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PROCEDIMIENTO

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PROCEDIMIENTO Powered By Docstoc
					                 DEPARTAMENTO DE OPERACIONES




              MANUAL PARA LA ADQUISICIÓN DE BIENES

                                     Y

                   CONTRATACIÓN DE SERVICIOS




Propósito:       Establecer un conjunto de instrucciones que
                 faciliten la aplicación de la normativa de
                 FONDEF de CONICYT para la adquisición de
                 bienes y contratación de servicios.

Alcance:         Este Manual debe ser utilizado por los
                 Directores de proyectos, las personas que
                 apoyan administrativamente a dichos directores,
                 los representantes institucionales, los analistas
                 de cuentas de FONDEF y CONICYT, la Dirección
                 del Dpto. de Operaciones y en general, por todo
                 el personal de FONDEF.

Documentos relacionados:

                  Reglamento      Operativo,     Convenio   entre
                 CONICYT
                  y las instituciones Beneficiarias.

Versión 10.     Actualizada y aprobada con fecha: 12.01.2007
               (reemplaza a las anteriores)



COMISION NACIONAL DE INVESTIGACION CIENTIFICA Y TECNOLOGICA
BERNARDA MORIN 495• CASILLA 297-V• CORREO 21• FONO: 3654400• FAX:
6551394• CHILE
                                                  INDICE




I      Gastos Imputables al Proyecto                                 03
        Gastos Aprobados                                            03
        Gastos Rechazados                                           03



II     Instrucciones Generales para la Declaración de Gastos         04

III    De la Declaración de Gastos y su Control                      05

IV     Requisitos para adquisiciones de bienes                       06

V      Auditorías FONDEF                                             07

VI     Ítems Financiables                                            08
          Ítem Honorarios                                           09
          Ítem Incentivos de Participación                          11
          Ítem Subcontratos                                         13
          Ítem Capacitación                                         15
          Ítem Equipos                                              16
          Ítem Software                                             17
          Ítem Infraestructura                                      18
          Ítem Material Fungible                                    20
          Ítem Viajes y Viáticos                                    22
          Ítem Publicaciones, Difusión y Seminarios                 23
          Ítem Propiedad Intelectual                                23
          Ítem Gastos Generales e Imprevistos                       24
          Ítem Gastos Comunes                                       26
          Ítem Gastos de Administración Superior                    26

VII    Aportes Institucionales                                       27

VIII   Aportes Contrapartes                                          28

IX     Certificados tipos necesarios para la Declaración de Gastos   29




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I-       GASTOS IMPUTABLES DEL PROYECTO

    Los gastos imputables a un proyecto FONDEF, son aquellos relacionados con actividades descritas y
aprobadas en el Plan de Trabajo descrito en el “Proyecto Reformulado”. Estos gastos, además, deben
corresponder a los ítems financiables por FONDEF, y haber sido realizados según la normativa del fondo.

     FONDEF revisa permanentemente la pertinencia de los gastos y montos considerados en la presentación
y ejecución de los proyectos, los que deben ajustarse a los requerimientos estrictos del proyecto convenido.

     Los gastos inicialmente programados pueden ser modificados por el Director del proyecto, dentro de los
límites de control del proyecto que son: plazo, costo total, aportes de cada parte, aportes de FONDEF a
cada beneficiaria, y montos máximos en los ítems de: Incentivos, Gastos Generales e Imprevistos, y Gastos
de Administración Superior.

    No pueden modificarse: aporte total máximo de FONDEF al proyecto, montos máximos en los items de
Incentivos, Gastos Generales e Imprevistos y Gastos de Administración Superior.

    Los cambios de gastos deben proponerse usando las solicitudes estructuradas correspondientes del
Sistema de Seguimiento y Control. Sólo la aprobación por FONDEF de los cambios propuestos permite
considerarlos pertinentes al proyecto y permite declararlos como gastos.

    FONDEF sólo aprueba los gastos que sean estrictamente pertinentes al proyecto, para incorporar
nuevos gastos, el Director del proyecto debe justificar que los gastos propuestos mejorarán los impactos del
proyecto tanto en su eficiencia como su eficacia.



Los gastos son aprobados cuando:

        Gastos que han sido utilizados en actividades contenidas en el plan de trabajo (o su reprogramación)
         aprobado por FONDEF.
        Gastos documentados de acuerdo a las reglas establecidas por este Manual (cuando la fuente de
         recursos es el FONDEF).

Los gastos son rechazados cuando:

        Gastos que no se consideran pertinentes en la ejecución de actividades del proyecto.
        Gastos no considerados en el plan de trabajo del proyecto, aprobado por FONDEF.
        Gastos considerados excesivos.
        Gastos que no corresponden a recursos financiables por FONDEF.
        Gastos no apropiadamente documentados
        Gastos no autorizados por FONDEF.

    Los gastos rechazados son comunicados al Director de proyecto en el Sistema, indicándose un plazo
para solucionarlos.




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II-    INSTRUCCIONES GENERALES PARA LA DECLARACION DE GASTOS

     El proceso de declaración de gastos de un proyecto a FONDEF es realizado esencialmente vía
electrónica, utilizando el Sistema de Seguimiento y Control que se encuentra en el sitio del FONDEF en
Internet.

     Este Manual, establece los alcances de los diferentes ítems financiados por FONDEF y los documentos
que se requieren para que los gastos sean aceptados.

    En los proyectos en que participa más de una institución, el Director General del proyecto es el
responsable de enviar vía Internet a FONDEF, las declaraciones de gastos de cada una de las instituciones
beneficiarias. La ausencia de rendiciones de cualquiera de las instituciones, significa un rechazo de la
declaración de gastos, excepto si el Director del proyecto explica los motivos del por qué no declaran los
gastos. Las instituciones que no declaran gastos no tienen derecho a solicitar nuevos giros de fondos del
FONDEF.

    Estas declaraciones de gastos son informadas periódicamente a FONDEF, a no ser que la Dirección
Ejecutiva de FONDEF establezca otros períodos, y son procesadas sólo si el avance del proyecto está
actualizado en el Sistema de Seguimiento y Control hasta el último mes que se declaran gastos.

    Las declaraciones de gastos deben ser enviadas, como plazo máximo, dentro de los 10 días
calendario después de terminado el período que se informa.

    Cuando el Departamento de Operaciones realice observaciones a la declaración de gastos, el Director de
Proyecto tendrá un plazo máximo de 7 días calendario para responder a estas observaciones. Si el Director
no da respuesta a las observaciones, la declaración de gastos será cerrada quedando rechazados los gastos
observados.




