Planeta Tierra, Milenio Tercero, Siglo XXI,
Década segunda, Año 2011
COLOMBIA
EN LA GUERRA MUNDIAL CONTRA LA
KLEPTOKAKISTOCRACIA
Por Jim Wesberry
En el
I Cumbre Internacional sobre Buenas Prácticas Anticorrupción
Evento conmemorativo del “Día Internacional contra la Corrupción”
Bogota, Colombia, 6 de diciembre de 2011
"Un hombre honesto
es la obra más noble de Dios"
- Alexander Pope
1
El Mundo de los Tres “C”
Vivimos en un mundo inmerso en tres “C”…Cambio, Crisis y
Corrupción…
Cambio por tecnología, globalización y la acelerando
velocidad de la vida;
Crisis por violencia, terrorismo y guerra; y
Corrupción por avaricia, sed de poder e incompetencia en
combatirla.
Junto con los tres “C” muchos países también se están
enfrentando los tres “K” de una forma de gobierno poco
reconocido hasta ahora:
KLEPTOKAKISTOCRACIA – un gobierno de
ladrones incompetentes - ciudadanos sin principios, sin
escrúpulos y sin vergüenza.
La Kakistokracia esta circulando el planeta con gran velocidad.
Sobre esto hablaremos mas luego.
Que hemos logrado en este nuevo milenio y siglo?
2
Hemos logrado dinero plástico, pero nuestros principios son
elásticos;
Pronto tendremos dinero electrónico, pero con siempre
avaricio crónico;
Tenemos tecnología acelerada, pero cultura desvirtuada; y
Legislación faraónica, pero inobservancia crónica;
Y para algunos - riqueza económica formidable...
...pero dejando a los demás en pobreza abominable.
Nuestros tiempos en Planeta Tierra se identifiquen por:
compromisos olvidados
datos distorsionados
informaciones engañosas
mentiras “honrosas”
moralidad dada vuelta
bodegas vacías
empresas quebradas
estadísticas exageradas
trucos contables
activos inflados
pasivos fuera de libros
ingresos aumentados por créditos y disminuidos por
impuestos
presupuestos burlados
cuentas bancarias sobregirados
3
déficit escondidos
deudas impagables
pirámides financieros
contadores “creativos”
auditores no independientes
abogados tramposos
sindicatos poderosos
políticos vendidos
héroes caídos
candidatos mujeriegos
manifestaciones “pacificas” con pérdidas de vidas
intereses conflictivos
partidos políticos egoístas
gobiernos insolventes
servidores públicos fantasmas
funcionarios viajeros
legisladores con miopía
verdades “falsas”, y...
...ética cosmética
La contaminación de nuestra cultura está avanzando más
veloz que la contaminación ambiental y el calentamiento
global.
El endeudamiento público de los países está montado sobre la
espalda de gobiernos algunos actuando como caballos
salvajes sufriendo de una diarrea de gastos públicos.
4
Y la cuestión diaria más crítica frente de las naciones es que va
ocurrir primero:
El robo de los dineros públicos, o
La devaluación de los mismos.
Hoy en día el corrupto no solamente tiene que ser astutísimo,
sino velocísimo.
Pero también en algunos pocos países hay un lado positivo a
la situación y creo yo que la Republica de Colombia podría
tener un rol muy importante frente a las amenazas que he
enumerado y esto es lo que deseo discutir con Ustedes hoy
día.
Nuestro mundo de hoy necesita un país campeón contra la
corrupción…un país que puede montar una campaña exitosa
para servir como modelo a los demás…un país que puede
motivar el planeta a redoblar sus esfuerzos contra la
corrupción.
Podría Colombia ser tal país? Pensémoslo.
Pocos presidentes de los EE.UU. han desempeñado cargos en
los cuales fueron responsables de fondos federales, antes de
entrar a la Casa Blanca, Abraham Lincoln sí. Cuando tenía 24
años de edad Lincoln fue encargado del correo de New Salem,
5
Illinois. Su sueldo anual fue $56.00, pero para trabajo a
tiempo parcial.
