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JUNIO 30 2010 - SENA

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JUNIO 30 2010 - SENA Powered By Docstoc
					                                                                                                                                                                                                                                             FORMATO No.2
                                                                                                                                                                                                                    INFORMACION SOBRE PLANES DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                        Informe presentado a la Contraloría General de la República
Entidad:                                                                                                                                SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA
Representante Legal:                                                                                                                    DARIO MONTOYA MEJIA
NIT                                                                                                                                     899.999.034-1
Periodos Fiscales que cubre                                                                                                             Segundo trimestre del 2010
Modalidad de Auditoria                                                                                                                  Especial y Regular
Fecha de subscripción                                                                  Septiembre 15 del 2009
                                                                                                30-jun-10                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     30-Jun-10
Fecha de Evaluación

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                          Denominación de la Unidad de la                                                                         Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO     EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                         Objetivo                      Descripción de las Metas                                              Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                               medida de la Meta                                                                                 de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de las metas


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               SI     NO


                                                                                                                                                                                         Evaluar el cumplimiento de los planes
                                                                                                                                                                                         de mejoramiento cuyos plazos hayan                                                                                                                                                                                                                                                                                  RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. Se estableció que el promedio de la                                                               vencido, adelantar verificaciones para                                                                                                                                                                                                                                                                              departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                                Verificación del cumplimiento de las
                                                                        calificación sobre las acciones fue de 1.44, determinando un                                                     corroborar la calidad y veracidad de                                        Revisar los hallazgos de la vigencia                                                                                                                                                                                                    Delegada para el Sector Social
                      1              1          1101002    2004 y ant                                                                                                                                                           acciones de mejoramiento en un                                                     Número de hallazgos              8        16-ago-05     31-dic-05       19.6            8           100.00%          19.571429         19.571429          19.571429
                                                                        nivel de cumplimiento del 72,22%, que equivale a un                                                              la información que reportan los                                             2002, pendientes de cumpliendo.                                                                                                                                                                                                         (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                100%.
                                                                        cumplimiento parcial.                                                                                            centros, preparar informe ejecutivo                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                         para el examen y toma de decisiones                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                                                                                                                                         por la alta Dirección.                                                                                                                                                                                                                                                                                              Incorporado en el 214




                                                                        REGIONAL META. Según la información suministrada el                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        nivel de ejecución presupuestal de ingresos en el Centro                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                         Apertura de cuenta. Elaboración de                                     Elaboración del plan de producción
                                                                        Multisectorial Villavicencio es cero, lo que en concordancia                                                                                        Generar ingresos para el Centro por                                    Pesos recaudados por concepto de                                                                                                                                                                          Delegada para el Sector Social
                      2              2          1101001    2004 y ant                                                                                                                    plan de producción de bienes y                                         de centro y seguimiento al mismo                                                 2000000      1-feb-06     30-dic-06       47.4        2000000         100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                        con el Plan Operativo del Centro muestra falta de gestión                                                                                           producción de bienes y servicios                                       producción de bienes y servicios                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                         servicios                                                              como indicador de gestión
                                                                        para el cumplimiento de metas en la generación de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        recursos.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            12/04/10




                                                                        REGIONAL SANTANDER. El Sena presenta los datos de
                                                                        ejecución de metas aumentados, por cuanto con base en el
                                                                        sistema de gestión de centros, se reporta el cumplimiento
                                                                        con base en el total de alumnos matriculados, sin tener en
                                                                                                                                                                                                                                                               Realizar el cálculo de las respectivas
                                                                        cuenta las novedades por cancelación, retiro, aplazamiento                                                       Remitir a la Dirección General el Realizar el cálculo de las metas de                                                                                                                                                                                                                                                      Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                                                               metas teniendo en cuenta las Cien por ciento                   de   las   metas
                      3              3          1103002    2004 y ant   y aquellos alumnos que fueron certificados en el 2004 de                                                         reporte del hallazgo y solicitar acuerdo a las directrices de la                                                                                          100        3-abr-06     25-dic-06       38.0          100           100.00%          38.000000         38.000000          38.000000                       incorporación en la Vigencia 2008 con
                                                                                                                                                                                                                                                               instrucciones dadas por la Dirección propuestas
                                                                        cursos que continuaron en la presente vigencia. Para el                                                          directrices para el cálculo de metas. Institución                                                                                                                                                                                                                                                                      el No. 538 DEL CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                                                               General
                                                                        Centro de Comercio y Servicios se observa un incremento
                                                                        en el registro de cumplimiento de la meta de 3.086 alumnos,
                                                                        para el Industrial de Floridablanca de 1.446 y para el
                                                                        Multisectorial de Barrancabermeja de 1.356



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                                                                      Enviar comunicación a la Dirección
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                    Comunicación                               1         8-feb-06     28-mar-06        6.9            1           100.00%          6.857143           6.857143           6.857143                       incorporación en la Vigencia 2008 con
                                                                                                                                                                                                                                                                      General
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                el No. 538 DEL CONSOLIDADO



                                                                                                                                                                                         Continuar con la presentación de
                                                                        REGIONAL CAUCA. En lo relacionado a las metas de los
                                                                                                                                                                                         proyectos productivos avalados por el
                                                                        Centros sobre los alumnos con Contratos de Aprendizaje la
                                                                                                                                                                                         comité de evaluación y seguimiento
                                                                        regional presenta un cumplimiento menor, por cuanto se
                                                                                                                                                                                         para la práctica empresarial en el                                          Permitir formas alternativas de
                                                                        determina que mínimo el 20% de los alumnos de formación                                                                                                  Disposición de espacios de práctica
                      4               4         1103002    2004 y ant                                                                                                                    centro agropecuario, para los centros                                       práctica a los alumnos cuando no Porcentaje de alumnos en práctica            100       26-ene-06     15-dic-07       98.3          100           100.00%          98.285714         98.285714          98.285714
                                                                        deberían tener contrato y teniendo en cuenta la formación                                                                                                para terminar el proceso formativo.
                                                                                                                                                                                         de comercio y servicios y el industrial                                     tienen contrato de aprendizaje.
                                                                        Titulada solo se llego al 22.62% de lo establecido, situación
                                                                                                                                                                                         se designó un docente con funciones
                                                                        que incide en el cumplimiento del Plan Estratégico de la
                                                                                                                                                                                         orientadas    a    incrementar     los
                                                                        entidad. (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                         contratos de aprendizaje


                                                                        REGIONAL CAUCA. En el Centro Agropecuario el
                                                                        Coordinador académico no está cumpliendo su rol en el
                                                                        vector de Emprendimiento y Empresarismo por cuanto no                                                            Aplicar la Resolución 1063 que creó
                                                                        coordina y programa las acciones de la unidad, ni desarrolla                                                     los grupos de apoyo de los centros y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Hallazgo AUTORIZADO para retiro
                                                                        ninguna labor en este sentido, lo cual incide en el control y                                                    lo adicionó con un supervisor de
                                                                                                                                                                                                                              Aplicación de las políticas del Nivel Designar nuevos coordinadores y                                                                                                                                                                                                           según Oficio No. 80191-002855 del
                                                                        seguimiento a las labores e incumple lo establecido en la                                                        contratistas los cuales ya están
                      5               5         1103002    2004 y ant                                                                                                                                                         Central para el desarrollo y control de conformar   las unidades   de Procentaje de ejecución                        100       2-ene-06      30-jul-06       29.9          100           100.00%          29.857143         29.857143          29.857143                       14 de Agosto del 2008 enviado por el
                                                                        norma. Situación que se repite con los Coordinadores de                                                          designados. La misma resolución
                                                                                                                                                                                                                              este programa                           Emprendimiento                                                                                                                                                                                                                          GERENTE DEPARTAMENTAL DEL
                                                                        Formación Profesional Integral, Empleo y Sistema Nacional                                                        establece las funciones respectivas.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           CAUCA
                                                                        de Formación para el Trabajo, el Grupo de promoción y                                                            Crear       las     unidades      de
                                                                        Relacionamiento Corporativo y Subdirectores del Centro                                                           emprendimiento en los centros.
                                                                        establecidos en la Resolución 1427 de junio de 2004.
                                                                        (vigencia 2004)

                                                                        REGIONAL CAUCA. La sede Norte ubicada en Santander
                                                                        de Quilichao no obstante tener ingresos por Aportes
                                                                        Parafiscales de $3.011.352.266 (de la zona norte) durante la                                                     Formular un proyecto de adecuación
                                                                        vigencia 2004 equivalente al 38.38% del total de los                                                             de     ambientes    de    formación
                                                                                                                                                                                                                              Adecuación de las instalaciones para
                                                                        ingresos de la Regional Cauca ($7.846.430.150) y haber                                                           integrados e innovadores. Para ello                                        Formular proyectos para adecuar las
                      6               6         1103002    2004 y ant                                                                                                                                                         permitir ambientes apropiados para la                                     Instalaciones adecuadas                     1        1-ene-06      15-dic-07       101.9           1           100.00%         101.857143         101.857143         101.857143
                                                                        desarrollado en su sede 279 cursos con 7.077 alumnos (de                                                         se gestionaron recursos por un valor                                       instalaciones
                                                                                                                                                                                                                              formación
                                                                        acuerdo al sistema de gestión de centros), no cuenta con la                                                      de $500.000.000 ante la Dirección
                                                                        infraestructura y mantenimiento adecuado de sus                                                                  General.
                                                                        instalaciones, lo que no permite los ambientes propicios
                                                                        para la formación integral. (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL TOLIMA. En la vigencia 2004, el Servicio
                                                                                                                                                                                         Incrementar  las    acciones   de                                            Aumentar las vacantes captadas en
                                                                        Público de Empleo captó 2850 vacantes de las 3628
                                                                                                                                                                                         mercadeo del S.P.E. Incrementar el Verificación y seguimiento a las          un porcentaje que permita alcanzar
                      7              7          1103002    2004 y ant   propuestas como meta equivalente al 79% y colocó 1658                                                                                                                                                                            Número de vacantes captadas               3809      2-ene-06       9-dic-06       48.7          3809          100.00%          48.714286         48.714286          48.714286
                                                                                                                                                                                         seguimiento a cada vacante con metas propuestas por la Digeneral.            las metas propuestas por la
                                                                        personas de las 1923 establecidas como meta, ejecución
                                                                                                                                                                                         envíos.                                                                      Digeneral
                                                                        que equivale al 86%. (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL CAUCA. Las metas de cumplimiento de la
                                                                                                                                                                                         Seguir por parte del SPE a los
                                                                        Regional en lo concerniente a que el 100% de los alumnos
                                                                                                                                                                                         alumnos egresados de los centros      Obtención de       información que
                                                                        egresados de los Centros deben estar inscritos en el Centro
                                                                                                                                                                                         con el fin de inscribirlos de forma   dinamice la pertinencia de la                                                 Porcentaje de alumnos egresados
                      8               8         1201100    2004 y ant   de Empleo en la vigencia de 2004 son mínimos. Para                                                                                                                                           Registrar y actualizar la información                                         100       30-ene-06     15-dic-07       97.7          100           100.00%          97.714286         97.714286          97.714286
                                                                                                                                                                                         manual en la Aplicación Actual. Con   formación profesional y el uso de los                                         inscritos
                                                                        Educación Formal el 1,63% y Educación no Formal 9,98% ,
                                                                                                                                                                                         la nueva aplicación esta labor se     servicios del SPE
                                                                        (no se puede determinar exactamente por Centro por cuanto
                                                                                                                                                                                         automatizará.
                                                                        la Oficina de SPE lo lleva en forma global).




                                                                        REGIONAL CAUCA. En la entidad no existe concordancia
                                                                        entre las metas dadas por la Dirección General y lo                                                              Ajustar los Planes Operativos en
                                                                        proyectado en el Plan Operativo de la Regional Cauca para                                                        concordancia con los recursos Actualización            de     los   Planes
                                                                                                                                                                                                                                                                    Revisar los Planes Operativos de los
                      9              9          1201100    2004 y ant   la vigencia 2004, las metas establecidas en formación                                                            económicos asignados a los Centros, Operativos acorde con los recursos                                          Número de Planes Ajustados                 3        2-ene-06      30-dic-06       51.7            3           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                    Centros
                                                                        titulada por el nivel central están muy por debajo de las del                                                    de     acuerdo     con    la política asignados por la Dirección General
                                                                        Plan Operativo, no se realiza la conciliación, análisis y                                                        institucional y nacional.
                                                                        adecuación de los mismos.



                                                                        REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación no realizan                                                             Identificar y analizar las causas de
                                                                        un análisis de la información sobre los alumnos retirados y                                                      deserción de los estudiantes por
                                                                                                                                                                                                                              Investigación sobre las causas de
                                                                        el motivo del mismo, debido a que no se utiliza estos datos                                                      parte del comité de evaluación y                                          Analizar y hacer seguimiento a los Porcentaje de cursos de formación
                     10              10         1201003    2004 y ant                                                                                                                                                         deserción para relacionarlas con los                                                                                 100       2-ene-06      15-dic-07       101.7         100           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                        como insumo de evaluación hacia la calidad de los cursos e                                                       seguimiento con el fin de tomar las                                       casos encontrados                  titulada
                                                                                                                                                                                                                              procesos de formación profesional
                                                                        instructores, de modo que sirva de base para una acertada                                                        medidas necesarias por parte de la
                                                                        toma de decisiones. (vigencia 2004)                                                                              subdirección de centro




                                                                                                                                                                                                                                   Página 1
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                           CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                           Objetivo                       Descripción de las Metas                                                     Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       de las metas



                                                                        REGIONAL CAUCA. En Formación Titulada, el ingreso de
                                                                        alumnos retirados de los cursos solo se realiza al final
                                                                                                                                                                                 Lograr información oportuna por parte
                                                                        cuando se van a certificar, (a marzo de 2005 todavía no se
                                                                                                                                                                                 de los docentes sobre las novedades
                                                                        habían ingresado todos los alumnos retirados durante la                                                                                           Disposición de un sistema de
                                                                                                                                                                                 presentadas      en    los   cursos,
                                                                        vigencia 3004) y el sistema en el reporte de evaluación de                                                                                        información ágil, consistente y Tener un sistema de gestión de Porcentaje de cursos de formación
                     11              11         1201003    2004 y ant                                                                                                            debidamente codificadas al comité de                                                                                                                                100       2-ene-06      15-dic-07       101.7         100           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                        alumnos no permite ingresar el estado como retirados,                                                                                             actualizado sobre las novedades de centro actualizado          titulada
                                                                                                                                                                                 evaluación y seguimiento de alumnos
                                                                        Estos hechos no permiten obtener información verídica y                                                                                           la formación profesional
                                                                                                                                                                                 elaborando por cada curso su
                                                                        oportuna sobre las personas realmente capacitadas en la
                                                                                                                                                                                 respectiva acta.
                                                                        vigencia, que sirvan de base para la toma de decisiones,
                                                                        (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en cuanto
                                                                        a Constitución de Empresas de Capital Privado tuvieron un
                                                                        cumplimiento del 0%, en creación de empresas Solidarias
                                                                        no se cumplieron las metas a excepción del Centro
                                                                                                                                                                                 Consolidar y registrar la información
                                                                        Industrial, en Planes de Negocio se observa que                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Hallazgo AUTORIZADO para retiro
                                                                                                                                                                                 relacionada con los planes de
                                                                        exceptuando los del Fondo Emprender (que cumplió por                                                                                           Disposición de información precisa                                                                                                                                                                                                                                                       según Oficio No. 80191-002855 del
                                                                                                                                                                                 negocio que atiende cada centro de                                         Actualizar la información de gestión Porcentaje de empresas constituidas
                     12              12         1201100    2004 y ant   encima de lo proyectado) el resultado es mucho menor que                                                                                       sobre las acciones adelantadas en la                                                                                           1        2-ene-06      15-dic-07       101.7           1           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286                      14 de Agosto del 2008 enviado por el
                                                                                                                                                                                 formación.      Organización        e                                      de centros                           reportadas
                                                                        la meta, situación que incide en el cumplimiento del Plan                                                                                      constitución de empresas                                                                                                                                                                                                                                                                 GERENTE DEPARTAMENTAL DEL
                                                                                                                                                                                 implementación del PAE (Punto de
                                                                        Estratégico del SENA. De igual manera en las metas que se                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            CAUCA
                                                                                                                                                                                 Atención Empresarial).
                                                                        establecen para los Centros, se determina que el 10% de
                                                                        los Programas deben involucrar un Componente de
                                                                        Programas de Empleabilidad, sin embargo, su cumplimento
                                                                        no se pudo establecer. (vigencia 2004)



                                                                        REGIONAL GUAJIRA. A marzo de 2003 la entidad
                                                                        consolidó un registro de las empresas privadas que están
                                                                                                                                                                                 Realizar visitas personalizadas a las
                                                                        obligadas a vincular aprendices. Mediante cruce de
                                                                                                                                                                                 empresas de la región de forma que Actualizar las cuotas de las empresas Requerir a empresas potenciales a
                     13              13         1202100    2004 y ant   información con la caja de Compensación familiar,                                                                                                                                                                   Número de visitas realizadas                              97       2-ene-06      30-jun-06       25.6           97           100.00%          25.571429         25.571429          25.571429
                                                                                                                                                                                 se pueda identificar el cumplimiento obligadas a contratar aprendices    contratar aprendices
                                                                        COMCAJA y el instituto de los Seguros Sociales se
                                                                                                                                                                                 de la Ley 789/2002
                                                                        establecieron 55 empresas obligadas a vincular aprendices
                                                                        de conformidad al artículo 30 ...(vigencia 2004)




                                                                                                                                                                                                                                                                                                           100% informacion depurada de las
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                            Depurar información obtenida                                                        100        1-jul-06     31-dic-06       26.1          100           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           visitadas




                                                                                                                                                                                                                                                                 Iniciar el proceso de regulación de Número de            empresas reguladas
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                            cuota de aprendices teniendo el debidamente                 notificadas   y         100        1-jul-06     31-dic-06       26.1          100           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                 cuenta el resultado de las visitas  ejecutoriadas


                                                                                                                                                                                 La entidad mediante apoderado
                                                                                                                                                                                 judicial inició proceso ejecutivo
                                                                        REGIONAL GUAJIRA. El señor Juan José Fonseca Muñoz                                                       hipotecario que cursa en el Juzgado                                                                                       Enviar comunicaciòn a Direcciòn
                                                                        adquirió a título de compraventa un inmueble a la señora                                                 1o Civil del Circuito de Riohacha y                                                                                       Jurìdica y Direcciòn Administrativa y
                                                                                                                                                                                                                      Recuperación del valor del crédito Rematar el inmueble hipotecado a
                                                                        María del Pilar Fonseca por valor de 30 millones de pesos,                                               persigue el inmueble hipotecario a                                                                                        financiera solicitando informaciòn de
                     14              14         1202100    2004 y ant                                                                                                                                                 mas    los  intereses   moratorios favor del Sena y recuperación del                                                           100       2-ene-06     30-may-06        21.1          100           100.00%          21.142857         21.142857          21.142857
                                                                        los cuales fueron pagados en un crédito para adquisición de                                              favor del SENA, estas actividades no                                                                                      cómo proceder si resultado de remate
                                                                                                                                                                                                                      causados                           Crédito e intereses
                                                                        vivienda otorgado por el SENA, en el acto de compraventa                                                 son de nuestra gobernabilidad en un                                                                                       se recibe un menor valor a lo
                                                                        el señor Fonseca ...(vigencia 2004)                                                                      100x100% y dependen en gran                                                                                               adeudado màs los intereses.
                                                                                                                                                                                 medida de decisiones del poder
                                                                                                                                                                                 judicial




                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                      Número de inmuebles rematados              1        1-ene-06      30-jun-09       182.3           1           100.00%         182.285714         182.285714         182.285714




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                 A     31    diciembre    el   Centro                                            Diligenciar información completa de
                                                                        REGIONAL META. El centro Multisectorial Villavicencio y el                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                 Multisectorial presentó cumplimiento Mejorar el cumplimiento de la meta         las empresas por parte de alumnos Porcentaje de información ingresada
                                                                        centro Agropecuario el Hachón, presentan un cumplimiento                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Delegada para el Sector Social
                     15              15         1202002    2004 y ant                                                                                                            de metas del 101,34%. Se aclara que de alumnos en formación continua,           con apoyo y          supervisión de al Aplicativo de Sistema de Gestión             100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                        global, con corte a 31 de octubre, del 64,45%, en sus                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                 la meta de Formación continua tuvo durante 2006                                 instructores     y     Coordinadores de Centros
                                                                        Planes Operativos para la presente vigencia.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                 una ejecución del 66,08%                                                        Académicos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               12/04/10


                                                                                                                                                                                 Con       referencia     al    Centro                                           Serv pertinentes y eficientes en el
                                                                                                                                                                                 Agropecuario del Meta al 31 de                                                  proceso de ejecución presupuestal.
                                                                                                                                                                                 Diciembre de 2005, se llego al           Para la vigencia del 2006 se           Dotar de los equipos requeridos para                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                 siguiente       cumplimiento:     Con    dispondrá de todos los elementos       la gestión de centro en los grupos                                                                                                                                                                                                            departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                 referencia a la ejecución presupuestal   requeridos para alcanzar la meta del   con y naranjos, para lograr la eficacia                                                                                                                                                                                                       Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                   Aplicación                    1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                 se alcanzo la meta del 90%; con          100% en la ejecución del plan          y calidad del proceso. Fortalecer las                                                                                                                                                                                                         (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                 referencia a Gestión de Centro el        operativo en lo que respecta al        alianzas con el sector productivo y                                                                                                                                                                                                           mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                 cumplimiento fue del 100%; y en          Centro Agropecuario.                   las Instituciones de educación                                                                                                                                                                                                                12/04/10
                                                                                                                                                                                 convenios y alianzas se cumplió en                                              superior, para el fortalecimiento de
                                                                                                                                                                                 un 90% de lo establecido                                                        los procesos formativos


                                                                        REGIONAL META. Al comparar los resultados (Tabla No. 2)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                 A     31    diciembre    el   Centro
                                                                        de Formación Complementaria en los centros Villavicencio y                                                                                                                               Diligenciar información completa de                                                                                                                                                                                                           departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                 Multisectorial presentó cumplimiento Mejorar el cumplimiento de la meta                                             Porcentaje de información ingresada
                                                                        el Hachón de las vigencias 2004 y 2005, resulta una                                                                                                                                      las empresas por parte de alumnos.                                                                                                                                                                                                            Delegada para el Sector Social
                     16              16         1202002    2004 y ant                                                                                                            de metas del 101,34%. Se aclara que de alumnos en formación continua,                                               al Aplicativo de Sistema de Gestión             100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                        variación negativa del 23%, mientras que en Formación                                                                                                                                    Con apoyo y supervisión de                                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                 la meta de Formación continua tuvo durante 2006                                                                     de Centros
                                                                        Titulada el comportamiento es positivo mejorando en un                                                                                                                                   instructores y Coordinadores                                                                                                                                                                                                                  mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                 una ejecución del 66,08%
                                                                        13.33 % de una vigencia a la otra.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     12/04/10


                                                                                                                                                                                 Con       referencia    al     Centro                                                                                                                                                                                                                                                                                         RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                          Establecer     los     mecanismos
                                                                                                                                                                                 Agropecuario      se   hicieron   los                                           Se desarrollará el principio de calidad                                                                                                                                                                                                       departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                          necesarios para lograr la meta del
                                                                                                                                                                                 correctivos requeridos y es por ello                                            y buscando la pertinencia y eficiencia                                                                                                                                                                                                        Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                     100% en lo que respecta a formación                                                           Aplicación                    1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                 que para el periodo de el 2005 se                                               en la ejecución de la programación                                                                                                                                                                                                            (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                          titulada y complementaria para el
                                                                                                                                                                                 logro un cumplimiento en formación                                              docente del Centro Agropecuario.                                                                                                                                                                                                              mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                          Centro Agropecuario
                                                                                                                                                                                 complementaria del 91%                                                                                                                                                                                                                                                                                                        12/04/10



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. Disminución de la oferta en los Centros,
                                                                                                                                                                                 La gestión del Centro Multisectorial                                                                                                                                                                                                                                                                                          departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        en el Centro Multisectorial Villavicencio, se pasa de 586                                                                                     Cumplir con las metas de Formación Planeación, promoción, ejecución de
                                                                                                                                                                                 de V/cio vigencia 2006 se realizará                                                                              Porcentaje cumplimiento metas de                                                                                                                                                                             Delegada para el Sector Social
                     17              17         1202100    2004 y ant   cursos nuevos ofrecidos en el 2004 a 411 en la vigencia                                                                                       Profesional Integral establecidas para los cursos de formación de acuerdo a                                                    100       17-ene-06     15-dic-06       47.4          100           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                 acorde con las metas establecidas en                                                                             formación                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        2005 y en el centro Agropecuario el Hachón, de 68/1 en la                                                                                     el Centro vigencia 2006                lo establecido para la vigencia 2006
                                                                                                                                                                                 el plan operativo del Centro.                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        vigencia 2004 a 581 en la vigencia.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               12/04/10


                                                                        REGIONAL META. En los cursos de Emprendimiento y
                                                                        Empresarismo se evidencia que efectivamente se realizó la
                                                                        formación en este campo, con 54 cursos y un total de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                 Generar      una      relación     de
                                                                        personas capacitadas de 1416, sin embargo no se observan                                                                                       Mejorar el efecto directo de los                                                                                                                                                                                                                                                        departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                 proporcionalidad entre el número   de
                                                                        los resultados propuestos en el Plan de Acción 2005 sobre                                                                                      cursos de emprendimiento en la Creación de nuevas empresas (11)                                                                                                                                                                                                                         Delegada para el Sector Social
                     18              18         1202001    2004 y ant                                                                                                            cursos y alumnos formados          en                                                                 Porcentaje de nuevas empresas                                 100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                        el tipo de acción, como son: Incubadoras de Empresas                                                                                           creación de nuevas empresas o y/o formas asociativas                                                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                 emprendimiento con el número       de
                                                                        Creadas, Empresas Generadas en el Sistema Nacional de                                                                                          formas asociativas                                                                                                                                                                                                                                                                      mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                 empresas nuevas generadas
                                                                        Incubación, Empleos nuevos en empresas generadas en el                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                        Sistema, Ventas nacionales generadas por el Sistema
                                                                        Nacional de Incubación (millones pesos).




                                                                                                                                                                                                                              Página 2
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                              Denominación de la Unidad de la                                                                         Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                             Objetivo                         Descripción de las Metas                                                Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                   medida de la Meta                                                                                 de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas



                                                                        REGIONAL META. El desempeño de la formación virtual en
                                                                        el centro multisectorial no cumple con las metas de alumnos
                                                                                                                                                                                   La meta real de 2005 en formación                                                                                                                                                                                                                                                                                             RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        establecidas en el Plan de Acción 2005 como lo registra la
                                                                                                                                                                                   virtual del Centro Multisectorial fue de                                             Contratación de los tutores virtuales                                                                                                                                                                                                    departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        gráfica siguiente, donde el comportamiento de la matrícula                                                                                          Mejorar el cumplimiento de la meta
                                                                                                                                                                                   1.917 alumnos, se aclaró por escrito                                                 durante el primer trimestre de 2006. Porcentaje de Aplicativo de Sistema                                                                                                                                                                 Delegada para el Sector Social
                     19              19         1202002    2004 y ant   corresponde al 12.60 % de lo programado. Por otra parte si                                                                                          de alumnos en formación virtual,                                                                                           100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                                                                                                                                   con fecha 10-11-06. A 31-12-2006 se                                                  Reporte oportuno sobre alumnos en de Gestión de Centros                                                                                                                                                                                  (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        se compara los reportes que entrega el Sistema de Gestión                                                                                           durante 2006
                                                                                                                                                                                   alcanzó una ejecución del 46%, con                                                   formación a SGC                                                                                                                                                                                                                          mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        de Centro en su módulo de Programación de cursos, la
                                                                                                                                                                                   874 alumnos formados                                                                                                                                                                                                                                                                                                          12/04/10
                                                                        ejecución en la modalidad de formación virtual también es
                                                                        deficitaria, a la fecha es del 14.78% de lo programado.


                                                                        REGIONAL META. La información que arroja el aplicativo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                   En el Centro Agropecuario al 31 de         Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                        Sistema de Gestión de Centros en su módulo Programación                                                                                                                                         Se hará la dotación respectiva de los                                                                                                                                                                                                    departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                   Diciembre de 2005, en formación            Agropecuario buscara la eficiencia en
                                                                        (2700 alumnos) no concuerda con lo aprobado en el Plan de                                                                                                                                       ambientes virtuales requeridos en el                                                                                                                                                                                                     Delegada para el Sector Social
                     20              20         1202002    2004 y ant                                                                                                              virtual se alcanzó el cumplimiento del     la formación virtual mediante la                                                               Aplicación                 1         2-feb-06     31-dic-06       47.4            1           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                        Acción 2005 (3167 alumnos), por esta razón el cumplimiento                                                                                                                                      Centro Agropecuario y así alcanzar la                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                   86,36% en el numero de cursos y el         ejecución de las metas en formación
                                                                        de metas de los cursos virtuales varía según la fuente de                                                                                                                                       eficiencia en formación virtual                                                                                                                                                                                                          mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                   129% en alumnos                            virtual en un 100%
                                                                        información que se utilice (Plan de Acción 2005 o SGC).                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  12/04/10



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                   En el Centro Agropecuario al 31 de         Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                        REGIONAL META. En el Centro Agropecuario el Hachón el                                                                                                                                           Se hará la dotación respectiva de los                                                                                                                                                                                                    departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                   Diciembre de 2005, en formación            Agropecuario buscara la eficiencia en
                                                                        cumplimiento de las metas programadas en su Plan                                                                                                                                                ambientes virtuales requeridos en el                                                                                                                                                                                                     Delegada para el Sector Social
                     21              21         1202002    2004 y ant                                                                                                              virtual se alcanzó el cumplimiento del     la formación virtual mediante la                                                               Aplicación                 1         2-feb-06     31-dic-06       47.4            1           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                        Operativo 2005 a la fecha tiene un cumplimiento del 44.23%                                                                                                                                      Centro Agropecuario y así alcanzar la                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                   86,36% en el numero de cursos y el         ejecución de las metas en formación
                                                                        (23 de los 52) en número de cursos virtuales                                                                                                                                                    eficiencia en formación virtual                                                                                                                                                                                                          mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                   129% en alumnos                            virtual en un 100%
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                   Al 31 de diciembre de 2005 el centro
                                                                        REGIONAL META. En relación con los alumnos                                                                                                            El centro agropecuario para el 2006       A través del programa de gestión                                                                                                                                                                                                         departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                   agropecuario de los 1230 alumnos
                                                                        capacitados en formación virtual el cumplimiento de las                                                                                               establecerá un cumplimiento no            académica de centro se hará el                                                                                                                                                                                                           Delegada para el Sector Social
                     22              22         1202002    2004 y ant                                                                                                              programados, logro un cumplimiento                                                                                                        Aplicación                 1         3-feb-06     31-dic-06       47.3            1           100.00%          47.285714         47.285714          47.285714
                                                                        Metas registra un 64% (991 alumnos de los 2080                                                                                                        inferior del 100% de las metas            control respectivo en el cumplimiento                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                   de 1585 alumnos en formación,
                                                                        programados)                                                                                                                                          establecidas para la formación virtual.   de la meta en formación virtual.                                                                                                                                                                                                         mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                   logrando superar la meta establecida.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10


                                                                        REGIONAL META. No hay coherencia entre la duración de
                                                                        los cursos y las horas contratadas, debido a que en unas                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        ocasiones se contrata por más horas y en otros casos la                                                    Desarrollar correspondencia entre las                                                                                                                                                                                                                                                                                         departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                         Generar procesos de planeación que Garantizar una desviación de 1 con Verificar   horas    contratadas                  y
                                                                        duración del curso es mayor a las horas contratadas con el                                                 horas contratadas y las horas                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Delegada para el Sector Social
                     23              23         1202002    2004 y ant                                                                                                                                                    garanticen la correspondencia entre tendencia a cero entre horas ejecutadas,         buscando      que                 la      2         1-feb-06     30-jun-06       21.3            2           100.00%          21.285714         21.285714          21.285714
                                                                        docente. Por otra parte al realizar la comparación global de                                               ejecutadas      en    los     cursos                                                                                                                                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                         contratación y programación docente contratadas y ejecutadas          desviación tienda a ser cero
                                                                        las horas contratadas versus las horas de duración de los                                                  programados                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        cursos se evidencia también diferencias que fluctúan entre                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               12/04/10
                                                                        menos 30 y mas 10

                                                                        REGIONAL META. El proceso de certificación no es
                                                                        eficiente debido a que a la fecha en el Centro Multisectorial
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        Villavicencio, solo se ha certificado el 37 % ( 70 de 189) de                                                                                                                           Entrega oportuna a administración
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        los alumnos de los 8 cursos virtuales, situación más                                                       La certificación de alumnos en                                               educativa de fichas de matrícula.
                                                                                                                                                                                                                          certificar todos los alumnos formados                                     Porcentaje alumnos certificados que                                                                                                                                                                          Delegada para el Sector Social
                     24              24         1202002    2004 y ant   neurálgica en el Centro agropecuario el Hachón en cursos                                                   formación virtual se realizará durante                                       Entrega de planillas de evaluación.                                                    100        1-feb-06     30-jun-06       21.3          100           100.00%          21.285714         21.285714          21.285714
                                                                                                                                                                                                                          por el sistema virtual                                                    culminaron su formación                                                                                                                                                                                      (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        virtuales ya que los alumnos sin certificar alcanza el nivel                                               el primer semestre de 2006                                                   Digitación     de    información  y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        promedio de 78.48 %, en 27 cursos, igual situación en el                                                                                                                                certificación de alumnos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                        Centro Agropecuario, dado que de 1209 alumnos activos se
                                                                        encuentran 926 sin certificar.