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III-       DE LA DECLARACIÓN DE GASTOS Y SU CONTROL

    La Declaración de Gastos Cuatrimestral en el Sistema de Seguimiento y Control es realizada por el
Director del proyecto, en la cual deja constancia de lo siguiente:

   1. los gastos que declara son gastos efectivamente realizados en el proyecto.
   2. los documentos que se declaran se encuentran efectivamente respaldados.
   3. los documentos que se describen en la declaración de gastos, corresponden efectivamente a los
        documentos de respaldo.
   4. las instituciones beneficiarias no consideradas en la declaración de gastos, no presentan gastos en el
        período.

   1)        Para que la declaración de un gasto pueda ser aceptado por el Sistema de Seguimiento y Control,
        los documentos que respaldan el gasto deben ser identificados en el Sistema.

    El Director del proyecto es el responsable de la declaración de gastos, por lo tanto, es el único
que tiene el acceso en el Sistema de Seguimiento y Control para enviarla a FONDEF. Sin embargo,
otros miembros de su equipo de trabajo pueden ingresar los datos a este sistema. Para que ello ocurra, el
Director del proyecto puede autorizar el acceso de una o varias personas. Esto es particularmente
importante en el caso de proyectos multi-institucionales, donde el Sistema de Seguimiento y Control puede
ser utilizado en forma autónoma y en paralelo por las distintas instituciones beneficiarias, para digitar los
gastos que le correspondan.



El Sistema de Seguimiento y Control no permite declarar gastos por sobre la disponibilidad presupuestaria,
además, los documentos oficiales de respaldo deben ser mantenidos para auditorías por parte de la
Contraloría General de la República, FONDEF y otras instituciones. Los gastos son auditados por FONDEF
según su plan de auditoría.



    Los documentos de respaldo originales declarados, deben ser inutilizados con un timbre que diga
“DECLARADA” e indicar fecha de declaración.




                                                                                                           5
IV-    REQUISITOS PARA ADQUISIONES DE BIENES Y SERVICIOS




   A continuación se presentan los requisitos necesarios para la adquisición de bienes y servicios,
dependiendo del monto de la adquisición del bien o de la contratación del servicio.




Requisitos para adquisiciones de bienes



Menores a $30.000                                       Debe presentar boleta de compraventa.



Entre $30.001 y $150.000                                Debe presentar factura.



Entre $150.001 y $6.000.000,                            Debe presentar factura y tres cotizaciones.



Mayores a $6.000.000                                    Debe presentar factura y realizar licitación pública.



Requisitos para la subcontratación de servicios



Para los ítems de Subcontrato e Infraestructura los tramos para cotizar y hacer licitación pública varían:



Entre $150.001 y $20.000.000                            Debe presentar factura y tres cotizaciones.



Mayores a $20.000.000                                   Debe presentar factura y realizar licitación pública.




                                                                                                             6
V-       AUDITORIA PROYECTOS



OBJETIVO:

    El objetivo de la auditoría es dar cumplimiento a lo establecido en la normativa vigente y procedimientos
establecidos por FONDEF, en el marco de lo dispuesto por la Contraloría General de la República.



REQUERIMIENTOS:

    Para la auditoría de los proyectos se requerirá de la información que a continuación se señala, la que
debe ser facilitada al Auditor de FONDEF.

        Todos los documentos de respaldo originales de los gastos y aportes del proyecto.

        Libro Banco.

        Cartolas y conciliaciones bancarias a la fecha.

        Convenios de trabajo del personal a honorarios del proyecto y resoluciones correspondientes.

        Libro Mayor Contable de los activos fijos.

        Inventario de equipos realizado por la Institución.

        Póliza de seguros y Plan de mantenimiento de los equipos comprados con financiamiento FONDEF.

        Otra documentación solicitada por el auditor en terreno.

        Se solicita un lugar físico en donde nuestro equipo de auditoría analice la información solicitada.



    Informe de auditoría: El Auditor de FONDEF emitirá un informe en el que se informarán las
observaciones encontradas durante la auditoría.



PLAZOS:

   El Director del proyecto deberá enviar las respuestas al informe de auditoría en el plazo que FONDEF
otorgue.




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VI- ITEMS FINANCIABLES




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A) ITEM HONORARIOS

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran pagos a personas naturales nacionales o extranjeras1 cuyos servicios la
institución beneficiaria deba contratar específicamente para la ejecución del proyecto. También se
consideran en este ítem:

    a) los pagos a las personas, que inicialmente hubieran sido contratadas a plazo fijo para el proyecto, y
       cuyo contrato haya sido cambiado por uno de plazo indefinido.
    b) los pagos a personas contratadas a plazo indefinido desde el inicio para trabajar en el proyecto.

    Las personas en estas condiciones, que hayan sido identificadas en el proyecto reformulado, son
consideradas como participantes en el proyecto.



CONTRATOS:

    Todo el personal participante en el proyecto debe tener un contrato vigente con la institución
beneficiaria, durante la ejecución del proyecto, el cual debe contener una cláusula de confidencialidad,
que resguarde la información relativa al proyecto.

     El contrato debe especificar las actividades del proyecto FONDEF en que la persona participa, el
porcentaje de su jornada que dedica al proyecto (pudiendo ser este porcentaje variable), el plazo en que
participa en el proyecto, identificación del proyecto, monto y moneda de pago.

     No se consideran en este ítem al personal habitual o de planta de la o las instituciones beneficiarias que
participan en el proyecto. Se entiende como persona habitual o de planta a toda persona, cuyo contrato
vigente tenga como fecha de inicio, una fecha anterior a la fecha de toma de razón de la Contraloría General
de la República del Convenio suscrito entre CONICYT y la institución beneficiaria, o la fecha de firma de
dicho Convenio si no se requiere de toma de razón de la Contraloría General de la República.

CAMBIOS DE PERSONAS:

    La solicitud de incorporación de una persona no identificada en la reformulación, es realizada por el
Director del proyecto utilizando la solicitud estructurada correspondiente del Sistema de Seguimiento y
Control.

    Cuando se trata del cambio de directores o de investigadores principales, sólo el Representante Legal o
Institucional de la Institución principal puede solicitarlo a FONDEF.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:




 En el caso de pago de honorarios a extranjeros, debe realizarse la retención del 20%, el cual debe ser
1

declarado como gasto de FONDEF teniendo como respaldo el Formulario Nº29 “Declaración y pago
Simultáneo mensual”.
                                                                                                      9
2.1 Honorarios: boleta de honorarios extendida por la persona contratada a nombre de la institución y
    debe indicar en la descripción:

            a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el
                documento.
            b) Actividades del proyecto en que participó.
            c) Mes y/o meses que cubre la boleta.