El correo de New Salem fue cerrado en 1836, pero pasaron
varios años hasta la llegada de un funcionario de Washington
para revisar las cuentas del ex-jefe del correo Lincoln. Cuando
el oficial llegó, Lincoln estaba ejerciendo su profesión de
abogado, pero no le fue muy bien.
En su conferencia de salida el inspector informó a Lincoln que
le debía $17 al gobierno. Lincoln cruzó la sala que era su
despacho y dormitorio y abrió un viejo baúl. Sacó un trapo
amarrillo amarado con una pita. Al abrirlo allí eran los $17
exactos en billetes y monedas. Lincoln había estado
guardando el dinero federal, sin tocarlo, por todos esos años.
La vida de hoy es mucha más complicada que en el Siglo XIX
de Lincoln. Y se está complicando más cada día.
La informática nos ha traído oportunidades de reducir la
corrupción a través de transacciones en las cuales no
participen humanos…en las cuales las tentaciones de soborno
6
son minimizadas. Pero también ha traído más oportunidades
de corrupción aun mas grande.
Hoy en día toda transacción y comunicación esta digitalizada y
las oportunidades de la cibercorrupción multiplican más
rápidamente que las técnicas de protección.
Las transacciones electrónicas saltan de una país al otro, de
una jurisdicción al otros con la velocidad de luz mientras
Lajusticia sigue avanzando a velocidad de tortuga.
Los ciberrico supernarcoladrones ya son capaces de comprar
gobiernos completos en una sola transacción en vez de por la
manera antigua de sobornar los funcionarios públicos uno por
uno.
Algunos nuevos micropaíses justifiquen su existencia por
servir a los caprichos de los ciberricos mientras los gobiernos
más grandes se quiebran debido a ingresos tributarios
disminuyéndose electrónicamente a través de saltos
cibernéticos de una jurisdicción libre de impuestos a otra.
7
La cibercorrupción puede llega de ser el mecanismo de la
gobernación.
.
Aquí unas pocas estadísticas:
1. Los robos electrónicos de los bancos producen un promedio
de medio millón de dólares cada uno. Solo dos el porciento
de los cibercriminales están chapados…y solo el uno por
ciento vayan a la cárcel. Los anticuados ladrones con pistola
llevan un promedio de $7,500 y un 80% de ellos vayan a la
cárcel, si no están matados durante el mismo robo.
Lección: El cibercrimen es más eficiente y menos arriesgado
que cualquier otro tipo.
2. Los ladrones de bancos agarran unos $60 miles de millones
por año de lo cual se recupera unos $10 millones. No es tan
fácil medir las ganancias del ciberrobo pero podían llegar a
unos $10 miles de millones. Casi nunca se los denuncian, ni se
recupera los dineros robados.
Lección: Es casi imposible medir, hablar de o parar el
cibercrimen hoy en día.
8
3. Cuarentaidós por ciento de las empresas del "Fortune 500"
sujetadas a una encuesta informaron de penetración no
autorizada de sus sistemas de seguridad. Setenticinco por
ciento de los negocios más grandes y entidades públicas
ensayadas recientemente informaron de fraude por
computadora en exceso de $100 millones pero solo 17 %
denunciaron dichos crímenes a las fiscalías del estado.
Lección: A menudo el cibercrimen pronto se encubre y se
olvide.
4. La Comisión sobre Guerra Informática de la Junta de
Defensa de los EEUU por años ha alertado a una potencial
desastre nacional de seguridad pronosticando de que pronto
los ataques sobre los sistemas de información
estadounidenses por ciberterroristas, sindicados de crimen
organizado transnacional y agencias extranjeras de espionaje
están probables de ser "proliferados."
Lección: Cuidado - Vienen los terroristas electrónicos.
Escuchamos mucho hoy en día sobre la importancia de la
rendición de cuentas (“accountability” en ingles). Quiero
compartir con ustedes la mejor definición de rendición de
cuentas que conozco. Fue escrito por Ruben Greenberg, el ex-
9
Jefe de Policía leyendario del municipio de Charleston,
Carolina del Sur, EE.UU.