                                                                                                                                                                                   En el centro agropecuario debido a
                                                                                                                                                                                   los problemas presentados por la                                                  Para lograr optimizar la certificación
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                   conectividad en la red y la vinculación                                           de alumnos el centro agropecuario
                                                                                                                                                                                                                              En el desarrollo operativo del 2006 se                                                                                                                                                                                                                                             departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                   de el sistema de gestión académica                                                instalara y adecuara los equipos
                                                                                                                                                                                                                              lograra alcanzar la cifra de un 100%                                          Lograr el cumplimiento de un 90% en                                                                                                                                                                  Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                              de centro a la red nacional o pagina                                              respectivos y las adecuaciones                                                     1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                                                              en el proceso de certificación de                                             la certificación de alumnos,                                                                                                                                                                         (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                   Web, permitió que el cumplimiento de                                              necesarias para lograr la calidad y
                                                                                                                                                                                                                              alumnos.                                                                                                                                                                                                                                                                           mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                   la    certificación     se     hubiese                                            eficiencia establecidas por la entidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                                                                                                                                   incrementado en un 30% de lo cifra                                                para tal fin.
                                                                                                                                                                                   establecida en el hallazgo.


                                                                        REGIONAL META. Inexistencia de registro sobre
                                                                        evaluación de los cursos desarrollados y terminados, entre
                                                                        otras causas por falta de oportunidad u omisión en la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        entrega de los reportes de notas por parte de los
                                                                                                                                                                                   Implementación de procesos de                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        instructores, deficiencia que ocasiona el represamiento de                                                                                                                          Número de días entre la terminación
                                                                                                                                                                                   gestión de calidad que garanticen la Garantizar verificación oportuna de                                     Número de días entre terminación del                                                                                                                                                                             Delegada para el Sector Social
                     25              25         1202002    2004 y ant   las certificaciones. En la actualidad un buen número de las                                                                                                                         del curso y el registro de su                                                               3         1-mar-06     30-dic-06       43.4            3           100.00%          43.428571         43.428571          43.428571
                                                                                                                                                                                   oportunidad de la evaluación de los todos los procesos de formación                                          curso y registro de evaluación                                                                                                                                                                                   (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        planillas de evaluación no están en la carpeta de grupo dado                                                                                                                        evaluación
                                                                                                                                                                                   cursos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        que el Sistema de Gestión de Centros presenta un atraso
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                        en la captura de la información entre otras razones por las
                                                                        fallas técnicas de conectividad, alto volumen de cursos en
                                                                        2005, (jóvenes rurales y reaforo).


                                                                                                                                                                                   Al 31 de Diciembre de 2006, el
                                                                                                                                                                                                                              Para la vigencia del 2006 el centro
                                                                                                                                                                                   Centro Agropecuario logro en un 50%                                                  La apertura de la estadística                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                              Agropecuario      establecerá   como
                                                                                                                                                                                   la apertura de archivos consolidados                                                 respectiva de la evaluación por          Lograr el cumplimiento en un 100%                                                                                                                                                               departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                              acción prioritaria la actualización y
                                                                                                                                                                                   sobre la evaluación individual y por                                                 grupos, en donde se tenga como           en la certificación de alumnos a                                                                                                                                                                Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                         ejecución de la certificación de                                                                                          1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                   grupos de los grupos y alumnos                                                       resultado la oportuna certificación de   través del sistema de gestión de                                                                                                                                                                (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                              periodos anteriores y la pertinencia
                                                                                                                                                                                   activos en el sistema de gestión de                                                  los alumnos al terminar el proceso       centro.                                                                                                                                                                                         mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                              de la aplicación respectiva en lo
                                                                                                                                                                                   centro y un logro del 47% en el                                                      formativo                                                                                                                                                                                                                                12/04/10
                                                                                                                                                                                                                              pertinente a gestión de Centro.
                                                                                                                                                                                   proceso de certificación de alumnos


                                                                        REGIONAL META. Deficiencias en la programación,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        incumplimiento de los contenidos modulares, carga
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        académica y cruce de horarios, situación que ha ocasionado                                                                                    Garantizar               ejecución           de ejecución de los procesos            de
                                                                                                                                                                                   Concordancia entre plan operativo                                                                                           Número de cursos no coincidentes                                                                                                                                                                  Delegada para el Sector Social
                     26              26         1202002    2004 y ant   descontento por parte de los alumnos y la consecuente                                                                                         programación            de acuerdo       a    lo formación  de acuerdo  a             lo                                          1        23-ene-06     15-dic-06       46.6            1           100.00%          46.571429         46.571429          46.571429
                                                                                                                                                                                   programación y ejecución de cursos                                                                                          con programación tendiente a cero                                                                                                                                                                 (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        deserción de los programas. Los alumnos se matriculan                                                                                         ofrecido                                         programado
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        para un curso y en el transcurso del proceso le cambian la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                        denominación y la intensidad.


                                                                                                                                                                                   El Centro aplico los correctivos en los    El desarrollo del proceso de
                                                                                                                                                                                   grupos hachón y naranjos, mejorando        formación     profesional     integral
                                                                                                                                                                                   al 31 de Diciembre de 2005 los             contemplado en el plan operativo del      Lograr el 100% en la aplicación de                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                   procesos de : selección, Ingreso,          2006, esta fundamentado en el             las      estructuras       curriculares                                                                                                                                                                                                  departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Cumplir en un 100% a lo que esta
                                                                                                                                                                                   desarrollo      de     la    Formación     correcto desarrollo del proceso de        contempladas en el sistema de                                                                                                                                                                                                            Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                           establecido en el manual de             1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                   profesional integral, evaluación y         formación profesional integral desde      gestión de centros, con una correcta                                                                                                                                                                                                     (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                formación profesional integral
                                                                                                                                                                                   certificación; ajustados a la aplicación   el momento de inscripción del alumno      inducción al alumno sobre la                                                                                                                                                                                                             mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                   curricular de los catálogos del            hasta su salida de la formación,          especialidad a la cual ingreso.                                                                                                                                                                                                          12/04/10
                                                                                                                                                                                   sistema de gestión de Centro, y            dando aplicación a la gestión de
                                                                                                                                                                                   logrando un mejoramiento 70%.del           centro


                                                                        REGIONAL META. Debilidad en la cultura de autocontrol
                                                                        para el Centro Multisectorial Villavicencio y el Centro
                                                                        Agropecuario el Hachón y en particular sobre el proceso de
                                                                        seguimiento al comportamiento de la empleabilidad de sus
                                                                        egresados que se debe adelantar en los municipios que
                                                                        comprenden su jurisdicción, dado que no cuentan con                                                                                              Mejorar los niveles de inserción Definición      de    parámetros    de
                                                                                                                                                                                   Evaluación de impacto periódica de la
                     27              27         1202001    2004 y ant   mecanismos ni herramientas que permitan realizar este                                                                                            laboral y generación de autoempleos empleabilidad por especialidad en el Porcentaje de empleabilidad                           50        1-feb-06     30-dic-06       47.4           50           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                   empleabilidad de los egresados
                                                                        seguimiento para evaluar la pertinencia de su oferta                                                                                             de los egresados del Sena           Centro
                                                                        educativa versus las necesidades y expectativas del sector
                                                                        productivo en donde se emplean sus egresados y así
                                                                        realizar una adecuada planeación en aras de lograr mayores
                                                                        niveles de efectividad en el uso de los recursos y cumplir
                                                                        con los objetivos misionales del SENA.




                                                                                                                                                                                                                                  Página 3
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo     Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                             Denominación de la Unidad de la                                                                        Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                             Objetivo                        Descripción de las Metas                                               Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010    Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                  medida de la Meta                                                                                de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas



                                                                                                                                                                                      La      Subdirección     de      centro
                                                                                                                                                                                      agropecuario       estableció       las   Solicitar al servicio publico de empleo
                                                                                                                                                                                      estrategias requeridas para que los       de la regional meta que reactive la
                                                                                                                                                                                      alumnos activos y egresados del           aplicación de la evaluación de                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                      centro se inscribieran en el servicio     impacto a egresados del centro para                                                                                                                                                                                                                                              departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                                                                        Realizar evaluación de impacto a
                                                                                                                                                                                      publico de empleo con el propósito de     saber su ubicación y que actividades                                                                                                                                                                                                                                             Delegada para el Sector Social
                                                             2004 y ant                                                                                                                                                                                                 egresados. Reuniones informativas a                    aplicación               1         1-mar-06     31-dic-06       43.6            1           100.00%          43.571429         43.571429          43.571429
                                                                                                                                                                                      lograr su vinculación laboral con el      están desarrollando. Socializar con                                                                                                                                                                                                                                              (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                                                        funcionarios y trabajadores alumnos
                                                                                                                                                                                      sector productivo. Y se les ha            los funcionarios del centro los                                                                                                                                                                                                                                                  mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                      solicitado a los funcionarios que         compromisos planteados para que                                                                                                                                                                                                                                                  12/04/10
                                                                                                                                                                                      propendan por una cultura de              haya mejor efectividad en el
                                                                                                                                                                                      autocontrol en todas las actividades      cumplimiento del plan
                                                                                                                                                                                      que desarrollen en la institución.


                                                                          REGIONAL META. En el Centro Multisectorial de
                                                                          Villavicencio y en el Centro agropecuario el Hachón, se
                                                                          presenta alta dependencia de los docentes de hora cátedra,
                                                                          los cuales representan el 68.5 % de los docentes del centro.
                                                                          Sin embargo en el Centro Multisectorial los docentes de
                                                                                                                                                                                                                                                                         Reducción    del    porcentaje     de
                                                                          cátedra dictan el 48 % de las horas de formación que el                                                     Mayor aplicación de las          horas Cualificar la capacidad        instalada                                          Porcentaje de utilización de horas
                     28              28          1202001     2004 y ant                                                                                                                                                                                                  desviación de horas instructor planta                                         100       15-feb-06     15-dic-06       43.3           90            90.00%          38.957143         38.957143          43.285714                  X
                                                                          centro ejecutó durante la actual vigencia, mientras que el                                                  instructor planta en formación         horas instructor planta                                                           docente
                                                                                                                                                                                                                                                                         no aplicada
                                                                          Hachón los contratistas dictan el 72 % de las horas de
                                                                          formación. comportamiento que evidencia que no se está
                                                                          maximizando la labor de los docente de planta por carencia
                                                                          de perfiles, actualización y/o una adecuada programación de
                                                                          actividades.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                      Aplicación del tiempo del docente en                                               Reducción    del    porcentaje     de
                                                                                                                                                                                                                           Cualificar la capacidad          instalada                                          Reporte estadístico de el programa                                                                                                                                                                Delegada para el Sector Social
                                                             2004 y ant                                                                                                               las acciones de formación según lo                                                 desviación de horas instructor planta                                          2        15-feb-06     15-dic-06       43.3           1.9           95.00%          41.121429         41.121429          43.285714
                                                                                                                                                                                                                           horas instructor planta                                                             gestión académica de centro.                                                                                                                                                                      (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                      reglamentado en la entidad.                                                        no aplicada
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10




                                                                          REGIONAL META. Los docentes de planta del Centro
                                                                          Multisectorial Villavicencio y del centro agropecuario el
                                                                          Hachón, no aportan el 100% de su capacidad, se evidencia
                                                                                                                                                                                                                                                                         Reducción    del    porcentaje     de
                                                                          esta situación al comparar las horas semanales directas de                                                  Mayor aplicación de las          horas Cualificar la capacidad        instalada                                          Porcentaje de utilización de horas
                     29              29          1202001     2004 y ant                                                                                                                                                                                                  desviación de horas instructor planta                                         100       15-feb-06     15-dic-06       43.3           95            95.00%          41.121429         41.121429          43.285714
                                                                          formación dictadas por los instructores, que es del 40.08 %                                                 instructor planta en formación         horas instructor planta                                                           docente
                                                                                                                                                                                                                                                                         no aplicada
                                                                          de no utilización de la capacidad docente, personas que
                                                                          hacen otras actividades pero no aquellas para las cuales
                                                                          están vinculados.

                                                                                                                                                                                                                                Para lograr la calidad, eficiencia y
                                                                                                                                                                                      Al 31 de Diciembre de 2005 se logro       pertinencia     de     la    formación
                                                                                                                                                                                                                                                                         Cumplimiento en un 1005 por parte
                                                                                                                                                                                      mejorar la utilización del tiempo del     profesional integral, se programara y
                                                                                                                                                                                                                                                                         de cada uno de los docentes del
                                                                                                                                                                                      docente en un 90% de lo establecido       utilizara en la vigencia de 2006 se
                                                             2004 y ant                                                                                                                                                                                                  centro, de la programación y                         Aplicación                1         1-ene-06     31-dic-06       52.0          0.95           95.00%          49.400000         49.400000          52.000000
                                                                                                                                                                                      en el plan operativo según la             utilizara el 100% de la capacidad
                                                                                                                                                                                                                                                                         distribución de su tiempo según el
                                                                                                                                                                                      distribución del tiempo del docente       docente de cada uno de los
                                                                                                                                                                                                                                                                         plan operativo para el 2006,
                                                                                                                                                                                      establecido por la entidad.               Instructores, según reglamentación
                                                                                                                                                                                                                                de la entidad.

                                                                          REGIONAL META. Consultado el aplicativo de empleo y
                                                                          generado el reporte de la base de datos de los Instructores                                                 El código 56 identifica que el inscrito
                                                                          del SENA, se evidencia que la administración realizó los                                                    cumple requisitos para ser instructor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                          contratos de los docentes No. 50, 92, 115, 149 y 170 que se                                                 Sena. Los funcionarios directivos del
                                                                                                                                                                                                                                Contratar el personal inscrito en el     Inscribir la convocatoria en el Servicio                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                                          encuentran registrados en la Base de datos del Servicio de                                                  Centro Multisectorial de V/cio serán
                                                                                                                                                                                                                                Servicio   de   Empleo     para   la     de Empleo. Recibir las hojas de vida                                                                                                                                                                                                    Delegada para el Sector Social
                     30              30          1301100     2004 y ant   Empleo identificados con el código 42, el cual fue asignado                                                 cuidadosos     en      contratar   los                                                                                      Aplicativo de Servicio de Empleo     100        1-ene-06     31-dic-06       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                                                                convocatoria abierta para cada           de los inscritos y escoger los                                                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                          para la convocatoria del mes de agosto de 2005, sin                                                         instructores   inscritos     en    las
                                                                                                                                                                                                                                contratación                             contratados entre ellos.                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                          embargo los docentes contratados no se encuentran                                                           correspondientes        convocatorias,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                          registrados en la base de datos de instructores con el                                                      desde el último trimestre de 2005 se
                                                                          código 56, el cual es el código asignada a nivel nacional                                                   está tomando este correctivo
                                                                          para la identificación de instructores

                                                                                                                                                                                      Al 31 de Diciembre de 2005 se
                                                                                                                                                                                      aplicaron los correctivos del caso y la                                            El 100% de los docentes contratistas                                                                                                                                                                                                    RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                      contratación de docentes se realizo       La contratación que realice el Centro    vinculados     por      el     Centro                                                                                                                                                                                                   departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                      según listado presentado por el           agropecuario se ajustara en su           Agropecuario para ka vigencia del                                                                                                                                                                                                       Delegada para el Sector Social
                                                             2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                       Aplicación                1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                      servicio publico de empleo de la          totalidad a lo establecido por la        2006, estarán inscritos en el servicio                                                                                                                                                                                                  (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                      regional y soportados con la              Entidad para tal fin.                    publico    de   empleo     ,   según                                                                                                                                                                                                    mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                      respectiva certificación de el servicio                                            reglamentación establecida para ello.                                                                                                                                                                                                   12/04/10
                                                                                                                                                                                      publico op trilla.

                                                                          REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada
                                                                                                                                                                                      Aplicar la norma institucional con
                                                                          contrato como pólizas, certificado de disponibilidad
                                                                                                                                                                                      relación al manejo de la gestión
                                                                          presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar,
                                                                                                                                                                                      documental en el SENA por cuanto la       Implementación de las directrices de
                                                                          cotizaciones o propuestas del contratista, no están                                                                                                                                        Realizar     el   Plan Operativo
                                                                                                                                                                                      observación se hizo porque las            la Dirección General del SENA con
                     31              31          1401100     2004 y ant   completos en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de                                                                                                                                    Archivístico de acuerdo con la Número de archivos organizados                       4        1-ene-06     15-dic-07       101.9           4           100.00%         101.857143         101.857143         101.857143
                                                                                                                                                                                      cotizaciones     reposan  con     la      relación a la gestión documental en
                                                                          1993, artículo 41 y decretos reglamentarios, cuyo                                                                                                                                          Resolución 526 de 2005
                                                                                                                                                                                      información contable y las carpetas       los centros y en el archivo central
                                                                          procedimiento exige el cumplimiento de unas formalidades
                                                                                                                                                                                      con los contratos estaban en el
                                                                          procesales de carácter obligatorio para todas las entidades
                                                                                                                                                                                      archivo general.
                                                                          públicas.

                                                                          REGIONAL CAUCA. Las carpetas de los contratos de
                                                                          suministro o contratación de bienes observados, no                                                          Aplicar la norma institucional con        Adopción de las directrices de la
                                                                          aparecen las cotizaciones que le permitan a la Entidad                                                      relación al manejo de la gestión          Dirección    General   del  SENA
                                                                          hacer un estudio comparativo de precios y calidad de los                                                    documental en el SENA por cuanto la       relacionadas    con   la   Gestión
                                                                                                                                                                                                                                                                   Realizar     las     carpetas    de
                                                                          bienes a ofrecer, requisito esencial que se deriva de la                                                    observación se hizo porque las            Documental en los centros y en el
                     32              32          1401013     2004 y ant                                                                                                                                                                                            contrataciones aplicando las tablas Porcentaje de carpetas revisadas                 100       1-ene-06     15-dic-07       101.9         100           100.00%         101.857143         101.857143         101.857143
                                                                          aplicación del principio de deber de selección objetiva,                                                    cotizaciones     reposan  con     la      archivo central para el manejo de
                                                                                                                                                                                                                                                                   de retención documental
                                                                          artículo 29 Ley 80 de 1993 y artículo 4° del Decreto 2170 de                                                información contable y las carpetas       contratos, teniendo en cuenta el
                                                                          2002, según los cuales se debe escoger el ofrecimiento mas                                                  con los contratos estaban en el           manejo de las tablas de retención
                                                                          favorable de acuerdo con los criterios establecidos en las                                                  archivo general.                          documental
                                                                          precitadas normas.
                                                                          REGIONAL META. Deficiencias en la asignación de la
                                                                          interventoría del contrato No. 112 de 2004, de acuerdo con
                                                                          el acta de Iniciación de la obra, el contrato inició su
                                                                                                                                                                                      Aplicar la resolución     interna   de evitar la ejecución contractual sin la sensibilizar y hacer cumplir las
                     33              33          1404004     2004 y ant   ejecución sin la concurrencia del interventor , igualmente el                                                                                                                                                                     circular informativa e instructiva          1        20-feb-06     22-feb-06        0.3            1           100.00%          0.285714           0.285714           0.285714
                                                                                                                                                                                      inteventorías                          debida supervisión y vigilancia        directrices de la entidad, a todo nivel
                                                                          contrato duró seis meses aproximadamente sin la
                                                                          supervisión de un interventor como lo estipula la cláusula
                                                                          Décima del Contrato.

                                                                          REGIONAL META. La Entidad incumplió el Plan Operativo y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                          por lo tanto la obligación contractual establecida al respecto
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                          en el Convenio 04 del 13 de mayo de 2005, suscrito con el                                                   Nombramiento del delegado Sena. Mejorar y ampliar la cobertura
                                                1404004 14                                                                                                                                                                                                   Convenio con plan operativo y comité Convenio en ejecución de acuerdo a                                                                                                                                                                             Delegada para el Sector Social
                     34              34                      2004 y ant   con el MUNICIPIO DE SAN MARTÍN, teniendo en cuenta                                                          Revisión  de    programación  y Institucional en el municipio a través                                                                                            1         1-ene-06     30-dic-06       51.9            1           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                  04 009                                                                                                                                                                                                     operativo funcionando                los propósitos establecidos                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                          que no dictó el curso establecido sobre Redes de Gas,                                                       compromisos                     de esfuerzo conjunto
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                          debido a que el Centro Multisectorial Villavicencio no
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                          contaba con un Instructor para el desarrollo del mismo.


                                                                          REGIONAL META. Carencia de mecanismos de control
                                                                          para la identificación numérica, dado que se dejaron de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                          utilizar 32 números para los contratos, 66 números para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                          Ordenes de pedidos; igualmente inconsistencias en el orden
                                                 1404001                                                                                                                              El grupo de contratación llevará el Llevar la secuencia de los contratos y Registro   y             archivo     de    los                                                                                                                                                                                                  Delegada para el Sector Social
                     35              35                      2004 y ant   cronológico de los contratos que evidencian deficiencias en                                                                                                                                                                                              1                   100       27-ene-06     30-dic-06       48.1          100           100.00%          48.142857         48.142857          48.142857
                                                 1406100                                                                                                                              consecutivo                         ordenes de compra                      consecutivos                                                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                          la efectividad de los sistemas de información establecidos y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                          de criterios sobre las competencias para el seguimiento y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10
                                                                          registro, situación que generó desorden y omisión en
                                                                          registros de contratos




                                                                                                                                                                                                                                    Página 4
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                            Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                           DESCRIPCIÓN HALLAZGO                              CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                            Objetivo                       Descripción de las Metas                                                       Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                 medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        REGIONAL META. En la orden 192 del 30-12-04, se
                                                                                                                                                                                     Suscripción de las pólizas dentro de                                             Cumplimiento por parte de los                                                                                                                                                                                                                   Delegada para el Sector Social
                     36              36         1404003    2004 y ant   observa que la póliza fue adquirida 44 días después (06-04-                                                                                       Cumplimiento de la norma                                                                            Oficios                        3        15-feb-06     16-feb-06        0.1            3           100.00%          0.142857           0.142857           0.142857
                                                                                                                                                                                     los términos de Ley                                                              ordenadores y área de contratación                                                                                                                                                                                                              (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        05) del recibido de los elementos parte del centro (21-02-05)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      12/04/10


                                                                        REGIONAL META. Sobre el Convenio suscrito con el
                                                                        MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL – FUERZAS
                                                                        MILITARES – POLICÍA NACIONAL Se ha elaborado un
                                                                        Informe de ejecución del Convenio de fecha 29 de agosto de
                                                                        2005, el cual no fue remitido al Comité Consultivo Nacional,
                                                                                                                                                                                     Elaborar informes Cuatrimestrales
                                                                        incumpliendo la Cláusula Séptima del Convenio, la cual
                                                1404004                                                                                                                              para ser presentados a la Dirección Mantener la información sobre la Enviar informes cada trimestre a la Informe trimestrales                      remitidos    a
                     37              37                    2004 y ant   establece que el Comité Operativo Regional debe presentar                                                                                                                                                                                                                            4         6-feb-06     20-dic-06       45.3            4           100.00%          45.285714         45.285714          45.285714                  X
                                                1404100                                                                                                                              General, en razón de ser un ejecución del convenio                   dirección General                   Digeneral
                                                                        informes trimestrales al Comité Consultivo Nacional, por
                                                                                                                                                                                     Convenio Marco.
                                                                        cuanto en desarrollo del Convenio se vienen realizando
                                                                        acciones desde el mes de mayo de 2005. Según dicho
                                                                        informe al 29 de agosto de 2005 no se había designado el
                                                                        funcionario integrante del Comité Coordinador en
                                                                        representación del SENA.

                                                                        REGIONAL META. El Sena no es oportuno en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        cumplimiento de la obligación establecida en la cláusula
                                                                                                                                                                                     Asesoría y seguimiento periódico a                                  Asesoramiento,          seguimiento,                                                                                                                                                                                                                         departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        cuarta del Convenio Convenio 010 del 16 de diciembre de
                                                1404004                                                                                                                              los procesos de formación con Garantizar la calidad de la formación capacitación,    a   docentes      y Eventos de asesoría seguimiento y                                                                                                                                                                                       Delegada para el Sector Social
                     38              38                    2004 y ant   2004, suscrito con el COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL                                                                                                                                                                                                                                     5         1-feb-06     30-nov-06       43.1            5           100.00%          43.142857         43.142857          43.142857
                                                1404100                                                                                                                              reconocimiento que se adelantan en impartida.                       administrativos del Colegio Nuestra capacitación                                                                                                                                                                                                             (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        CARMEN, en lo que respecta a brindar asesoría a la
                                                                                                                                                                                     la Institución educativa.                                           Señora del Carmen                                                                                                                                                                                                                                            mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        Institución Educativa para desarrollar las acciones descritas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      12/04/10
                                                                        en el Plan Operativo.


                                                                        REGIONAL META. Falta de oportunidad en la entrega de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        los pedidos por parte de los proveedores, es así como el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        Proveedor de la Orden de Pedido No. 173 del 28-12-04,                                                                                                                                                                                 Porcentaje        de       proveedores
                                                                                                                                                                                     Seleccionar los proveedores       que                                                                                                                                                                                                                                                                                            Delegada para el Sector Social
                     39              39         1404007    2004 y ant   solicita prórroga para la entrega de los elementos por no                                                                                             Cumplimiento de los plazos fijados      Establecer fechas perentorias           seleccionados       que      garanticen       100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%          48.285714         48.285714          48.285714
                                                                                                                                                                                     garanticen cumplimiento                                                                                                                                                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        tener stock, nuevamente solicita prórroga el 25-03-05,                                                                                                                                                                                cumplimiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        finalmente realiza entrega hasta el 17-05-05, es decir cinco
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      12/04/10
                                                                        meses después de la solicitud de adquisición

                                                                        REGIONAL META. Se advierte a la entidad mediante oficio
                                                                        70501-6750 del 30-11-05, sobre los riesgos que se
                                                                        encuentran latentes en las etapas contractual y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        poscontractual, y que pueden generar detrimento al                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                              Salvaguardar los dineros e intereses
                                                                        patrimonio del Estado, en relación con la utilización de los                                                 Realizar     seguimiento      a     la                                        Seguimiento        a    la   contratación Porcentaje       de    contratos       con                                                                                                                                                               Delegada para el Sector Social
                     40              40         1404011    2004 y ant                                                                                                                                                         de la entidad, obtener bienes y                                                                                               100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%          48.285714         48.285714          48.285714
                                                                        recursos entregados como anticipo al contratista y por la no                                                 contratación realizada                                                        realizada                                 seguimiento                                                                                                                                                                                              (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                              servicios de la mejor calidad .
                                                                        ejecución del contrato No. 112 del 31 de diciembre de 2004,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        en cuantía de $96.9 millones, más los rendimientos que se                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     12/04/10
                                                                        puedan generar en la Cuenta de Ahorros dispuesta para tal
                                                                        fin.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                     Minimizar los riesgos contractual y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                     poscontractual, mediante : a) la
                                                                                                                                                                                                                                                                      Sensibilizar y hacer cumplir las                                                                                                                                                                                                                Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                elaboración de estudios previos de                                                                                       Circular informativa e instructiva             1        20-feb-06     22-feb-06        0.3            1           100.00%          0.285714           0.285714           0.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                      directrices de la entidad, a todo nivel                                                                                                                                                                                                         (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                     oportunidad y conveniencia, b) la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                     interventoría
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      12/04/10


                                                                        REGIONAL META. Deficiencias en la legalización de los
                                                                                                                                                                                     Con relación a la aplicación de lo                                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        requisitos para el pago a los Instructores contratos por la
                                                                                                                                                                                     establecido en la ley 789 de 2002,       Dar estricto cumplimiento a lo          El 100% del tramite y legalización de                                                                                                                                                                                                           departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        Regional, dado que no se tiene en cuenta los soportes y los
                                                                                                                                                                                     articulo 50, el centro agropecuario      establecido en la ley789 de 2002,       las cuentas de los contratistas deben                                                                                                                                                                                                           Delegada para el Sector Social
                     41              41         1405001    2004 y ant   montos liquidados por el contratista al hacer los pagos de                                                                                                                                                                          Aplicación                                       1         1-ene-06     31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                     hizo al 31 de diciembre la aplicación    articulo 50, en el tramite de pagos a   de ajustarse a lo establecido en el                                                                                                                                                                                                             (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        Salud y pensión de acuerdo al salario devengado por el
                                                                                                                                                                                     del mismo en la totalidad de los         los docentes contratistas.              articulo 50 de la ley de 2002                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        contratistas, en contraposición a lo establecido en el articulo
                                                                                                                                                                                     pagos a los docentes contratistas.                                                                                                                                                                                                                                                                                               12/04/10
                                                                        50 de la Ley 789 del 2002.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Aplicación de Tablas de Retención
                                                                        REGIONAL CASANARE. El archivo documental no esta                                                             Implementar   adecuadamente         el Aplicación de la normatividad de Documental. Para la organización del
                     42              42         1405100    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                    Tablas de Retención aplicadas                      100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                        debidamente constituido.                                                                                     Archivo Documental                     archivo como lo exige la ley 594/2000 Archivo de Gestión aplicar la Circular
                                                                                                                                                                                                                                                                  2025-001836 del 22 dic/05 DG.