2.2 Sueldos (financiado en todo o parte por FONDEF): Liquidación de Sueldos donde figure el nombre de
    la persona y firmada por el Director de Finanzas o equivalente. Este documento es aceptado para
    declarar los pagos efectivos de las personas participantes en el proyecto, que hayan sido contratadas
    por la institución beneficiaria, con posterioridad a la fecha de inicio de ejecución del proyecto.

2.3 Pagos de indemnizaciones: este pago corresponde a las personas contratadas para el proyecto después
    de la fecha de toma de razón del convenio respectivo y que tenga que dejar la institución por razones
    legales y que obligan al pago de indemnizaciones. Los aportes de FONDEF pueden ser utilizados para
    financiar una indemnización equivalente a un último sueldo bruto o parte del último sueldo bruto, pagado
    con recursos del FONDEF, por cada año de servicio suministrado (considerando que después de último
    año cumplido un lapso superior a 6 meses es considerado un año adicional para estos efectos). Cuando la
    persona haya sido contratada para realizar otras tareas, además de trabajar para el proyecto, el resto
    de la indemnización deberá ser financiada con recursos de la institución contratante. Indemnizaciones
    superiores podrán ser convenidas entre la institución y la persona, pero la diferencia entre lo financiado
    por FONDEF y el monto convenido deberá ser financiado por la institución contratante. El
    reconocimiento de este gasto requiere que se haya firmado un finiquito donde se identifique la parte
    que corresponde pagar con recursos de FONDEF.

3. Declaración de gastos en el Sistema de Seguimiento y Control

    La descripción del documento debe incluir el mes y/o meses al cuál corresponde el pago.




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B) ITEM INCENTIVOS DE PARTICIPACION

1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran gastos otorgados a la institución beneficiaria para su asignación al personal
permanente que participa en la ejecución del proyecto. El monto máximo no puede exceder el aporte
Institucional de remuneraciones.

     La última frase del párrafo anterior debe ser entendida en el sentido que la suma de incentivos pagados
no puede ser mayor al aporte institucional en remuneraciones. Cuando haya dos o más instituciones
beneficiarias en un proyecto, la suma de incentivos pagados no podrá ser mayor a la suma total de los aportes
de todas las instituciones beneficiarias participantes en el proyecto. Esto significa que al interior de un
proyecto, la o las instituciones participantes tienen la más amplia libertad para establecer sistemas o escalas
de incentivos. Sin embargo, considerando que FONDEF sólo financia los gastos estrictamente necesarios
de un proyecto, FONDEF puede determinar límites para los incentivos que recibe cada miembro del
equipo del proyecto.

    Los incentivos serán pagados mensualmente hasta por el 50% del monto acordado y el resto será
entregado contra la obtención de hitos de avances y/o resultados del proyecto.



     Este ítem incluye los pagos de incentivos al personal, habitual o de planta de la(s) entidad(es)
ejecutora(s) que participa(n) en el proyecto y excluye al personal que esté siendo financiado parcial o
totalmente por FONDEF en un contrato a plazo fijo.

     Se entenderá como persona habitual o de planta a toda persona cuyo contrato vigente tenga como fecha
de inicio, una fecha anterior al inicio de la ejecución del proyecto, la que será, para estos efectos, la fecha
de toma de razón de la Contraloría General de la República del Convenio suscrito entre CONICYT y la
institución beneficiaria, o la fecha de firma de dicho Convenio si no se requiere de toma de razón. También
podrán pagarse incentivos, a personas contratadas indefinidamente por la beneficiaria con posterioridad a la
fecha de inicio de ejecución del convenio y que se incorporen al proyecto, siempre y cuando su incorporación
haya sido aprobada por FONDEF. Las personas en estas condiciones, que hayan sido identificadas en el
proyecto reformulado, serán consideradas como participantes en el proyecto. Sin embargo, los montos por
incentivos allí consignados deberán ser rebajados si no cumplen con el límite superior más arriba señalado.

2. Documentos para la declaración de estos gastos:

2.1 Honorarios. La boleta debe ser extendida a nombre de la institución por la persona que recibe pagos
por incentivos y debe indicar en la descripción:

       a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el
           documento.
       b) Actividades del proyecto en que participó.
       c) Especificación que se trata de pagos por Incentivos.
       d) Mes y/o meses que cubre la boleta y % de jornada dedicada.




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2.2 Incentivos incorporados en el pago de sueldos. Liquidación de sueldos donde figure el nombre de la
    persona, su sueldo bruto, el código del proyecto FONDEF, y el monto pagado en incentivos por FONDEF
    y firmada por el Director de Finanzas o equivalente.



3. Declaración de gastos en el Sistema de Seguimiento y Control

    La descripción del documento debe incluir el mes y/o meses al cuál corresponde el pago.




                                                                                                    12
C) ITEM SUBCONTRATOS

1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran pagos a personas jurídicas nacionales o extranjeras por servicios requeridos
para el proyecto, que no están incorporados en otros ítems de gastos.

    Estos gastos deben dar origen a un contrato entre las partes involucradas en el servicio.

    Cabe destacar que si el monto subcontratado es cancelado en cuotas, este pago deber ser realizado
contra un informe de avance emitido por la empresa y si corresponde a la cuota final debe ser contra la
entrega de un informe final.

     En este ítem se excluyen la contratación de personas naturales, las que deben ser contratadas con cargo
al ítem honorarios, los gastos relacionados con la compra y mantención de equipos, mobiliario, redes e
infraestructura, materiales fungibles y la adquisición de tecnología necesaria para el proyecto que esté
disponible a nivel nacional o internacional.

     Algo importante de tener en cuenta es que no pueden subcontratarse actividades que constituyan el
núcleo científico-tecnológico del proyecto, entendiendo por tal el desarrollo de capacidades
científico-tecnológicas que se mantendrá en la institución más allá de la duración del proyecto.

     Solamente pueden cargarse en este ítem los servicios que son requeridos para el proyecto y que están
en el plan de trabajo donde se identifiquen actividades y resultados parciales que son efectuadas mediante
subcontratación, o que requieren de insumos obtenibles a través de subcontratación (por ejemplo, arriendo
de equipos, laboratorios, vehículos). Las actividades y resultados parciales y/o insumos que serán
subcontratados, deben estar identificadas en el proyecto reformulado, las cuales se entenderán que han sido
autorizadas por FONDEF.

     Sin embargo, debe entenderse que la persona jurídica presentada como subcontratista en la
presentación del proyecto es sólo referencial, esto significa que de todas formas deben realizarse las
cotizaciones o licitaciones, según corresponda.