Dice Greenberg:
"La rendición de cuentas no es difícil definir. Consiste
del concepto de que cada individuo es responsable
de sus acciones, tiene que responder de sus
consecuencias, y tiene que dar cuenta a alguien si
dichas acciones causan daños a los demás...De todos
los brillantes valores de las cuales esta cosida la
fabrica de la civilización - honestidad, bondad,
veracidad, generosidad, vultuosidad -
verdaderamente creo yo que la rendición de cuentas
podría ser el valor más importante de todos. Sin ella
no puede existir el respeto, no puede existir la
confianza, no puede existir el derecho - y a fin de
cuentas - no puede existir la sociedad.
Mi trabajo como oficial de la policía es el de imponer
la rendición de cuentas sobre la gente que la
rechaza, o que nunca ha aprendido a imponerla a si
mismo...Intentamos dar fuerza a los controles
10
externos a través de motivar la observancia de la
ley...pero como conoce cualquier policía, son menos
efectivos sobre el comportamiento de la gente los
controles externos, que los controles internos, tales
como la culpabilidad, la vergüenza, el deshonor, el
temor del castigo y la reticencia de enfrentar a la
condenación pública o el ostracismo.
Ya ha desaparecido el sentido de la culpabilidad o
remordimiento que en una época se asoció con la
comisión de un delito...Si nosotros exoneramos...(al
culpable)…aún parcialmente, del deber de rendir
cuentas, nos convertiremos en una sociedad de
excusas eternas, en la cual nadie está dispuesta
aceptar la responsabilidad de nada."
Desempeño como Jefe de la Policía en Charleston los crímenes
bajaron tremendamente. El robo a mano armada disminuyo
en un 60 porciento. Los homicidios se redujeron a la mitad, y
los hurtos se bajaron con relación a los previos 30 años.
Históricamente encontramos que la corrupción es cíclica,
aumenta por un periodo, luego se disminuye por reclamo de
11
pueblo, pero siempre vuelva. Actualmente vivamos en una
época de aumento y a menos que se tome una decisión para
poner el presente ciclo de aumento de la corrupción en marcha
atrás, es muy probable que durante el presente siglo, nosotros,
tendremos que enfrentarnos con la realidad de la falta de ética,
y grandes actos de corrupción tanto en los más altos como en
los mas bajos niveles del gobierno y de la administración de
empresas...y muchas veces en ambos sectores al mismo
tiempo. Tendremos que enfrentarnos con la corrupción de los
mismos funcionarios financieros, inspectores, fiscales y
auditores…los que deberían mantener la economía sana…que
serán captados y contaminados por "la era sin ética."
Tendremos que resistir tentaciones inigualables para no ser
capturados por las prácticas egoístas y corruptas impuestas por
los niveles más altos de la gerencia que intentarán envolver a
los funcionarios y empleados comuines en su sistema de
corrupción y así comprometer su integridad. Tendremos que
considerar como resistir el entrar a formar parte de grupos de
confabulación cuyo principal interés será el extender las
prácticas de corrupción por medio de un sistema de obligación,
influencia de los otros empleados, y tentaciones que atraerán
sentimientos tanto de avaricia como de codicia.
12
Lo descripto anteriormente no son nuevas fuerzas malévolas.
Estos sentimientos siempre han sido parte nuestra. Lo que yo
estoy manteniendo es que estas fuerzas de maldad están
creciendo impetuosamente en un ciclo encaminado hacia la
aceptación de una conducta inmoral y falta de ética como algo
normal; un ciclo que se ha repetido muchas veces en la historia
de la humanidad y que en el momento presente estamos
viviendo una vez más. La diferenciaes que ahora estamos mejor
organizados, tenemos un nivel de sofisticación más alto, somos
más "profesionales," y hemos alcanzado un nivel de tecnología
mucho más alto. Es por eso que el llamado "crimen de cuello
blanco" tiene todas estas mismas características. Es por eso que
estas prácticas de confabulaciones corruptas que envuelven
grupos más grandes cada día de funcionarios a nivel gerencial
se han vuelto un hecho común. Es por eso que los funcionarios
y empleados verdaderamente honestos y profesionales serán
presionados cada vez más para unirse a estos grupos faltos de
ética. Es por eso que aquellos que tienen poca resistencia
entraran a formar parte de este colapso calamitoso de
conciencia común.
