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									Unidad de Información y Análisis Financiero - UIAF
              República de Colombia
                    Abril – 2008
  TIPOLOGIAS SOBRE LA
    FINANCIACION DEL
TERRORISMO EN COLOMBIA
                       CONTEXTO GENERAL


Documento “ASPECTOS GENERALES Y TIPOLOGIAS RELACIONADAS
CON LA FINANCIACION DEL TERRORISMO EN COLOMBIA” CICAD – OEA
– UIAF, se enmarca en la Política de Defensa y Seguridad Democrática
adelantada por el Gobierno Colombiano y hace parte de la estrategia del
Estado para combatir el terrorismo en todas sus formas, abordando uno de los
elementos fundamentales para estas organizaciones: sus fuentes de
financiación.
                       CONCEPTOS BÁSICOS


•   Terrorismo “ …actos criminales encaminados o calculados para provocar un
    estado de terror en el público en general, un grupo de personas o personas
    particulares para propósitos políticos; son injustificables en cualquier
    circunstancia, cualquiera que sean las consideraciones políticas, filosóficas,
    ideológicas, raciales, étnicas, religiosas o de cualquier otra naturaleza que
    puedan ser invocadas para justificarlos”, Res. 51/210 Asamblea General ONU

•   La Financiación del Terrorismo se refiere explícitamente a la reunión de
    fondos o capital de cualquier procedencia, legal o ilegal, para la realización de
    actividades o actos terroristas. De esta forma se establece como una acción
    futura ilegal que va a ser fraguada, por grupos extremistas.
    Financiación de Terrorismo y Lavado de Activos

El Terrorismo es considerado un delito transnacional, en este sentido para
   Financiar el Terrorismo se están utilizando métodos y prácticas comunes al
   Lavado de Activos con el objetivo de:

     • Ocultar la fuente y propósito final de los fondos.
     • Desligar a los “financiadores” de las actividades terroristas.
     • Dificultar la detección por parte de las autoridades.

Diferencia Principal: LA/FT

•   En el origen de los recursos utilizados: el lavado de activos busca dar
    apariencia de legalidad a bienes ilícitos, mientras que la financiación del
    terrorismo corresponde al tratamiento de bienes de cualquier fuente (legal o
    ilegal) con el objetivo de financiar una actividad terrorista futura.
             TERRORISMO: Delito Internacional

•   El terrorismo ha sido tratado en         Resoluciones de las Naciones
    contextos internacionales, por            Unidas Septiembre 11 / 2001
    organismos multilaterales que han         CSNU Res. 1373 / 2001
    generando convenios, tratados,           Convenio Internacional para la
    recomendaciones, etc.           con       Supresión del Financiamiento del
    carácter vinculante para los              Terrorismo de 1999
    Estados que son parte. Por esta          Las      9      recomendaciones
    razón, las fuentes que enmarcan           especiales del grupo de Acción
                                              Financiera Internacional – GAFI
    el terrorismo como acto de lesa
    humanidad, son de carácter               Las Resoluciones de la Unión
                                              Europea en materia de lucha
    internacional.                            contra el Financiamiento del
•   Colombia tipifica el delito de FT         Terrorismo. Madrid 2004 –
    articulo 345 del C.P. Ley 1121/06         Londres - 2005
              FUENTES DE FINANCIACION
• Producción, procesamiento y trafico de narcóticos y
  precursores químicos. (cadena productiva de la coca)

• Extorsión:
      La vacuna (pago periódico)
      El boleteo (pago ocasional)
      El peaje o cobro forzoso (permiso para transitar)
      El clientelismo armado (coacción a funcionarios públicos)
• Secuestro:
         Selectivo (victima identificada, estudiada y raptada)
         Casual ( victimas con un perfil en una zona estratégica)
          OTRAS FUENTES DE FINANCIACIÓN

• Moteles
• Empresas de vigilancia privada
• Negocios de
  telecomunicaciones
• Construcción
• Minería
• Sistemas financieros y no
  financieros de envió de remesas
• Tarjetas de crédito
• Empresas de transporte
• Negocios de compra y venta de
  dividas
    EGRESOS DE LOS GRUPOS TERRORISTAS

•   Alimentación y sostenimiento

•   Intendencia y logística
              Armamento
              Intendencia
              Insumos; Explosivos
              Vehículos y otros suministros
              Insumos químicos
              Salud