     El Director General del proyecto puede solicitar cambios con respecto a la subcontratación autorizada
previamente, ya sea para subcontratar actividades del proyecto ya programadas y que iban a ser realizadas
directamente, incorporar nuevas actividades que requieran subcontratación, o para realizar directamente
actividades y resultados parciales que iban a ser subcontrados. Sólo con la aprobación de FONDEF el
Director del proyecto puede declarar los gastos correspondientes.

    Las acciones a seguir antes de realizar una subcontratación son las siguientes, según sea el monto a
subcontratar:

a) Para subcontratos inferiores a $150.000 no se requieren cotizaciones.

b) Para subcontrataciones entre $150.001 y hasta $ 20.000.000 o equivalente en moneda nacional ( IVA no
incluido ) se requieren tres cotizaciones.


                                                                                                         13
c) Para subcontrataciones de $20.000.001 o equivalente en moneda nacional (IVA no incluido) se requiere de
licitación pública nacional. Para esta licitación se requiere:

   1) Aviso en diario de publicación nacional
   2) Bases técnicas y administrativas
   3) La fecha de apertura debe ser comunicada, con anticipación, a la Dirección de Operaciones, quién
      podrá asistir a ella o enviar a alguien en su representación.
   4) Acta de apertura.
   5) Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y económicos
   6) Acta de adjudicación.

     Otras unidades de la institución beneficiaria pueden cotizar o presentarse a la licitación llamada por la
unidad ejecutora del proyecto, siempre que en la institución exista un sistema tarifario, que sea conocido y
utilizado para determinar los costos y precios de los servicios suministrados. El Representante Institucional
o el Director del proyecto puede solicitar la utilización de oferentes internos a la Dirección de Operaciones
de FONDEF, anexando información sobre el sistema tarifario. Sólo en caso de aprobación, el Director del
proyecto puede recurrir a otras unidades de la institución y declarar los gastos correspondientes.



2. Documentos necesarios para la declaración de estos gastos:

2.1 Factura. La factura debe ser extendida a nombre de la institución por la entidad jurídica contratada y
    debe indicar en la descripción:

       a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el documento.
       b) Resultados especificados del contrato.
       c) Actividades del proyecto y/o resultados parciales relacionados.

    La copia del contrato y los informes respectivos originados por la contratación de los servicios,
descritos anteriormente, debe quedar adjunto a los documentos declarados.

     Junto a la factura debe incluirse las tres cotizaciones, identificando la seleccionada o, en el caso de que
se haya llamado a licitación, debe incluirse: donde aparece el aviso del llamado a licitar, acta de apertura,
matriz de selección y el acta de adjudicación. Si la licitación da origen a un contrato, debe incorporarse una
copia del contrato suscrito, el que debe incluir entre otras cláusulas en forma bien especificada los
resultados del contrato y su relación con actividades o resultados parciales del proyecto.

2.2 Nota de Cargo Interno o similar.

    Esta Nota de Cargo Interno debe ser extendida por una unidad de la institución diferente a la que
ejecuta el proyecto; debe ser un impreso ad-hoc con los nombres de la institución y de la unidad que
suministra el servicio, con páginas numeradas y debe ser extendida al nombre del proyecto, identificando su
código, el servicio prestado, y su relación con actividades y/o resultados parciales del proyecto. El monto
máximo para estos cargos es de $150.000.

     Además, debe incorporarse la nota en que la Dirección de Operaciones de FONDEF aprueba la
participación de la institución en el proceso de cotización o licitación correspondiente.

                                                                                                             14
D) ITEM CAPACITACION

1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran todos los gastos necesarios para la capacitación del personal del proyecto en el
aprendizaje de métodos o técnicas específicas necesarias para la ejecución de las actividades del proyecto.

     La capacitación es entendida como el aprendizaje de conceptos, métodos o técnicas, específicamente
relacionado con actividades y/o resultados del proyecto y que será aplicado en actividades del proyecto
durante su ejecución.

    Cabe destacar que no pueden ser incluidos en este ítem estudios conducentes a grados o postítulos.

     Todos los cambios en actividades de capacitación ya sea agregando nuevas o eliminando algunas
programadas pueden ser incorporados al Plan de trabajo y solicitadas por el Director del proyecto a través
del sistema de Seguimiento y Control. Sólo la aceptación de esta propuesta por parte de FONDEF posibilita
la ejecución de esas nuevas actividades y la declaración de los gastos involucrados.

     Los gastos de capacitación que pueden ser incluidos son los siguientes: viajes y viáticos del personal que
es capacitado, costos de matrícula para asistencia a seminarios, congresos, etc., o pagos de honorarios a la
entidad jurídica o persona que entrega la capacitación, y/o viajes y viáticos de los capacitadores.

2. Documentos necesarios para la declaración de estos gastos:

2.1 Constancia del Director del proyecto de que la actividad de capacitación fue efectivamente realizada,
    identificando: nombre de la actividad, nombres del personal capacitado, número de horas de
    capacitación, nombre del instructor (y de la entidad si es un subcontrato), actividades del plan de
    trabajo a la que se aplicará la capacitación obtenida y costo de la actividad que es financiada por
    FONDEF.

2.2 Pago de matrícula: Factura emitida por la entidad capacitadora y extendida a nombre de la institución
beneficiaria, identificando: código del proyecto, nombre de la actividad, y nombre(s) del o los capacitado(s).

2.3 Otros documentos: Documentos que se indican en los ítems correspondientes. Por ejemplo, los
honorarios de la persona que capacita deben ser rendidos con boleta de honorarios o de prestación de
servicios.

2.4 Nota de Cargo Interno o similar : Esta Nota de Cargo Interno debe ser extendida por una unidad de la
institución diferente a la que ejecuta el proyecto; debe ser un impreso ad-hoc con los nombres de la
institución y de la unidad que suministra el servicio, con páginas numeradas y debe ser extendida a nombre
del proyecto, identificando su código, el servicio prestado, y su relación con actividades y/o resultados
parciales del proyecto. El monto máximo para estos cargos es de $150.000.




                                                                                                            15
E) ITEM EQUIPOS

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran sólo equipos específicamente necesarios para el proyecto; incluye los gastos de
instalación, compra de vehículos, libros y revistas científicas y tecnológicas, compra de partes, accesorios
y/o componentes no fungibles. Los equipos no necesariamente deben ser nuevos. Se excluye la compra de
mobiliario.