En la presente segunda década del nuevo milenio el individuo
tendría que aumentar su propia lucha contra la corrupción en
el gobierno y en los negocios, tendría que luchar más que
13
nunca contra su propia contaminación por la vileza de la
tentación…contra su propia corrupción.
Como podemos protegernos?
Por medio de acercarnos a nuestro Dios.
Por medio de adoptar estrategias personales anti-
corrupción para protegernos.
Recomiendo cuatro estrategias personales:
1. Apoliticismo - No hay nada más interesante que la
política, pero si el funcionario publico desea tener
credibilidad en sus labores profesionales y en sus
actividades anti-corrupción, en base de mi propia
experiencia, mi opinión personal es que es
aconsejable evitar cualquier afiliación o actividad con
un partido político.
2. Rendición personal de cuentas - Responder por sus
propios actos y acciones para poder exigir lo mismo de
los demás.
3. Profesionalismo - Observar tanto el espíritu, como la
letra de las normas y requisitos profesionales.
4. Autocontrol - El que no puede controlar a sí mismo en
sus actividades públicas, tanto como privadas y
personales, no estaría en condiciones de esperar
formar un buen imagen para sus colaboradores, sus
amigos y sus familiares, en especial sus hijos. Su
imagen contradictora a sus palabras prevalecería.
14
El autocontrol del individuo es indispensable al control
interno de la entidad donde traba y a la moralidad de su
familia. El colapso del autocontrol de los individuos a
través de la tierra es la causa principal de la flagela de la
corrupción que amenaza el mundo de hoy. El colapso del
autocontrol del funcionario público constituye una obvia
evaluación negativa de su capacidad como servidor
público y como padre o madre de familia. El verdadero
control interno empieza en el corazón de cada individuo.
Las palabras de San Pablo a sus discípulo Timoteo
también son aplicables a todo nosotros en todo que
hacemos:
...aliente a los hombres jóvenes
para que ejerzan autocontrol.
Para todo actúe como un ejemplo
haciendo solamente actos
buenos. En su enseñanza muestra
integridad, seriedad y solidez de
palabra que no pueda ser
condenada, para que así todos
aquellos que se opongan a Ud.
nunca puedan decir nada malo
sobre nosotros.
15
- Tito 2:6-8 (traducción moderna)
Durante la última parte de la década de los ’90 tuve yo el
privilegio de dirigir el Proyecto Hemisférico contra la
corrupción de la USAID (Proyecto AAA). En aquella época
estuve muy familiar con las actividades anti-corrupción de
todos los países y nosotros consideramos aquellas de la
Republica de Colombia entre los mejores. Visite el Programa
Presidencial Contra la Corrupción y Transparencia Colombia.
Esta última fue sin duda el mejor capitulo de Transparencia
Internacional en las Américas en aquella época. Por supuesto
este país ha tenido muchos otros problemas que han
impedido la lucha contra la corrupción. Asimismo, a pesar de
dos décadas de experiencia en dicha lucha, la corrupción en
Colombia sigue persistiendo aparentemente tan fuerte como
siempre.
Pero reconozco que actualmente hay algunos de los aspectos
necesarios para superar en lo posible la corrupción que no
existían antes en Colombia y que no existen en muchos otros
países:
- un Presidente de la Republica dedicado a la lucha aun
después de haber tomado poder. Latinoamérica ha
sido caracterizado por candidatos presidenciales muy
16
vociferos contra la corrupción pero que han sufrido
amnesia una vez elegidos.
- Una nueva Ley Anti-Corrupción
- Un capitulo de Transparencia Internacional muy activo
y capaz.
- Una sociedad civil motivada de apoyar la batalla.
- Económicamente buenas posiciones respeto a la
inflación, deuda externa y exportación de petróleo más
la nueva TCL con los EEUU.
Unos de nuestros problemas principales en la eterna lucha
contra la corrupción ha sido que una vez que tenemos una
pequeña victoria relajamos un poco y la corrupción irrumpe
de nuevo. Durante la década de los 1990 cuando los
organismos internacionales se despertaron por la primera vez
y lanzamos varios proyectos anti-corrupción parecía que
estuvimos ganando. Algunos presidentes nacionales fueron
derrotados, otros fugaron al exilio. Pero con el nuevo milenio
algunos de ellos retornaron y otros nuevos corruptos
aparecieron. Muchos organismos formados para combatir la
corrupción perdieron sus esfuerzos, algunos fueron
capturados, otros desaparecieron. Con este nuevo ascenso de
la corrupción muchos grupos civiles se desanimaron y
entramos en un periodo de estancamiento en la lucha contra
la corrupción a nivel hemisférico y mundial en gran medida.
