprès des établissements de crédit
10,449,200.00                                                             TOTAL CAPITAUX PROPRES
                                                                           DETTES
10,878,395.00                                              Dettes circulante d'exploitation
    0.00        40.            FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHÉS
2,842,550.00          401.     Fournisseurs
    0.00
2,540,400.00          419.    Clients créditeurs
    0.00                4191. Clients - Avances et acomptes reçus sur commandes
16,261,345.00   42.           PERSONNEL ET COMPTES RATTACHÉS
                43.            SÉCURITÉ SOCIALE ET AUTRES ORGANISMES SOCIAUX

                44.            ÉTAT ET AUTRES COLLECTIVITÉS PUBLIQUES
17,700,210.00   46.            CRÉDITEURS DIVERS
    0.00              477.     Différence /Ecart de conversion Passif
    0.00                                                                            TOTAL D.C.E.
    0.00                                                 Dettes circulante hors exploitation
    0.00              404.     Fournisseurs d'immobilisations
    0.00               *       Effets escomptés non échus
17,700,210.00         487.     Produit constatés d'avance
 408,000.00
                                                                                  TOTAL D.C.H.E.
                                                                  TRESORERIE PASSIVE
1,461,200.00          5181.    Intérêt courus non échus
    0.00              519.     Concours bancaires courants
1,461,200.00             5191. Crédit de mobilisation de créances commerciales (CMCC)
35,422,755.00            5193. Mobilisation de créances nées à l'étranger
46,279,955.00            5198. Intérêts courus sur concours bancaires courants
                                                                      TOTAL TRESORERIE PASSIVE
                                                   TOTAL PASSIF
SIF                                                 N             N-1
      RESSOURCES STABLES

                                              9,600,000.00        6,400,000.00
                                              -400,000.00
n versé                                           0.00
sé                                             320,000.00                 0.00
                                                  0.00                    0.00
                                               600,000.00         1,400,000.00
                                               640,000.00           640,000.00
ractuelles                                        0.00                    0.00
                                               281,800.00           281,800.00

E CRÉDITEUR OU DÉBITEUR)                       197,080.00           86,560.00

ÉNÉFICE OU PERTE)                             2,456,560.00        1,342,520.00
MENT/ Provistions réglementées                 285,200.00          414,750.00


                                                30,000.00           66,000.00
 es                                                0.00                   0.00

ilisations incorporelles                        45,000.00
lisations corporelles                         4,720,100.00
BILISATIONS
ations incorporelles                               0.00
ations corporelles                                 0.00
                                                 participations
 des participations et créances rattachées à des10,000.00
 des autres immobilisations financières         20,000.00

ATION DES STOCKS ET EN-COURS
 des matières premières                            0.00
 des autres approvisionnements                     0.00
 des stocks de produits                            0.00
 des stocks de marchandises                        0.00
ATION DES COMPTES DE TIERS
 des comptes de clients                       1,240,000.00
 des comptes de débiteurs divers                  0.00
sements de crédit                            10,772,640.00
              TOTAL CAPITAUX PROPRES         30,818,380.00          10631630
               DETTES
 Dettes circulante d'exploitation
S RATTACHÉS
                                          18,242,000.00       16,445,000.00

                                              0.00                     0.00
es reçus sur commandes                    2,553,000.00         1,946,000.00
ATTACHÉS                                       0.00

ES ORGANISMES SOCIAUX                      4,913,120.00        3,222,150.00
                                               0.00
                                               0.00
ion Passif                                   5,000.00
                           TOTAL D.C.E.   25,713,120.00          32310780
Dettes circulante hors exploitation
ons                                           0.00
                                          2,281,780.00
                                                     0.00

                         TOTAL D.C.H.E.   2,281,780.00
       TRESORERIE PASSIVE
                                           128,000.00
s                                          145,000.00
éances commerciales (CMCC)

s bancaires courants
             TOTAL TRESORERIE PASSIVE      273,000.00
PASSIF                                    59,086,280.00     42,942,410.00
                    BILAN FONCTIONNEL POUR ANALSE EN MASSE