     Los equipos que pueden ser cargados a este ítem son aquellos que estén incluidos en el listado de equipos
autorizados del proyecto. Inicialmente están incluidos en este listado, los propuestos por la institución y
aprobados por FONDEF en la fecha de aprobación del proyecto reformulado, con los montos máximos por
equipo allí establecidos. La solicitud de cambios en el listado de equipos, dentro de los límites de control, sea
eliminando equipos, incorporando otros, modificando especificaciones y /o precios, debe ser realizada por el
Director del proyecto en el Sistema de Seguimiento y Control. Sólo con la aceptación de esta solicitud por
parte de FONDEF, pueden declararse los gastos correspondientes.

     Para equipos o conjunto de equipos de hasta $ 6.000.000 o equivalente en moneda nacional (IVA no
incluidos) se requieren tres cotizaciones.

    Para equipos o conjunto de equipos de $6.000.001 o equivalente en moneda nacional (IVA no incluido) se
requiere de licitación pública nacional. Para esta licitación se requiere:

    1) Aviso en diario de publicación nacional
    2) Bases técnicas y administrativas
    3) La fecha de apertura debe ser comunicada, con anticipación, a la Dirección de Operaciones, quién
       podrá asistir a ella o enviar a alguien en su representación.
    4) Acta de apertura.
    5) Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y económicos
    6) Acta de adjudicación.

    Si la licitación es declarada desierta, puede comprarse el equipo o equipos correspondientes sin
necesidad de llamar a una nueva licitación.

    Para equipos con costos inferiores a $150.000 no se requieren cotizaciones.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

Factura. La factura debe ser extendida a nombre de la institución por la entidad jurídica que vende el
equipo y debe indicar en la descripción:
        a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el documento.
        b) Especificación completa de cada equipo.
        c) Precio de cada equipo (precio neto, precio + IVA + aranceles, sí es el caso).

    A esta factura deben anexarse los documentos de la licitación (fotocopia de la página del diario donde
aparece el aviso, acta de apertura, matriz de decisión, acta de adjudicación) si ha sido adjudicada.

    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.

                                                                                                              16
F) ITEM SOFTWARE:

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran gastos en paquetes de software específicamente necesarios para el proyecto;
no incluye paquetes de uso general, tales como software de planillas de cálculo, procesadores de texto, etc.

     Los paquetes de software que pueden ser cargados a este ítem son aquellos que están incluidos en el
proyecto reformulado, con los montos máximos por paquete allí establecidos. La solicitud de cambios en el
listado de paquetes, sea eliminando algunos, incorporando otros, modificando especificaciones y /o precios,
debe ser realizada por el Director del proyecto en el Sistema de Seguimiento y Control. Sólo con la
aceptación de esta solicitud por parte de FONDEF, pueden declararse los gastos correspondientes.

    Para equipos o conjunto de paquetes de software de hasta $ 6.000.000 o equivalente en moneda nacional
(IVA no incluidos) se requieren tres cotizaciones.

     Para paquetes de software o conjunto de paquetes de software de $6.000.001 o equivalente en moneda
nacional (IVA no incluido) se requiere de licitación pública nacional. Para esta licitación se requiere:

   1) Aviso en diario de publicación nacional
   2) Bases técnicas y administrativas
   3) La fecha de apertura debe ser comunicada, con anticipación, a la Dirección de Operaciones, quién
      podrá asistir a ella o enviar a alguien en su representación.
   4) Acta de apertura.
   5) Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y económicos
   6) Acta de adjudicación.

    Si la licitación es declarada desierta, puede comprarse el o los softwares correspondientes sin
necesidad de llamar a una nueva licitación.

    Para paquetes de software con costos inferiores a $150.000 no se requieren cotizaciones.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

Factura : La factura debe ser extendida a nombre de la institución por la entidad jurídica proveedora y
debe indicar en la descripción:

            a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el
            documento.
            b) Especificación completa de cada paquete de software.
            c) Precio de cada paquete (precio neto, precio+lVA+aranceles, si es el caso).

    A esta factura deben anexarse los documentos de la licitación (fotocopia de la página del diario donde
aparece el aviso, acta de apertura, matriz de decisión, acta de adjudicación) si ha sido adjudicada.



    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.

                                                                                                          17
G) ITEM INFRAESTRUCTURA:

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran los gastos de acondicionamiento de espacio físico preexistente y la instalación
de redes de información. Incluye además los muebles adosados a la infraestructura física destinados a
laboratorios, mantención de la infraestructura durante la ejecución del proyecto. No incluye mobiliario,
alhajamiento de oficinas, ni se financian nuevas construcciones.

     Las obras de infraestructura que pueden ser cargadas a este ítem son aquellas que están incluidas en el
proyecto reformulado, con los montos máximos por obra allí establecidos. La solicitud de cambios en el
listado de obras de infraestructura, sea eliminando obras, incorporando otras, modificando especificaciones
y/o precios puede ser realizada por el Director del proyecto, dentro de los límites de control, usando el
Sistema de Seguimiento y Control, Sólo con la aceptación de esta solicitud por parte de FONDEF, pueden
declararse los gastos correspondientes.

    Las obras de infraestructura corresponden a una modalidad específica de subcontrato, por lo tanto la
modalidad para realizar estos gastos como para su declaración deben hacerse en forma similar a lo
establecido en dicho ítem.

     Para subcontrataciones de obras de infraestructura de hasta $ 20.000.000 o equivalente en moneda
nacional (IVA no incluidos) se requieren tres cotizaciones.

    Para subcontrataciones de $20.000.001 o equivalente en moneda nacional (IVA no incluido) se requiere
de licitación pública nacional. Para esta licitación se requiere:

   1) Aviso en diario de publicación nacional
   2) Bases técnicas y administrativas
   3) La fecha de apertura debe ser comunicada, con anticipación, a la Dirección de Operaciones, quién
      podrá asistir a ella o enviar a alguien en su representación.
   4) Acta de apertura.
   5) Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y económicos
   6) Acta de adjudicación.

    Si la licitación es declarada desierta, puede contratarse la infraestructura correspondiente sin
necesidad de llamar a una nueva licitación.

Para infraestructura con costo inferior a $150.000 no se requieren cotizaciones.

      Otras unidades de la institución beneficiaria pueden cotizar o presentarse a la licitación llamada por la
unidad ejecutora del proyecto, siempre que la institución exista un sistema tarifario, que sea conocido y
utilizado para determinar los costos y precios de los servicios suministrados. El Director del proyecto o el
Representante Institucional puede solicitar la utilización de oferentes internos a la Dirección de
Operaciones de FONDEF, anexando información sobre el sistema tarifario. Sólo en caso de aprobación, el
Director del proyecto puede recurrir a otras unidades de la institución y declarar los gastos
correspondientes.