17
Algunos países recientemente están intentando salir de este
periodo letárgica. Otros se quedan atrapados.
Me parece que Colombia felizmente ya está delante de
muchos países con un renovado compromiso nacional a la
lucha eterna contra la corrupción. Y tiene la gran ventaja de
haber tenido mucha experiencia tanto con la corrupción como
la anti-corrupción. Colombia ya no necesita más asistencia
técnica, ni apoyo internacional. Lo que hay que hacer ahora es
enfocar sobre la implantación y observancia de la nueva ley,
fortalecer a los organismos de control y acelerar los procesos
de investigación, denuncia y juicio.
Vivimos en un nuevo siglo en el cual el tiempo vuela aun más
rápido que nunca. Todo es más veloz. Y la anti-corrupción
también tiene que ser muy veloz. Hay ciertas medidas
necesarias para acelerar la batalla:
1. Utilizar todo mecanismo posible para permitir y ayudar a
los organismos de control, investigación e inicio de
procesos a mover rápidamente una vez que haya indicios
de delito o actos corruptos.
2. Maximizar el empleo de la tecnología en la lucha contra
la corrupción, tanto el Internet y los medios sociales
como video programas, teleconferencias y otros
mecanismos nuevos.
18
3. Modernizar y movilizar los juicios de actos corruptos y
los procesos de apelación de tal forma que el castigo es
pronto, no lento o nunca.
Uno de los problemas más grandes en la lucha contra la
corrupción es la ausencia de colaboración entre los
organismos del estado responsables de auditar, investigar y
perseguir los casos de corrupción. A menudo esto es debido a
“celos de terreno,” motivos políticos u otras causas. Es muy
típico en todos los países de todos los continentes y tiene que
ser frenado para permitir éxito en la labor de castigar a los
corruptos.
En el proyecto que yo acaba de terminar participar en la
Republica de las Filipinas lanzamos un esfuerzo de
colaboración entre los auditores del estado y los
investigadores y fiscales responsables de perseguir los casos
que pertenecen a la Oficina del Defensor del Pueblo, entidad
compuesto de investigadores criminales y fiscales responsable
de la investigación de toda corrupción pública significativa en
el país. A continuación presento un extracto de una
conferencia de la Directora de la Oficina de Auditoria e
Investigación de Fraude de la Comisión de Auditoría (COA) de
las Filipinas que describa lo hecho:
“En 2010, la Agencia de Estados Unidos para el Desarrollo Internacional
(USAID) a través de Management Systems International (MSI) y su
Proyecto de Integridad (MSI-iPro) entró en el cuadro y facilitaron la
19
estrecha y constante cooperación entre el Defensor del Pueblo y la
COA. El momento no podía haber sido más perfecto.
Para responder a la necesidad imperativa y urgente para hacer frente a
las preocupaciones respectivas de las dos agencias de relaciones de
trabajo armoniosas, los pasos siguientes se llevaron a cabo:
1. Oficina de Auditoría e Investigación del Fraude (FAIO) a mi cargo fue
designada como la oficina de coordinación de la COA. Yo me reunió varias
veces con mi homólogo en el Defensor del Pueblo para trazar nuestros
esfuerzos de coordinación.
2. Las dos instituciones se llevaron a cabo por separado una serie de
discusiones de grupos focales en marzo y abril de 2010 para identificar y
proponer solución a los problemas y preocupaciones que afectan
negativamente a la investigación y el enjuiciamiento por el Defensor del
Pueblo de los casos derivados de los informes de auditoría
3. El personal clave de las dos oficinas se reunió de manera preliminar
para reducir los problemas e inquietudes y proponer posibles soluciones.
4. El producto de ese pequeño grupo se presentó en el Pleno para su
finalización.