                                                                                                                                                                                                                                                                      Organización del Fondo Documental
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                 para     salvaguardar    la memoria Fondo Documental                                   1         1-abr-06     31-dic-06       39.1          0.95           95.00%          37.185714         37.185714          39.142857                  X
                                                                                                                                                                                                                                                                      histórica de la Regional


                                                                        REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada
                                                                                                                                                                                     Aplicar la normativa institucional con
                                                                        contrato como pólizas, certificado de disponibilidad
                                                                                                                                                                                     relación al manejo de la Gestión
                                                                        presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar,
                                                                                                                                                                                     Documental en el SENA por cuanto la      Implementación de las directrices de
                                                                        cotizaciones o propuestas del contratista, no están                                                                                                                                        Realizar     el    Plan Operativo
                                                                                                                                                                                     observación se hizo porque las           la Dirección General del SENA con
                     43              43         1401100    2004 y ant   completos en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de                                                                                                                                    Archivístico de acuerdo con la Número de archivos organizados                             4        2-ene-06      15-dic-07       101.7           4           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                                                                                                                                     cotizaciones reposaban con la            relación a la Gestión Documental en
                                                                        1.993, articulo 41 y decretos reglamentarios, cuyo                                                                                                                                         resolución 526 de 2005
                                                                                                                                                                                     información contable y las carpetas      los centros y en el archivo central
                                                                        procedimiento exige el cumplimiento de unas formalidades
                                                                                                                                                                                     con los contratos estaban en el
                                                                        procesales de carácter obligatorio para todas las entidades
                                                                                                                                                                                     archivo central.
                                                                        públicas (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL CAUCA. En las carpetas de los contratos no                                                          Aplicar la normativa institucional con
                                                                        reposa la garantía única, como tampoco aparece el oficio de                                                  relación al manejo de la Gestión
                                                                        aprobación de la misma y en algunos casos en que hay                                                         Documental en el SENA por cuanto la
                                                                        adición al valor inicial del contrato, no se observa ampliación                                              observación se hizo porque las
                                                                        de la garantía, requisito indispensable para dar iniciación a                                                garantías únicas y de ampliación
                                                                                                                                                                                                                              Implementación de las directrices de
                                                                        la ejecución del contrato, teniendo en cuenta que dicha                                                      reposaban      con    la   información                                        Realizar     el    Plan Operativo
                                                                                                                                                                                                                              la Dirección General del SENA con
                     44              44         1404003    2004 y ant   aprobación debe ser expresa, identificando el funcionario                                                    contable y las carpetas con los                                               Archivístico de acuerdo con la Número de archivos organizados                             4        2-ene-06      15-dic-07       101.7           4           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                                                                                                                                                                              relación a la Gestión Documental en
                                                                        que aprueba, la fecha y la nota de aprobada, lo cual no se                                                   contratos estaban en el archivo                                               resolución 526 de 2005
                                                                                                                                                                                                                              los centros y en el archivo central
                                                                        cumple por parte de la entidad, contraviniendo lo dispuesto                                                  central. La aprobación estaba hecha
                                                                        en el articulo 25 numeral 19 de la Ley 80 de 1993. Es                                                        mediante sello impreso en la póliza
                                                                        necesario aclarar que la simple rúbrica en la póliza no es                                                   respectiva, la comisión aceptó que se
                                                                        garantía de dicha aprobación, pues no hace claridad en                                                       continuara haciendo al respaldo de la
                                                                        cuanto a los elementos antes descritos (vigencia 2004)                                                       misma.



                                                                                                                                                                                     Aplicar la normativa institucional con
                                                                                                                                                                                     relación al manejo de la Gestión
                                                                                                                                                                                     Documental en el SENA por cuanto la
                                                                                                                                                                                     observación se hizo porque las
                                                                        REGIONAL CAUCA. Igual observación se presenta de las                                                         garantías únicas y de ampliación
                                                                                                                                                                                                                              Implementación de las directrices de
                                                                        pólizas de manejo de anticipo para los casos de compra de                                                    reposaban      con    la   información                                        Realizar     el    Plan Operativo
                                                                                                                                                                                                                              la Dirección General del SENA con
                     45              45         1405002    2004 y ant   materiales, las cuales no cumplen con los requisitos de                                                      contable y las carpetas con los                                               Archivístico de acuerdo con la Número de archivos organizados                             4        2-ene-06      30-dic-06       51.7            4           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286
                                                                                                                                                                                                                              relación a la Gestión Documental en
                                                                        aprobación; ésta formalidad es indispensable para dar inicio                                                 contratos estaban en el archivo                                               resolución 526 de 2005
                                                                                                                                                                                                                              los centros y en el archivo central
                                                                        a la ejecución del contrato adicional. (vigencia 2004)                                                       central. La aprobación estaba hecha
                                                                                                                                                                                     mediante sello impreso en la póliza
                                                                                                                                                                                     respectiva, la comisión aceptó que se
                                                                                                                                                                                     continuara haciendo al respaldo de la
                                                                                                                                                                                     misma.


                                                                        REGIONAL MAGDALENA. Se realizo prueba selectiva al
                                                                        inventario de la entidad, en el SENA Comercial y
                                                                                                                                                                                     Identificar los inventarios del centro Obtención         de        inventarios Identificar los elementos inservibles y
                     46              46         1601004    2004 y ant   Agropecuario de gaira, evidenciándose que los inventarios                                                                                                                                                                           Número de inventarios depurados                  66        1-ene-06     30-dic-06       51.9           66           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                                                                                                                                                     Gaira                                  actualizados e identificados            con obsolescencia técnica
                                                                        no se encuentran identificados y clasificados de acuerdo a
                                                                        su naturaleza.




                                                                                                                                                                                                                                  Página 5
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                         Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                               Objetivo                     Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                              medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas



                                                                                                                                                                                   Depurar los inventarios del centro
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                Adelantar las gestiones para bajas    Número de inventarios identificados          66        1-ene-06     30-dic-06       51.9           66           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                                                                                                                                                   Gaira

                                                                                                                                                                                                                                                                     Identificar   cada    uno   de    los
                                                                                                                                                                                   Actualizar el inventario del centro                                               cuentadantes que pertenecen a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Número      de    cuentadantes     con
                                                           2004 y ant                                                                                                              Multisectorial y Regional con cada                                                nueva planta del centro Multisectorial                                             80        1-ene-06     30-dic-06       51.9           80           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            inventario actualizado
                                                                                                                                                                                   uno de los cuentadantes                                                           y regional y entregar copia del
                                                                                                                                                                                                                                                                     respectivo inventario

                                                                                                                                                                                   Identificar los inventarios del centro                                            Identificar los elementos inservibles y
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                        Número de inventarios depurados            80        1-ene-06     30-dic-06       51.9           80           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                                                                                                                                                   Multisectorial y regional                                                         con obsolescencia técnica


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        REGIONAL META. En la entidad hay elementos que no
                                                                                                                                                                                                                            Identificación    de   los   bienes   y Realizar la toma física a los 164                                                                                                                                                                                                            Delegada para el Sector Social
                     47              47         1601004    2004 y ant   están identificados con placa de inventario y número de                                                    Realizar tomas físicas de inventarios                                                                              Número de cuentadantes                           164       16-ago-05     31-dic-08       176.1         164           100.00%         176.142857         176.142857         176.142857
                                                                                                                                                                                                                            plaquetearlos                           cuentadantes                                                                                                                                                                                                                                 (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        serie
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10


                                                                        REGIONAL CAUCA. En las pruebas selectivas realizadas
                                                                        se evidencia que los funcionarios están utilizando elementos
                                                                        que no están a su cargo, dañados, existe préstamo de                                                                                                Identificación y plaqueteo de los Identificar y plaquetear todos los Porcentaje de bienes identificados y
                     48              48         1603003    2004 y ant                                                                                                              Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                 100       2-ene-06      31-jul-06       30.0          100           100.00%          30.000000         30.000000          30.000000
                                                                        bienes entre funcionarios y dependencias sin que exista                                                                                             bienes devolutivos en servicio.   bienes devolutivos                 plaqueteados
                                                                        documento soporte, los bienes que están a cargo de una
                                                                        persona se encuentran en diferentes sitios. (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL CAUCA. Igualmente en este sentido se
                                                                        evidencio que la persona que administra la Granja del
                                                                        Centro Agropecuario no tiene a su cargo los bienes que
                                                                                                                                                                                                                            Identificación y plaqueteo de los Identificar y plaquetear todos los Porcentaje de bienes identificados y
                     49              49         1603003    2004 y ant   maneja como Semovientes y equipo, si no que estos figuran                                                  Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                 100       2-ene-06      31-jul-06       30.0          100           100.00%          30.000000         30.000000          30.000000
                                                                                                                                                                                                                            bienes devolutivos en servicio.   bienes devolutivos                 plaqueteados
                                                                        a nombre de anteriores administradores y del Subdirector de
                                                                        Centro, lo cual influye en la determinación de
                                                                        responsabilidades en su manejo. (vigencia 2004)

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    La migracion se está realizando
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Regional por Regional, se destaca
                                                                        DIRECCIÓN GENERAL - DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  que la Regional Distrito Capital, que
                                                                        Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES SERVICIOS Y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      tiene un peso del 30% a nivel
                                                                        LOGÍSTICA. Frente a productos que se requieren por
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 nacional, ya culminó este proceso.Se
                                                                        primera vez, el Jefe de Centro solicita la creación del
                                                                                                                                                                                                                                                                     Poner en funcionamiento el Catalogo                                                                                                                                                                                                                solicita ampliar la fecha de
                                                                        respectivo código; aunque se tienen parámetros para definir                                                                                         Aplicación del    Catálogo       Único
     NO              50              50         1601004    2004 y ant                                                                                                              Elaborar un Catálogo Único nacional                                               Unico a Nivel Nacional para las 34 Número de Catálogos revisados                   34       2-ene-06      30-jun-10       234.3          10            29.41%          68.907563         68.907563          234.285714                          terminacion de la meta al 31 de
                                                                        los grupos y subgrupos, los complejos terminan asignando                                                                                            Nacional de Elementos
                                                                                                                                                                                                                                                                     Regionales                                                                                                                                                                                                                                  diciembre de 2010, con el argumento
                                                                        los últimos dígitos sin que hasta el momento este operando
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  que no se puede hacer la migración
                                                                        un sistema centralizado que informe a las demás instancia
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   de todas las Regionales ya que los
                                                                        el numero asignado, para que este se conserve único dentro
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  servidores no tienen la capacidad de
                                                                        de la entidad (M - 55) (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        atender el gran volumen de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                información.

                                                                        REGIONAL SUCRE. Se realizó inventario físico por
                                                                        dependencias, pero el aplicativo no muestra la cantidad total                                                                                 Actualización e Identificación de los Plaquetear los bienes y elementos
                                                                                                                                                                                   realizar el plaqueteo de todos los
                     51              51         1601004    2004 y ant   de bienes. Así mismo, el plaqueteo se realizó a través de                                                                                     inventarios para ejercer un mejor devolutivos que posee la entidad del Número de bienes plaqueteados                             1000      2-ene-06      30-dic-06       51.7          1000          100.00%          51.714286         51.714286          51.714286
                                                                                                                                                                                   bienes del sena
                                                                        stickers los cuales se han deteriorado, no existiendo a la                                                                                    control de los mismos                 sena.
                                                                        fecha de la auditoria la identificación en (vigencia 2004)


                                                                        REGIONAL TOLIMA. Los bienes propiedad del SENA no
                                                                        poseen en su totalidad placa física que los identifique y los
                                                                        que la tienen en algunas ocasiones no coincide con la
                                                                                                                                                                                   Implementar el sistema de marcación Identificación de cada uno de los Solicitar a Direccion General definir el                                                                                                                                                                                                                  Hallazgo REPETIDO en Vigencia
                                                                        registrada en el sistema. A diciembre 31 de 2004 se
                     52              52         1601004    2004 y ant                                                                                                              de bienes muebles que determine la bienes muebles de la institución sistema de marcación de bienes Oficios                                                           2        2-ene-06     30-may-06        21.1            2           100.00%          21.142857         21.142857          21.142857                        2007 y 2008 con los Numeros 298 y
                                                                        presenta la misma situación. (vigencia 2004) VIGENCIA
                                                                                                                                                                                   Dirección General                   pertenecientes al inventario      muebles                                                                                                                                                                                                                                                       587 del CONSOLIDADO
                                                                        2007 La Entidad no realiza inventarios fisicos anuales
                                                                        desde el año de 1994. se sigue presentado la misma
                                                                        situacion a nivel regional vigencia 2004


                                                                                                                                                                                                                                                                     Implementar el sistema de marcación
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Sistema de marcación implementado              1        16-ene-06     30-dic-06       49.7            1           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                     de los bienes muebles


                                                                                                                                                                                                                            Adopción de medidas que garanticen
                                                                        REGIONAL CAUCA. El manejo y preservación de los
                                                                                                                                                                                                                            que los elementos devolutivos tengan
                                                                        bienes devolutivos en bodega no es adecuado , lo cual
                     53              53         1603002    2004 y ant                                                                                                              Adecuar las bodegas                      un     adecuado     manejo    y  que Tramitar Baja de inservibles              Número de bajas                              3        1-sep-05      15-dic-07       119.3           3           100.00%         119.285714         119.285714         119.285714
                                                                        genera grave riesgo en la vigilancia, conservación y
                                                                                                                                                                                                                            correspondan a los bienes que la
                                                                        salvaguarda, (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                                                            institución realmente requiera.


                                                                        REGIONAL CAUCA. Las bodegas donde se guardan los                                                                                                    Adopción de medidas que garanticen
                                                                        bienes devolutivos fuera de servicio no presentan                                                                                                   que los elementos devolutivos tengan
                     54              54         1603002    2004 y ant   condiciones óptimas para el cuidado de los mismos, estas                                                   Adecuar las bodegas                      un     adecuado     manejo    y  que Organizar físicamente las bodegas         Número de bodegas organizadas                2        1-sep-05      15-dic-07       119.3           2           100.00%         119.285714         119.285714         119.285714
                                                                        presentan goteras que caen sobre los bienes generando                                                                                               correspondan a los bienes que la
                                                                        daño a los mismos. (vigencia 2004)                                                                                                                  institución realmente requiera.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. No hay un sitio de almacenaje                                                               Destinar un espacio adecuado para                                                 Mediante reunión del comité de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        específico para los productos: unos productos o insumos                                                    el almacenaje de insumos. Exigir a la Salvaguardar y preservar los insumos        producción de centro se reglamentara
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Delegada para el Sector Social
                     55              55         1601001    2004 y ant   están en poder de los instructores, otros destinados a venta                                               administración la ubicación de la y los productos generados de la                 la conservación y protección de los reunión                                        2        15-feb-06     28-feb-06        1.9            2           100.00%          1.857143           1.857143           1.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        se ubican en la oficina de la administración y otros en un                                                 producción en el punto de venta explotación de centro.                            insumos y productos del centro,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        punto de venta.                                                                                            establecido para ello.                                                            según lo normatizado en la entidad.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10



                                                                        REGIONAL META. Los elementos adquiridos relacionados                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        con las órdenes 14, 133, 143, 172, 173, 174, 180, 181, 182,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                   Entrega directa por Almacén o
                                                                        183, 184, 191, 192, 193, 195, 2018, 2014, 2019 de 2004 y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Delegada para el Sector Social
                     56              56         1602100    2004 y ant                                                                                                              recepción de elementos en las sedes Registro oportuno de los bienes               Requerimiento al proveedor            Aplicativo admón. 2000                      100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%          48.285714         48.285714          48.285714
                                                                        1, 15 y 2001 de 2005 registran ingreso a Almacén entre 4 y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                   por funcionario de almacén
                                                                        94 días después de recibidos por el Administrador,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        Coordinador o Subdirector de Centro.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     12/04/10


                                                                        REGIONAL META. En la inspección física realizada a los                                                     En el plan operativo 2006 del Centro                                       Elaborar proyecto a cargo de                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        Centros se estableció que el material bibliográfico existente                                              Multisectorial V/cio se incluyó como iniciar la modernización del servicio bibliotecóloga.   Presentación a % de proyectos de Planeación                                                                                                                                                                                      departamental, Meta, a la Contralora
                     57              57         1602002    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                   60        1-feb-06     31-dic-06       47.6           60           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                        es obsoleto y no se evidencian estrategias para el                                                         ideas    de     proyectos     el  de de biblioteca del Centro              Dirección General del proyecto. presentados Dirección General                                                                                                                                                                                      Delegada para el Sector Social
                                                                        mejoramiento y actualización de las bibliotecas                                                            modernización de biblioteca                                                Obtención de financiación                                                                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 mediante oficio 80502-011-1896 del

                                                                                                                                                                                   Las bibliotecas de los grupos hachón                                              Compra de material bibliográfico y                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                            Solicitar el presupuesto requerido
                                                                                                                                                                                   y naranjos se actualizaron en textos                                              didáctico para las bibliotecas de los                                                                                                                                                                                                       departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                            para inversión física en centro
                                                                                                                                                                                   de consulta bibliográfica y se                                                    grupos hachón y naranjos, y Numero de material bibliográfico y                                                                                                                                                                              Delegada para el Sector Social
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                       agropecuario para la compra de                                                                                             100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                                                                                                                                   instalaron puntos de red par la                                                   ampliación de los puntos de red y didáctico adquirido.                                                                                                                                                                                      (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                            material didáctico y de consulta
                                                                                                                                                                                   consulta técnica por especialidad en                                              dotación de equipos de computo para                                                                                                                                                                                                         mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                            según las especialidades.
                                                                                                                                                                                   la pagina Web                                                                     las mismas.                                                                                                                                                                                                                                 12/04/10




                                                                                                                                                                                                                                Página 6
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                           DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                         Objetivo                         Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de las metas



                                                                         REGIONAL        META.      Existen   elementos    inservibles
                                                                         solicitados    de     baja     en    vigencias    anteriores,
                                                                         correspondientes a seis (6) cuentadantes, por valor de
                                                                         $38,1 millones, sin que se haya realizado este trámite                                                                                             Realizar los procesos de baja mínimo                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         transcurridos 29 meses en promedio por solicitud, a octubre                                                                                        dos veces al año, para evitar que los                                                                                                                                                                                                                                               departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                    Verificar las solicitudes de baja y que                                         Socializar  nuevamente    a   los
                                                                         de 2005, existiendo incluso elementos que ya cumplieron su                                                                                         cuentadantes tengan elementos que                                                                                                                                                                                                                                                   Delegada para el Sector Social
                     58              58         16 02 002   2004 y ant                                                                                                              tengan todos sus correspondientes                                               cuentadantes de la Regional en el Circular informativa, carteleras                 14       15-feb-06     17-feb-06       0.3            14           100.00%          0.285714           0.285714           0.285714
                                                                         vida útil (más de 10 años), o superan los 30 años de                                                                                               no utilicen, que sean obsoletos o                                                                                                                                                                                                                                                   (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                    anexos.                                                                         proceso de bajas.
                                                                         servicio, según informan algunos cuentadantes. Igualmente,                                                                                         inservibles y que inflan los activos de                                                                                                                                                                                                                                             mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                         elementos respecto a los cuales fue presentada la solicitud                                                                                        la entidad.                                                                                                                                                                                                                                                                         12/04/10
                                                                         de baja en la vigencia 2005 o tienen pendiente dicho trámite,
                                                                         correspondientes a 31 Cuentadantes, por valor de $179,6
                                                                         millones adicionales.


                                                                         REGIONAL META. El manejo de las cajas menores no se
                                                                         ajusta al instructivo y las resoluciones que le reglamentan,
                                                                         lo que se evidencia en la inoportunidad en los reembolsos,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         el no suministro a contabilidad de la documentación
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                1704001                  necesaria para realizar las conciliaciones bancarias, no
                                                                                                                                                                                    Dar cumplimiento al instructivo de                                                                                                                                                                                                                                                                                          Delegada para el Sector Social
                     59              59         1704003     2004 y ant   realización de conciliaciones bancarias, adquisición de                                                                                       cumplir con la normatividad vigente          Mediante oficios                        4                                         100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                    cajas menores                                                                                                                                                                                                                                                                                                               (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                1701011                  bienes y servicios sin los requisitos previos, aceptación de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                         facturas sin el lleno de requisitos legales, deficiencias en
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10
                                                                         controles como recibido a satisfacción y la anulación con el
                                                                         sello de cancelado y falta de oportunidad en el registro en
                                                                         los libros de caja y/o bancos de caja menor.


                                                                         REGIONAL META. Se mantuvieron dos cuentas bancarias
                                                                         activas sin actualizar el registro de autorización de firma                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         necesario por la desvinculación de un funcionario. Estas                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               departamental, Meta, a la Contralora
                                                                         cuentas se abrieron en su oportunidad sin aprobación previa                                                Verificar anualmente los registros de Tener actualizada     la    información                                                                                                                                                                                                                                               Delegada para el Sector Social
                     60              60         1704001     2004 y ant                                                                                                                                                                                              Información bancaria actualizada        Porcentaje de información actualizada     100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                         de la Dirección Administrativa y Financiera y ocasionaron la                                               firmas en los bancos                  bancaria                                                                                                                                                                                                                                                                              (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                         imposibilidad de afectar contablemente por este concepto                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                         las cuentas de efectivo ocasionando saldos por cobrar no                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               12/04/10
                                                                         reales.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                    Traslado de saldos y cancelación de Cumplimiento      de   la    normatividad Cumplimiento     de   la   normatividad Porcentaje de cumplimiento de la                                                                                                                                                                      Delegada para el Sector Social
                                                            2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                 100      30-nov-05     30-mar-06       17.1          100           100.00%          17.142857         17.142857          17.142857
                                                                                                                                                                                    las cuentas                         vigente                                   vigente                                 normatividad vigente                                                                                                                                                                                  (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10

                                                                         REGIONAL SANTANDER. Otros Deudores incluye
                                                                         cheques devueltos por $6.6 millones, sin que se haya hecho                                                                                  Presentación      de     información                                                                                                                                                                                                                                                             Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                    Depurar la Cuenta contable Otros                                      Analizar los registros de cheques
                     61              61         1704100     2004 y ant   efectivo su cobro, correspondientes a la vigencia 1999 a                                                                                    razonable de la cuenta Cheques                                         Número de Registros Analizados                             17        1-feb-06     30-ago-06       30.0           17           100.00%          30.000000         30.000000          30.000000                        incorporación en la vigencia 2008
                                                                                                                                                                                    Deudores - Cheques Devueltos                                          devueltos al mes de julio de 2005
                                                                         2003, lo cual afecta el patrimonio de la entidad. (vigencia                                                                                 Devueltos en los Estados Contables                                                                                                                                                                                                                                                         con el No. 536 DEL CONSOLIDADO
                                                                         2004)

                                                                         REGIONAL CAUCA. En la Regional no se observa una
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo    AUTORIZADO       PARA
                                                                         buena gestión para el cobro de cartera por cuanto la mayor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO según OFICIO No. 80191-
                                                                         parte pertenece a vigencias anteriores al 2004, en
                                                                                                                                                                                                                                                                   Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                          003261 del 5 de Septiembre del 2008
                                                                         Aprendices el 100%, en Aportes el 82.34%, en Multas de
                                                                                                                                                                                    Fortalecer el sistema de cobro Implantación           de    la    jurisdicción para    asesorar    la   Jurisdicción                                                                                                                                                                                                        por    el  Gerente    departamental
                     62              62         1701007     2004 y ant   Mintrabajo el 69.91% y no se realizó oportunamente el cobro                                                                                                                                                                     Contrato realizado                            1        2-ene-06      15-dic-07      101.7            1           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                                                                                                                                    coactivo para los deudores morosos. coactiva                                   Coactiva y entregarle la cartera                                                                                                                                                                                                             Igualmente      REPETIDO        por
                                                                         Jurídico, debido a que las acciones de cobro por parte de
                                                                                                                                                                                                                                                                   existente.                                                                                                                                                                                                                                   INCORPORACION en Vigencia 2007
                                                                         las áreas encargadas no ha sido eficiente y eficaz, lo que
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                con     el   Numero     286      del
                                                                         incide en la recuperación de recursos para la entidad.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                CONSOLIDADO.
                                                                         (vigencia 2004)

                                                                         REGIONAL CAUCA. La entidad tiene en proceso de Cobro
                                                                         Jurídico $318.887.506 por concepto de Aportes y
                                                                         $50.486.000 por concepto de Multas del Ministerio de
                                                                         Protección Social, a las que en la vigencia 2004 de acuerdo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo    AUTORIZADO       PARA
                                                                         a lo informes del abogado externo en su mayor parte solo se                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO según OFICIO No. 80191-
                                                                         les realizó cobro Pre-jurídico sin tener respuestas                                                                                                                                       Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                          003261 del 5 de Septiembre del 2008
                                                                         favorables, por cuanto la información para iniciar los                                                     Fortalecer el sistema de cobro Implantación           de    la    jurisdicción para    asesorar    la   Jurisdicción                                                                                                                                                                                                        por    el  Gerente    departamental
                     63              63         1701007     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                   Contrato realizado                            1        2-ene-06      15-dic-07      101.7            1           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                         procesos ejecutivos no es completa, la información de las                                                  coactivo para los deudores morosos. coactiva                                   Coactiva y entregarle la cartera                                                                                                                                                                                                             Igualmente      REPETIDO        por
                                                                         resoluciones     de    Mintrabajo    son    incompletas    o                                                                                                                              existente.                                                                                                                                                                                                                                   INCORPORACION en Vigencia 2007
                                                                         inconsistentes, el Nit o la cédula no corresponde, se                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  con     el   Numero     286      del
                                                                         presenta inexistencia de establecimientos, no se determina                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             CONSOLIDADO.
                                                                         la ubicación de los mismos, lo que dificulta la recuperación
                                                                         de estos recursos en forma oportuna y eficiente. (vigencia
                                                                         2004)

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo    AUTORIZADO       PARA
                                                                         REGIONAL CAUCA. La Regional presenta un bajísimo nivel                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO según OFICIO No. 80191-
                                                                         de castigo de deudas por cuanto no ha realizado el análisis                                                                                                                               Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                          003261 del 5 de Septiembre del 2008
                                                                         respectivo sobre la cartera con empresas que ya no existen                                                 Fortalecer el sistema de cobro Implantación           de    la    jurisdicción para    asesorar    la   Jurisdicción                                                                                                                                                                                                        por    el  Gerente    departamental
                     64              64         1701007     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                   Contrato realizado                            1        2-ene-06      15-dic-07      101.7            1           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286
                                                                         jurídicamente, deudas donde operan los fenómenos de                                                        coactivo para los deudores morosos. coactiva                                   Coactiva y entregarle la cartera                                                                                                                                                                                                             Igualmente      REPETIDO        por
                                                                         prescripción o caducidad de la acción de cobro. (vigencia                                                                                                                                 existente.                                                                                                                                                                                                                                   INCORPORACION en Vigencia 2007
                                                                         2004)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  con     el   Numero     287      del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                CONSOLIDADO.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         REGIONAL META. No obstante los esfuerzos realizados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                                         por la Regional para la recuperación de cartera de la
                                                                                                                                                                                                                           Recuperación de la Cartera y agilidad Recuperar la cartera en un menor Cartera en proceso de Jurisdicción                                                                                                                                                                            Delegada para el Sector Social
                     65              65         1701007     2004 y ant   Resoluciones emitidas y pagarés suscritos por los                                                          Implementar la Jurisdicción Coactiva                                                                                                                              328       1-ene-06      31-dic-06       52.0          328           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                                                           en los fallos                         tiempo                           Coactiva                                                                                                                                                                                                      (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                         aportantes en el año 2001, a la fecha continúan
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                         registrándose Deudas 2001 por valor de $328 millones.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                    Depurar las conciliaciones Bancarias                                            Solicitar a los bancos copia de las
                                                                         REGIONAL META. No se ha procedido a cancelar las                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Delegada para el Sector Social
                     66              66         1704001     2004 y ant                                                                                                              y proceder a cancelar las cuentas en Cancelación de cuentas inactivas           consignaciones para registrar en Cuentas Inactivas Canceladas.                     2        18-ago-05     31-dic-05       19.3            2           100.00%          19.285714         19.285714          19.285714
                                                                         cuentas bancarias inactivas que posee la Regional                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                    los bancos                                                                      libros
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10



                                                                         REGIONAL META. Los procesos contables, de Tesorería y
                                                                         Presupuesto no atienden a la función establecida en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         numeral VI de la resolución 442 de 2005, cuando se refiere
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                departamental, Meta, a la Contralora
                                                                         a la realización permanente de Actualizaciones,
                                                                                                                                                                                    Conciliación de saldos al cierre de Mantener los       estados    financieros Solicitud del informe diario         de                                                                                                                                                                                                       Delegada para el Sector Social
                     67              67         1704001     2004 y ant   Depuraciones y Ajustes necesarios, situación que se refleja                                                                                                                                                                        Mensual                                   100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                    cada período                        actualizados                              tesorería, reporte de aportes                                                                                                                                                                                                                 (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                         en el aumento de las partidas conciliatorias, la antigüedad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                         de los saldos y las diferencias presentadas entre las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10
                                                                         distintas fuentes de información, las cuales no son objeto
                                                                         constante de conciliación, depuración y/o ajuste.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                         REGIONAL META. Existe doble registro de pagos por                                                          Depuración de dobles registros en las Presentación de Estados Contables                                                 Número de Registros Reversados vs                                                                                                                                                                   departamental, Meta, a la Contralora
                     68              68         1704002     2004 y ant                                                                                                                                                                                      Reversar los dobles registros                                                              5        16-ago-05     31-dic-05       19.6            5           100.00%          19.571429         19.571429          19.571429                       Delegada para el Sector Social
                                                                         concepto de aportes.                                                                                       conciliaciones bancarias              Razonables                                                                        Número de Registros a Reversar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                12/04/10




                                                                                                                                                                                                                               Página 7
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                              Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                                Objetivo                      Descripción de las Metas                                                  Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                   medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           de las metas




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        REGIONAL META. La legalización de los anticipos y
                                                                                                                                                                                                                                  Aplicación art.5 de la Resolución                                              Porcentaje de anticipos girados vs                                                                                                                                                                Delegada para el Sector Social
                     69              69         1704003    2004 y ant   reintegro de los valores sobrantes, no se está realizando en                                               Remitir a Control Interno Disciplinario                                          número de oficios                                                                     1        16-ago-05     31-dic-05       19.6            1           100.00%          19.571429         19.571429          19.571429
                                                                                                                                                                                                                                  574/95                                                                         comisiones por legalizar                                                                                                                                                                          (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        el término de cinco días.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. La cuenta de Valorización de Propiedad,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        Planta y Equipo fue ajustada con valorización del 2002; lo                                                                                                Mantener los estados financieros Solicitar a la dirección General dicha                                                                                                                                                                                                          Delegada para el Sector Social
                     70              70         1801002    2004 y ant                                                                                                              Actualizar la valorización al 2005                                                                                     oficio                                          1        15-feb-06     30-dic-06       45.4            1           100.00%          45.428571         45.428571          45.428571
                                                                        que muestra incumplimiento de la circular externa 045 de la                                                                                               actualizados y razonables        valorización                                                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        Contaduría General de la Nación.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10



                                                                        REGIONAL SANTANDER. La Regional no ha protocolizado
                                                                                                                                                                                   Legalizar     las     mejoras    y
                                                                        la titulación de las construcciones, del Centro de Comercio y                                                                                                                         Elevar a escritura pública las
                                                                                                                                                                                   construcciones siempre y cuando se Protocolización de la titulación de las                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo REPETIDO por
                                                                        Servicio,      Centro    Industrial    Girón,    Centro    de                                                                                                                         construcciones y mejoras del edificio
                     71              71         1801002    2004 y ant                                                                                                              asignen los Recursos necesarios, construcciones y mejoras de la                                                  No. Predios legalizados                               4         1-ene-06     30-dic-06       51.9            4           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143                        incorporación en la Vigencia 2008
                                                                        Barrancabermeja y de Floridablanca por un valor total de                                                                                                                              sede       administrativa,    Girón,
                                                                                                                                                                                   Gestión que deben adelantar los Regional                                                                                                                                                                                                                                                                                        con el No. 537 DEL CONSOLIDADO
                                                                        $6.358.554.397. que figuran en el Activo de la Regional, sin                                                                                                                          Floridablanca y Barrancabermeja.
                                                                                                                                                                                   Subdirectores de Centros.
                                                                        soporte legal.