                                                                                                            18
2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

2.1 Factura. La factura debe ser extendida a nombre de la institución por la entidad jurídica contratada y
debe indicar en la descripción:

       a) Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el documento.
       b) Resultados especificados del contrato.

    A esta factura deben anexarse los documentos de la licitación (fotocopia de la página del diario donde
aparece el aviso, acta de apertura, matriz de decisión, acta de adjudicación) si ha sido adjudicada.

2.2 Nota de Cargo Interno o similar. Esta Nota de Cargo Interno debe ser extendida por una unidad de la
institución diferente a la que ejecuta el proyecto; debe ser un impreso ad-hoc con los nombres de la
institución y de la unidad que ha ejecutado la obra de infraestructura, con páginas numeradas y debe ser
extendida al nombre del proyecto, identificando su código, una especificación completa de la obra
construida, y su relación con actividades y/o resultados parciales del proyecto. El monto máximo de este
cargo es de $150.000.

     Además, debe incorporarse la nota en que la Dirección de Operaciones de FONDEF aprueba la
participación de la institución en el proceso de cotización o licitación correspondiente.



    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.




                                                                                                         19
H) ITEM MATERIAL FUNGIBLE:

1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran los gastos de materiales fungibles estrictamente necesarios para la realización
de actividades del proyecto.

    Los materiales fungibles son bienes que se consumen con el uso y que son adquiridos para ser utilizados
durante la ejecución del proyecto, tales como: materiales de oficina, de laboratorio y de aseo especial para
laboratorios (los artículos de aseo comunes deberán ser financiados por la Institución).

    Las compras de material fungible podrán hacerse mediante contrato mensuales o anuales de suministro.

     Para compras de material fungible hasta $ 6.000.000 o, equivalente en moneda nacional (IVA no
incluidos) se requieren tres cotizaciones.

    Para compras de material fungible de $6.000.001 o equivalente en moneda nacional (IVA no incluido) se
requiere de licitación pública nacional. Para esta licitación se requiere:

   1) Aviso en diario de publicación nacional
   2) Bases técnicas y administrativas
   3) La fecha de apertura debe ser comunicada, con anticipación, a la Dirección de Operaciones, quién
      podrá asistir a ella o enviar a alguien en su representación.
   4) Acta de apertura.
   5) Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y económicos
   6) Acta de adjudicación.

    Compras menores a $150.000 no requieren de cotizaciones.

     Si la institución tiene unidades de compra centralizadas, el proyecto podrá proveerse de parte o todos
los materiales fungibles que requiera en algunas de esas unidades, siempre que ello sea económicamente
conveniente. Para ello, la institución deberá participar en las cotizaciones o licitaciones según corresponda y
enviará al Director General del proyecto una lista de materiales con sus precios, la que será actualizada con
la frecuencia que la institución considere necesario.



2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

2.1. Boleta de compraventa o Factura. La boleta de compraventa debe detallar los materiales comprados,
sus respectivos precios y el precio total. La factura debe ser extendida a nombre de la institución por el
proveedor y debe indicar en la descripción:

    a) Código del proyecto FONDEF

    b) Identificación de cada material, cantidad, y su precio unitario y total.



                                                                                                            20
    A esta factura deben anexarse los documentos de la licitación (fotocopia de la página del diario donde
aparece el aviso, acta de apertura, matriz de decisión, acta de adjudicación) o las tres cotizaciones,
identificando la seleccionada. Si la licitación da origen a un contrato de suministro, este también debe ser
anexado.



    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.



2.2. Notas de Cargo Interno por parte de la institución y de entrega de materiales por parte de la
unidad central de compras. Estas Notas deben estar impresas con números correlativos y en ellas debe
señalarse como mínimo:

       a) Nota de Pedido: código del proyecto FONDEF que solicita materiales, nombre de la persona que
          solicita, especificación de cada uno de los materiales solicitados, cantidad y el precio de cada
          material solicitado (según listado de precios vigentes) y el precio total de los materiales
          solicitados.

       b) Nota de entrega: nombre de la unidad de compra o bodega que entrega los materiales, código del
       proyecto FONDEF, número de la nota de pedido relacionada con esta entrega, nombre de persona
       que retira o recibe los materiales, listado de materiales entregados, con cantidades y precio,
       identificación de materiales solicitados y no entregados.

    El monto máximo para estos Cargos internos es de $150.000.




                                                                                                         21
I) ITEM VIAJES Y VIATICOS

1.   Definición y alcances:

     En este ítem se declaran aquellos gastos relacionados con actividades del proyecto que requieren de
traslados, gastos de hospedaje y alimentación del personal de la institución participante en el proyecto. Sólo
se financia este tipo de gastos si el propósito del viaje tiene por finalidad el mejoramiento o redefinición de
algunas de las actividades especificadas en el plan de trabajo. Se entiende que el personal participante en el
proyecto es el que está incluido en el listado del personal del proyecto.

     Sólo se financian pasajes aéreos en clase económica. En cuanto a los viáticos internacionales, el monto de
los viáticos diarios por nivel de cargo y país puede ser el que haya sido determinado por la institución en su
sistema institucional de viáticos. En todo caso, para ser aceptados, estos viáticos diarios no deben superar
los montos que se establecen en las normas sobre viáticos para las Instituciones Públicas según el Decreto
Nº136/2004. En cuanto a los viáticos nacionales, el monto del viático diario se establece mediante las normas
que determine la institución. En lugar de viáticos nacionales puede financiarse los gastos efectivamente
realizados los que son declarados con los documentos formales (Recibos Simples) que acrediten el total del
gasto. Viáticos diarios para una persona para viajes superiores a 14 días seguidos deben ser propuestos por
el Director del proyecto.

     Aunque todos los pasajes y viáticos se declaran con los mismos documentos que se detallan más abajo,
los pasajes y viáticos cuyo propósito sea la capacitación del personal participante en el proyecto, se declaran
en el ítem Capacitación. De igual manera si el propósito de los viajes y viáticos es dar seminarios sobre los
resultados del proyecto, estos gastos se declaran en el ítem Publicaciones y Seminarios.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

     Los pasajes y viáticos se declaran con recibo simple, con indicación de los siguientes antecedentes:

        Nombre completo del funcionario.
        Ciudad y país de destino.
        Duración de la estadía.
        Motivo del viaje.
        Monto pagado diario y cálculo total del viático.
        Firma del funcionario.
        Autorización de la Institución.
        Código del proyecto FONDEF.

3. Declaración de gastos en el Sistema de Seguimiento y Control

     En la descripción del documento debe indicar fecha de inicio, término, lugar y motivo del viaje.