      ACTIF              MONTANT                       PASSIF                 MONTANT


 EMPLOI STABLE           16,197,400              RESSOURCE STABLE             30,818,380



                                          DETTES CIRCULANTE D'EXPLOITATION    25,713,120
ACTIF CIRCULANT          40,250,880
                                        DETTES CIRCULANTE HORS EXPLOITATION   2,281,780

TRESORERIE ACTIVE        2,638,000               TRESORERIE PASSIVE            273,000


                         59,086,280                                           59,086,280
                                                  0
                                             Analyse synthétique par les ratios princip

       Bénéfice Net        2,456,560.00     Bénéfice Net
           C.P             14,380,640.00        C.A.
Taux de rentabilité                        Taux de Marge
                              17.08%
financière                                 bénéficiaire


                                                       Etude de profitabilité (SIG)


C.A.                    92,385,800.00 V.A.
                                      Charge de
Charge de personnel     40,264,845.00 personnel
                                      Taux de
Taux de rendement de la               productivité de
main d'œuvre               229.45%    main d'œuvre

                                                Analyse structurelle fianancière (Bilan

Immo. Corp.Brutes          13,902,400.00
Actif Total Brut           59,086,280.00
intensité capitalistique      23.53%

Dettes financière          13,257,420.00
CAF                        2,583,610.00
Capacité de
                               5.13
remboursement
yse synthétique par les ratios principaux

                2,456,560.00                 C.A.         92,385,800          A.C.
               92,385,800.00                 A.C.         40,250,880          C.P.
                                      Rotations de                     Taux de Structure
                    2.66%                                  229.52%
                                      l'actif circulant                Finanicère


    Etude de profitabilité (SIG)


               51,143,555.00

               40,264,845.00



                  127.02%

nalyse structurelle fianancière (Bilan)

             Dettes financière            13,257,420.00
              Capitaux propre             14,380,640.00
          Taux d'endettement                    92.19%

             Charges financières           3,168,700.00
            Résultat d'exploitation        6,791,980.00
          Poids des charges
          financière                            46.65%
40,250,880
14,380,640

 279.90%
                                                              Les actifs immobilisés

Immo. Corp.Brutes          13,902,400.00
Actif Total Brut           59,086,280.00
Intensité capitalistique      23.53%

C.A                        92,385,800.00
Actifs productif brut      13,902,400.00
Rendement des capitaux
investi                      664.53%

Immo. Financières          1,630,000.00
Total Immobilisation       16,197,400.00
taux de croissance
externe                       10.06%

                                                               Les capitaux propres


Capitaux Propres           14,380,640.00 Capitaux Propres
Total du bilan             53,381,180.00 Total des dettes

Solvabilité                                 Solvabilité
                              26.94%

                                                          L'endettement Financier Sta

Dettes financière          13,257,420.00
CAF                        2,583,610.00
Capacité de
                               5.13
remboursement

    Charges financières      3,168,700.00
           C.A.             92,385,800.00
Poids des charges
financière                         3.43%
   Les actifs immobilisés

         Immo. Corp.Nettes              9,182,300.00     Bilan Pat.
         Immo. Corp.Brutes              13,902,400.00
         Taux d'usure/vetusté              66.05%

         C.A                            92,385,800.00    SIG et Bilan Fonct.
         Actifs productif brut+ BFR     13,902,400.00
         Rendement des capitaux
         investi                          664.53%

                 Bilan fonct.




    Les capitaux propres


                14,410,640.00
                38,970,540.00

                   36.98%

'endettement Financier Stable

              Dettes financière         13,257,420.00
              Capitaux propre           14,380,640.00
         Taux d'endettement
                                               92.19%

             Charges financières          3,168,700.00
            Résultat d'exploitation       6,791,980.00

         Poids des charges financière
                                               46.65%

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Tags:
Stats:
views:10
posted:2/23/2012
language:
pages:33