                                                                        REGIONAL DISTRITO CAPITAL. Las conciliaciones se
                                                                                                                                                                                   Rehacer las conciliaciones desde
                                                                        encuentran a noviembre y presentan partidas de vigencias                                                                                                                                        Realizar las conciliaciones de la Vigencias conciliadas, de los años
                     72              72         1801004    2004 y ant                                                                                                              1999, fecha en la cual se Depuración de estados financieros                                                                                                            5         3-dic-09     30-jun-10       29.9          5.00          100.00%          29.857143         29.857143          29.857143
                                                                        anteriores por $5.522 millones, distribuidas así: Paloquemao                                                                                                                                    cuenta y la subcuenta             2000 a 2004
                                                                                                                                                                                   descentralizó el Registro Contable.
                                                                        $404, GAS $4.819 y Girardot $299 millones. (V 2003)



                                                                        REGIONAL META. A 31 de diciembre de 2004, existe 2.174                                                                                                    Depuración de la cuenta y obtención
                                                                                                                                                                                   Depurar y registrar         las     partidas                                       Solicitar a los bancos copia de las
                     73              73         1801004    2004 y ant   partidas conciliatorias, entre las cuales es significativo el                                                                                             de    los    Estados      Contables                                        Comunicaciones enviadas                      5        16-ago-05     31-dic-05       19.6           4.5           90.00%          17.614286         17.614286          19.571429
                                                                                                                                                                                   conciliatorias                                                                     consignaciones por registrar en libros
                                                                        recaudo no registrado en libros.                                                                                                                          Razonables


                                                                        REGIONAL META. Los códigos bajo los cuales se registra
                                                                        la programación, causación y ejecución de ingresos por
                                                                        concepto de venta de producción de centros no atienden en                                                  Aplicación     de      la         resolución Cumplimiento     de   la   normatividad Sensibilización a los funcionarios del
                     74              74         1801002    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                          Capacitación                               1         1-feb-06     30-abr-06       12.6            1           100.00%          12.571429         12.571429          12.571429
                                                                        su totalidad lo indicado por la Dirección General en la                                                    02486/2004                                   vigente                                 área financiera
                                                                        Resolución 02486 de 2004 en la parte presupuestal ni
                                                                        contable.


                                                                        REGIONAL SANTANDER. La información de Balances y
                                                                        Estados de Resultados Resumidos de los Centros de
                                                                        Comercio y Servicios, Industrial de Floridablanca y
                                                                                                                                                                                   Solicitar a la Dirección General la                                                  Solicitar a la Dirección General los
                                                                        Multisectorial de Barrancabermeja, no refleja la situación
                                                                                                                                                                                   autorización e instrucciones para que Presentación de información contable           procedimientos e instrucciones para                                                                                                                                                                                                              hallazgo REPETIDO por
                                                                        financiera real, por cuanto no se tuvieron en cuenta los                                                                                                                                                                             Número de comunicaciones realizada
                     75              75         1801001    2004 y ant                                                                                                              la información contable de los razonable por Cada Centro de                          que cada centro refleje su situación                                              1        13-feb-06      10-jul-06      21.0            1           100.00%          21.000000         21.000000          21.000000                        incorporación en la vigencia 2008
                                                                        saldos históricos, iniciando sus registros con saldo cero a                                                                                                                                                                          a Digeneral
                                                                                                                                                                                   Centros de Formación refleje la Formación Profesional                                financiera en el Balance y Estado de                                                                                                                                                                                                       con el No. 539 DEL CONSOLIDADO
                                                                        partir de marzo de 2005, aunado al hecho de no contener
                                                                                                                                                                                   situación real del Centro                                                            resultados
                                                                        los registros correspondientes a Activos Fijos y al manejo de
                                                                        nómina; razón por la cual, la información no es clara y
                                                                        precisa para la toma de decisiones.



                                                                        REGIONAL CAUCA. La entidad presenta falencias en
                                                                        garantizar que la información contable pública cumpla con                                                                                                                                       Identificar los casos, eventos y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Hallazgo AUTORIZADO para retiro
                                                                        los principios de registro y revelación, establecidos en el                                                                                               Información contable acorde con los   actividades    donde   se  originan
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    según Oficio No. 80191-002855 del
                                                                        plan general de contabilidad pública, por cuanto la                                                                                                       principios de registro y revelación   situaciones relacionadas con el Porcentaje de eventos detectados y
                     76              76         1801002    2004 y ant                                                                                                              Identificar y corregir las deficiencias                                                                                                                                100      2-ene-06      15-dic-07      101.7          100           100.00%         101.714286         101.714286         101.714286                      14 de Agosto del 2008 enviado por el
                                                                        información que se genera en las diferentes áreas no se                                                                                                   establecidos en el plan general de    hallazgo y requerir la información registrados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    GERENTE DEPARTAMENTAL DEL
                                                                        realiza en forma integrada y oportuna, además que no se                                                                                                   contabilidad pública.                 necesaria     para   los  registros
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 CAUCA
                                                                        tiene en cuenta la nueva dinámica y revelación de las cifras                                                                                                                                    correspondientes.
                                                                        establecidas por la Contaduría General. (vigencia 2004)




                                                                        REGIONAL GUAJIRA. Se observó que a la fecha las
                                                                        edificaciones no cuentan con las respectivas escrituras de                                                 Elaborar proyecto para la obtención
                                                                                                                                                                                                                        Protocolización de las escrituras de
                                                                        legalización, es decir, que no se han protocolizado las                                                    de los recursos necesarios para                                           Obtener levantamiento cartográfico Levantamiento                     Cartográfico    de
                     77              77         1801100    2004 y ant                                                                                                                                                   las Edificaciones propiedad del Sena                                                                                              1        1-ene-06      30-jun-09      182.3            1           100.00%         182.285714         182.285714         182.285714
                                                                        construcciones, aparecen escriturados solo los terrenos, por                                               adelantar el proceso de legalización                                      de planos                          Planos
                                                                                                                                                                                                                        Regional Guajira.
                                                                        lo cual la entidad no puede demostrar la propiedad de las                                                  de las edificaciones
                                                                        mismas (vigencia 2004)



                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                   Elaborar avalúos comerciales             Avalúos comerciales elaborados           1        1-ene-06      31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000




                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                   Elaborar y protocolizar las Escrituras   Número de predios legalizados            5        1-ene-06      30-jun-09      182.3            4            80.00%         145.828571         145.828571         182.285714




                                                                        REGIONAL CAUCA. El área que maneja cartera no tiene
                                                                        su clasificación por edades de acuerdo a la antigüedad de
                                                                        las mismas, lo que afecta la calidad, consistencia y
                                                                        veracidad de la información reportada para los análisis                                                                                                                          Tener incorporada la información de
                                                                                                                                                                                   Clasificar la cartera por edades y Información de Cartera clasificada
                     78              78         1803001    2004 y ant   financieros y la adecuada toma de decisiones, además no                                                                                                                          Cartera de la Regional Cauca en el Aplicativo de Cartera                                         1        2-ene-06      30-dic-06       51.7            1           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286
                                                                                                                                                                                   actualizar el aplicativo           por concepto y edades
                                                                        permite determinar el valor real estimado de las                                                                                                                                 aplicativo
                                                                        contingencias de pérdida generadas, como resultado del
                                                                        riesgo de incobrabilidad, de acuerdo con el análisis general
                                                                        o individual. (vigencia 2004)




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Hallazgo    AUTORIZADO       PARA
                                                                        REGIONAL CAUCA. Figuran inventarios a cargo de 14
                                                                                                                                                                                   Exigir a la instancia regional y/o de                                                                                                                                                                                                                                                                                           RETIRO según OFICIO No. 80191-
                                                                        personas que ya no son funcionarios de la entidad por
                                                                                                                                                                                   Centro la toma física de estos bienes,                                                                                                                                                                                                                                                                                          003261 del 5 de Septiembre del 2008
                                                                        $80,905,235, si que en la vigencia 2004 se hicieran                                                                                                                                             Legalizar los inventarios y realizar los
                                                                                                                                                                                   para identificarlos y asignarlos a los                                                                                                                                                                                                                                                                                          por    el  Gerente    departamental
                     79              79         1804001    2004 y ant   gestiones al respecto (los oficios de requerimiento son de                                                                                        Depuración de los inventarios                 traslados a los funcionarios que tiene No. de inventarios legalizados             14       2-ene-06      30-jun-06       25.6           14           100.00%          25.571429         25.571429          25.571429
                                                                                                                                                                                   cuentadantes que los tengan en uso,                                                                                                                                                                                                                                                                                             Igualmente      REPETIDO        por
                                                                        octubre de 2003), lo cual puede generar detrimento al erario                                                                                                                                    los elementos
                                                                                                                                                                                   de lo contrario iniciar el proceso de                                                                                                                                                                                                                                                                                           INCORPORACION en Vigencia 2007
                                                                        por no poder establecer el destino y uso de estos bienes.
                                                                                                                                                                                   cuenta de responsabilidades.                                                                                                                                                                                                                                                                                                    con     el   Numero     261      del
                                                                        (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   CONSOLIDADO.




                                                                        REGIONAL META. La utilización del mecanismo de centros
                                                                        de costo para el manejo presupuestal de los recursos, no ha
                                                                                                                                                                                   Dar cumplimiento al decreto 249 de Cumplimiento               de   la   normatividad Sensibilización    a     las     áreas
                     80              80         1801004    2004 y ant   sido extensivo para otros procesos como el contable,                                                                                                                                                                                     Capacitación                             1        15-feb-06     30-jun-06       19.3            1           100.00%          19.285714         19.285714          19.285714
                                                                                                                                                                                   2004                               vigente                                           comprometidas
                                                                        aspecto que limita el alcance de los numerales 21 y 28 del
                                                                        Artículo 27 del Decreto 249 de 2004




                                                                                                                                                                                                                                      Página 8
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                              Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                           DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                             Objetivo                        Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                   medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           de las metas



                                                                        REGIONAL META. Aunque el Centro Agropecuario ya
                                                                        superó la Meta propuesta, los listados de ejecución
                                                                        presupuestal de ingresos no reflejan las variaciones a las
                                                                        apropiaciones lo que muestra falencias en la formulación del
                                                                                                                                                                                    Capacitación e inducción       en    el                                            Sensibilización   a        funcionarios
                     81              81         1802003    2004 y ant   plan operativo, falta de gestión, insuficiencia en el correcto                                                                                        Registro de acuerdo al aplicativo                                                  Porcentaje de Sensibilizaciones         100       27-ene-06     30-dic-06       48.1          100           100.00%          48.142857         48.142857          48.142857
                                                                                                                                                                                    manejo del software                                                                responsables
                                                                        manejo del software finanzas 2000, y deficiencias en el
                                                                        proceso de seguimiento, análisis y ajuste de información
                                                                        presupuestal, lo que incide negativamente en la gestión de
                                                                        los Centros de Formación.

                                                                                                                                                                                    Efectuar el registro contable de la
                                                                                                                                                                                    Propiedad Planta y Equipo del Centro
                                                                        REGIONAL HUILA. El Balance General del CMN, en la
                                                                                                                                                                                    Multisectorial del Norte en el Centro Presentación del Balance General del Consolidación    por    parte    del
                                                                        cuenta Propiedad, Planta y Equipo, no presenta saldo, este
                     82              82         1804001    2004 y ant                                                                                                               de Costos del Centro, para garantizar Centro Multisectorial del Norte que Almacenista, de la información planta Informe Consolidado                                   1        15-feb-06     31-mar-06       6.3             1           100.00%          6.285714           6.285714           6.285714
                                                                        se encuentra reflejado en el Balance de la Regional, siendo
                                                                                                                                                                                    que dicha información se encuentre refleje información confiable.          y equipo del C.M.N.
                                                                        la información contable del Centro poco confiable.
                                                                                                                                                                                    reflejada en el Balance General del
                                                                                                                                                                                    C.M. NORTE
                                                                                                                                                                                                                                                                       Trasladar del Balance General
                                                                                                                                                                                                                                                                       Consolidado de la Regional, al
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                  Balance    del   C.M.NORTE      la Registro de Reclasificación contable            1         1-abr-06     15-abr-06       2.0             1           100.00%          2.000000           2.000000           2.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                       información de propiedad planta y
                                                                                                                                                                                                                                                                       equipo


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. Dentro del Proceso de Saneamiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        Contable se incluye el cheque número 746352 del Banco de
                                                                                                                                                                                    Enviar a la Oficina de Jurídica del                                                Someter a Saneamiento el valor Valor Ficha pendiente de aprobación                                                                                                                                                                          Delegada para el Sector Social
                     83              83         1903004    2004 y ant   Occidente en cuantía de $225 mil, por concepto de aportes                                                                                       Recuperación de estos valores                                                                                                     225      16-ago-05     31-dic-05       19.6          225           100.00%          19.571429         19.571429          19.571429
                                                                                                                                                                                    Nivel Central el título valor                                                      propuesto en el cronograma     de saneamiento                                                                                                                                                                                               (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        2% y FIC, documento que fue devuelto por fondos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        insuficientes.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        REGIONAL META. Las condiciones en las cuales se                                                             Instalar un aire acondicionado y                                                                                                                                                                                                                                                                                               departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                     Adecuación óptima del sistema
                                                                        encuentran los racks de comunicaciones de la red local y                                                    extractor de aire, adecuación de                                  Contratos de                       Mantenimiento      y                                                                                                                                                                                                      Delegada para el Sector Social
                     84              84         1903006    2004 y ant                                                                                                                                                donde se encuentran los racks de                                                            Sitio adecuado                            1        1-ene-06     30-sep-06       38.9            1           100.00%          38.857143         38.857143          38.857143
                                                                        fibra óptica, no son los mas adecuados para el óptimo                                                       canaletas de cables lógicos y                                     adquisiciones                                                                                                                                                                                                                                                (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                     comunicación
                                                                        desempeño de ellos.                                                                                         eléctricos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10




                                                                        REGIONAL META. El sistema de control interno de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        Regional Meta del SENA obtuvo una calificación de 0.54,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   departamental, Meta, a la Contralora
                                                1903003                 encontrándose en un nivel de riesgo Medio. Esta calificación
                                                                                                                                                                                    Implementación del autocontrol       y                                             Capacitación por parte de la oficina                                                                                                                                                                                                        Delegada para el Sector Social
                     85              85         1903004    2004 y ant   indica que el sistema de control interno presenta                                                                                                     Disminuir el riesgo                                                           Capacitación                                 100       17-ene-06     15-dic-06       47.4          100           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                    control interno en la regional                                                     de control interno digeneral                                                                                                                                                                                                                (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                1904004                 deficiencias, otorgando una confiabilidad media a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        organización para el manejo de los recursos y el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10
                                                                        cumplimiento de sus objetivos y metas.




                                                                        REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en el
                                                                        Sistema de Gestión de Centros Formato PE-23 donde se
                                                                        muestra la ejecución de la vigencia, al determinar el número
                                                                        de alumnos formados no tienen en cuenta los retirados
                                                                        durante el periodo, reportándose los alumnos inscritos como                                                 Actualizar las novedades en los
                                                                        iguales a los activos sin que esto sea real, además a marzo                                                 sistemas de gestión de los centros
                                                                        15 de 2005 todavía existen estudiantes que no han sido                                                      mediante la exigencia del informe Obtención de información actualizada
                                                                                                                                                                                                                                                           Disponer de información n exacta de
                     86              86         1903004    2004 y ant   ingresados al sistema como retirados y figuran en las actas                                                 oportuno de los docentes sobre las de los alumnos formados en los                                          Porcentaje de alumnos activos                             100       2-ene-06      30-dic-06       51.7          100           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286
                                                                                                                                                                                                                                                           los alumnos en formación
                                                                        de Seguimiento y Evaluación a la Formación Titulada o en                                                    novedades presentadas para el centros
                                                                        los reportes de los instructores (los informes presentados                                                  análisis en el respectivo comité de
                                                                        sobre los alumnos retirados y que todavía no se han                                                         evaluación y seguimiento.
                                                                        ingresado a marzo de 2005, fueron presentados desde julio
                                                                        y agosto de 2004), lo que incide en que se muestre un
                                                                        mayor numero de alumnos formados de los que fueron lo
                                                                        cual me incrementa los resultados (vigencia 2004)




                                                                        REGIONAL META. Aunque la entidad está desarrollando el
                                                                        manual de procesos y procedimientos en el marco del
                                                                        sistema de gestión de calidad, la socialización de esta
                                                                                                                                                                                    Sensibilización     a   todos   los
                                                                        nueva herramienta no ha sido extensiva al total de                                                                                              Conocimiento para la aplicación del
                     87              87         1904002    2004 y ant                                                                                                               funcionarios a    través del correo                                     A través de correo electrónico                                        Correos                100        3-feb-06      3-feb-06       0.0           100           100.00%          0.000000           0.000000           0.000000
                                                                        funcionarios de la Regional; en una muestra de 23                                                                                               manual de procedimientos
                                                                                                                                                                                    electrónico
                                                                        funcionarios que desarrollan funciones administrativas, el
                                                                        39% no tiene conocimiento del manual de procesos
                                                                        adoptado mediante resolución 1156 de 2005.




                                                                        REGIONAL META. La reglamentación de procesos
                                                                        administrativos adolece de parámetros que habiliten
                                                                        mecanismos de control y seguimiento a la eficiencia de las
                                                                        labores de apoyo administrativo, tal es el caso de la
                                                                                                                                                                                    Implementación de controles          y Seguimiento y control para la toma de
                     88              88         1904002    2004 y ant   Resolución 0089 de 2005, mediante la cual se adopta el                                                                                                                                   Procesos establecidos con controles                         Instrumentos                 1         3-feb-06     30-dic-06       47.1            1           100.00%          47.142857         47.142857          47.142857
                                                                                                                                                                                    seguimiento a los procesos             decisiones
                                                                        procedimiento de bajas de bienes, que no registra términos
                                                                        para ninguno de los pasos o actividades que comprenden el
                                                                        mismo, situación que ha incidido negativamente en la
                                                                        actualización de los inventarios de la entidad.



                                                                        REGIONAL META. Mediante Resolución número 680 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        2004, se nombre el Subcomité de Control Interno de la                                                                                           Realización de las reuniones de
                                                                                                                                                                                    Reactivar el subcomité de Control                                                                                                                                                                                                                                                                                              departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        Regional Meta, integrado por el Director y los Subdirectores                                                                                    Subcomité de Control Interno en Realizar reuniones periódicas del
                                                                                                                                                                                    Interno Regional y realizar las                                                                                                                                                                                                                                                                                                Delegada para el Sector Social
                     89              89         1905001    2004 y ant   de Centro, para que desarrollen labores al finalizar la                                                                                         cumplimiento de la Resolución Comité y Extraordinarias cuando la Número de reuniones y actas                                      4         2-ene-06     31-dic-06       51.9            4           100.00%          51.857143         51.857143          51.857143
                                                                                                                                                                                    reuniones periódicamente como lo                                                                                                                                                                                                                                                                                               (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        vigencia, no obstante lo anterior, durante ese año tan solo                                                                                     680/04 para garantizar el Sistema de situación lo amerite
                                                                                                                                                                                    establece la Resolución 680 de 2004                                                                                                                                                                                                                                                                                            mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        se realizaron dos reuniones por parte del Comité de Control                                                                                     Control Interno Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   12/04/10
                                                                        Interno


                                                                        REGIONAL META. Subutilización de los sistemas de
                                                                        información dado que no se generan ni utilizan los informes
                                                                        de deserción, aún cuando el sistema permite llevar estas
                                                                        estadísticas. Igualmente se presentan problemas de
                                                                        conectividad tanto en el aplicativo finanzas 2000 como en el
                                                                        de Gestión de Centros, situación que afecta la oportunidad
                                                                        en la ejecución de los procesos, como es el caso de Pagos,
                                                2202001                                                                                                                             Sensibilización sobre     el   uso   y Instrumentos       para   la   toma    de
                     90              90                    2004 y ant   registros Presupuestales, Contables y Cuentas por Pagar y                                                                                                                                                  Capacitación                  Número de capacitaciones realizadas      3         2-feb-06     30-dic-06       47.3            3           100.00%          47.285714         47.285714          47.285714
                                                1801100                                                                                                                             bondades del aplicativo                decisiones
                                                                        la efectiva aplicación del proceso de formación profesional
                                                                        del Centro Agropecuario a través del Aplicativo de Gestión
                                                                        académica, situación que genera demora en los registros
                                                                        que realizan en la Dirección Regional, desaprovechando los
                                                                        beneficios que puede proporcionar esta herramienta y
                                                                        duplicando el trabajo, dado que éste se realiza inicialmente
                                                                        en forma manual.




                                                                                                                                                                                                                                  Página 9
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                     Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                              CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                    Acción de Mejoramiento                          Objetivo                         Descripción de las Metas                                              Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                          medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  de las metas




                                                                        REGIONAL META. La Regional no da adecuada aplicación
                                                                        a lo propuesto, en el sentido de realizar alianzas
                                                                        estratégicas con los gremios, empresas, organizaciones de
                                                                        trabajadores, entidades de formación para el trabajo,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                        entidades de educación media, técnica y tecnológica y
                                                                                                                                                                                                                 Desarrollar liderazgo Institucional a   Concretar alianzas estratégicas con       Alianzas estratégicas concertadas y                                                                                                                                                                                                    departamental, Meta, a la Contralora
                                                                        entidades gubernamentales, teniendo en cuenta que
                                                                                                                                                                                                                 cargo del Subdirector del Centro para   gremios,               administraciones   concretas      con    gremios     y                                                                                                                                                                                                    Delegada para el Sector Social
                     91              91         2203004    2004 y ant   solamente     existen   comunicaciones     con    entidades                                                                                                                                                                                                    Alianzas estratégicas en ejecución        10        1-feb-06     30-dic-06       47.4           10           100.00%          47.428571         47.428571          47.428571
                                                                                                                                                                                                                 concretar y      concertar alianzas     municipales y Departamental para          administración    Departamental   y                                                                                                                                                                                                    (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                        gubernamentales y convenios; en donde los mecanismos
                                                                                                                                                                                                                 estratégicas                            cualificar la formación del Sena          Municipal                                                                                                                                                                                                                              mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                        que utiliza para dar a conocer la oferta educativa son muy
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          12/04/10
                                                                        débiles, es decir, no hay un proceso adecuado de
                                                                        planeación para atender las demandas de los sectores
                                                                        productivos, así como una efectiva ejecución de los
                                                                        convenios debido a falta de coordinación




                                                                        REGIONAL CAUCA. Los jefes de Centro y Coordinadores
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Hallazgo AUTORIZADO para retiro
                                                                        Académicos no tienen establecido los estándares de                                                                                       Construir listas maestras para la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           según Oficio No. 80191-002855 del
                                                                        consumo de materiales para la formación Profesional, a fin                                                                               formación titulada y estándares de Estandarización        del    consumo    de Disponer de estándares definidos
                     92              92         2201002    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                        Número de listas maestras           15       2-ene-06      30-dic-06       51.7           15           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286                       14 de Agosto del 2008 enviado por el
                                                                        de que se disponga adecuadamente de los mismos, de                                                                                       materiales    para   la   formación materiales                                 para los cursos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           GERENTE DEPARTAMENTAL DEL
                                                                        acuerdo a lo establecido en la Circular 4040-01699 del 26                                                                                complementaria
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        CAUCA
                                                                        de agosto de 2002, literal o). (vigencia 2004)



                                                                        REGIONAL CAUCA. De igual manera en la Regional no se                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Hallazgo AUTORIZADO para retiro
                                                                                                                                                                                                                 Construir listas maestras para la
                                                                        establecieron los topes máximos de consumo de papelería,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           según Oficio No. 80191-002855 del
                                                                                                                                                                                                                 formación titulada y estándares de Estandarización        del    consumo    de Disponer de estándares definidos
                     93              93         2201002    2004 y ant   materiales y útiles por centro y dependencia, determinados                                                                                                                                                                                                           Número de listas maestras           15       2-ene-06      30-dic-06       51.7           15           100.00%          51.714286         51.714286          51.714286                       14 de Agosto del 2008 enviado por el
                                                                                                                                                                                                                 materiales    para   la   formación materiales                                 para los cursos
                                                                        en la mencionada circular de austeridad en el gasto                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                GERENTE DEPARTAMENTAL DEL
                                                                                                                                                                                                                 complementaria
                                                                        (vigencia 2004)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 CAUCA



                                                                        REGIONAL CASANARE. No existe memoria institucional
                                                                        del proceso, tal como lo estable la normatividad vigente. El                                                                                                                                                     Seguimiento mensual de la aplicación
                                                                                                                                                                                                                 Implementar el archivo de Gestión en Mantener la información de Gestión
                     94              94         2210001    2004 y ant   archivo del Centro de Formación reposa en la memoria del                                                                                                                                                         de las Tablas de Retención Visitas de seguimiento                                       11        1-feb-06     31-dic-06       47.6           11           100.00%          47.571429         47.571429          47.571429
                                                                                                                                                                                                                 el Centro Multisectorial Yopal       documental del Centro actualizada
                                                                        funcionario que desempeña las funciones de Coordinador                                                                                                                                                           Documental
                                                                        Académico y del Ingeniero de Sistemas.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR
                                                                                                                                                                                                                 Implementar       el      área      de
                                                                        REGIONAL META. No se establece áreas de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           departamental, Meta, a la Contralora
                                                                                                                                                                                                                 administración de documentos, y Implementación,           guía    para  la Procesos       y     procedimientos
                                                                        administración de documentos, la implantación de los                                                                                                                                                                                                    Documentos archivados de acuerdo a                                                                                                                                                                        Delegada para el Sector Social
                     95              95         1302001    2004 y ant                                                                                                                                            aplicar la guía para los procesos de descentralización de los procesos de ejecutados de acuerdo a la guía                                                       1        16-ago-05     31-dic-05       19.6          0.74           74.00%          14.482857         14.482857          19.571429
                                                                        procesos de archivo en esta regional para el año 2004, no                                                                                                                                                                                               la guía                                                                                                                                                                                                   (Gladys Estella Ceballos Lopez)
                                                                                                                                                                                                                 descentralización      de      gestión gestión documental en el SENA       (Tablas de Retención Documental)
                                                                        presentaron avance.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               mediante oficio 80502-011-1896 del
                                                                                                                                                                                                                 documental en el SENA
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          12/04/10




                                                                                                                                                                           La entidad no puede Asegurar la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-
                                                                                                                                 No se contaba con designacion de          oportunidad y eficacia en la                                                                             1. Recepción en el archivo central los
                                                                        REGIONAL CAQUETA La Entidad no cuenta con un                                                                                          Organizar el archivo de 2005 con la                                                                                                                                                                                                                                                                                           0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                                                                                 funciones especificas de archivo          respuesta a los requerimientos que                                     Dar cumplimiento a la Ley General archivos del año 2005 de las
                     96              96         1904005    2004 y ant   archivo organizado del año 2005 y no estan aplicando las                                                                              aplicación de tablas de retención                                                                            Número de archivos recibidos                          1         1-Jun-10     30-Aug-10       12.9          0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                                                                                 para los empleos de la planta de          recibe y tampoco garantiza la                                          de Archivo, Ley 594 de 2000.      Dependencias       pendientes       de
                                                                        tablas de retencion documental en esa vigencia                                                                                        documental de la actual vigencia.                                                                                                                                                                                                                                                                                            CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                                                                                 personal de la Regional.                  recuperación y conservación de la                                                                        entregar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       hallazgo
                                                                                                                                                                           información institucional.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   2. Organización interna de los                                                                                                                                                                                                           0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Número de expedientes organizados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   expedientes por serie de la vigencia                                          1         1-Apr-10     30-Sep-10       26.0          0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        por cada dependencia recibida
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   2005.                                                                                                                                                                                                                                   CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       hallazgo




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Elaboracion      de     inventarios                                                                                                                                                                 0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        documentales    por serie y por          1         1-Oct-10     15-Oct-10       2.0           0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        vigencias.                                                                                                                                                                                         CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       hallazgo




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Ubicación de expediente en cajas de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 1        16-Oct-10     30-Oct-10       2.0           0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        archivo y en estanteria
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       hallazgo




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Alimentar base de datos de                                                                                                                                                                          0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        inventarios documentales de acuerdo      1        1-Nov-10      30-Nov-10       4.1           0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        con modelos utilizados                                                                                                                                                                             CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       hallazgo




                                                                                                                                  Dificultad de colocar la placa que
                                                                                                                                  identifica cada bien, dado el tamaño y
                                                                                                                                  uso que estos tienen. Por ejemplo las
                                                                                                                                  herramientas del taller de mecánica
                                                                                                                                  por el contacto permanente con                                                    En los ambientes de aprendizaje                                                                                                                                                                                                                                                                                          Según comunicación No. 80182-
                                                                        REGIONAL CAQUETA Los elementos devolutivos de                                                      Imposibilidad de localización y
                                                                                                                                  abrasivos y combustibles; en el taller                                            donde no se puede identificar Tener plenamente identificados los                                                 Elaboración de listados de bienes por                                                                                                                                                                  0003022 de Junio 17 del 2010, La
                                                                        algunos ambientes aprendizajes no se encuentran                                                    realización del inventario físico de los                                                                           Identificar los bienes por cuentadante
                     97              97         1601004    2004 y ant                                                             de cocina-lácteos y cárnicos, por el                                              fisicamente el bien con lan placa se bienes en los ambientes de formación                                        ambiente de aprendizaje fijado en           1         1-Jun-10     30-Nov-10       26.0          0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000                        GERENCIA DEPARTAMENTAL DE
                                                                        plaqueteados de acuerdo con los codigos de identificaciòn                                          bienes que se encuentran en cada                                                                                   y ambiente de aprendizaje.
                                                                                                                                  contacto        permanente         con                                            debe elaborar el listado de elementos pendientes por plaquetear                                                  lugar visible                                                                                                                                                                                         CAQUETA, autoriza modificar este
                                                                        de inventarios.                                                                                    ambiente de aprendizaje
                                                                                                                                  detergentes, agua y calor, conlleva a                                             y fijarlo en un lugar visible.                                                                                                                                                                                                                                                                                                     hallazgo
                                                                                                                                  que el sistema de identifcación que
                                                                                                                                  ha adoptado el Centro corra el riesgo
                                                                                                                                  de desprenderse fácilmente de los
                                                                                                                                  bienes plaquetados




                                                                                                                                                                                                                                                             Página 10
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                            CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                           Objetivo                         Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de las metas




                                                                        DIRECCION JURIDICA- GRUPO DE CONVENIOS
                                                                        Formación Contínua Demandas por mal manejo de los                                                         Gestionar     ante    las  instancias
                                                                                                                                                                                                                          Disponer de toda la información           Contratos derivados con demanda
                                                                        anticipos: en los contratos derivados de los Convenios                                                    pertinentes, la liquidación de los                                                                                        % de contratos a los que se les
                                                                                                                                                                                                                          necesaria para facilitar la liquidación   por mal manejo del anticipo, con
                     98              98         1405003    Convenios/04 suscritos    con     FONADE,        Números    201447                                                     contratos. Hacer seguimiento a la                                                                                         realiza seguimiento para facilitar la     100       30-mar-05     31-dic-08      196.0          100           100.00%         196.000000         196.000000         196.000000
                                                                                                                                                                                                                          de los contratos derivados 201447 y       información necesaria para facilitar su
                                                                        HIDROTERMALES del Convenio 199063 y 2021706                                                               evolución de los procesos para la                                                                                         liquidación
                                                                                                                                                                                                                          2021706 suscritos por Fonade.             liquidación
                                                                        Escuela de Comunicaciones Militares del Ejercito, del                                                     liquidación de los mismos.
                                                                        Convenio 191116


                                                                                                                                                                                  Realizar Gestion ante Fonade,           Disponer de toda la información           Proceder    al    archivo   de    los
                                                                                                                                                                                  solicitando el avance del tramite       necesaria para facilitar la liquidación   expedientes del convenio, quedando
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Informe de Fonade                  1         1-dic-09     31-may-10       25.9            1           100.00%          25.857143         25.857143          25.857143
                                                                                                                                                                                  adelantado     respecto al  saldo       del contrato derivado 2021706             en    firme    la    constancia    de
                                                                                                                                                                                  pendiente del convenio                  suscrito por Fonade.                      cumplimiento y archivo del mismo.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     El 14 de Septiembre de 2009 en
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  reunión celebrada con la Contraloria
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      se determinó que la entidad ha
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           tramitado las acciones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   correspondientes encaminadas a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       recuperación de los recursos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                entregados al Operador U sabana, los
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   procesos se encuentran en trámite.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Las acciones judiciales derivadas de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      la liquidación de lso convenios
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   suscritos en que el SENA tienen la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         calidadde demandadnte o
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         demandado, son vigilados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      semanalmente por la Dirección
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Jurídica dos veces por semana. Se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 dio un cumplimiento parcial por parte
                                                                        DIRECCION JURIDICA el operador Universidad de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de la Contraloria en un 95%. La
                                                                        Sabana - Visión, presenta proyectos que ya se están
                                                                                                                                                                                                                         Recuperación de  los recursos                                                                                                                                                                                                                                                           Dirección Jurídica ha hecho lo que le
                                                                        ejecutados al momento de suscribir los contratos, por                                                     Liquidar los contratos y/o convenios,
                                                                                                                                                                                                                         aportados por el SENA y no                                                                                                                                                                                                                                                              corresponde, la decisión depende de
                     99              99         1404100    Convenios/04 cuanto no se verifica la información suministrada en los                                                  y     adelantar       las     acciones                               Establecer el nivel de reconocimiento. Número de Liquidaciones                                  131      30-dic-04     12-dic-05       49.6          125            95.42%          47.300981         47.300981          49.571429          X
                                                                                                                                                                                                                         reconocidos en el proceso de                                                                                                                                                                                                                                                               los despachos judiciales. Se han
                                                                        mismos; ocasionando inconformismo por parte de las                                                        administrativas y jurídicas derivadas
                                                                                                                                                                                                                         liquidación.                                                                                                                                                                                                                                                                            tramitado embargos de cuentas de la
                                                                        empresas beneficiarias al no aceptarles los gastos en que
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Sabana , lo sexpedientes se
                                                                        han incurrido.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         encuentran en tramite , las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    actuaciones se han surtido en su
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 integridad. De igual forma se solicita
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 muy amablemente modificar la unidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   de medidad de la meta teniendo en
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 cuernta que no se van a generar mas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       procesos relacionados con la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Universidad de la sabana, valga decir
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                las demandas instauradas tanto por el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  SENA como por la Universidad de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Sabana se encuentran en curso y el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        ptroceso que abarca todo el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     concvenio marco suscrito con la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Universidad citada se en cuentra en
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  etapa de notificación de la demanda
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de reconvención.