                                                                                                            22
J) ITEM: PUBLICACIONES Y DIFUSION, SEMINARIOS

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran gastos por concepto de publicaciones realizadas y seminarios organizados por
el proyecto y los gastos relacionados con su organización y ejecución. Incluye además los gastos de otras
actividades de difusión; gastos de honorarios y de pasajes y viáticos que sean necesarios para realizar estas
actividades.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

    Los gastos realizados en este ítem corresponden a gastos definidos en los ítems anteriores, por lo que
se declaran con los documentos ahí establecidos.

    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.



K) ITEM: PROPIEDAD INTELECTUAL (Este ítem no es reitemizable)


1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran gastos por pago de patentamiento y otras modalidades de protección de la
propiedad intelectual, tanto en Chile como en el extranjero. Incluye: pagos de registros, subcontratación de
empresas o pago de honorarios a personas que contribuyan en el proceso de patentamiento o de otras
modalidades de protección de la propiedad intelectual y otros gastos que aseguren la protección de la
propiedad intelectual.

    Este ítem debe ser provisionado con un mínimo de $1.500.000 para patentes nacionales y US$5.000
para patentamiento en otros países.

    Para gastos superiores a $150.000 se requieren 3 cotizaciones.



2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

    Factura: Por pago de registros en las Oficinas de Propiedad Intelectual.

    Los gastos realizados en subcontrataciones o pagos de honorarios se documentan y declaran          en la
forma descritas en los ítem de Subcontrataciones y Honorarios respectivamente




                                                                                                          23
L) ITEM GASTOS GENERALES E IMPREVISTOS

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran gastos en servicios básicos, gastos de mantención y reparación de equipos
financiados por el proyecto, gastos de locomoción, documentos en garantía, e imprevistos, con excepción de
los gastos por colación, no siendo posible su imputación al proyecto. Los gastos que estén relacionados a
otros ítems son incluidos en ellos. En todo caso este ítem no podrá exceder del 6,5% del aporte de FONDEF
al proyecto (para dicho cálculo deben excluirse los ítems Gastos Generales, Gastos Comunes y Gastos de
Administración Superior).



2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

    Para gastos iguales o superiores a $30.001, se requiere factura.



Notas de Cargos Internos o similares (cuando la institución pague cuentas de servicios en forma
centralizada). Esta Nota de Cargo Interno debe ser extendida por una unidad de la institución diferente a la
que ejecuta el proyecto; debe ser un impreso ad-hoc con los nombres de la institución y de la unidad que
suministra el servicio, con páginas numeradas y debe ser extendida al nombre del proyecto, identificando su
código, el servicio prestado, y su relación con actividades y/o resultados parciales del proyecto. El monto
máximo para estos cargos es de $150.000.

    Además se requieren tres cotizaciones si el monto de la factura es superior a $150.001. En caso de
Notas de Cargo Interno, debe anexarse fotocopia de la factura, y del mecanismo de asignación de gastos.



Gastos de locomoción y movilización:

    La rendición de estos gastos debe ser realizada en un documento llamado “Recibos de Gastos de
Movilización”, en el cual se totalizarán todos aquellos gastos menores, tales como por ejemplo; pasajes de
locomoción colectiva, Metro, peajes, estacionamiento, etc., incurridos en un período determinado, por un
monto máximo de $100.000 por documento.

    En el ingreso al Sistema de Declaración de gastos, se debe prestar especial atención al completar el
campo descripción. Por ejemplo ”Gastos menores de locomoción correspondiente al período 15/06/01 al
15/10/01”.




                                                                                                         24
    En lo que respecta al respaldo documentario, este debe contener como mínimo los siguientes
antecedentes:

      Nº de documento
      Monto
      Fecha
      Código del proyecto.
      Descripción
      Período rendido
      Nombre y firma del funcionario responsable de los fondos
      Firma del Director del proyecto

    A estos documentos se les debe adjuntar el detalle de los gastos efectuados en el período y los
documentos de respaldo de cada gasto, los cuales deben ser mantenidos para auditorías de la Contraloría
General de la República, FONDEF y otras instituciones.




                                                                                                    25
M) ITEM GASTOS COMUNES

1. Definición y alcances:

     En este ítem se declaran aquellos gastos cuyo propósito es cubrir el desembolso de requerimientos de
los proyectos, asociados a las necesidades de orden general y útiles a cualquier proyecto por igual, que por
tal hecho tienen un menor costo unitario al ser manejados en forma coordinada por FONDEF, de acuerdo a
criterios de costo-beneficio (economía de escala), tales como servicios de apoyo administrativo-contable,
financieros, soluciones informáticas, difusión, etc. Los gastos atribuibles a este ítem deben ser justificados
y necesarios, requerirán expresa autorización de FONDEF, de lo contrario tendrán que ser restituidos,
concluido el proyecto.

    El monto de los gastos comunes debe ser del 2% calculado sobre el aporte FONDEF (para dicho cálculo
deberán excluirse los ítems Gastos Generales, Gastos Comunes y Gastos de Administración Superior).

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

a) Facturas: La factura debe ser extendida a nombre de la institución y debe indicar en la descripción:

      Código del proyecto FONDEF
      Actividades del proyecto y/o resultados parciales relacionados

b) Boleta de honorarios extendida a nombre de la institución por la persona contratada y debe indicar en la
   descripción:

      Código del proyecto FONDEF, este debe ser incorporado por la persona que emite el documento.
      Actividades del proyecto en que participó.
      Monto bruto y monto retenido por impuesto.



N) ITEM GASTOS DE ADMINISTRACION SUPERIOR

1. Definición y alcances:

    En este ítem se declaran gastos efectuados por la Institución Beneficiaria en la administración superior
para desarrollar y fortalecer la capacidad institucional científico-tecnológica y para aumentar las
capacidades de transferencia tecnológica de la institución. Este gasto no podrá ser superior al 8% del
monto aportado por FONDEF.

2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

    Certificado emitido por la institución, firmado por el representante legal u otro nombrado por el
representante legal, identificando el Código de proyecto y estableciendo que ha recibido el monto girado
como gastos de administración superior del proyecto.




                                                                                                           26
VII-      APORTES INSTITUCIONALES




1. Definición y alcances:

     Incluye todos los gastos realizados por la institución en el marco del proyecto FONDEF ejecutado, los
cuales fueron comprometidos según Convenio suscrito entre la institución (es) beneficiaria (s) ejecutoras y
CONICYT, y se ajustan al presupuesto establecido en el “Proyecto Reformulado”.



2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

Aporte Efectivo:

   Liquidaciones de sueldo
   Facturas
   Boletas de compra
   Boletas de honorarios
   Otros documentos descritos en ítems anteriores

    Los documentos de respaldo del aporte en efectivo deben cumplir con los requerimientos indicados en
cada uno de los ítems ya descritos.