5. Esto culminó en un taller conjunto titulado “Fortalecimiento de los
Compromisos Institucionales entre la Comisión de Auditoría y la Oficina
del Defensor del Pueblo:. Hacia victoria en los casos de corrupción”
En ese taller, los objetivos fueron los siguientes:
a. Plan de acción basado en los resultados de los debates;
b. Memorando de Entendimiento entre y por los representantes de la
COA y el Defensor del Pueblo, y
c. Memorando de Acuerdo para la firma de los titulares de la Oficina del
Defensor del Pueblo y la COA.
El plan de acción identificó actividades concretas, con plazos, para
resolver los problemas detectados y las preocupaciones.
Estas actividades son las siguientes:
1. Redactar directrices para llevar a cabo investigación conjunta en los
casos de alto perfil;
2. Identificar las unidades para asuntos que requieren la coordinación
entre ambos organismos, y para el monitoreo/ seguimiento de los casos;
20
3. Crear una unidad de registros y establecer las instalaciones de
almacenamiento para conservar los documentos y evidencias.
4. Establecer un sistema de administración de casos, en ambas oficinas
5. Realizar entrenamientos cruzados para la construcción de capacidad de
auditoría forense, investigación y enjuiciamiento, y
6. Desarrollar una guía conjunta sobre la construcción de los casos y el
enjuiciamiento; identificar el delito y las evidencias correspondientes
necesarias.
El 15 de junio de 2010, el Memorando de Acuerdo para la coordinación y
cooperación estrechas entre los auditores y los investigadores en la lucha
contra la corrupción fue firmada por el Presidente del COA y por el
Defensor del Pueblo. Un mes después, para la puesta en el Memorando
de Acuerdo, los dos titulares se reunieron de nuevo y firmaron dos
circulares conjuntas: sobre el sistema de manejo de casos y sobre la
conducta de la investigación conjunta.
En cuanto al desarrollo de la capacidad de los auditores e investigadores,
cursos de formación fueron realizados en todo el país por parte de la COA
en beneficio de los investigadores del Defensor del Pueblo y los fiscales
para que se familiaricen auditoría sobre las leyes, normas y
reglamentos. Los fiscales del Defensor del Pueblo le devolvieron el favor
capacitando al personal de COA en todo el país sobre las normas y
procedimientos sobre la investigación de la corrupción y el
enjuiciamiento, y 21esvían21les a convertirse testigos efectivos ante los
tribunales.
Un beneficio adicional de estos intercambios es que la relación entre los
auditores forenses y los fiscales del Defensor del Pueblo se ha convertido
en más personal. Ahora, la comunicación entre ellos es mucho más a
tiempo real, así que en vez de escribir el uno al otro que tarda alrededor
de un mes o dos para dar resultados, una llamada telefónica o una visita
en la oficina complete el trabajo en uno o dos 21esv.
En la actividad de investigación conjunta, los organismos se pusieron de
acuerdo a los siguientes criterios para cubrir un caso:
1. Importe sea por lo menos $ 1,20 millones
2. Los acusados son funcionarios de alto rango, tal como alcaldes,
gerentes de empresas, directores, etc.
21
Un criterio no escrito para enfocar la elección es el mayor impacto del
caso sobre el pueblo porque hay muchos casos que pueden caer dentro
de los dos criterios. Ya hay tres casos importantes listos para la
investigación. Uno de estos casos ha sido objeto de una serie de
conferencias sobre el caso el año pasado entre los auditores forenses y los
fiscales. La investigación está avanzando satisfactoriamente y se
encuentra ahora en fase de redacción del informe.
El equipo conjunto de investigación o JIT está compuesto por
investigadores y auditores forenses seleccionados . Antes de la JIT,
nuestro informe de auditoria de fraude fue transmitida al Defensor del
Pueblo que lo sujeto a otra investigación de los hechos. Si los
investigadores están convencidos de que las piezas de las evidencias
reunidas son suficientes, se recomienda su investigación preliminar en
otro departamento. Por lo tanto, tarda demasiado tiempo para completar
el proceso antes de que el caso vaya a la Sandiganbayan(Corte de
Corrupcion). No es sorprendente que una denuncia demora dos o más
años para madurar en un caso judicial y el juicio del caso puede tardar
aun más tiempo.