                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO                                                                                                   Obtención de informes depurados y
                                                                        DE RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD                                                                                                             confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                                                                                                                                  Conciliar periódicamente, el valor de
                    100             100         1202100      Aud /05    Diferencias del valor de la monetización entre los Grupos de                                                                                    presentación de Estados Financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         5        1-ago-06      31-dic-06       21.7            5           100.00%          21.714286         21.714286          21.714286
                                                                                                                                                                                  la Monetización.
                                                                        Contabilidad y Recaudo y Cartera: en su acumulado                                                                                               acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                        asciende a $742,2 millones.                                                                                                                     las operaciones.




                                                             Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                   8        1-ene-07      31-ago-07       34.6            8           100.00%          34.571429         34.571429          34.571429




                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
                                                                        DE RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Ingresos                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                                                                                                                                                  Conciliar periódicamente, el valor de
                                                                        aportes y cotizaciones: Contabilidad reporta $770.470,2                                                                                         confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                                                                                                                                  los    ingresos    por   aportes    y
                     101             101        1701008      Aud /05    millones y el Grupo de Recaudo y Cartera certifica                                                                                              presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         8        1-ene-07      31-ago-07       34.6            8           100.00%          34.571429         34.571429          34.571429
                                                                                                                                                                                  cotizaciones, entre el grupo de
                                                                        $770.038,3 millones, para una diferencia que sobrestima la                                                                                      acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                                                                                                                                  recaudo y Cartera y Contabilidad.
                                                                        cuenta en $431,9 millones y los Resultados del Ejercicio en                                                                                     las operaciones.
                                                                        igual cuantía.




                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
                                                                                                                                                                                                                        Obtención de informes depurados y
                                                                        DE RECAUDO Y CARTERA - Aportes y cotizaciones: Del                                                        Conciliar periódicamente, el valor de
                                                                                                                                                                                                                        confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                        valor causado a 2005 figura contablemente una cartera de                                                  la cartera causada entre el Grupo de
                     102             102        1701007      Aud /05                                                                                                                                                    presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         4        1-ene-07      31-dic-07       52.0            4           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                        $81.056,4 millones, y el Grupo de Recaudo y Cartera                                                       Recaudo y Cartera y el Grupo de
                                                                                                                                                                                                                        acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                        reporta $83.105,4 millones, generando una diferencia de                                                   Contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                        las operaciones.
                                                                        $2.049,0 millones.




                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO                                                                                                   Obtención de informes depurados y
                                                                                                                                                                                  Conciliar periódicamente, el valor de
                                                                        DE RECAUDO Y CARTERA - Deudas de difícil cobro: Su                                                                                              confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                                                                                                                                  las Deudas de difícil Cobro, entre el
                    103             103         1701007      Aud /05    saldo asciende a $26.157,4 millones y el Grupo de Recaudo                                                                                       presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         8        1-ene-06      31-ago-07       86.7            8           100.00%          86.714286         86.714286          86.714286
                                                                                                                                                                                  Grupo de recaudo y Cartera y
                                                                        informa acreencias por $29.903.0 millones, para una                                                                                             acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                                                                                                                                  Contabilidad
                                                                        diferencia de $3.745,6 millones.                                                                                                                las operaciones.




                                                             Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                   8        1-ene-07      31-ago-07       34.6            8           100.00%          34.571429         34.571429          34.571429




                                                                                                                                                                                                                              Página 11
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                            Objetivo                       Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       de las metas




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Mediante ACTA suscrita con la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 representante de la Contraloría, se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                dejó constancia que la operación de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               venta y compra de Titulos se lleva por
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               la aplicación FINANZAS 2000 ,desde
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     el año 1999 y solamente las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                valoraciones se llevan manualmente
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 en excel, elaboradas por Tesorería.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Que el proyecto de compra del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 sofware se detuvo debido a que EL
                                                                       DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ministerio de Hacienda implementó
                                                                                                                                                                                  Gestionar ante la Oficina de Sistemas                                Realizar pruebas paralelas a los
                                                                       DE TESORERIA - Software inversiones: El registro de las                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   SIIF NACION. pero que al conocer
                                                                                                                                                                                  la modificación al aplicativo Finanzas Aplicación Finanzas 2000, con movimientos contables cuando la Aplicación ajustada,                        probada     y
                    104             104         2202001     Aud /05    inversiones no utiliza el aplicativo que maneja el área                                                                                                                                                                                                                        1        1-ene-07      31-jul-07       30.1          0.50           50.00%          15.071429         15.071429          30.142857                            que no contenía este tema, se
                                                                                                                                                                                  2000 - Módulo Tesorería, para que reporte de saldos de inversiones   Oficina de Sistemas haya realizado el funcionando
                                                                       (Finanzas 2000), sino que el Grupo de Contabilidad utiliza                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   convino comprar un software y
                                                                                                                                                                                  incluya los saldos de las inversiones.                               ajuste solicitado.
                                                                       hojas de Excel.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         estamos en estudio para la compra. A
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                la fecha, al proyecto se le realizaron
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                ajustes solicitados por COINFO y se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 remitiò nuevamente a la Oficina de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Sistemas para su envio a COINFO.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Por lo cual, no es posible dar una
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 fecha de terminación definida. Una
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  vez conozcamos la respuesta de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 COINFO podremos replantear una
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   nueva fecha de terminación del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               hallazgo.




                                                                       DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Solo falta la parametrización
                                                                                                                                                                                  Desarrollar la interfase entre los Lograr la interfase de datos entre los
                                                                       DE BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Interfase: no                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Contable. Se replantea el 30 de
                    105             105         2202001     Aud /05                                                                                                               aplicativos de Administración 2000 y aplicativos de Admón. 2000 y Módulo desarrollado                                   Módulo desarrollado                         1        1-sep-06      30-jun-09      147.6          0.85           85.00%         125.435714         125.435714         147.571429
                                                                       existe entre los aplicativos de Inventarios (Administración                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              septiembre de 2010, como nueva
                                                                                                                                                                                  Finanzas 2000                        Finanzas 2000
                                                                       2000) y los saldos de Contabilidad (Finanzas 2000).                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       fecha de terminación del hallazgo




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Solo falta la parametrización
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Contable. Se replantea el 30 de
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                Interfase desarrollada                 Interfase desarrollada y operando           1        1-ene-07      30-jun-09      130.1          0.85           85.00%         110.621429         110.621429         130.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                septiembre de 2010, como nueva
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 fecha de terminación del hallazgo




                                                                       DIRECCION JURIDICA-GRUPO DE CONVENIOS -
                                                                       Aplicativo contable: Finanzas 2000 no permite llevar control
                                                                                                                                                                                                                                                                Contratar el desarrollo de las
                                                                       individualizado por número de convenio, sino que se realiza                                                Interconectar los aplicativos contable Evitar trabajos repetitivos en el área
                     106             106        2202001     Aud /05                                                                                                                                                                                             interfaces entre SICO y Finanzas Interfases desarrolladas                              1        1-dic-09     31-dic-11      108.6          0.00           0.00%           0.000000           0.000000           0.000000
                                                                       globalmente por el Nit del Conviniente. Para facilitar el                                                  y administrativo.                      de Contabilidad
                                                                                                                                                                                                                                                                2000
                                                                       seguimiento Contabilidad lleva un control extracontable ( en
                                                                       excell ) de los movimientos y saldos por cada convenio.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Se solicita ampliar el plazo de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               terminación de la meta, en atención
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       a que la Toma física esta
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 complementada con la Migración de
                                                                       DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                la información de las Regionales y la
                                                                       DE BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Toma física de                                                          Reformular el proyecto para realizar      Inventarios de elementos devolutivos
                                                                                                                                                                                                                                                                  147 Dependencias, Regionales y                                                                                                                                                                                                                adopción del Catálogo Unico. No se
                                                                       inventarios: prevista desde el año 2003 y el Plan de                                                       la toma física de inventarios a nivel     al día para conocer el estado real de                                Porcentaje            de   Toma    Física    de
                    107             107         1601001     Aud /05                                                                                                                                                                                               Centros de Formación con toma                                                      100       1-ene-07      30-sep-10      195.4           50            50.00%          97.714286          0.000000           0.000000                         puede determinar una fecha exacta
                                                                       Mejoramiento lo contempla con la propuesta de un “plan de                                                  de todas las Regionales y Centros de      los bienes de los Centros y                                          Inventario
                                                                                                                                                                                                                                                                  física de inventarios                                                                                                                                                                                                                            de terminación, dado que la toma
                                                                       choque” desafortunadamente a la fecha tal proceso no ha                                                    Formación                                 Regionales del SENA
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 física es un proyecto basado en la
                                                                       culminado.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   unificación del catálogo único de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               elementos, la descentralización de los
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Centros y Auditoría de la oficina de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             control interno.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                HALLAZGO REPETIDO INCORPORADO
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               EN VIGENCIA 2007 CON EL NUMERO 145
                                                                       REGIONAL ATLÁNTICO. El proceso de microfilmación, no                                                       Reactivar      el     proceso       de Realización de Consulta de archivos Cumplir con           la Ley    general   de Proceso de microfilmación reactivado
                    108             108         1904005     Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                   1        22-ago-05     30-dic-06       70.7            1           100.00%          70.714286         70.714286          70.714286                             SOLICITUD DE RETIRO A LA
                                                                       se encuentra actualizado (VIG. 2004)                                                                       Microfilmación                         rápida y exacta                     Archivos                                     y en marcha                                                                                                                                                                                          CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                OFICIO No 2-2010-000669 de 09/03/2010



                                                                       REGIONAL ATLÁNTICO. No hay unidad de criterio para
                                                                                                                                                                                  Establecer criterios entre las oficinas
                                                                       describir el equipo de transporte entre Almacén y
                                                                                                                                                                                  de Contabilidad y Almacén para            Identificación y registro de los bienes
                                                                       Contabilidad, de tal manera que no se pudo hallar
                                                                                                                                                                                  hallar elementos comunes al ingresar      en las respectivas cuentas contables
                                                                       elementos comunes que permitieran la verificación de los                                                                                                                                     Elaborar las planillas de entrada a Número de Planillas de Ingreso a
                    109             109         1804001     Aud /05                                                                                                               los elementos una vez se ingresen a       conforme a la clasificación de los                                                                                        1        31-ago-06     30-dic-06       17.3            1           100.00%          17.285714         17.285714          17.285714
                                                                       vehículos y/o motos, ingresados, dados de baja o fuera de                                                                                                                                    almacén                             almacén.
                                                                                                                                                                                  la aplicación, en cumplimiento con las    mismos, utilizada por el SENA a nivel
                                                                       servicio, y los contabilizados. Entre el informe de almacén y
                                                                                                                                                                                  líneas y políticas impartidas por la      nacional.
                                                                       contabilidad existe una diferencia de $25,2 Millones. (Vig.
                                                                                                                                                                                  Dirección General.
                                                                       2004)


                                                                                                                                                                                  Realizar conciliación entre Almacén y
                                                                                                                                                                                  Contabilidad para determinar la Obtención            de   Estados   Contables
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                Realizar los respectivos ajustes.      Número de conciliaciones y cuadre.          1        31-ago-06     30-dic-06       17.3            1           100.00%          17.285714         17.285714          17.285714
                                                                                                                                                                                  diferencia y adelantar los ajustes a ajustados
                                                                                                                                                                                  que haya lugar.



                                                                                                                                                                                                                                                                   Certificar dentro de la vigencia de
                                                                       REGIONAL CHOCÓ. El proceso de certificación de                                                             Solicitar apoyo para mejorar los                                                                                     Porcentaje Certificados elaborados /
                    110             110         110302      Aud /05                                                                                                                                                Certificación oportuna a los alumnos            manera oportuna al finalizar la                                                    80       1-sep-06       1-dic-06       13.0           80           100.00%          13.000000         13.000000          13.000000
                                                                       alumnos no es oportuno.                                                                                    procesos de certificación                                                                                            certificados entregados
                                                                                                                                                                                                                                                                   formación


                                                                                                                                                                                                                     Dar estricto cumplimiento a las               Realización     de     informes  de
                                                                       REGIONAL CHOCÓ. Se presentan incumplimiento de las
                                                                                                                                                                                  Realizar seguimiento mensual a los normas sobre austeridad en el gasto           seguimiento los 10 primeros días de
                    111             111         1905002     Aud /05    normas de austeridad del gasto y no se realiza seguimiento                                                                                                                                                                      Informes de seguimiento                        6        10-ago-06     28-dic-07       72.1            6           100.00%          72.142857         72.142857          72.142857
                                                                                                                                                                                  informes de austeridad del gasto   publico establecidas en el Decreto            cada mes a los informes de
                                                                       por parte de la Oficina de Control Interno.
                                                                                                                                                                                                                     1737 de 1998                                  austeridad del gasto .

                                                                                                                                                                                                                                                                   Solicitar mensualmente las notas
                                                                       REGIONAL CHOCÓ. A diciembre 31 de 2005 se continúan                                                        Identificar y registrar los gastos y                                             debitos, crédito y consignaciones que
                                                                                                                                                                                                                       Mostrar un estado real           de   los
                    112             112         1801004     Aud /05    registrando los gastos bancarios sin identificar y                                                         consignaciones bancarias en los                                                  aparecen en los extractos bancarios registros mensuales                            5        15-ago-06     28-dic-07       71.4            5           100.00%          71.428571         71.428571          71.428571
                                                                                                                                                                                                                       ingresos de la entidad.
                                                                       consignaciones sin contabilizar.                                                                           estados contables                                                                para luego ser registradas en
                                                                                                                                                                                                                                                                   nuestros estados financieros.



                                                                       REGIONAL VICHADA.
                                                                       El Plan de mejoramiento suscrito por la Regional con base                                                  Corregir el documento del plan de
                                                                                                                                                                                                                    Dar cumplimiento a la Resolución Revisar y conocer la Resolución 5580
                    113             113         1905002     Aud /05    en la visita y observaciones de la oficina de control interno                                              mejoramiento identificando metas                                                                        Resolución revisada                                         1        15-mar-06     17-mar-06       0.3             1           100.00%          0.285714           0.285714           0.285714
                                                                                                                                                                                                                    5580 de 2004                     de 2004
                                                                       no cumple con los elementos de la resolución 5580 que                                                      cuantitativas y responsables
                                                                       permitan identificar responsables y hacer seguimiento




                                                                                                                                                                                                                                                                   Ajustar el contenido del plan de
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                 Plan de mejoramiento ajustado                     1        17-mar-06     17-mar-06       0.0             1           100.00%          0.000000           0.000000           0.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                   mejoramiento



                                                                                                                                                                                  Hacer uso de todas las herramientas
                                                                       REGIONAL VICHADA. La información Contable de la                                                                                                 Mantener la información contable Capacitar a funcionarios de la
                                                                                                                                                                                  informáticas diseñadas por el SENA
                    114             114         1803001     Aud /05    Regional no es confiable, en el balance no aparecen                                                                                             actualizada y reflejando la realidad Regional en el uso del Aplicativo Funcionarios capacitados                                4        15-may-06     15-jul-06       8.7             4           100.00%          8.714286           8.714286           8.714286
                                                                                                                                                                                  en manejos de inventarios, almacén y
                                                                       reflejados la totalidad de los derechos existentes.                                                                                             financiera de la entidad.            Administración 2000
                                                                                                                                                                                  otros.




                                                                                                                                                                                                                               Página 12
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                       Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                            CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO        Acción de Mejoramiento                         Objetivo                         Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                            medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       de las metas



                                                                                                                                                                                                                                                                  Instalar y hacer operativo el aplicativo
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                        Software Instalado                         1        15-may-06     15-ago-06       13.1            1           100.00%          13.142857         13.142857          13.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                  Administración 2000



                                                                                                                                                                                                                                                                  Cargar la información en todos los
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                               módulos del aplicativo administración Información Actualizada Cargada               1        15-may-06     20-sep-06       18.3            1           100.00%          18.285714         18.285714          18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                  2000


                                                                                                                                                                                                                                                                  Uso      Pleno     del      Aplicativo Aplicativo   actualizado     y       en
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                   1        15-may-06     20-sep-06       18.3            1           100.00%          18.285714         18.285714          18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                  Administración 2000                    funcionamiento



                                                                                                                                                                                                                                                                  Cruce de información del aplicativo
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                               en los módulos de inventarios y Información Actualizada Cargada                     1        15-may-06      1-dic-06       28.6            1           100.00%          28.571429         28.571429          28.571429
                                                                                                                                                                                                                                                                  contabilidad.



                                                                       REGIONAL VICHADA.            Existe   represamiento   en   la                                              Disponer los recursos humanos y Expedir    toda           la    certificación
                    115             115         1904006     Aud /05                                                                                                                                                                                               Capacitación de funcionarios.           Funcionarios capacitados                    1        1-ene-06      31-ene-06       4.3             1           100.00%          4.285714           4.285714           4.285714
                                                                       expedición de certificados                                                                                 técnicos para la certificación. represada.



                                                                                                                                                                                                                                                                  Entregar los recursos tecnológicos de
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                     Software y hardware habilitado                1        1-ene-06     31-may-06        21.4            1           100.00%          21.428571         21.428571          21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                  software y hardware




                                                                                                                                                                                                                                                                  Adelantar el acompañamiento al
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                               proceso ante fallas en el sistema, por Asistencia técnica                           1        1-ene-06      31-dic-06       52.0            1           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                  hardware o Software




                                                                                                                                                                                                                                                                  Cargar la información en el aplicativo
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                      Certificación Actualizada                    1        1-ene-06     31-may-06        21.4            1           100.00%          21.428571         21.428571          21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                  y certificar todo lo represado




                                                                       REGIONAL BOYACÁ. En la cuenta 140604 productos
                                                                       manufacturados, se registra un saldo de $16.1 millones a
                                                                       nombre de la funcionaria Dolly Patiño Camacho, por
                                                                                                                                                                                  Hacer verificación física de saldos por                                                                                                                                                                                                                                                                                          Hallazgo REPETIDO por
                                                                       concepto de Producción de Centros, encontrando que existe                                                                                          Dar cumplimiento a los lineamientos
                                                                                                                                                                                  producción de centros. Esta labor la                                        Acta de verificación                        Número de                                                                                                                                                                                            INCORPORACION EN VIGENCIA
                    116             116         1803100     Aud /05    incertidumbre sobre el valor y estado de dichos productos,                                                                                         contenidos en el Manual Producción                                                                                           1       22-ago-06     30-oct-06       9.9             1           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  realizará el funcionario delegado para                                      física                                      actas                                                                                                                                                                                                    2008 con el No. 455 del
                                                                       no se cuenta con actas de entrega a la mencionada                                                                                                  de Centros del SENA
                                                                                                                                                                                  tal fin.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             CONSOLIDADO
                                                                       funcionaria, ni kárdex de almacén y no se tiene claridad
                                                                       sobre la responsabilidad de la venta de esta producción en
                                                                       especial.



                                                                                                                                                                                  Elaborar actas que registren el valor
                                                                                                                                                                                  y cantidad de artículos para venta
                                                                                                                                                                                  elaborados por producción de centros
                                                                                                                                                                                  y enviar copia de las mismas a la                                                                                     Porcentaje de actas que contengan
                                                                                                                                                                                                                                                                  Actas de valoración de artículos para
                                                            Aud /05                                                                                                               oficina de contabilidad para su                                                                                       valor y cantidad de artículos                100       22-ago-06     30-oct-06       9.9           100           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  venta por producción de centros
                                                                                                                                                                                  correspondiente registro y control. De                                                                                producidos
                                                                                                                                                                                  esta labor se levantará un acta
                                                                                                                                                                                  suscrita por los funcionarios que en
                                                                                                                                                                                  ella participaron.




                                                                                                                                                                                  Delegación por escrito de un
                                                                                                                                                                                  funcionario que se encargue del
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                               Memorando de delegación                 Memorando                                   1        22-ago-06     30-oct-06       9.9             1           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  manejo, seguimiento y control de la
                                                                                                                                                                                  producción de centros



                                                                       REGIONAL BOYACÁ. Tomada una muestra de
                                                                       cuentadantes en la evaluación de la cuenta Propiedad,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Hallazgo REPETIDO por
                                                                       Planta y Equipo, se encontró que cuentadantes que ya no                                                    Establecer cronograma para bajas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               INCORPORACION EN VIGENCIA
                    117             117         1804100     Aud /05    están vinculados al SENA Regional Boyacá como                                                              por centro de formación para la Preservar los bienes de la entidad              Cronograma establecido                        Número de cronogramas                 1        22-ago-06     15-oct-06       7.7             1           100.00%          7.714286           7.714286           7.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   2008 con el No. 456 del
                                                                       funcionarios trasladados, pensionados, fallecidos y                                                        depuración de los inventarios
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       CONSOLIDADO
                                                                       excontratistas, aparecen con inventario a su cargo por
                                                                       $322.2 millones.



                                                                                                                                                                                  Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                  funcionarios        fallecidos    y                                             Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                            Aud /05                                                                                                               excontratistas     solicitándole su                                             de    funcionarios    fallecidos    y        Número de comunicaciones               2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  presencia en la entidad para la                                                 excontratistas
                                                                                                                                                                                  legalización de inventarios



                                                                                                                                                                                  Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                  Informe de los resultados del Comités
                                                            Aud /05                                                                                                               depuración    de      inventarios y                                                                                   Número de Informes                            2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  de Bajas
                                                                                                                                                                                  determinación de faltantes



                                                                                                                                                                                  Elevar faltantes a cuenta de
                                                            Aud /05                                                                                                               responsabilidades en los casos en                                               Informe de responsabilidades            Número de Informes                          2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  que así lo amerite


                                                                                                                                                                                  Asignar cuentadantes y solicitar
                                                                                                                                                                                  traspaso de los bienes asignados a
                                                                                                                                                                                  exfuncionarios y que en este
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                               Inventarios legalizados                 Número de Inventarios Legalizados           2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  momento se encuentran en uso por
                                                                                                                                                                                  parte de un funcionario activo de la
                                                                                                                                                                                  Regional

                                                                       REGIONAL BOYACÁ. Evaluadas las acciones de
                                                                       Saneamiento Contable realizadas en la vigencia 2005, se
                                                                       encontró que el responsable de inventarios certificó que no                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                  Establecer cronograma para bajas
                                                                       existían partidas para dicho saneamiento, sin embargo,                                                                                      Establecer el saldo real en la cuenta                                                                                                                                                                                                                                                       INCORPORACION EN VIGENCIA
                    118             118         1801100     Aud /05                                                                                                               por centro de formación para la                                        Cronograma establecido                                               4                       2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                       existen partidas que deben ser objeto de saneamiento                                                                                        propiedad planta y equipo                                                                                                                                                                                                                                                                       2008 con el No. 457 del
                                                                                                                                                                                  depuración de los inventarios
                                                                       contable, como es el caso de Propiedad Planta y Equipo,                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         CONSOLIDADO
                                                                       donde aparecen inventarios a cargo de funcionarios
                                                                       fallecidos y excontratistas.

                                                                                                                                                                                  Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                  funcionarios        fallecidos    y                                             Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                            Aud /05                                                                                                               excontratistas     solicitándole su                                             de    funcionarios    fallecidos    y Número de comunicaciones                      2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                  presencia en la entidad para la                                                 excontratistas
                                                                                                                                                                                  legalización de inventarios



                                                                                                                                                                                  Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                  Informe de los resultados del Comités
                                                            Aud /05                                                                                                               depuración    de      inventarios y                                                                                   Número de Informes                            2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  de Bajas
                                                                                                                                                                                  determinación de faltantes




                                                                                                                                                                                                                            Página 13
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad         OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                           Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                   Acción de Mejoramiento                           Objetivo                      Descripción de las Metas                                                     Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion    DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                       PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          de las metas




                                                                                                                                                                                                                     Elevar faltantes a cuenta de
                                                            Aud /05                                                                                                                                                  responsabilidades en los casos en                                              Informe de responsabilidades              Número de Informes                         2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                     que así lo amerite



                                                                                                                                                                                                                     Asignar cuentadantes y solicitar
                                                                                                                                                                                                                     traspaso de los bienes asignados a
                                                                                                                                                                                                                     exfuncionarios y que en este
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                 Inventarios legalizados                   Número de Inventarios Legalizados          2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                     momento se encuentran en uso por
                                                                                                                                                                                                                     parte de un funcionario activo de la
                                                                                                                                                                                                                     Regional



                                                                                                                                                                                                                     A partir de la contratación que se
                                                                       REGIONAL BOYACÁ. Se sigue presentando alguna                                                                                                  realice en el segundo semestre, los      Evaluar y controlar la ejecución de                                                                                                                                                                                                                                                      Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Contratos con informes de supervisor porcentaje de informes de supervisión
                                                                       deficiencia en cuanto a la labor de los supervisores, ya que                                                                                  informes de supervisión que se           los convenios por el Centro con el fin                                                                                                                                                                                                                                               INCORPORACION EN VIGENCIA
                    119             119         1404004     Aud /05                                                                                                                                                                                                                                  de acuerdo a la resolución 668 de por cada contrato acorde a la                    100       22-ago-06     15-oct-06       7.7           100           100.00%          7.714286           7.714286           7.714286
                                                                       no se encuentran informes parciales que evidencien un                                                                                         realicen   deben     evidenciar   el     de ser eficaces en el cumplimiento de                                                                                                                                                                                                                                                    2008 con el No. 458 del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                     2005                                 normatividad vigente
                                                                       verdadero seguimiento y cumplimiento                                                                                                          cumplimiento de las funciones            los mismos.                                                                                                                                                                                                                                                                                  CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                     contenidas en la Resolución 668


                                                                       REGIONAL BOYACÁ. En la carpeta que contiene la Orden
                                                                       de Trabajo No.143 del 09-08-05, no se adjunta el Acta de                                                                                      Elaborar listas de chequeo para el                                                                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                                                         Dar cumplimiento a la normatividad
                                                                       Inicio ni de Liquidación y en la carpeta que contiene la                                                                                      control de los documentos que deben                                      Contratos              con           soportes                                                                                                                                                                                                        INCORPORACION EN VIGENCIA
                    120             120         1404002     Aud /05                                                                                                                                                                                      vigente en materia de contratación y                                                 Número de Documentos soporte              100       22-ago-06     31-oct-06       10.0          100           100.00%          10.000000         10.000000          10.000000
                                                                       Orden de Trabajo No.124 del 21-07-05, no se adjunta el                                                                                        hacer parte del expediente del                                           documentales                                                                                                                                                                                                                                             2008 con el No. 459 del
                                                                                                                                                                                                                                                         Sistema de Gestión Documental
                                                                       Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Acta de Inicio ni                                                                                 contrato                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              CONSOLIDADO
                                                                       Acta de Liquidación, además la foliación es incompleta


                                                                                                                                                                                                                     El Subcomité de Control Interno para
                                                                       REGIONAL BOYACÁ. El Subcomité fijo el plan de Trabajo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                     acatar la Resolución fijará un plan de
                                                                       para fortalecer el sistema de control, sin embargo, en las                                                                                                                           Dar cumplimiento a la Resolución                                                                                                                                                                                                                                                       INCORPORACION EN VIGENCIA
                    121             121         1905001     Aud /05                                                                                                                                                  trabajo medible y alcanzable, y dejará                                  Plan de actividades                              Número de plan de actividades              1        22-ago-06     10-oct-06       7.0             1           100.00%          7.000000           7.000000           7.000000
                                                                       actas no se evidencia el cumplimento de algunos                                                                                                                                      N.2428 de 2004                                                                                                                                                                                                                                                                             2008 con el No. 460 del
                                                                                                                                                                                                                     registro de su cumplimiento en las
                                                                       compromisos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                     Actas de Subcomité



                                                                       REGIONAL BOYACÁ. Tanto en los planes Operativos de
                                                                       los Centros de Formación Profesional como en el de la
                                                                       Dirección regional no se evidencia la programación de                                                                                         Organizar     los    archivos     en
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Hallazgo REPETIDO por
                                                                       acciones para dar cumplimiento a la gestión documental y                                                                                      cumplimiento    de   la   resolución Dar cumplimiento a la normatividad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   INCORPORACION EN VIGENCIA
                    122             122         1904008     Aud /05    de la revisión de los documentos que soportan los procesos                                                                                    No.2626 de diciembre de 2005 por la vigente en materia de Gestión Organización de archivos de gestión                    Número de archivos organizados             2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       2008 con el No. 461 del
                                                                       evaluados de contratación; Contable y Presupuestal, y                                                                                         cual se establecen tablas de Documental
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           CONSOLIDADO
                                                                       Planeación y Control, se evidencia que en la vigencia 2005                                                                                    retención documental para el SENA
                                                                       la entidad continua incumpliendo con las normas de gestión
                                                                       documental en particular la Resolución No.01726 de 2003.