Aporte Valorizado:

   Certificados



    Con respecto a los certificados, estos de deben ser firmados por el representante legal u otro
nombrado por el representante legal de la institución aportante, estableciendo que ha realizado los aportes e
identificando el cuatrimestre declarado.



3. Declaración de gastos en el Sistema de Seguimiento y Control



   Se debe enviar una copia de los certificados declarados a FONDEF con 5 días de anticipación a la
    declaración de gastos.



    Los documentos oficiales de respaldo deben ser mantenidos para auditorías por parte de la Contraloría
General de la República, FONDEF y otras instituciones.

Nota: El certificado de aportes debe indicar claramente el detalle de las actividades a la cual están
relacionadas: el personal, equipamiento, infraestructura, honorarios, y viajes y viáticos u otro ítem
declarado.


                                                                                                          27
VIII-       APORTES DE CONTRAPARTES




1. Definición y alcances:

    Incluye todos los gastos realizados por empresas u otras instituciones asociadas al proyecto en
ejecución, los cuales fueron comprometidos según Convenio suscrito entre la institución (es) beneficiaria (s)
ejecutoras y CONICYT, y se ajustan al presupuesto establecido en el “Proyecto Reformulado”.



2. Documentos aceptados para la declaración de estos gastos:

Aporte efectivo:

   Liquidaciones de sueldo
   Facturas
   Boletas de compra
   Boletas de honorarios
   Otros documentos descritos en los ítems anteriores

    Los documentos de respaldo del aporte en efectivo deben cumplir con los requerimientos indicados en
cada uno de los ítems ya descritos.

Aporte Valorizado:

   Certificados



    Con respecto a los certificados, estos de deben ser firmados por el representante legal de la empresa u
otras instituciones aportantes, estableciendo que ha realizado los aportes e identificando el cuatrimestre
declarado.



3. Declaración de gastos en el Sistema de Seguimiento y Control



    Se debe enviar una copia de los certificados declarados a FONDEF con 5 días de anticipación a la
declaración de gastos.



    Los documentos oficiales de respaldo deben ser mantenidos para auditorías por parte de la Contraloría
General de la República, FONDEF y otras instituciones.

Nota: El certificado de aportes debe indicar claramente el detalle de las actividades a la cual están
relacionadas: el personal, equipamiento, infraestructura, honorarios, y viajes y viáticos u otro ítem
declarado.
                                                                                                            28
        IX- CERTIFICADOS TIPOS
NECESARIOS PARA LA DECLARACIÓN DE GASTOS




                                           29
               CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SUPERIOR



                                INSTITUCION BENEFICIARIA




                                                                                           Fecha:




                                       CERTIFICADO Nº




(Nombre), Rector de la (Institución beneficiaria) declara que la Institución recibió del proyecto

FONDEF (Código del Proyecto), la suma de ($xxxxxxxxxx), para cubrir los gastos incurridos en la

administración superior    del proyecto, correspondientes al período comprendido entre el

(dd/mm/aaaa) y el (dd/mm/aaaa).




                                             ______________________________________
                                                              RECTOR




                                                                                              30
                           CERTIFICADO DE APORTE INSTITUCIONAL


                                 CERTIFICADO INSTITUCION Nº xxxx




                                                                                                               Fecha:



(NOMBRE REPRESENTANTE INSTITUCION), (CARGO), de la (NOMBRE INSTITUCION), certifica que en marco
del proyecto FONDEF código (CODIGO PROYECTO) cuyo titulo es (TITULO PROYECTO), se realizaron los siguientes
aportes valorizados en el cuatrimestre comprendido entre los meses (MESES) del periodo (PERIODO) año (AÑO) de
ejecución del proyecto:



                                     ITEM                        ($) VALORIZACIONES

                      HONORARIOS
                      INCENTIVOS
                      REMUNRACIONES
                      SUBCONTRATOS
                      CAPACITACION
                      EQUIPOS                                                      10.000.000
                      SOFTWARE
                      INFRAESTRUCTURA
                      MATERIALES FUNGIBLES
                      VIAJES Y VIATICOS
                      PUBLICACIONES Y SEMINARIOS
                      PROPIEDAD INTELECTUAL
                      GASTOS GENERALES

                      TOTAL                                                        10.000.000


HONORARIOS             : (Estos deben detallar las actividades y el personal asociado)

REMUNERACIONES         : (Estas deben detallar las actividades y el personal asociado)

EQUIPOS                : (Uso de balanzas, cromatógrafo y autoclave.)

INFRAESTRUCTURA        : (Este debe detallar la infraestructura utilizada para las actividades del proyecto)

VIAJES Y VIATICOS      : (Estos deben detallar las actividades y el personal asociado que realizó el viaje)




                                   ______________________________
                                          Representante Institución



                                                                                                                  31
                           CERTIFICADO DE APORTE DE CONTRAPARTE



                                      CERTIFICADO EMPRESA Nº xxxx




                                                                                                                Fecha:



(NOMBRE GERENTE) de (NOMBRE EMPRESA), certifica que en marco del proyecto FONDEF código (CODIGO
PROYECTO) cuyo titulo es (TITULO PROYECTO), se realizaron los siguientes aportes valorizados en el cuatrimestre
comprendido entre los meses (MESES) del periodo (PERIODO) año (AÑO) de ejecución del proyecto:


                                       ITEM                          ($) VALORIZACIONES

                     HONORARIOS
                     INCENTIVOS
                     REMUNRACIONES
                     SUBCONTRATOS
                     CAPACITACION
                     EQUIPOS                                                          10.000.000
                     SOFTWARE
                     INFRAESTRUCTURA
                     MATERIALES FUNGIBLES
                     VIAJES Y VIATICOS
                     PUBLICACIONES Y SEMINARIOS
                     PROPIEDAD INTELECTUAL
                     GASTOS GENERALES

                     TOTAL                                                            10.000.000

HONORARIOS              : (Estos deben detallar las actividades y el personal asociado)

REMUNERACIONES          : (Estas deben detallar las actividades y el personal asociado)

EQUIPOS                 : (Uso de balanzas, cromatógrafo y autoclave.)

INFRAESTRUCTURA         : (Este debe detallar la infraestructura utilizada para las actividades del proyecto)

VIAJES Y VIATICOS       : (Estos deben detallar las actividades y el personal asociado que realizo el viaje)

Se extiende el presente certificado a petición de la (INSTITUCION EJECUTORA),                   para ser presentado a
FONDEF.




                                       __________________________
                                                  Gerente General
                                                                                                                   32

				
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