Precisamente, la FAIO fue creada para ayudar a detener el crecimiento en
el número de casos de corrupción. Recibimos alrededor de 10 denuncias
al día, así que no podemos hacer mucho con menos de 50 auditores
forenses y una escasez permanente de equipos de investigación e
informáticos.
El FAIO también se encarga de limpiar las filas de los
auditores. Investigamos y presentamos cargos disciplinarios
administrativos contra los auditores que han descuidado o no restringido
los abusos en sus respectivos organismos. Debemos recordar que ellos
son la primera línea de defensa contra la corrupción, ya que son los
auditores residentes. Así, en poco más de dos años, hemos investigado y
acusado 83 auditores de diversas infracciones. Y en el mismo período,
presentamos 30 informes de auditoría de fraude a la Oficina del Defensor
del Pueblo.Se trata de casos importantes que involucran millones de
pesos perdidos a la corrupción.
Ejemplos de estos casos son los siguientes:
1. La falta de emitir recibos y registro en los libros de las subvenciones y
donaciones que ascienden a más de 100.000 dólares a una agencia de
22
gobierno que participan en aliviar el sufrimiento de los pobres que viven
en las zonas urbanas
2. La compra de botes de goma a sobreprecios por más de $100,000
3. Alquiler de vehículos de servicio de $ 235.000 en vez de comprar los.
4. La falta de un alcalde de un municipio de cuarta clase de liquidar los
anticipos en efectivo de 63.000 dólares desde 2004
5. Un programa de criadores de ganado que fracasó debido a la
connivencia con los proveedores de insumos llegando a más de 10
millones de dólares.
Los informes anteriores se completaron antes de la creación de la JIT y
hasta hoy ninguno de estos casos ha sido presentada en la corte.
Se espera que con los miembros de la JIT trabajando hombro a hombro, el
período de investigación y presentación de casos en la corte se reducirá.
Como ya se ha señalado, el JIT está trabajando actualmente en un caso
muy grande. El equipo hasta ahora ha descubierto los siguientes
hallazgos:
1. Los derechos de emisión / beneficios y bonificaciones concedidas eran
excesivos en número y en cantidad.
2. Beneficios futuros y las prestaciones fueron pagadas por adelantado a
los fideicomisarios por devengados y el pago de las cantidades antes de
fin de año ya través de adelantos en efectivo. Esta es la ilegalidad doble
porque no sólo están inhabilitados para recibir los beneficios y
prestaciones, éstas no deben ser pagadas a través de adelantos en
efectivo y no debe ser devengado.
3. Consultores y personal no-orgánico quienes no tenían derecho, se les
concedió beneficios
4. Asientos contables complicados ocultaban las operaciones irregulares
5. Los subsidios y prestaciones, se reclamaron doblemente de la cuenta de
Servicios Personales y de Mantenimiento y de la cuenta Otros Gastos
Operacionales una la clase al cual estos no pertenecen
23
6. Estos subsidios y prestaciones también se tomaron de los dos tipos de
fondos en poder del organismo. En otras palabras, el mismo beneficio se
tomó cuatro veces – a partir de Servicios Personales, de mantenimiento y
otros gastos operativos, y de dos Fondos
7. El importe total de los desembolsos ilegales se estima que alcanzará no
menos de $ 2 millones
La inmoralidad de este fraude es alucinante y nauseabundo, para usar un
término muy suave.
Es mi deseo personal de que con la colaboración entre los auditores y los
investigadores, vamos a lograr lo siguiente:
1.Identificar y cargar los funcionarios públicos que desvían.
2. Enjuiciarles con éxito
3. Enviar un mensaje a otros servidores públicos que deben servir y no
robar al gobierno, y
4. Recuperar los fondos perdidos.
El Defensor del Pueblo y el COA creen que han creado una asociación
letal y esperan reducir las oportunidades y así cortar las inclinaciones
de los funcionarios corruptos. No sólo deben moderar su codicia, sino
amortiguarlo totalmente.
Con la orientación jurídica de los investigadores, el desarrollo de los
casos de nuestros auditores forenses se espera que produzca los casos
herméticos que soportaran los rigores de los juicios.