                                                                       REGIONAL BOYACÁ. La información que reporta el informe
                                                                       de mantenimiento debe ser insumo para establecer pautas
                                                                       especificas de manejo del parque automotor, sin embargo,                                                                                      Realizar mensualmente un análisis
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Hallazgo REPETIDO por
                                                                       no se evidencia el cumplimiento de este criterio por cuanto                                                                                   del estado de los vehículos y con
                                                                                                                                                                                                                                                       Hacer efectivos los mecanismos de                                                      Número de informes que evidencien                                                                                                                                                                    INCORPORACION EN VIGENCIA
                    123             123         1903004     Aud /05    no se encontró un registro o control que permita analizar por                                                                                 fundamento en él se solicitar                                       Análisis de la información                                                                      2        22-ago-06     30-sep-06       5.6             2           100.00%          5.571429           5.571429           5.571429
                                                                                                                                                                                                                                                       control existentes                                                                     análisis de la información                                                                                                                                                                               2008 con el No. 462 del
                                                                       ejemplo el consumo excesivo de aceite, como es el caso del                                                                                    mantenimiento al parque automotor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           CONSOLIDADO
                                                                       vehículo OXD 450 en el cual el 72% del presupuesto                                                                                            que lo requiera
                                                                       ejecutado se gastó en aceite , al igual que el vehículo OXD
                                                                       425




                                                                       REGIONAL BOYACÁ. La Administración Constituyó el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Hallazgo REPETIDO por
                                                                       Comité de bajas el 23 de mayo de 2005, sin embargo, el
                                                                                                                                                                                                                     Fijar cronograma de bajas         por Dar cumplimiento a la normatividad                                                                                                                                                                                                                                                      INCORPORACION EN VIGENCIA
                    124             124         1101002     Aud /05    proceso de bajas no fue efectivo, se encontraron                                                                                                                                                                       elaboración de cronograma                       Número de cronogramas                      1        22-ago-06     30-oct-06       9.9             1           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                     centros y darle cumplimiento          vigente para el manejo de bienes                                                                                                                                                                                                                                                            2008 con el No. 463 del
                                                                       documentos de bajas como resoluciones y memorandos sin
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           CONSOLIDADO
                                                                       fecha y sin firma




                                                                                                                                                                                                                     Hacer       seguimiento     a      los
                                                                                                                                                                                                                     compromisos      adquiridos   en el
                                                                                                                                                                                                                     desarrollo de los comités de bajas. El                                         Informes   de    Seguimiento           a Número de Informes de seguimiento
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      2        22-ago-06     30-oct-06       9.9             2           100.00%          9.857143           9.857143           9.857143
                                                                                                                                                                                                                     seguimiento a su cumplimiento estará                                           compromisos en Comité de Bajas           a compromisos adquiridos
                                                                                                                                                                                                                     a   cargo     de    la   Coordinación
                                                                                                                                                                                                                     Administrativa




                                                                       REGIONAL BOYACÁ. La logística de los almacenes de
                                                                       Sogamoso y Tunja es deficiente, los elementos no son                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo REPETIDO por
                                                                                                                                                                                                                     Elaborar e implementar un plan de
                                                                       clasificados, ni identificados, ni organizados; la estantería y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             INCORPORACION EN VIGENCIA
                     125             125        1601004     Aud /05                                                                                                                                                  acción fijando cronograma para su                                     Plan de acción elaborado                           Documento Plan de acción                   1        22-ago-06     31-mar-07       31.6            1           100.00%          31.571429         31.571429          31.571429
                                                                       el espacio físico del almacén no se encuentran demarcados,                                                                                                                      Aplicación de controles efectivos                                                                                                                                                                                                                                                               2008 con el No. 464 del
                                                                                                                                                                                                                     ejecución y cumplimiento
                                                                       ni cuentan con una adecuada distribución; los bienes al ser                                                                                                                     sobre los inventarios de elementos,                                                                                                                                                                                                                                                                 CONSOLIDADO
                                                                       almacenados, son mezclados indistintamente.                                                                                                                                     evitando el deterioro o adquisición
                                                                                                                                                                                                                                                       innecesaria de los mismos.



                                                                                                                                                                                                                     Clasificar los elementos que ingresan                                          Elementos clasificados que ingresan
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de elementos clasificados            100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%          31.571429         31.571429          31.571429
                                                                                                                                                                                                                     a almacén según su utilización                                                 a almacén según su utilización



                                                                                                                                                                                                                     Identificar los elementos que ingresan                                         Elementos identificados que ingresan
                                                            Aud /05                                                                                                                                                  al almacén de acuerdo con su                                                   al almacén de acuerdo con su Porcentaje de elementos identificados                  100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%          31.571429         31.571429          31.571429
                                                                                                                                                                                                                     utilización                                                                    utilización



                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Espacios     internos     de almacén      Porcentaje de áreas y espacios
                                                                                                                                                                                                                     Demarcar los espacios internos de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    demarcados         identificando   la     internos de almacén demarcados,
                                                                                                                                                                                                                     almacén, identificando la ubicación
                                                            Aud /05                                                                                                                                                                                                                                 ubicación de los elementos de             identificando la ubicación de los         100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%          31.571429         31.571429          31.571429
                                                                                                                                                                                                                     de los elementos de acuerdo a su
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    acuerdo a su utilización y grado de       elementos de acuerdo a su utilización
                                                                                                                                                                                                                     utilización y grado de peligrosidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    peligrosidad                              y grado de peligrosidad


                                                                                                                                         * En un gran porcentaje la población
                                                                                                                                         que atienden los Centros de
                                                                       REGIONAL ANTIOQUIA. Durante el 2006 en el Centro                  Formación de la Regional es            Incremento de los costos de          Realizar un estudio para determinar                                                                                                                                                                                                                                                                                              Hallazgo REPETIDO, por
                                                                       Metalmecánico desertó el 19% de los alumnos matriculados,         vulnerable.                            formación y por lo tanto baja la     las causas objetivas de deserción y Disminuir los índices de deserción de Estudio de         causas      objetivas   de Un estudio de deserción por Centro                                                                                                                                                                   INCORPORACION EN LA VIGENCIA
                    126             126         1101100     Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      13        5-jul-07      3-jul-08       52.0           13           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                       en el Centro Nacional Textil el 17%, en el Centro de la           * Para el cálculo de la deserción se   eficiencia en la aplicación de los   diseñar estrategias que permitan alumnos.                                 deserción                                     de Formación                                                                                                                                                                                              2008 con el No. 420 del
                                                                       Construcción el 19%.                                              estan contabilizando los alumnos que   recursos                             disminuir los índices de deserción.                                                                                                                                                                                                                                                                                                  CONSOLIDADO
                                                                                                                                         se retiran por sanciones del Comité
                                                                                                                                         de Evaluación y Seguimiento.


                                                                                                                                                                                                                     Desarrollar programas de inducción y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Hallazgo REPETIDO, por
                                                                                                                                                                                                                     orientación al alumnado con énfasis
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Alumnos de la Regional en formación Porcentaje de alumnos en formación                                                                                                                                                                        INCORPORACION EN LA VIGENCIA
                                                            Aud /06                                                                                                                                                  en su proyección como exalumno                                                                                                                                     100        5-jul-07     30-dic-07       25.4          100           100.00%          25.428571         25.428571          25.428571          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    titulada, orientados.               titulada de la Regional                                                                                                                                                                                        2008 con el No. 420 del
                                                                                                                                                                                                                     Sena e iniciación de la Formación por
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                     proyectos.




                                                                                                                                                                                                                                                                 Página 14
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad         OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                               Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                       Acción de Mejoramiento                            Objetivo                         Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion    DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                    medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                       PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               de las metas




                                                                                                                                                                                                                       Solicitar a la Dirección General la
                                                                                                                                                                                                                       revisión del aplicativo SIGAC para
                                                                                                                                                                                                                       que en los reportes cuantifique los      Diferenciar el porcentaje de alumnos                                                                                                                                                                                                                                                       Hallazgo REPETIDO, por
                                                                                                                                                                                                                       alumnos que se retiran producto de       que son excluidos por la Entidad por Comunicación solicitando la revisión Comunicación solicitando la revisión                                                                                                                                                                         INCORPORACION EN LA VIGENCIA
                                                            Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           1         5-jul-07     30-dic-07       25.4            1           100.00%          25.428571         25.428571          25.428571          X
                                                                                                                                                                                                                       una     sanción   del   Comité   de      su responsabilidad a fin de que la del aplicativo SIGAC                   del aplicativo SIGAC                                                                                                                                                                                              2008 con el No. 420 del
                                                                                                                                                                                                                       evaluación y seguimiento, a fin de       medición sea real.                                                                                                                                                                                                                                                                             CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                       que no sean contabilizados como
                                                                                                                                                                                                                       deserción.


                                                                       REGIONAL ANTIOQUIA. En la vigencia auditada no se                                                                                               Realizar revisión mensual del balance
                                                                       realizó un registro adecuado de la depreciación de la                                          Sobre valoración de la propiedad,                haciendo énfasis en las partidas tales                                                                                                                                                                                                                                                                                              Hallazgo REPETIDO, por
                                                                       propiedad, planta y equipo de la entidad. Lo anterior no Falta de control en el registro de la planta y equipo y falta de certeza               como: depreciación y amortización, Que todos los registros contables se                                                                                                                                                                                                                                                         INCORPORACION EN LA VIGENCIA
                    127             127         1804004     Aud /06                                                                                                                                                                                                                            Revisión mensual del balance                       No. de revisiones                           12        5-jul-07      3-jul-08       52.0           12           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                       permite tener certeza sobre el saldo de la depreciación depreciación.                          sobre el saldo de depreciación                   verificando que estén debidamente ajusten a la normatividad contable.                                                                                                                                                                                                                                                                2008 con el No. 421 del
                                                                       acumulada registrada a 31 de diciembre de 2006 por                                             acumulada.                                       registradas       y     con       sus                                                                                                                                                                                                                                                                                                   CONSOLIDADO
                                                                       $42,099 millones.                                                                                                                               correspondientes soportes.


                                                                                                                                                                                                Conciliar saldos de Operaciones
                                                                       Dirección      Administrativa      y Financiera-Grupo                                                                                                                                    Información  de     saldos    de          Conciliación        Trimestral  de                                                                                                                                                                                                               Hallazgo REPETIDO, por
                                                                                                                                                          Ausencia de Información a la CGN Recíprocas con corte a diciembre de
                                                                       Contabilidad Estados contables: No se realiza Falta de seguimiento y control sobre                                                                                                       Operaciones   Recíprocas     con          Operaciones        Recíprocas  por Informe de Operaciones Recíprocas                                                                                                                                                                         INCORPORACION EN LA VIGENCIA
                    128             128         1801001     Aud /06                                                                                       y/o suministro de datos errados a esa 2007 por medio de la circularización                                                                                                                                                          4         1-oct-07     31-dic-08       65.3           4.0          100.00%          65.285714         65.285714          65.285714          X
                                                                       conciliación de las partidas de operaciones recíprocas estas operaciones                                                                                                                 Entidades Públicas   debidamente          concepto de Aportes y remisión de por Aportes remitido                                                                                                                                                                                            2008 con el No. 421 del
                                                                                                                                                          Entidad                               entre el Sena y las Entidades
                                                                       realizadas con entidades públicas.                                                                                                                                                       conciliados                               informe a contabilidad                                                                                                                                                                                                                               CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                Públicas


                                                                                                                                                                                                                       Elaboración del Plan de Compras y
                                                                       Dirección Administrativa         y Financiera-Grupo de                                                                                                                                                                             Plan de Compras reportado desde la
                                                                                                                                                                                                                       su ejecución a través de la Aplicación
                                                                       Bienes, Servicio y Logística Formato 2.- Plan de Ausencia de sistematización y falta Errores en el reporte de información                                                                                                          Aplicación     Administración  2000,                                                                                                                                                                                                         Se han toma las medidas necesarias
                                                                                                                                                                                                                       Administración 2000, revisar la Reporte con información                  veraz,
                    129             129         2201001     Aud /06    compras: inconsistencias e inexactitudes en los formatos de control y seguimiento de los con incidencias en la credibilidad de                                                                                                     depurado y corregido al 100% y Archivos depurados reportados                        4        1-ene-07      30-jun-09      130.1           4.0          100.00%         130.142857         130.142857         130.142857         X            para reducir a cero la posibilidad de
                                                                                                                                                                                                                       información       para       detectar razonable y confiable.
                                                                       de constitución y ejecución del plan rendido en la cuenta reportes                       la misma                                                                                                                                  ejecutado      conforme      a   sus                                                                                                                                                                                                            error en la digitación manual.
                                                                                                                                                                                                                       inconsistencias,     depurarlas      y
                                                                       fiscal y al publicado el página Web.                                                                                                                                                                                               características.
                                                                                                                                                                                                                       corregirlas.



                                                                                                                                                                                                                     CORTO PLAZO: hacer seguimiento a
                                                                                                                                                                                                                     cada centro de formación para
                                                                                                                                                                                                                     garantizar que se reporte la totalidad
                                                                       Dirección Administrativa       y Financiera-Grupo de
                                                                                                                                                                                                                     de la información de los contratos. se
                                                                       Bienes, Servicio y Logística Formato 5.- Contratación:                                                Falta de confiabilidad en los reportes;
                                                                                                                               Inadecuados     controles     en la                                                   hará énfasis en la importancia de
                                                                       no incorporación de la totalidad de la información;                                                   desgaste de la CGR al revisar los                                              Garantizar la consistencia          de la Contratos registrados a nivel nacional Porcentaje/Contratos          registrados a
                    130             130         2202100     Aud /06                                                            reportabilidad de la información                                                      reportar la información y las                                                                                                                                           100        1-oct-07     31-jul-08       43.4          100           100.00%          43.428571         43.428571          43.428571          X
                                                                       duplicidad de reportes; El plazo para implementación de                                               formatos       presentados         con                                         información contractual                   con información consistente.           nivel nacional
                                                                                                                               presentada en la cuenta fiscal                                                        consecuencias de no presentarla, se
                                                                       acciones del Plan de Mejoramiento vencían en Agosto de                                                inconsistencias y errores
                                                                                                                                                                                                                     mantendrá      la     instrucción    y
                                                                       2006.
                                                                                                                                                                                                                     capacitación permanente con el fin de
                                                                                                                                                                                                                     crear la cultura en cuanto al
                                                                                                                                                                                                                     diligenciamiento de esta información.



                                                                                                                                                                                                                       MEDIANO PLAZO. Elaborar Sistema
                                                                                                                                                                                                                       de contratación en línea a nivel                                                   Registro en línea de los contratos de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Contratos registrados en línea a nivel                                                                                                                                                                 No se puede desarrollar por falta de
                                                            Aud /06                                                                                                                                                    nacional y realizar ajustes a sistemas                                             prestación de servicios a través del                                                30       1-ene-08      31-mar-09       65.0           12            40.00%          26.000000         26.000000          65.000000                  X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                nacional                                                                                                                                                                                               autorizacion del Minhacienda (SIIF)
                                                                                                                                                                                                                       de información ya existentes en el                                                 sistema de finanzas 2000.
                                                                                                                                                                                                                       Sena.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       La Entidad para “corregir la falencia”
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        requiere respuesta de la CGR ante
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           las consultas elevadas para el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          “adecuado” diligenciamiento del
                                                                                                                                                                             Falta de confiabilidad en los reportes;
                                                                       Dirección Administrativa        y Financiera-Grupo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Formato. Se planteò nuevamente
                                                                                                                                                                             desgaste de la CGR al revisar los
                                                                       Contabilidad Formato 8.- Ambiental: se reportan Inadecuados              controles     en la                                                  Presentar el formato 8.5 con                                                                                                                                                                                                                                                                                                       ante los funcionarios de la CGR, se
                                                                                                                                                                             formatos       presentados         con                                      Presentar la inversión financiera en Formato                   8.5       debidamente
                    131             131         2201001     Aud /06    erogaciones con cargo a gestión ambiental $423.715,5 reportabilidad de la información                                                         información exclusiva de la Gestión                                                                                                        Formato                       1        30-sep-07     28-feb-09       73.9           0.5           50.00%          36.928571         36.928571          73.857143                  X       presentaron las pruebas de las
                                                                                                                                                                             inconsistencias y errores, además de                                        aspectos ambientales.                diligenciado.
                                                                       millones, cifra que incluye saldos que no corresponden a presentada en la cuenta fiscal                                                       Ambiental                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          gestiones adelantadas, pero no hay
                                                                                                                                                                             generar sobreestimación de las
                                                                       gestión ambiental.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               respuesta de dicha Entidad. Como
                                                                                                                                                                             cuentas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Plan de Mejoramiento habrìa que
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       insistir en las consultas ante la CGR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        sobre el adecuado diligenciamiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     del Formato.




                                                                                                                                                                                                                       Consultar a la Contraloria Delegada Solicitar la instrucción para             el Formato         8.5       debidamente
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                consulta                      1        24-abr-08     30-abr-08       0.9            1.0          100.00%          0.857143           0.857143           0.857143          X
                                                                                                                                                                                                                       para el medio ambiente              diligenciamiento del formato 8.5             diligenciado.



                                                                                                                                                                                                                                                             Obtención de informes depurados y
                                                                       Dirección Administrativa y Financiera-Grupo Recaudo y
                                                                                                                                                                                                                     Conciliar      mensualmente          la confiables,   que     permitan   una Información del grupo de recaudo y
                                                                       Cartera Diferencia no conciliada FE: entre los reportes No se presenta conciliación entre las Cada dependencia               entrega   cifras
                    132             132         1801004     Aud /06                                                                                                                                                  información generada por el aplicativo presentación de Estados financieros Cartera frente a la información                           Conciliación Mensual                12        1-oct-07     30-sep-08       52.1           12           100.00%          52.142857         52.142857          52.142857          X
                                                                       del Grupo de Contabilidad y de Recaudo y Cartera del dos áreas                                diferentes
                                                                                                                                                                                                                     de aportes vs Contabilidad              acordes con la realidad económica de Contable conciliada.
                                                                       Sena.
                                                                                                                                                                                                                                                             las operaciones.



                                                                                                                                                                                                                                                                Disponer de los bienes necesarios
                                                                       Dirección      Juridica-Grupo      Convenios      Convenio
                                                                                                                                                                                                                                                                para    operar    los   talleres  de
                                                                       191160/01: con plazo de un año, ha sido prorrogado 8 veces     No     cumplimiento       del     objeto                                         Contratar los bienes y servicios que                                               Contratación de bienes y servicios
                                                                                                                                                                                No se ha logrado la satisfacción de                                             agroindustria de: Pamplona, Duitama,
                                                                       hasta el 31/12/07; el contrato con Arotec por $7.699,1         contractual dentro del plazo, que se                                             faltan para garantizar la operación de                                             requeridos    para     garantizar  la porcentaje/Contratación de bienes y
                    133             133         1405001     Aud /06                                                                                                            la necesidad que le dio origen a una                                             Valledupar, Zipaquirá, Mosquera,                                                                                              100       1-oct-07     31-ene-08       17.4          95.00          95.00%          16.557143         16.557143          17.428571                  X
                                                                       millones “se terminó el 28/02/06 sin la entrega de la          prorroga reiterativamente, sin lograr                                            los     talleres     y      laboratorios                                           operación    de    los    talleres  y servicios
                                                                                                                                                                               inversión realizada con recursos 2001                                            Bogotá, Gaira, Florida blanca y la
                                                                       totalidad de los equipos, por lo que se procede a liberar el   la obtención de la totalidad del objeto                                          beneficiarios del proyecto.                                                        laboratorios
                                                                                                                                                                                                                                                                Salada.
                                                                       saldo ($2.054,1 millones). Fonade inició acción contractual.




                                                                                                                                                                                                                                                           Recuperación de los recursos.
                                                                                                                                                                                                                                                           Contar con información periódica que
                                                                                                                                                                                                                       Asegurar la continuidad del Proceso                                       Informe mensual de seguimiento al
                                                            Aud /06                                                                                                                                                                                        permita monitorear los resultados del                                   Numero de informes generados                               12        1-oct-07     30-sep-08       52.1          12.0          100.00%          52.142857         52.142857          52.142857          X
                                                                                                                                                                                                                       Judicial                                                                  resultado del proceso.
                                                                                                                                                                                                                                                           proceso judicial interpuesto por
                                                                                                                                                                                                                                                           FONADE.




                                                                                                                                                                                                                       Realizar Gestion ante Fonade,            Disponer de toda la información           Proceder    al    archivo   de    los
                                                                                                                                                                                                                       solicitando el avance del tramite        necesaria para facilitar la liquidación   expedientes del convenio, quedando
                                                            Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                        Informe de Fonade                  1         1-dic-09     31-may-10       25.9          1.00          100.00%          25.857143         25.857143          25.857143          X
                                                                                                                                                                                                                       adelantado     respecto al  saldo        del contrato derivado 201447suscrito      en    firme    la    constancia    de
                                                                                                                                                                                                                       pendiente del convenio                   por Fonade.                               cumplimiento y archivo del mismo.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                    1. Preparar la información del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    aplicativo     Administración     2000
                                                                                                                                                                                                            Crear una interfase entre Almacén y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    (Almacen) que se base para hacer
                                                                                                                                                                                                            Contabilidad que de forma automática
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    las conciliaciones,
                                                                                                                                                                                                            alimente ambos aplicativos para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    2. Preparar la información del
                                                                                                                                                                                                            conciliar     mensualmente         la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    aplicativo        Finanzas        2000
                                                                                                                                                                                                            información de cada una de las
                                                                       Dirección Administrativa     y Financiera-Grupo de                                                                                                                                                                           (Contabilidad)que se base para hacer
                                                                                                                                                                                                            cuatro bodegas (Consumo , Nuevos,                   Obtención de informes depurados y
                                                                       Bienes, Servicio y Logística Activos fijos.- Diferencias       Ausencia de conciliaciones entre las                                                                                                                          las conciliaciones,
                                                                                                                                                                           Diferencias de saldos y reportes Reintegrados y Servicios) de las 26                 confiables, que permitan contar con
                    134             134         1801004     Aud /06    de saldos: entre Contabilidad y Administración 2000 por        dependencias y falta de integración                                                                                                                           3. Implementar el catalogo único Etapas del proyecto                                      5         1-oct-07     31-dic-10      169.6           3.5           70.00%         118.700000          0.000000           0.000000
                                                                                                                                                                           inexactos.                       Regionales     (Excepto     Vichada,                saldos conciliados entre Almacén y
                                                                       $2.351,3 millones y de $3.124,5 millones contra los            entre los aplicativos.                                                                                                                                        nacional     para    estandarizar    la
                                                                                                                                                                                                            Arauca, Vaupés, Guainía, Putumayo,                  Contabilidad
                                                                       reportados por Almacén.                                                                                                                                                                                                      información,
                                                                                                                                                                                                            Amazonas y Guaviare) y 115
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    4. Crear los programas que uniran los
                                                                                                                                                                                                            Centros; es decir, 564 bodegas, la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    2 aplicativos,
                                                                                                                                                                                                            cual es generada por el aplicativo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    5. Conciliaciones mensuales, entre
                                                                                                                                                                                                            Administración 2000 (Almacén) y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    almacén y Contabilidad en las 564
                                                                                                                                                                                                            Finanzas 2000 (Contabilidad)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    bodegas.




                                                                                                                                                                                                                                                                    Página 15
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                     Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                  CAUSA DEL HALLAZGO                       EFECTO DEL HALLAZGO                       Acción de Mejoramiento                             Objetivo                        Descripción de las Metas                                                       Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                          medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de las metas




                                                                       Dirección Administrativa         y Financiera-Grupo de
                                                                       Contabilidad Ingresos fiscales: contablemente se registró                                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                                       un recaudo por aportes y cotizaciones de $902.857,3 Ausencia de conciliaciones entre las                                           Conciliar el valor de recaudo de                          confiables,   que     permitan   una
                                                                                                                                                                         Diferencias de saldos y reportes                                                                                                Saldos de Contabilidad frente a los
                    135             135         1701008     Aud /06    millones, cifra que difiere de la certificada por el Grupo de dependencias y falta de integración                                  aportes entre Contabilidad y el Grupo                     presentación de Estados Financieros                                      Conciliación                                           3        1-sep-07       1-jun-08       39.1            3           100.00%          39.142857         39.142857          39.142857          X
                                                                                                                                                                         inexactos.                                                                                                                      de Recaudo y Cartera conciliados
                                                                       Recaudo       y   Cartera    ($902.050,2      millones),  con entre los aplicativos.                                               de Recaudo                                                acordes con la realidad económica de
                                                                       sobrestimación de ingresos por $807,1 millones y en los                                                                                                                                      las operaciones
                                                                       Resultados del Ejercicio en igual cuantía.




                                                                                       NUEVAS AUDITORIAS VIGENCIAS 2006 Y 2007 REGIONALES




                                                                                                                               Deficiencias en la aplicación y
                                                                                                                               efectividad de los procedimientos de
                                                                                                                               registro diario de de ingresos en el
                                                                                                                               área de tesorería; inexistencia de
                                                                                                                                                                                 Información financiera no confiable;
                                                                                                                               conciliaciones bancarias de las                                                           Aplicación de los procedimientos de
                                                                                                                                                                                 incremento del riesgo de pérdida de
                                                                       REGIONAL VICHADA Subregistro de los ingresos cuentas recaudadoras; deficiencias                                                                   registro    diarios   de     ingresos, Obtención de información confiable y
                                                                                                                                                                                 ingresos por la no contabilización de                                                                                         Actualizar los registros de aportes
      1             136             136         1801002     Aud /06    percibidos por la Regional por concepto de aportes en el flujo de información sobre                                                               actualizar y registrar oportunamente presentación de Estados Contables                                                         Vigencia fiscal de aportes actualizada      3        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            3           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                                                                                                                                 los mismos, y no disposición                                                                                                              parafiscales
                                                                       parafiscales, enun monto aproximado de $117.8 millones. recaudos entre la regional y la                                                           los      aportes    parafiscales     y Razonables
                                                                                                                                                                                 oportuna de información para orientar
                                                                                                                               entidad financiera; no manejo de una                                                      conciliaciones bancarias
                                                                                                                                                                                 la gestión y control de recaudos
                                                                                                                               cuenta recaudadora única; fallas de
                                                                                                                               conectividad que afectan la operación
                                                                                                                               de los sistemas de información
                                                                                                                               existentes y la sobrecarga laboral.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Actualizar las conciliaciones            Vigencia fiscal de conciliaciones
                                                            Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 3        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            3           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               bancarias Cuentas Recaudadoras                        actualizada


                                                                                                                                     Deficiencias en el registro           de
                                                                       REGIONAL VICHADA La gestión de recaudo de ingresos                                                      Evasión y elusión del pago de
                                                                                                                                     ingresos, deficiente gestión          de                                         Coordinar con la Dirección General la
                                                                       propios para la vigencia 2006 fue deficiente; al cierre de la                                           aportes; disminución de la posibilidad                                                Controlar oportuna y eficazmente la           Aplicativo de recaudos en
      2             137             137         1701008     Aud /06                                                                  recaudo, la no disposición en          la                                        instalación y habilitación del                                                                                                        Aplicativo en funcionamiento            1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                       vigencia, el porcentaje de recaudo certificado por el área de                                           de inversión y autosostenibilidad del                                                        gestión de recaudos                          funcionamiento
                                                                                                                                     regional de un aplicativo para         el                                        aplicativo de recaudos
                                                                       presupuesto fue de 42.82%.                                                                              Centro.
                                                                                                                                     manejo y control de recaudos



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 dar cumplimiento a la meta de
                                                                                                                                                                                                                                                                    Fortalecer la gestión de recaudo de
                                                            Aud /06                                                                                                                                                                                                                                              recuados parafiscales para la               Meta de recaudo cumplida               1        13-Feb-08     31-Dec-08       46.0            1           100.00%          46.000000         46.000000          46.000000          X
                                                                                                                                                                                                                                                                    aportes parafiscales
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        vigencia 2008



                                                                       REGIONAL VICHADA En los contratos 020, 023 y 08, de la
                                                                       vigencia 2006, se suscribió acta de liquidación con saldo 0 a   Deficiencias en la aplicación y
                                                                       favor de los contratistas, y con fecha posterior, aparecen      efectividad de los mecanismos de                               Instruir a los funcionarios designados
                                                                       egresos de fondos sobre dichos contratos. Igualmente, con       control, que permiten que se Riesgo de realización de dobles como supervisores de los contratos Realización de los pagos con los                                      Capacitar   a     los   supervisores           Funcionarios capacitados en
      3             138             138         1301002     Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 10       13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           10           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                       relación al contrato 014 de 2006, la última cuenta de cobro     autoricen     pagos   en     cuya pagos por el mismo concepto. sobre el adecuado seguimiento a los requisitos exigidos.                                               designados para los contratos                          supervisión
                                                                       presentada por el contratista es con fecha 1 de marzo de        documentación            aparecen                              procesos
                                                                       2007, y el pago aparece realizado con fecha 26 de enero de      inconsistencias.
                                                                       2007.




                                                                                                                                       El manual de Requisitos, Funciones y
                                                                                                                                       Competencias Laborales, incorpora                                                 Solicitar a la Dirección General la
                                                                                                                                                                                                                                                                    Dar cumplimiento a las directrices       Manual Especifico de Funciones y
                                                                                                                                       la exigencia de profesiones como          El Manual de Funciones, Requisitos      revisión en el Manual Especifico de
                                                                                                                                                                                                                                                                    establecidas para definir los perfiles   Competencias                  Laborales,
                                                                       REGIONAL VICHADA La definición de algunos perfiles              Medicina, Odontología, Bacteriólogía,     Mínimos y Competencias Laborales,       funciones, requisitos minimos y
                                                                                                                                                                                                                                                                    relacionados con los requisitos de       debidamente revisado referente a la
                                                                       relacionados con los requisitos de estudio para los cargos,     Enfermería, Nutricionista, Terapia        no constituye una herramienta idónea    Competencias        Laborales,        la
                                                                                                                                                                                                                                                                    estudio    para   los    cargos     de   definición de los perfiles relacionados
                                                                       Profesional Universitario, Código 2020, Grados 01, 06, 10,      Física, Terapia Ocupacional, Terapia      para la selección del personal,         definición   de     algunos    perfiles                                                                                         Conceptos y lineamientos a seguir
      4             139             139         1501006     Aud /06                                                                                                                                                                                                 Profesional   Universitario,  Código     con los requisitos de estudio para los                                                 1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                       11, 12, 13 y 14, de los Centros de Formación Profesional,       del Lenguaje, Química Farmacéutica,       proceso a través del cual se debe       relacionados con los requisitos de                                                                                               emitidos por la Dirección General
                                                                                                                                                                                                                                                                    2020, Grados 01, 06, 10, 11, 12, 13 y    cargos, Profesional Universitario,
                                                                       no es coherente con las exigencias funcionales del              Terapia Respiratoria y Gerontólogía,      buscar     la    especialización   y    estudio    para    los   cargos      de
                                                                                                                                                                                                                                                                    14, de los Centros de Formación en       Código 2020, Grados 01, 06, 10, 11,
                                                                       contenido del empleo.                                           para el desempeño de funciones de         pertinencia de la formación, con la     Profesional   Universitario,   Código
                                                                                                                                                                                                                                                                    Manual de Requisitos, Funciones y        12, 13 y 14, de los Centros de
                                                                                                                                       carácter administrativo, en áreas         naturaleza del cargo.                   2020, Grados 01, 06, 10, 11, 12, 13 y
                                                                                                                                                                                                                                                                    Competencias laborales                   Formación
                                                                                                                                       financieras,      de      contratación,                                           14, de los Centros de Formación
                                                                                                                                       inventarios, archivo, entre otras.