•   Transporte y comunicaciones
TIPOLOGIAS DE FINANCIACION DEL
   TERRORISMO EN COLOMBIA
    APROPIACIÓN DE PARTIDAS PRESUPUESTALES PÚBLICAS
             POR PARTE DE GRUPOS ARMADOS

•    SEÑALES DE ALERTA

 Identificación de un candidato que sin ninguna trayectoria política, alcanza un
  alto cargo de elección popular en un territorio clasificado como alta zona de
  riesgo, por un margen de votación alto e inusual.
 Decisiones tomadas por personas que dirigen entidades adscritas al gobierno
  central o local, que difieren a las políticas de desarrollo nacional orientadas
  desde el gobierno central.
 Malversación de fondos provenientes de las partidas presupuestales.
 Destinación de grandes recursos de capital a obras de primera necesidad
  como alcantarillado, suministro de agua potable, expansión de la red eléctrica,
  etc., que son iniciadas pero nunca terminadas, o que superan varias veces su
  costo presupuestal.
Ejemplo 1;




Ejemplo 2
    UTILIZACIÓN DE EMPRESAS LEGALMENTE ESTABLECIDAS
     PARA APOYAR LAS ACTIVIDADES DE ORGANIZACIONES
                       TERRORISTAS
 Creación de nuevas empresas

 Utiliza negocios ya creados en la zona
•   Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT, que registran un nivel de
    ventas que no guarda relación con la capacidad económica y de consumo de
    la población.
•   Transferencias bancarias locales y cheques girados a favor de terceras
    personas que al parecer no tienen relación con la actividad económica
    desarrollada por la empresa.
•   Empresas ubicadas en zonas con presencia de OT económicamente activas y
    que repentinamente dejan de funcionar.
Ejemplo 1
   UTILIZACIÓN DE NEGOCIOS DE ALTA ROTACIÓN DE
 EFECTIVO PARA MEZCLAR DINERO ILÍCITO CON DINERO
                 DE ORIGEN LÍCITO.

   Ex-integrantes o simpatizantes
   Empleados infiltrados
   Propietarios extorsionados
   Ex-secuestrados

 Señales de alerta
• Empresas que reciben depósitos o llevan a cabo retiros en efectivo desde
  lugares poco frecuentes o que no guardan relación con su actividad
  económica.
• Empresas que incrementan el volumen de sus transacciones en efectivo, pero
  que no aumentan el volumen de sus ventas. Empresas que repentinamente
  presentan solamente movimientos en efectivo en sus cuentas que no guardar
  relación con sus movimientos habituales
Ejemplo 1
 FINANCIAMIENTO DE GRUPOS TERRORISTAS POR
        PARTE DE EMPRESAS PRIVADAS

 SEÑALES DE ALERTA

 Aumento inesperado del número de viajes para abastecer cierta zona del
  país, sin un incremento en el nivel de ventas.
 Evidencia de desvíos reiterativos no autorizados en las rutas de entrega de
  los productos.
 Cambios evidentes del nivel de vida sin razón aparente de las personas que
  participan en las cadenas de suministro, compra y distribución de la empresa.
 Nuevas rutas de repartición del producto en zonas alejadas de los núcleos
  urbanos, con escasa población y altas probabilidades de ser controladas por
  grupos terroristas.
Ejemplo 1
  UTILIZACIÓN DE FONDOS, COOPERATIVAS Y DEMÁS
 ORGANIZACIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO PARA CAPTAR
        RECURSOS DEL SISTEMA FINANCIERO
 Señales de alerta

 ESAL que, a pesar de haber sido creadas recientemente, reciben grandes
  sumas de dinero desde el exterior, principalmente a través de giros
  electrónicos
 ESAL que no cuentan con la infraestructura necesaria para desarrollar las
  actividades que dicen desarrollar.
 ESAL que solamente realizan operaciones en efectivo para financiar las
  actividades propias de su objeto social.
 Creación de ESAL de forma inesperada por personas que no son
  reconocidas en el medio, y que no desempeñan actividades en la zona que
  tengan que ver con el objeto social de la organización.
Ejemplo 1




Ejemplo 2
    COMPRA DE PREMIOS DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE
   SUERTE Y AZAR POR PARTE DE UNA ORGANIZACIÓN
                    DELICTIVA

 Señales de Alerta:

 Personas que incrementan su patrimonio de manera inesperada y manifiestan
  haberse ganado un premio, sin que exista un registro oficial del pago del
  mismo.
 Personas que incrementan injustificadamente su patrimonio.
 Personas que frecuentemente reclaman premios como ganadores de
  diferentes concursos, eventos, loterías, apuestas, etc.
 Personas que justifican su incremento patrimonial o transacciones financieras
  en la “venta o cesión” de premios a favor de un tercero.
Ejemplo 1
  PAGO DE EXTORSIONES, SECUESTROS O DONACIONES
  EN ESPECIE PARA FINANCIAR GRUPOS TERRORISTAS

 Señales de Alerta:

 Compra de bienes y servicios en efectivo o utilizando algún instrumento
  financiero (tarjeta de crédito o cheques) por montos o cantidades inusuales en
  grandes supermercados.
 Envío de encomiendas con los elementos solicitados a lugares de influencia
  de grupos al margen de la ley.
 Compra de elementos (Ej.: motores fuera de borda) por parte de clientes
  inusuales. (Ej.: gerente de un banco), quienes lo envían a un destinatario que
  no es fijo. (Ej.: entregárselo al carnicero del caserío xx.)
 Ingreso de estos bienes a las zonas de influencia de las organizaciones
  armadas al margen de la ley.
Ejemplo 1
UTILIZACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRESTADAS PARA
       OCULTAR PAGOS POR SECUESTRO Y EXTORSIÓN

 Señales de Alerta:

•   Cuentas que reciben depósitos periódicos relevantes y permanecen inactivas
    en otros periodos, estas cuentas son utilizadas en la creación de un
    antecedente financiero aparentemente legítimo a través del cual se pueden
    llevar a cabo otras actividades fraudulentas.
•   Una cuenta inactiva que contiene una suma mínima, recibe uno o varios
    depósitos seguidos de retiros sucesivos de efectivo hasta agotar la suma
    transferida.
•   Una cuenta para la cual varias personas tienen firmas autorizadas pero entre
    las cuales no parece haber relaciones comunes (direcciones, teléfonos,
    referencias).
•   Apertura de múltiples cuentas por la misma persona, en las cuales se hacen
    varios depósitos de bajas cuantías, los que sumados no corresponden con los
    ingresos del cliente.
Ejemplo 1
                 GRACIAS
          Más información www.uiaf.gov.co

Contáctenos:
T: (+ 57 1) 288 5222
F: (+ 57 1) 320 2922
C: uiaf@uiaf.gov.co
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  Reserva Legal y Derechos de Autor
• Esta presentación fue elaborada por la Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF en
  cumplimiento de la función de prevención del lavado de activos prevista en la Ley 526 de 1999.
• De acuerdo con la Ley 23 de 1982, los derechos de autor del presente documento pertenecen a la Unidad
  de Información y Análisis Financiero – UIAF de la República de Colombia creada por la Ley 526 de 1999.
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  inherentes al derecho de autor.
• Por lo anterior, cualquier utilización, total o parcial, requiere autorización previa y expresa de la UIAF. La
  solicitud de autorización puede dirigirse al correo electrónico: uiaf@uiaf.gov.co



  Responsabilidad
 • Las afirmaciones que se hacen en el documento no constituyen un señalamiento sobre vínculos ciertos y
   permanentes de personas o actividades económicas, etc. con actividades asociadas al lavado de activos y
   financiación del terrorismo.
 • NOTA: El “lavador” busca dar apariencia de legalidad a unos recursos para lo cual se vale de actividades
   lícitas que se confunden con las de las personas que obran de buena fe y conforme a derecho.
Precisiones respecto al uso o interpretación de la información
contenida en este documento
1.No se puede utilizar la información de este documento como un juicio de responsabilidad
  penal. Esta sólo puede establecerse luego del proceso judicial penal, y por la autoridad
  competente.
2.No se puede emplear la información de este documento como razón o justificación para
  ejercer cualquier tipo de discriminación. Cualquier mención a grupo de personas o
  actividades es un indicativo para mejorar controles y ampliar la gama de señales de
  alerta.
3.Este material no exime a los particulares ni a las autoridades de estudiar debidamente
  cada caso y proteger el buen nombre de todas las personas, aplicar el debido proceso,
  mantener la presunción de inocencia y garantizar el ejercicio del derecho de
  contradicción y defensa.
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