Para repetir, la corrupción subsiste debido a la falta de aplicación
sistemática, automática, rápida e inflexible de las leyes sobre la rendición
de cuentas. Sin rendición de cuentas forzada, florece la corrupción y la
pobreza abunda. La oportunidad más la impunidad iguala a la corrupción.
Como dice el Libro Sagrado dice: Si no se ejecuta enseguida la sentencia
para castigar una mala obra, el corazón de los hijos de los hombres se
dispone a hacer lo malo. (Eclesiastés 3:11)
24
A través del enjuiciamiento de los casos investigados en forma conjunta,
el JIT COA-Defensor del Pueblo espera de iniciar un ‘factor miedo’ que
enviará el siguiente mensaje -
La corrupción es un delito que no es tolerada por la sociedad filipina y es
severamente castigado por las Leyes Filipinas.
Así que Dios nos ayude!” 1
Les prometí hablar un poco más sobre la
KLEPTOKAKISTOCRACIA término compuesto de dos
palabras de origen griego:
- Cleptocracia – gobierno de ladrones
Definicion: gobierno por aquellos que buscan sobre todo el poder y la
ganancia personal a expensas de los gobernados; una forma de
gobierno en el que los bandidos o ladrones están en el poder.
- Kakistocracia – gobierno de los peores de la sociedad
- Definición: gobierno por las peores personas, las más imperfectas,
insatisfactorias o indeseables, una forma de gobierno en el que el peor
de las personas están en el poder.
Las encuestas de casi todos los países revelan que los pueblos
han perdido mucha confianza en los líderes de sus países.
1
Extracto de presentación por por CPA y Abogada Leonor D. Boado, Directora de la Oficina de Auditoría
Investigaciones de Fraudes de la Comisión de Auditoría de las Filipinas en la XXV Conferencia Anual
Internacional del Consorcio Internacional sobre Gerencia Financiera Gubernamental, Miami, Florida,
USA, el 20 de mayo de 2011 titulado Auditores e Investigadores Trabajando Juntos en la Lucha Contra la
Corrupción: La Experiencia Filipina
25
(Felizmente Colombia es una gran excepción). Peor aún, los
pueblos han perdido casi totalmente la confianza en los
parlamentos y en los poderes judiciales según las encuestas.
Si dudas mis palabras busque los resultados de las encuestas a
nivel mundial. La democracia está en grave peligro de ser
remplazado por la Kakistocracia según las opiniones de
los propios ciudadanos y en muchos casos esta situación
avanza rápidamente a la KLEPTOKAKISTOCRACIA. Repito,
lea las encuestas.
Pero las buenas noticias son que esto no es el caso en
Colombia. A raíz de esto Colombia tiene una gran
oportunidad no solamente de superar la corrupción en el
propio país pero también de servir de buen ejemplo para los
demás países…un campeón en la batalla mundial contra la
KLEPTOKAKISTOCRACIA.
Y el mundo de hoy necesita tal campeón.
Los consejos del Apóstol San Pablo a su alumno Tito se puede
aplicar a la situación actual de los Colombianos:
...aliente a los hombres jóvenes
para que ejerzan autocontrol.
Para todo actué como un ejemplo
haciendo solamente actos
26
buenos. En su enseñanza muestra
integridad, seriedad y solidez de
palabra que no pueda ser
condenada, para que así todos
aquellos que se opongan a Ud.
nunca puedan decir nada malo
sobre nosotros. Tito2:6-8 (traducción
moderna)
Ejerciendo autocontrol de su gobierno los colombianos tienen
ahora la oportunidad de ser una luz alumbrando el mundo en
estos oscuros años de cambio, crisis y corrupción.
Les dejo con…
UN CODIGO DE ETICA DE MAS DE 30 SIGLOS DE EDAD
Camina con integridad
Has lo que es correcto
Habla la verdad de tu corazón
Guardate de la maledicencia de tu lengua
No causes daño al prójimo
No hables mal de tus semejantes
Cumple tu palabra ... aun que te cueste
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Haz el bien sin esperar recompensa
No aceptes sobornos
Menosprecia a los hombres viles
Honra a los que sirven a Dios
por David Rey de Israel y Judá
Traducción libre del Salmo 15
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