                                                                       REGIONAL VICHADA A través del contrato de prestación
                                                                                                                                       Reducción de la planta de personal,
                                                                       de servicios personales, se atienden funciones de apoyo y
                                                                                                                                       en     límites  superiores    a    los    La planta de personal resulta
                                                                       de gestión administrativa (manejo de inventarios, relaciones                                                                                    Solicitar a la Dirección General la Atender las necesidades y funciones
                                                                                                                                       técnicamente recomendables con            insuficiente    para    atender   las                                                                          Planta de personal debidamente                           Conceptos y lineamientos a seguir
      5             140             140         1501006     Aud /06    corporativas y servicio público de empleo, contratación y                                                                                       revisión de la planta de personal administrativas       de      carácter                                                                                                     1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1           100.00%          11.000000         11.000000          11.000000          X
                                                                                                                                       motivo de los traslados de cargos,        funciones permanentes de naturaleza                                                                            revisada por la Dirección General                         emitidos por la Dirección General
                                                                       apoyo al despacho del subdirector) , de carácter                                                                                                actual.                             permanente con personal de planta
                                                                                                                                       realizados por la Dirección General,      administrativa propias del Centro
                                                                       permanente, que rompen el criterio de temporalidad, que
                                                                                                                                       durante las vigencias 2005 y 2006.
                                                                       caracteriza a este tipo de contrato.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Visitar los tres proyectos financiados
                                                                                                                                                                                                        Realizar visitas encaminadas a
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             por el Fondo Emprender que
                                                                                                                                                                                                        determinar la factibilidad del reintegro
                                                                       REGIONAL ATLÁNTICO. CENTRO INDUSTRIAL Y DE                                                                                                                                                                                            presentan irregularidades, determinar                                                                                                                                                                                                                 HALLAZGO REPETIDO POR
                                                                                                                                                                                                        de bienes y recursos al Fondo
                                                                       AVIACIÓN, NACIONAL COLOMBO ALEMAN, CAISA. A la                                                                                                                                               Verificación del estado actual de los    la existencia de bienes suceptible de                                                                                                                                                                                                            INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                                                                                                                                                                        Emprender      por     parte    algunos
                                                                       fecha el Fondo Emprender no ha realizado gestión alguna Fallas Administrativas y de Control Se presente en el futuro un presunto                                                             proyectos financiados por el Fondo       devolución, avaluar los bienes                                                                                                                                                                                                                     NUMERO 454 DEL CONSOLIDADO.
      9             141             141         1103002     Aud /07                                                                                                                                     emprendedores y comunicar tal                                                                                                               Porcentaje de recursos recuperados.            100       25-May-08     30-Dec-08       31.3          100           100.00%          31.285714         31.285714          31.285714
                                                                       encaminada a recuperar recursos por $148 millones en Interno.                               detrimento.                                                                                      Emprender y la forma de efectuar los     suceptibles de devolución, manifestar                                                                                                                                                                                                                 SOLICITUD DE RETIRO A LA
                                                                                                                                                                                                        circunstancia a la Dirección General                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN
                                                                       cuyo manejo se ha incurrido en la causal de devolución                                                                                                                                       reembolsos a que haya lugar.             tal hecho a la Dirección General del
                                                                                                                                                                                                        del SENA o al Grupo Integrado de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      OFICIO No 2-2010-000669 de 09/03/2010
                                                                       establecida en el artículo 8° del Acuerdo 00007 de 2005.                                                                                                                                                                              SENA o al Grupo Integrado de
                                                                                                                                                                                                        Emprendimiento y Empresarismo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Emprendimiento y Empresarismo
                                                                                                                                                                                                        para lo de su competencia.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             para lo de su competencia.



                                                                       REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                HALLAZGO REPETIDO POR
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Realizar reunión en forma mensual
                                                                       cuatro Centros de Fomacion Profesional: En la cuenta                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                                                                                                                                                                                         Realizar las conciliaciones entre la                                       con el funcionario encargado del área
                                                                       14 Deudores Subcuenta 1410 Multas, existe una diferencia Fallas Administrativas y de Control Afecta la Razonabilidad                   de   los                                        Conciliación en forma periódica entre                                                                                                                                                                                                                                                             NUMERO 451 DEL CONSOLIDADO..
     14             142             142         1801004     Aud /07                                                                                                                                                      cuenta de deudores y los informes                                          de Aportes de tal forma que pueda Porcentaje de conciliaciones realizadas                      100       30-Jun-08     30-Oct-08       17.4          100           100.00%          17.428571         17.428571          17.428571
                                                                       de $6.081 millones entre lo contabilizado y lo registrado en Interno                         estados Contables                                                                         las areas de Aportes y Contabilidad.                                                                                                                                                                                                                                                                 SOLICITUD DE RETIRO A LA
                                                                                                                                                                                                                         presentados por el área de Aportes.                                        verificarse la igualdad de los saldos                                                                                                                                                                                                                    CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN
                                                                       la Oficina de Cartera, por lo que se concluye que estos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    entre las dos áreas.                                                                                                                                                                                                                                      OFICIO No 2-2010-000669 de 09/03/2010
                                                                       valores no han sido conciliados.




                                                                       REGIONAL ATLÁNTICO. DIRECCIÓN REGIONAL.
                                                                       Inconsistencias en cuenta de terceros Multas por                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            HALLAZGO REPETIDO POR
                                                                                                                                                                        Deficiencias en Gestión de Cobro.                                           Actualización de la información                                                                                                                                                                                                                                                                           INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                                       Aprendizaje tales como: Pagos no descargados en                                                                                        Verificar y actualizar información de                                      Revisión de expedientes y remisión,
                                                                                                                                    Fallas Administrativas y de Control Deficiencias en los archivos y                                              registrada de los deudores de multas                                                                                                                                                                                                                                                                        NUMERO 453 DEL CONSOLIDADO
     15             143             143         1801002     Aud /07    contabilidad, falta de seguimiento a los acuerdos de pago,                                                                             deudores de Multas por Contrato de                                                                Porcentaje de                                            Coactiva. 30-Jun-08
                                                                                                                                                                                                                                                                                         para su cobro ejecutivo, al áreade deudores revisados y remitidos a Jurisdicción100                                               30-Oct-08       17.4          100           100.00%          17.428571         17.428571          17.428571
                                                                                                                                    Interno                             afectación en la razonabilidad de los                                       por Contrato de Aprendizaje y                                                                                                                                                                                                                                                                                .SOLICITADUD DE RETIRO A LA
                                                                       diferencia entre los soportes de pagos archivados en los                                                                               Aprendizaje.                                                               Jurisdicción Coactiva.                                                                                                                                                                                                                                              CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN
                                                                                                                                                                        estados contables                                                           seguimiento a los acuerdos de pago.
                                                                       expedientes y los saldos de Contabilidad, deficiente gestión                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           OFICIO No 2-2010-000669 de 09/03/2010
                                                                       de cobro, debido a que hay deudores desde el año 2004.




                                                                       REGIONAL ATLÁNTICO. DIRECCIÓN REGIONAL.
                                                                       Deudas acumuladas a 31 diciembre/07 por $2.357 millones                                                                                           Adelantar        las        acciones                                                Enviar cartas de cobro a los                                                                                                                                                                                                                          HALLAZGO REPETIDO POR
                                                                                                                                                                     Deficiencias en Gestión de Cobro.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                                       correspondientes a multas impuestas por el Ministerio de                                                                                          administrativas necesarias para el                                                  empleadores cuyas multas hayan
                                                                                                                                 Fallas Administrativas y de Control Deficiencias en los archivos y                                                            Gestión oportuna de cobro de multas                                                                                                                                                                                                                                                              NUMERO 452 DEL CONSOLIDADO.
     16             144             144         1801003     Aud /07    Protección Social. En los expedientes no reposan                                                                                                  cobro de las multas remtidas por el                                                                Porcentaje de comunicaciones enviadas y de multas remitidas a Jurisdicción Coactiva.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             sido remitidas al SENA y remitir, para                                          100         30-Jun-08         30-Oct-08       17.4          100           100.00%          17.428571         17.428571          17.428571
                                                                                                                                 Interno                             afectación en la razonabilidad de los                                                     del Ministerio de la Protección Social.                                                                                                                                                                                                                                                             SOLICITUD DE RETIRO A LA
                                                                       documentos que revelen acciones de tipo administrativas o                                                                                         Ministerio de la Protección Social al                                               su cobro ejecutivo, al área de                                                                                                                                                                                                                  CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN
                                                                                                                                                                     estados contables
                                                                       requerimientos jurídicos tendientes a obtener estos                                                                                               SENA.                                                                               Jurisdicción Coactiva.                                                                                                                                                                                                                           OFICIO No 2-2010-000669 de 09/03/2010
                                                                       ingresos, colocándolos en un grave riesgo de pérdida.




                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 16
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad          OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                     Acción de Mejoramiento                          Objetivo                       Descripción de las Metas                                                  Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion     DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                        PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de las metas




                                                                       REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     HALLAZGO REPETIDO , fue
                                                                       cuatro Centros de Fomacion Profesional: El proceso de
                                                                                                                                                                                                                   Reactivar      el      proceso     de Realización de Consulta de archivos Cumplir con la Ley general de                 Proceso de microfilmacion reactivado                                                                                                                                                               INCORPORADO de la vigencia 2005 CON
     23             145             145         1904005     Aud /07    microfilmación, no se encuentra actualizado (VIG. 2003)                                                                                                                                                                                                                                                       1        16-Jun-08     15-Dec-08       26.0            1           100.00%          26.000000         26.000000          26.000000
                                                                                                                                                                                                                   Microfilmación                        rápida y exacta                     Archivos                                                 y en marcha                                                                                                                                                                             el No. 108 y luego a la vigencia 2008 con el
                                                                       HALLAZGO 192 EN CONSOLIDADO NACIONAL A JUNIO                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            No. 450
                                                                       30 DE 2008)



                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                                                                                                                                                                                                             Recaudar y Realizar seguimiento
                                                                       La entidad ha diligenciado sólo una mínima porción de las      1-La entidad no implemento los                                           1.- Mediante publicación de listados
                                                                                                                                                                            La demora en la recuperación del                                               para a cada una de las acciones
                                                                       multas impuestas por el Ministerio de la Protección Social     mecanismos de recaudo adecuados.                                         de deudores del SENA, con el fin de
                                                                                                                                                                            dinero. El desconocimiento de las                                              correctivas propuestas, cada tres Publicación del listado de deudores
      1             146             146         1903003     Aud /07    durante los años 2000 a 2005, cuyo recauado corresponde        2- A su vez, los presuntos                                               informar de los procesos que se                                                                                                  Numero de publicaciones              2         1-Jul-08     30-Apr-09       43.3            2           100.00%          43.285714         43.285714          43.285714          X
                                                                                                                                                                            multas     por   los     presuntos                                             meses con el fin localizar y ubicar los para informar de los procesos
                                                                       al SENA. El examen realizado muestra poca diligencia en el     responsables no tienen conocimiento                                      llevan en su contra de ciertos
                                                                                                                                                                            responsables.                                                                  responsables para recuperar el
                                                                       diligenciamiento de los embargos o en la localización de los   de las multas en su contra.                                              ciudadanos.
                                                                                                                                                                                                                                                           dinero.
                                                                       multados



                                                                                                                                                                                                                   2.- Con entidades como la DIAN,                                                 Con entidades como la DIAN, realizar
                                                            Aud /07                                                                                                                                                realizar la búsqueda o consultas de                                             las   consultas    de    presuntos                   consultas                    2         1-Jul-08     30-Apr-09       43.3            2           100.00%          43.285714         43.285714          43.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   los presuntos responsables.                                                     responsables


                                                                                                                                                                                                                   3. Realización del recaudo respectivo
                                                                                                                                                                                                                   a cada uno de los multados de los                                               Remisión de cobro a cada uno de los
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                  5 % de recaudo                 100       1-May-09      15-Jun-09       6.4           100           100.00%          6.428571           6.428571           6.428571          X
                                                                                                                                                                                                                   cuales se tiene identificada su                                                 multados
                                                                                                                                                                                                                   ubicación


                                                                                                                                                                                                                   4.- Realizar inventario de las multas                                           Inventario de las multas al final del
                                                                                                                                                                                                                   al final del cumplimiento del Plan de                                           cumplimiento     del    Plan      de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                Mejoramiento para de dar de baja los                                            Mejoramiento con el fin de dar de                    Inventario                   1        1-May-09      30-Jun-09       8.6             1           100.00%          8.571429           8.571429           8.571429          X
                                                                                                                                                                                                                   procesos      que     realmente    no                                           baja los procesos que realmente no
                                                                                                                                                                                                                   conduzcan al pago de lo debido.                                                 conduzcan al pago.



                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER                                                                                                               Realizar trimestralmente el cruce de
                                                                       La oficina Jurídica no lleva control alguna de las multas de                                                                              información con las Oficinas de           Efectuar    cruce     de información
                                                                                                                                      La falta de coherencia en la
                                                                       aprendices,      desconociendo     que     cantidad    están                                         Desconocimiento de la cartera de contabilidad        y    Relacionamiento      internamente con el fin de saber
                                                                                                                                      información recibida de la Oficina de
      2             147             147         1907001     Aud /07    procesándose y cuales fueron archivadas es así que                                                   multas de aprendices por parte de la corporativo ,con el fin de tener el       cuantos procesos de aprendices se Cruzar información                             Porcentaje información actualizada      100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                      Relacionamiento Corporativo y la
                                                                       debieron ponerse en la tarea de cruzar información con la                                            Oficina Jurídica                     valor real del número de procesos         llevan en jurisdicción coactiva y la
                                                                                                                                      oficina jurídica
                                                                       oficina de contabilidad para conocer cuántas de ellas                                                                                     que se adelantan en Coactiva y las        cuantía total de los mismos.
                                                                       habían sido canceladas                                                                                                                    cuantías




                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                       La regional Norte de Santander durante la vigencia 2007                                                                                                                             Exigir a todo contratista de Obra
                                                                       omitió la exigencia al contratista del pago del 5% La no exigencia al contratista del                                                                                               pública con la entidad en la regional Retener el 5% del Impuesto de
                                                                                                                                                             1.- Incumplimiento de la Ley 1106 de 1.-   Solicitar a los contratistas                                                                                                        Porcentaje Todos los contratos de
      3             148             148         1402014     Aud /07    correspondiente al valor de cada una de las Ordenes de pago del 5% del Impuesto de                                                                                                  el cumplimiento a lo estipulado en el Seguridad Democrática a todo                                                       100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                             2006.                                involucrados en debido pago.                                                                                                                        Obra Pública
                                                                       Trabajo, la suma de la ejecución de las ODT por un total de Seguridad Democrática                                                                                                   articulo 6 de la Ley 1106 del 22 de contrato de Obra Pública
                                                                       $262,955,905 y el 5% sin recaudar arroja el valor de $                                                                                                                              diciembre de 2006.
                                                                       13,247,795.




                                                                                                                                                                            2.- El estado dejo de percibir el valor                                        Recuperación de los      activos del Recuperar la suma total que se dejó
                                                            Aud /07                                                                                                                                                 2.- Recaudar el valor indicado.                                                                                            Porcentaje Suma a recaudar            70        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           70           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                                            de $ 13,247,765.                                                               estado                               de recaudar




                                                                                                                                                                                                                   3.- Exigir o retener a partir de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                               Hacer seguimiento del cobro del 5%
                                                                                                                                                                                                                   fecha para contratos de Obra Pública, Cumplir con lo exigido en la ley 1106
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                            a los contratos de obra publica que             Porcentaje Recaudo del 5%            100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                                                                                   el 5% indicado en el artículo 6 de la de 2006
                                                                                                                                                                                                                                                                                               se realicen
                                                                                                                                                                                                                   Ley 1106 del 2006.




                                                                                                                                                                                                            1.- Colocar plegables ilustrativos en
                                                                                                                                                                                                            las agencias del banco recaudador
                                                                                                                                                                                                            referente a los pagos que se realizan
                                                                                                                                                                                                            mediante la única hoja de pago y               Clasificar     contablemente     los
                                                                                                                                                                                                            consignación que hay para recaudos             recaudos con aplicación de los
                                                                                                                                                                                                            del SENA.      2.-Exigir nuevamente al         diferentes procedimientos adoptados
                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                                                                                                                                                            Banco recaudador, comprometa a                 por el SENA para el registro
                                                                       Según extracto del 29 de Enero de 2008 los ingresos                                               Incertidumbre en el recaudo por                                                                                           1.- Colocar plegables ilustrativos
                                                                                                                                      La acción Correctiva del Plan de                                      sus empleados en orientar a los                apropiado     de   acuerdo    a    la
                                                                       recaudados durante la vigencia 2006, existe un saldo por                                         cada una de las cuentas auxiliares                                                                                         referente a los pagos (como la DIAN)
      4             149             149         1801002     Aud /07                                                                   Mejoramiento del año 2006, no fue                                     usuarios del SENA, en el lleno de los          codificación de la consignaciones y                                                    Numero de plegables                3         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            3           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                       valor de $ 22.893.539, sin clasificar contablemente aun. El                                      del Grupo de Ingresos las cuales no                                                                                        en agencias del banco recaudador
                                                                                                                                      efectiva.                                                             diferentes items que aparecen en la            oportuno      de     las     mismas,
                                                                       saldo de los ingresos recaudados a diciembre de 2007 es                                          se clasifico contablemente.                                                                                                como guía para el pago
                                                                                                                                                                                                            hoja de consignación. 3.- Solicitar la         consignaciones pendientes en los
                                                                       de $634.262.172.25 .
                                                                                                                                                                                                            colaboración a la oficina de trabajo           libros a diciembre 31 de 2007, las
                                                                                                                                                                                                            orientando a las personas en el pago           cuales se encuentran en las cuentas
                                                                                                                                                                                                            de multas a favor del SENA. 4.-                recaudadoras
                                                                                                                                                                                                            Registrar oportunamente en los libros
                                                                                                                                                                                                            de     contabilidad     los   ingresos
                                                                                                                                                                                                            recaudados.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                   2.-Solicitar al Banco recaudador,
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                comprometa a sus empleados en                Solicitudes de compromiso            4         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            4           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   orientar a los usuarios del SENA.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                     3.- Solicitar la colaboración a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   oficina de trabajo orientando a las
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                              solicitud de colaboración           4         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            4           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   personas en el pago de multas a
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   favor del SENA



                                                                                                                                                                                                                                                                                                   4.- Registrar oportunamente en los           Porcentaje de registro de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                libros de contabilidad los ingresos      consignaciones pendientes según         100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   recaudados                                     conciliación bancaria



                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER                                                                     Incertidumbre en la clasificación de
                                                                       La cuenta Bancos y Corporaciones 1110, según la                                                 los valores correspondientes a la                                                                               Realizar      la     homologación
                                                                                                                                  La inaplicabilidad de la circular N°                                      Realizar el proceso de homologación Cumplir con los exigido en la circular                                                        Porcentaje homologación a las
      5             150             150         1801001     Aud /07    homologación para el año 2007, debería denominarse                                              cuenta Bancos y Corporaciones                                                                                   correspondiente a las cuentas de                                                             100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                  072 de 2007.                                                              o parametrización de cuentas        Nro 072 de 2007                                                                                    cuentas de Balance
                                                                       Depósitos en entidades financieras, acarreando con ello un                                      debido a que se realizo en su                                                                                   Balance
                                                                       incumplimiento ala circular N° 072 de 2007.                                                     totalidad su homologación




                                                                                                                                                                                                                                                              Página 17
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                          Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                  CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                      Acción de Mejoramiento                         Objetivo                     Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                               medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          de las metas




                                                                       REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                                                                                                                               Incumplimiento del Acta Nro 2 de
                                                                       No se realiza el procedimiento Arqueos periódicos a las                                                                                         Realizar oportunamente los arqueos
                                                                                                                                       No se realizo Arqueos periódicos a      2006 del comité Nal de Coordinación
                                                                       Cajas Menores cada tres meses desde el momento de la                                                                                            de caja menor cada tres meses,
                                                                                                                                       las Cajas Menores cada tres meses       de control Interno y por ende la                                            Efectuar arqueos de Caja Menor Realizar arqueos trimestrales a partir
      6             151             151         1801100     Aud /07    apertura de la misma,incumpliendo lo dispuesto en el acta                                                                                       como lo estipula el Acta Nro 2 de                                                                                             Arqueos trimestrales                3         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            3           100.00%          52.000000         52.000000          52.000000          X
                                                                                                                                       desde el momento de la apertura de      Agenda recomendada para los                                                 según la norma .               de la apertura de la Caja Menor.
                                                                       No. 2 de 2006 del Cómite Nacional de Coordinación de                                                                                            2006 del Comité Nal de Coordinación
                                                                                                                                       la misma.                               subcomités Regionales de control
                                                                       Control Interno y por ende la agenda recomendada para los                                                                                       de Control Interno.
                                                                                                                                                                               Interno.
                                                                       Sucomités Regionales de control Interno




                                                                                                                                                                                 Riesgo de contaminación ambiental
                                                                       REGIONAL CESAR En el Centro Biotecnológico del Caribe-
                                                                                                                                                                               al que se ve sometido el entorno en      Elaborar e implementar el plan de
                                                                       CBC- y Centro Agropecuario de Aguachica, CAA no se Deficiencias en la planeación de                                                                                                   Aplicación de los planes de manejo
                                                                                                                                                                               que     funcionan  estos    centros.       manejo ambiental en el Centro                                            Informe trimestral de seguimiento del
      4             152             152         1804100     Aud /07    elaboraron planes de acción sobre gestión ambiental para éstos Centros.                                                                                                               ambiental establecidos por cada                                                   Numero de informes presentados            3        12-May-08     31-Dec-08       33.3            3           100.00%          33.285714         33.285714          33.285714          X
                                                                                                                                                                               Incumplimiento    de    su    deber      Biotecnologico del Caribe y Centro                                         plan de manejo ambiental.
                                                                       las vigencias 2006 y primer semestre de 2007, con miras a                                                                                                                             centro.
                                                                                                                                                                               constitucional y legal en materia          Agroempresarial de Aguachica
                                                                       mitigar la agresión del medio ambiente.
                                                                                                                                                                               ambiental.




                                                                       REGIONAL CESAR En el Centro de Operaciones
                                                                       Mantenimiento y Minero de Valledupar, no existe un informe
                                                                       o ficha de seguimiento al cumplimiento de las actividades
                                                                                                                                                                                                                                                             Hacer cumplir las directrices y los
                                                                       señaladas en el Plan de Acción Ambiental. Se observa que                                        Incumplimiento   de    su  deber                   Implementar instrumentos de
                                                                                                                                  Falta de control y seguimiento sobre                                                                                       lineamientos ambientales que          Listas de chequeo para seguimiento
      5             153             153         1202001     Aud /07    la entidad no posee unas fichas de seguimiento del POA, en                                      constitucional y legal en materia                 seguimiento y control al plan de                                                                                      Numero de informes presentados            3        12-May-08     31-Dec-08       33.3            3           100.00%          33.285714         33.285714          33.285714          X
                                                                                                                                  las actividades de Medio Ambiente.                                                                                         permitan ejercer control y            del plan de manejo ambiental.
                                                                       lo referente a las acciones programadas y ejecutadas, que                                       ambiental.                                         manejo ambiental del centro.
                                                                                                                                                                                                                                                             seguimiento permanente.
                                                                       indiquen el porcentaje de las metas logradas, gastos
                                                                       ocasionados y otras referencias; que permitan evaluar con
                                                                       efectividad la gestión adelantada por los Centros.




                                                                                                                                                                               Incumplimiento del deber de dar
                                                                                                                                                                                                                       Hacer Control y seguimiento puntual
                                                                                                                                   No enviar respuesta oportuna por            respuesta     oportuna     a      los
                                                                       REGIONAL CESAR Se observó que las quejas y reclamos                                                                                             a los plazos para quejas y reclamos                                         Diseñar un formato de seguimiento y
                                                                                                                                   parte del Coordinador de Promoción y        requerimientos hechos por los                                                  Atender oportunamente todas las
                                                                       se resuelven sin tener en cuenta los términos dispuestos en                                                                                     según normatividad vigente. Solicitar                                       control de la atenciòn y respuesta          Porcentaje de Quejas y Reclamos
      8             154             154         2003002     Aud /07                                                                Relaciones       Corporativas      e        peticionarios de las quejas de                                                 quejas y reclamos que se presenten                                                                                         9        12-May-08     31-Dec-08       33.3            9           100.00%          33.285714         33.285714          33.285714          X
                                                                       el Código Contencioso Administrativo para el ejercicio del                                                                                      a la Digeneral un reporte periodico de                                      dadas a la misma por parte de la          con respuestas en los tiempos de ley.-
                                                                                                                                   Internacionales para su descarga del        acuerdo con los términos del articulo                                          a la Regional
                                                                       Derecho de Petición.                                                                                                                            las quejas y reclamos presentados a                                         entidad
                                                                                                                                   aplicativo                                  55 de la Ley 190 de 1995 y
                                                                                                                                                                                                                       la entidad.
                                                                                                                                                                               Resolución 0961 de 2004.



                                                                       REGIONAL QUINDÍO- Dirección Regional y Centro de
                                                                       Comercio, Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro
                                                                       para el Desarrollo Teconológico de la Construcción
                                                                       Las políticas y planes sobre información presupuestal,
                                                                       contable y financiera se aplican con deficiencias; los
                                                                                                                                                                                                                                                             Realizar    conciliaciòn   entre   la
                                                                       procedimientos que facilitan el flujo de información hacia el                                                                                   Enviar comunicación a la Dirección
                                                                                                                                                                                                                                                             informaciòn presupuestal y contable a
                                                                       proceso de contabilidad no es oportuno al igual que los          Falta de seguimiento y control a los    Deficiencias del Sistema de Control    General solicitando la implementación                                       Comunicaciones enviadas        a     la
      2             155             155         1903003     Aud /07                                                                                                                                                                                          fin de mantener saldos ajustados en                                                          Documento                      1        1-Jun-08      30-Jun-08       4.1             1           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                       mecanismos de registro de la causación de ingresos,                           procesos                                 Interno.                 de las cuentas cero en el módulo de                                         Dirección General.
                                                                                                                                                                                                                                                             los estados financieros de la
                                                                       gastos y costos. No se elabora conciliación entre el área de                                                                                    contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                                                             Regional.
                                                                       presupuesto y contabilidad, Las partidas conciliatorias del
                                                                       efectivo no se encuentran debidamente registras en el
                                                                       sistema de informacion contable incumpliendo el plan
                                                                       General de contabilidad Publica, circulares externas 13 y
                                                                       15 de 1996.


                                                                                                                                                                                                                       Realizaciòn de mesa de trabajo con
                                                                                                                                                                                                                       la participaciòn de los servidores
                                                                                                                                                                                                                       encargados     de    las    diferentes
                                                                                                                                                                                                                       dependencias regionales, a fin de Registrar oportunamente la totalidad
                                                                                                                                                                                                                       redefinir,     los       compromisos de la información contable de la Mesas de trabajo efectuadas                             Acta de compromiso                  1        1-Jun-08      30-Jun-08       4.1             1           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                                                                                                                                                                       relacionados con la oportunidad para Regional.
                                                                                                                                                                                                                       suministrar la información contable
                                                                                                                                                                                                                       los dos úlitmos dìas hábiles de cada
                                                                                                                                                                                                                       mes.


                                                                                                                                                                                                                       Efectuar el registro de partidas
                                                                                                                                                                                                                       conciliatorias del efectivo, atendiendo
                                                                                                                                                                                                                       a los lineamientos establecidos entre Conciliaciones de efectivo depuradas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Partidas esclarecidas registradas en           Porcentaje de Conciliaciones
                                                                                                                                                                                                                       otros en las circulares 3-2008- con las partidas esclarecidas al mes                                                                                             100       1-Jun-08      30-Dec-08       30.3          100           100.00%          30.285714         30.285714          30.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                  la contabilidad.                                  bancarias registradas
                                                                                                                                                                                                                       000021, 000108 y 000150, emitidas de diciembre de 2008
                                                                                                                                                                                                                       por la Direcciòn Administrativa y
                                                                                                                                                                                                                       Financiera.




                                                                                                                                                                                                                       Enviar    mensualmente    a     cada
                                                                                                                                                                                                                       Subdirector    las    conciliaciones Esclarecer las partidas conciliatorias
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Partidas esclarecidas registradas en Conciliaciones bancarias mensuales
                                                                                                                                                                                                                       bancarias correspondientes a las de         las     cuentas     bancarias                                                                                         6        1-Jun-08      30-Dec-08       30.3            6           100.00%          30.285714         30.285714          30.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   la contabilidad.                           remitidas a Subdirector.
                                                                                                                                                                                                                       cuentas recaudadoras por producciòn mencionadas
                                                                                                                                                                                                                       de centro.




                                                                       REGIONAL QUINDÍO- Dirección Regional y Centro de
                                                                       Comercio, Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro
                                                                       para el Desarrollo Teconológico de la Construcción En
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje de Contratos de
                                                                       los contratos de prestación de servicios 04, 05 y 06 de abril Falta de supervisión en el                                                        Implementar la Directriz impartida por                                        Contrato de Prestación de Servicios
                                                                                                                                                                                                                                                              Cumplir con las directirces impartidas                                        Prestación de Servicios con
      6             156             156         1404100     Aud /07    de 2007, se observa que exceden el tope establecido cumplimiento del Nº de horas por Posible pérdida de recursos públicos                       la Digeneral a través de la Circular                                          con el tope de horas autorizado por                                                100       1-Jun-08      30-Jun-08       4.1           100           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                                                                                                                                                                                                              por la Dirección General.                                                  cumplimiento de la Circular 9478 de
                                                                       incumpliendo la circular 9478 del 26 de mayo de 2006 y lo instructor                                                                            9478 de 2006.                                                                 Digeneral.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       2006.
                                                                       normado en el art. 26 de la ley 80 de 1993, la resolución
                                                                       002424 de 2006 en el art. 10, y la circular 9478 de 2006
                                                                       numeral 3, y el artículo 161 del C.S.T. en su párrafo primero.




                                                                                                                                                                                                                                                                Implementación del MECI como
                                                                       REGIONAL      GUAVIARE       Falta     de    suficiente                                                                          1. Implementar el MECI en los
                                                                                                                               Falta de coordinación en la Entidad Debilidades en el Sistema de Control                                                            herramienta básica para el                                                   Implementación del MECI en la
      1             157             157         1903100     Aud /07    acompañamiento y comunicación del Equipo MECI del Sena-                                                                          procesos de la Regional y del Centro                                                       Aplicación del MECI en la Regional.                                                   1        30-Jun-08     8-Dec-08        23.0            1           100.00%          23.000000         23.000000          23.000000          X
                                                                                                                               para la implementación del MECI     Interno                                                                                       fortalecimiento del Sistema de                                                           Regional
                                                                       Nivel Central                                                                                                                    de Formacion.
                                                                                                                                                                                                                                                                          Control Interno



                                                                                                                                                                                                                    1. Solicitar a la Cámara de Comercio
                                                                                                                                                                                                                    de San José del Guaviare, Centro
                                                                                                                                                                                                                    Provincial          de         Gestión
                                                                                                                                                                                                                    Agroempresarial       del     Guaviare,
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de las metas                                                                                                                                        Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                    UMATA, Gremios y Asociaciones de
                                                                       establecidas en los vectores de formación para el                                                                                                                                      el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                    Deficiente   retroalimentación   y                                              Productores,las necesidades reales
                                                                       aprendizaje permanente, gestión para el apoyo al trabajo, el                                    Incumplimiento            de    las    metas                                         Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn          Número de solicitudes a entidades,
      2             158             158         1401002     Aud /07                                                                 seguimiento en la ejecución de las                                              del Departamento en materia de                                                                                                                                       5        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            5           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       empleo y la empleabilidad, gestión tecnológica y el                                             programadas                                                                              empleo y la empleabilidad, el        profesional en la Regional.                 para ajustar capacitación
                                                                                                                                    metas                                                                           capacitación, con el fin de ajustar la
                                                                       emprendimiento, y Consolidaciòn del sistema nacional de                                                                                                                               emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                                    programación       de     las    metas
                                                                       formación para el trabajo                                                                                                                                                                          el trabajo.
                                                                                                                                                                                                                    establecidas en los vectores de
                                                                                                                                                                                                                    formación     para     el   aprendizaje
                                                                                                                                                                                                                    permanente de la ciudadanía.




                                                                                                                                                                                                                                                                 Página 18
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo     Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                          DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                 Acción de Mejoramiento                          Objetivo                      Descripción de las Metas                                                  Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010    Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                     medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas



                                                                                                                                                                                                             2. Programar las acciones de Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                             formación titulada y complementaria   el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             de acuerdo a las necesidades reales Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn
                                                             Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                      Elaborar el programa correspondiente               1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                             del Departamento, las Apuestas         empleo y la empleabilidad, el         profesional en la Regional.
                                                                                                                                                                                                             Productivas identificadas   y los emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                             recursos de la Regional.                         el trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                             3. Programar acciones de formación
                                                                                                                                                                                                                                                     el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             correspondiente al programa de
                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn
                                                             Aud /07                                                                                                                                         jovenes rurales, en el área rural del                                                                                    Elaborar el programa respectivo        1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                       empleo y la empleabilidad, el        profesional en la Regional.
                                                                                                                                                                                                             Departamento y de acuerdo a las
                                                                                                                                                                                                                                                    emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                             apuestas productivas identificadas.
                                                                                                                                                                                                                                                                 el trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                             4. Programar la utilización de la
                                                                                                                                                                                                                                                  el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             plataforma Black Board a los
                                                                                                                                                                                                                                                Departamento, el apoyo al trabajo, el          Cumplimiento de metas en la
                                                             Aud /07                                                                                                                                         aprendices de los programas de                                                                                           Elaborar el programa respectivo        1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                    empleo y la empleabilidad, el                      Regional.
                                                                                                                                                                                                             formación profesional establecidos
                                                                                                                                                                                                                                                 emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                             como meta para la vigencia 2008
                                                                                                                                                                                                                                                              el trabajo.


                                                                                                                                                                                                                                                  Gestión eficiente de la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                    el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                              5. Promocionar en medios escritos y
                                                                                                                                                                                                                                                  Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                             Aud /07                                                                                                                                         auditivos el Servicio Público de                                                                                            Número de Promociones               24       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           24           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                      empleo y la empleabilidad, el                  Regional.
                                                                                                                                                                                                             Empleo de la Regional
                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                el trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                    Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                      el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             6. Efectuar visitas empresariales con
                                                                                                                                                                                                                                                    Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                             Aud /07                                                                                                                                         el fin de ofrecer nuestros servicios e                                                                                    Número de visitas realizadas          12       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           12           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                        empleo y la empleabilidad, el                  Regional.
                                                                                                                                                                                                             inscribir el comercio en el sistema.
                                                                                                                                                                                                                                                     emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                  el trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                  Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                    el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             7. Registrar la información de los
                                                                                                                                                                                                                                                  Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                             Aud /07                                                                                                                                         usuarios atendidos en la base de                                                                                         Número de usuarios registrados        252       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          252           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                      empleo y la empleabilidad, el                  Regional.
                                                                                                                                                                                                             datos del Servicio Publico de Empleo
                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                el trabajo.
                                                                                                                                                                                                             8. Promover el Fondo Emprender en Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                             los programas de formacion titulada     el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                             del centro de formacion y en los Departamento, el apoyo al trabajo, el            Cumplimiento de metas de
                                                             Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                     Número de promociones               50       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           50           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                             complementarios      que     apliquen,   empleo y la empleabilidad, el          emprendimiento en la Regional.
                                                                                                                                                                                                             según     intensidad     horaria     y emprendimiento y la formación para
                                                                                                                                                                                                             reglamento operativo interno.                      el trabajo.


                                                                        REGIONAL GUAVIARE El Centro Multisectorial Guaviare,
                                                                        no da aplicación a las reglas y principios generales que                                                                      1. Elaborar la tabla de retención
                                                                        regulan la función archivística en el Estado, toda vez que en                                                               documental por cada dependencia
                                                                        las áreas de emprendimiento, formación para el trabajo, Incumplimiento de las normas que                                    responsable, para la Regional y Gestión eficiente en el manejo de la                      Elaboración de las Tablas de
                                                                                                                                                                 Archivos incompletos e Información                                                                                                                                   Numero de tablas de Retención
      3             159             159          1905002     Aud /07    contratación, nómina y contabilidad se encontraron regulan la función archivística en el                                    centro de Formacion, soportados en    Documentación y Memoria                             Retención Documental, en la                                                    2         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1            2           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857          X
                                                                                                                                                                 de baja confiabilidad                                                                                                                                                  Documental Elaboradas.
                                                                        deficiencias en la organización y foliación de los Estado ( Ley 594 de 2000).                                               inventarios           documentales,   Institucional de la Regional                       Regional y Centro de Formacion.
                                                                        documentos, en la clasificación de éstos con base en las                                                                    correspondientes a la vigencia fiscal
                                                                        series documentales, así como en su conservación sin que                                                                    2007 y años subsiguientes.
                                                                        entre ellos haya relación de continuidad o conexidad.




                                                                                                                                                                                                        1. Solicitar a la Dirección General
                                                La CGR no               REGIONAL GUAVIARE Baja gestión en la distribución                                           Distribución inequitativa de los                                                                                        Atención a la Población Vulnerable      Población vulnerable capacitada y
                                                                                                                              Deficiente gestión en la priorización                                     recursos para la contratación de un            1. Inscripción de la Población
      4             160             160          envio el    Aud /07    equitativa, segùn porcentaje de sectores de poblaciòn                                       recursos para atender los servicios                                                                                    capacitada y orientada inscritos en el orientada, debidamente registrada en       1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                              de los grupos de atención                                                 profesional que desempeñe las                 Vulnerable al SPE de la Regional
                                                  numero                atendida y atenciòn de la oficina de empleo                                                 prestados por la Entidad                                                                                                               SPE.                                  el SPE
                                                                                                                                                                                                        funciones de orientación ocupacional.




                                                                                                                                                                                                             2. Registrar la poblacion vulnerable,                                          Atención de la Población Vulnerable     Población vulnerable capacitada y
                                                                                                                                                                                                                                                       1. Inscripción de la Población
                                                             Aud /07                                                                                                                                         orientada y capacitada en el                                                  capacitada y orientada inscritos en el orientada, debidamente registrada en      411       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          411           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                      Vulnerable al SPE de la Regional
                                                                                                                                                                                                             aplicativo del SPE.                                                                           SPE.                                  el SPE




                                                                        REGIONAL GUAVIARE En cuanto a la implementación del
                                                                        PIMA se evidenció que durante el año 2007 la Regional no
                                                                                                                                                                                                          1. Ajustar Plan de capacitación PIMA
                                                                        adelantó acciones eficientes en el manejo ambiental de los                                        Bajo impacto de las metas para
                                                                                                                                    Poco interés y coordinación para el                                   donde se incluyan los temas de                                                      Cumplimiento de las acciones
                                                                        residuos sólidos, específicamente en manejo de escombros                                          garantizar y propender por un                                                Aplicación del PIMA en el SENA
      5             161             161          2203007     Aud /07                                                                emprendimiento de las acciones                                        manejo ambiental de los residuos                                                    estipuladas en el PIMA de la                PIMA Regional SENA .               1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                        y material orgánico; no se encontró un inventario                                                 ambiente sano, según la función                                                    Regional Guaviare.
                                                                                                                                    ambientales en la Entidad                                             sólidos, material orgánico, manejo de                                                        Regional.
                                                                        documental sistemático de las acciones realizadas por la                                          estatal constitucional.
                                                                                                                                                                                                          escombros.
                                                                        entidad, sobre educación y concientización de funcionarios,
                                                                        contratistas y aprendices acerca del tema ambiental.




                                                                                                                                                                                                                                                                                              Cumplimiento de las acciones
                                                                                                                                                                                                              2.Socializar a todos los funcionarios    Aplicación del PIMA en el SENA
                                                             Aud /07                                                                                                                                                                                                                          estipuladas en el PIMA de la                PIMA Regional SENA.                1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                             de la regional el PIMA.                         Regional Guaviare.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Regional.




                                                                                                                                                                                                                                                                                              Cumplimiento de las acciones
                                                                                                                                                                                                              3. Establecer un plan operativo para     Aplicación del PIMA en el SENA
                                                             Aud /07                                                                                                                                                                                                                          estipuladas en el PIMA de la                PIMA Regional SENA.                1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                             la ejecución del PIMA.                          Regional Guaviare.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Regional.




                                                                                                                                                                                                              4. Efectuar monitoreo y seguimiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                              Cumplimiento de las acciones
                                                                                                                                                                                                             sobre el cumplimiento de la               Aplicación del PIMA en el SENA
                                                             Aud /07                                                                                                                                                                                                                          estipuladas en el PIMA de la                PIMA Regional SENA.                2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            2           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                             implementación del PIMA en la                   Regional Guaviare.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Regional.
                                                                                                                                                                                                             Regional.




                                                                                                                                                                                                     1. Dar cumplimiento a lo establecido
                                                                                                                                                                                                     en el Numeral 5 del artículo 24 de la
                                                                                                                                                                                                     Ley 80 de 1993, y aplicación al
                                                                                                                                                                                                                                                                                           Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                                                                                                                                                                     Capítulo II del Manual Administrativo             Aplicación de la Ley 80 de 1993,
                                                                                                                                                                                                                                                                                            Decretos Reglamentarios y Manual
                                                                        REGIONAL GUAVIARE Omisiones en los Términos de Inobservancia y desconocimiento de Incumplimiento del principio de de Contratación del SENA ( etapas                             Decreto 066 de 2008 y Manual                                                Porcentaje Suscripción de contratos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                de Contratación SENA para
      6             162             162          1401006     Aud /07    Referencia, Inobservancia del Principio de Publicidad y los principios de la contratación Transparencia en la suscripción de del proceso contractual Preparatoria,              Administrativo de Contratación                                                 con aplicación de las normas         100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                                                           desarrollar la etapa precontractual en
                                                                        Deficiencias en la Planificación Contractual            estatal                           los contratos                      Pre-contractual),   efectuando      la           SENA, en todos los contratos de la                                                         vigentes.
                                                                                                                                                                                                                                                                                             el proceso de contratación en la
                                                                                                                                                                                                     publicidad de los procedimientos en                           Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Regional.
                                                                                                                                                                                                     el Sistema de Contratación Publica-
                                                                                                                                                                                                     Secop, de conformidad con el
                                                                                                                                                                                                     Decreto 066 de 2008.




                                                                                                                                                                                                                                                        Página 19
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                     Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                               CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                     Acción de Mejoramiento                          Objetivo                      Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                          medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas



                                                                                                                                                                                                          1. Dar cumplimiento a lo establecido
                                                                                                                                                                                                          en el Numeral 5 del artículo 24 de la                                                Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de los Términos          de                                                                                                                        Aplicación de la Ley 80 de 1993,
                                                                                                                                                                                                          Ley 80 de 1993, Res. 0526 de 2005                                                     Decretos Reglamentarios y Manual
                                                                       Referencia o Pliego de Condiciones, según lo estipulado   en Inobservancia de los términos de Suscripción de contratos que no                                                        Resol. 0526 de 2005 y Manual                                                Porcentaje Suscripción de contratos
                                                                                                                                                                                                          del SENA y aplicación del Capítulo II                                                     de Contratación SENA para
      7             163             163         1401008     Aud /07    el arts. 24 y 30 de la Ley 80 de 1993, Resolución 0526    de referencia en el momento de cumplen           con     las condiciones                                                   Administrativo de Contratación                                                 con aplicación de las normas           100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                          del   Manual      Administrativo  de                                                 desarrollar la etapa precontractual en
                                                                       2005 del SENA (Manual de Instructores), y el Manual       de adjudicar y suscribir contratos  inicialmente referidas                                                               SENA, en todos los contratos de la                                                         vigentes.
                                                                                                                                                                                                          Contratación del SENA ( etapas del                                                     el proceso de contratación en la
                                                                       Contratación del SENA                                                                                                                                                                           Regional.
                                                                                                                                                                                                          proceso contractual Preparatoria,                                                                   Regional.
                                                                                                                                                                                                          Pre-contractual).


                                                                                                                                                                                                  1. Aplicar de la Directriz Jurídica Nro.
                                                                                                                                                                                                  02 del 25 de febrero de 2008 de la
                                                                                                                                                                                                  Dirección Jurídica del Sena Dirección
                                                                       REGIONAL GUAVIARE No aparece constancia del pago de                                                                                                                                 Cancelación de los derechos de
                                                                                                                                                                                                  General, se establecerá en la minuta                                                                                                  Porcentaje Suscripción de contratos
                                                                       la publicación de los contratos números 01 y 03 del 23 y 26 Desconocimiento de las normas Incumplimiento de la norma sobre                                                          publicación en el Diario Único de
      8             164             164         1401008     Aud /07                                                                                                                               de los contratos la exigencia a cargo                                                          Pago de publicación del contrato.         con aplicación de las normas           100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       de febrero de 2007, respectivamente, puesto que su cuantía sobre publicación de contratos. publicación de contratos                                                                  Contratación Estatal (Imprenta
                                                                                                                                                                                                  del contratista de efectuar el pago de                                                                                                             vigentes.
                                                                       superaba los 50 s.m.l.m.v                                                                                                                                                                       Nacional)
                                                                                                                                                                                                  los    Derechos      de     Publicación
                                                                                                                                                                                                  conforme a la tarifa correspondiente a
                                                                                                                                                                                                  la vigencia.


                                                                                                                                                                                                     1. Efectuar la adjudicación de
                                                                                                                                                                                                     contratos     mediante    Resolución
                                                                                                                                                                                                     Motivada de conformidad con lo
                                                                                                                                 Incumplimiento de la norma sobre la
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Las actas de adjudicación de los                                                                            establecido en el Numeral 11 del                                                           Contratos suscritos, mediante actas
                                                                                                                                 obligación de motivar los actos Actas de Adjudicación de contratos,                                       Adjudicación de contratos mediante                                                           Porcentaje Suscripción de contratos
      9             165             165         1401009     Aud /07    contratos y ODTS revisadas no se realizaron mediante acto                                                                     artículo 30 de la Ley 80 de 1993 en                                                         de adjudicación con Resolución                                                   100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                 administrativos en las actas de sin jusjtificación                                                                acto administrativo.                                                                      con Resolución motivada.
                                                                       administrativo motivado                                                                                                       concordancia con el artículo 15 del                                                                    motivada.
                                                                                                                                 adjudicación de contratos
                                                                                                                                                                                                     Decreto 066 de 2008, y Numeral
                                                                                                                                                                                                     1.2.2 del Manual Para la Contratación
                                                                                                                                                                                                     Administrativa del SENA.


                                                                                                                                                                                                               1. Socializar y dar Aplicación de la
                                                                                                                                                                                                               Resolución Nro. 000526 de 8 de abril
                                                                       REGIONAL      GUAVIARE      Deficiencias   de   Supervisión Deficiencia y/o falta de idoneidad en Riesgos en el cumplimiento del objeto                                        Supervisión eficaz de los contratos en     Supervisión eficiente y eficaz en la   Porcentaje Adecuada Supervisión de
     10             166             166         1404004     Aud /07                                                                                                                                            de 2008 “Manual de Supervisión e                                                                                                                                   100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       Contractual                                                 la supervisión de los contratos.      contractual                                                                               la Regional.                     ejecución de los contratos.                      contratos.
                                                                                                                                                                                                               interventoria del Servicio Nacional de
                                                                                                                                                                                                               Aprendizaje SENA”.




                                                                                                                                    Omisión de    las   fechas   en   los Deficiente control cronológico de los 1.Estipular la fecha en los contratos      Suscripción de Contratos con su      Contratos suscritos con fecha de su     Porcentaje Suscripción de contratos
     11             167             167         1401001     Aud /07    REGIONAL GUAVIARE Contratos sin fecha de suscripción                                                                                                                                                                                                                                                       100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                    contratos                             contratos suscritos                   al momento de su perfeccionamiento.               respectiva fecha.                     perfeccionamiento.               con fecha de perfeccionamiento.




                                                                                                                                                                                                    1. Aprobar previa verificación de los
                                                                                                                          Desconocimiento         de       los                                      amparos, vigencias y montos las
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la aprobaciòn de                                      Riesgo en el cumplimiento y calidad                                        Aprobación de Pólizas mediante acto                      Garantías únicas aprobadas           Porcentaje Suscripción de contratos
     12             168             168         1404003     Aud /07                                                       procedimientos para la aprobación de                                      garantías únicas mediante acto                                                                                                                                                100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       pólizas de garantía                                                                     de los bienes y servicios adquiridos                                                 administrativo.                                mediante acto administrativo.          con garantías únicas aprobadas.
                                                                                                                          pólizas de garantía                                                       administrativo de Aprobación de
                                                                                                                                                                                                    Pólizas.


                                                                                                                                                                                               1. Efectuar mediante acta motivada
                                                                                                                                                                                               suscrita por las partes contratantes,
                                                                                                                                                                                               previo concepto del interventor o
                                                                                                                                                                                               supervisor en la cual conste la                            Suspension de contratos mediante
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Suspensión de contratos sin acta Incumplimiento de los procedimientos Riesgo de incumplimiento de los interrupción o suspensión temporal,                          acta motivada suscrita por los          Suspensión de los contratos         Porcentaje Contratos suspendidos en
     13             169             169         1404005     Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       motivada                                           para la suspensión de contratos      objetos contractuales           las razones en que se fundamenta y                            contrantes en apoyo con el              mediante acta motivada.             su ejecución, previa acta motivada.
                                                                                                                                                                                               la fecha de reiniciación. Conforme lo                           supervisor del contrato
                                                                                                                                                                                               establece el numeral 3.2.3 del
                                                                                                                                                                                               Manual      para    la    Contratación
                                                                                                                                                                                               Administrativa del Sena.

                                                                                                                                                                                                           1,     Elaborar      y      registrar
                                                                                                                                                                                                                                                        Dar      cumplimiento    a     los
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Varios elementos ingresaron                                                                                       adecuadamente     el   ingreso    de                                            Aplicación de los procedimeitos               Porcentaje Elementos adquiridos,
                                                                                                                               Falta de control en los registros de Dificultad para el control del ingreso                                              procedimientos administrativos del
     14             170             170         1404001     Aud /07    según comprobante de transacciones de almacén, en fecha                                                                             elementos al almacén, de acuerdo                                                administrativos para el ingreso de             debidamente registrados en el           100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                               bienes, para su ingreso al almacén   de bienes al Almacén de la entidad                                                  SENA, para el ingreso de bienes al
                                                                       anterior al inicio del proceso de selección                                                                                         con los procedimientos vigentes del                                             elementos al almacén.                                     almacén.
                                                                                                                                                                                                                                                        almacén.
                                                                                                                                                                                                           SENA.

                                                                       REGIONAL GUAVIARE El contrato 018 de 2007 suscrito
                                                                       con la empresa COFORPROING para la prestación de
                                                                       servicios profesionales –instructores-, al verificar los
                                                                       reportes presentados por la Cooperativa ( octubre a
                                                                       diciembre), se encontró una diferencia de $317.001                                                                                         1. Verificar y analizar la información
                                                                       correspondiente al pago del impuesto 4 x 1000 cancelado                                                                                    reportada por el contratista para el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Contrato cancelado conforme a las
                                                                       directamente a la citada empresa, no obstante, que el Baja supervisión en el cumplimiento y Menoscabo al patrimonio de la                  pago,      previa    certificaiòn     del Supervisión efectiva a los contratos Aplicación del Manual de Supervisiòn
     15             171             171         1405001     Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                      horas ejecutadas por el contratista,      1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       Banco efectuó el respectivo descuento en el momento de su posterior pago del contrato.      Regional.                                      cumplimiento      de        obligaciones de la Regional.                                    del SENA.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            certificadas por el supervisor.
                                                                       pago. Así mismo, mediante comprobante de egreso No 378                                                                                     expedida por el supervisor del
                                                                       de enero de 2008 se realizó el pago correspondiente al mes                                                                                 contrato.
                                                                       de diciembre de 2007, derivó que se pagara un mayor
                                                                       monto por la suma de $2.003.316., incluido el 4x1000. De lo
                                                                       anterior se infiere un posible detrimento del patrimonio
                                                                       público por valor de $2.320.317.



                                                                                                                                                                                                        1. Solicitar al contratista en el evento
                                                                                                                                                                                                        de efectuar adición al contrato,
                                                                                                                                                                                                        ampliar los plazos de las pólizas de                                              Ampliación de las garantías únicas
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento del plazo de                                                                                                                                 Modificación de las pólizas de
                                                                                                                                   Deficiente control de las garantías Riesgos en la ejecución idónea y garantía        única       constituidas,                                          conforme al monto, vigencia, de     Porcentaje de Contratos adicionales,
     16             172             172         1405002     Aud /07    ejecución sin modificaciones ni ampliación de la respectiva                                                                                                                garantías en relación a la adicion que                                                                                          100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                   únicas constituidas                 oportuna del objeto contratado   adicionándolas proporcionalmente al                                              conformidad a la adición efectuada al con sus respectivas garantías únicas.
                                                                       garantía única                                                                                                                                                                  se efectúe a los contratos.
                                                                                                                                                                                                        valor y al término pactados en el                                                             contrato.
                                                                                                                                                                                                        contrato y respecto de los riesgos
                                                                                                                                                                                                        amparados en el contrato principal.




                                                                                                                                                                                                  1. Aplicar lo establecido en el Liquidación de contratos conforme a
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Omisión de acta de liquidación y en Desconocimiento           de los Riesgos ante futuras reclamaciones
                                                                                                                                                                                                  numeral 4.1 y ss del Manual para la lo establecido en el numeral 4.1 y ss                     Liquidación efectiva de los contratos    Porcentaje de Contratos liquidados
     17             173             173         1405001     Aud /07    general, actas sin contenido de fondo que demuestre la procedimientos legales para la de responsabilidad en la calidad y o                                                                                                                                                                                 100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                  Contratación   Administrativa   del    del Manual de Contratación del                                 conforme a la norma.                       efectivamente.
                                                                       realización del objeto contratado.                     liquidación de contratos        cumplimiento del objeto contratado
                                                                                                                                                                                                  SENA.                                              SENA.




                                                                       REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el proceso
                                                                       presupuestal y en los reportes generados por el aplicativo;
                                                                       Según el informe de ejecución presupuestal, se observan                                                                                1. Revisar y efectuar los respectivos
                                                                                                                                                                           Inconsistencia   del    informe de
                                                                       compromisos por ejecutar por valor de $38.5 millones; no se Deficiente control de los informes de                                      ajustes, tanto presupuestables como              Generación de reportes           Reportes presupuestales y balances
                                                                                                                                                                           ejecución presupuestal y falta de                                                                                                                            Porcentaje Ajustes presupuestales y
     18             174             174         1802003     Aud /07    efectuaron reservas para las obligaciones contraídas por la ejecución presupuestal y reservas,                                         de orden contable, de acuerdo a las          presupuestales y contables, sin        contables de la vigencia 2007,                                                  100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                           confiabilidad de los registros del                                                                                                                            contables- vigencia fiscal de 2007.
                                                                       entidad, no aparece registrada en cuentas por pagar del asi como del Balance de la Regional.                                           observaciones efectuadas por el                     inconsistencias                    debidamente ajustados.
                                                                                                                                                                           Balance de la Regional.
                                                                       periodo siguiente la suma de $2,3 millones; se observó que                                                                             grupo de auditoría de la CGR.
                                                                       no se encuentran registradas contablemente cuentas por
                                                                       pagar por $3,025 millones.



                                                                       REGIONAL GUAVIARE Aunque se desconoce la                                                                                                1.Expedir         constancias       y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de Certificaciones
                                                                       destinación de una constancia laboral expedida por la                                               Certificación inexacta y/o presunta ceritificaciones con datos exactos,           Expedicion de cerfiricados y       Certificados o constancias laborales,
     19             175             175         1506100     Aud /07                                                          Inexactitud en constancia laboral                                                                                                                                                                          laborales, ajustadas a disposiciones      100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       Subdirectora del CMG, presuntamente se consignó dato                                                falsedad en documento público       previa consulta de la historia laboral       constancias con datos exactos         expedidas conforme a la norma
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             administrativas del SENA
                                                                       inexacto en documento público.                                                                                                          del funcionario solicitante.

                                                                                                                                                                                                                  1. Dar respuesta a las quejas y
                                                                       REGIONAL GUAVIARE El procedimiento interno del SENA                                               Deficiente nivel de retroalimentación    reclamos de la ciudadanía, de
                                                                                                                                                                                                                                                       Aplicación del manual de
                                                                       para el trámite de quejas y reclamos, es de 15 días hábiles Inoportunidad en la     atención   de con     la   ciudadanía     para    el   manera oportuna de acuerdo al                                                  Respuestas de quejas y reclamos           Porcentaje Quejas y reclamos
     20             176             176         2003002     Aud /07                                                                                                                                                                               Procedimiento de Quejas y Reclamos                                                                                              100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       contados a partir de su recibo, empero, algunas denuncias quejas y reclamos                       mejoramiento de la gestión de la         numeral    5,3 del  manual   de                                                  con oportunidad y soportes                atendidos oportunamente
                                                                                                                                                                                                                                                         expedido por el SENA
                                                                       no fueron atendidas en dicho término.                                                             Entidad                                  procedimiento   de   Quejas   y
                                                                                                                                                                                                                  Reclamos.




                                                                                                                                                                                                                                                            Página 20
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                              Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                         DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                     Acción de Mejoramiento                              Objetivo                        Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                   medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas




                                                                                                                                                                                                                   2. Llevar registro del recibido de la      Aplicación del manual de      Registro de recibo de las respuestas                  Porcentaje Registro de recibido de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   respuesta al usuario quejoso.         Procedimiento de Quejas y Reclamos        dadas a los quejosos                              repuestas al usuario quejoso



                                                                                                                                                                                                                   3. Solicitar al Nivel Central, la
                                                                                                                                                                                                                   modificación   del    Manual      de
                                                                                                                                                                                                                   Procedimiento de Quejas y Reclamos                                                     Publicacion de las respuestasde          Porcentaje Respuestas dadas a
                                                                                                                                                                                                                                                        Manual de Procedimiento de Quejas
                                                            Aud /07                                                                                                                                                de la Regional en cuanto a la                                                         quejas y reclamos en las carteleras     quejosos debidamente publicadas en        100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                        y Reclamos actualizado y aplicado
                                                                                                                                                                                                                   Publicacion de las respuestas de                                                                 de la Regional                    Carteleras de la Regional
                                                                                                                                                                                                                   quejas y reclamos, en las carteleras
                                                                                                                                                                                                                   de la Regional



                                                                       REGIONAL GUAVIARE Accidente de tránsito que se
                                                                       produjo con la motocicleta HBS27B Yamaha 110 de                                                                                             1. Expedir Circular interna, con el fin
                                                                                                                                                                                                                                                              Prevención de reclamaciones futuras       Expedición de Circular interna para
                                                                       propiedad del SENA, la cual era conducida por un tercero Asignación irregular de vehículo de Posible afectación del patrimonio de           de prevenir el uso o asignación
     21             177             177         2003100     Aud /07                                                                                                                                                                                           que puedan afectar el patrimonio de       regularizar el uso y/o asignación de                Circular interna                1        6/30/2008    12/31/2008       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       sin vinculación laboral con la entidad, Situación que podría propiedad de la Entidad         la entidad, por reclamaciones futuras.         indebida de los bienes de propiedad
                                                                                                                                                                                                                                                              entidad                                   los bines de propiedad del SENA.
                                                                       comprometer sus recursos frente a posibles reclamaciones                                                                                    del SENA.
                                                                       futuras.




                                                                                                                                                                                                                  1. Dar aplicabilidad a la directriz
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Los contratistas del SENA – CMG,                                                   Demoras      injustificadas  en los juridica No.14 del 07/06/2005, en                                                                                                  Porcentaje de Pagos realizados a
                                                                                                                               Desconocimiento          de   las   normas                                                                                      Aplicación de la directriz juridica No    Pagos realizados a los contratistas,
     22             178             178         140412      Aud /07    presentan cuentas de cobro para los pagos que el Centro                                              trámites administrativos para el pago donde se solicita a los contratistas la                                                                                          contratistas sin cuentas de cobro       100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                               antitrámites                                                                                                                             14 del 07/06/2005               sin presentación de cuentas de cobro
                                                                       les realiza por la prestación de sus servicios.                                                      de servicios                          certificación por parte del supervisor,                                                                                                    como soporte.
                                                                                                                                                                                                                  para el pago correspondiente.




                                                                                                                                                                                                                    1. Aplicar lo estatuido en el numeral
                                                                       REGIONAL GUAVIARE En la invitación a cotizar Nº 013                                                                                                                                                                              Cumplimiento de lo establecido en la
                                                                                                                                                                                                                    15 del art. 25 de la Ley 80 de
                                                                       que precedió la celebración del contrato Nº 08 en el acápite                                                                                                                                                                       ley 80 de 1993 y el decreto 266 de          Porcentaje de Documentos
                                                                                                                                    Desconocimiento de la normatividad Demoras     injustificadas        en     los 1993(no exigencia de documentos             Aplicación de la Ley 80 de 1993 y
     23             179             179         1401100     Aud /07    “Documentos de la Propuesta”, exigió el acompañamiento                                                                                                                                                                           2000, Verificación de las exigencia de       tramitados, sin exigencia de          100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                    anti-trámites                      trámites administrativos                     autenticados) en concordancia con el              Decreto 266 de 2000.
                                                                       de documentos autenticados como: título profesional y                                                                                                                                                                             los requisitos de acuerdo a la norma               autenticación.
                                                                                                                                                                                                                    artículo 26 del Decreto 266 de 2000
                                                                       tarjeta profesional.                                                                                                                                                                                                                  de documentos autenticados.
                                                                                                                                                                                                                    (supresión de tramites).


                                                                                                                                                                                                                    1. Imprimir los estados financieros
                                                                       REGIONAL       GUAVIARE      La   Entidad   no   allego                                                                                      con las respectivas firmas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Suministro oportuno de estados
                                                                       oportunamente la información contable solicitada, no Inoportunidad        del          envío     de Dificultad para el ejercicio del control Contador de la Regional y el                                                            Confiabilidad de los estados
     24             180             180         1801001     Aud /07                                                                                                                                                                                              Estados Financieros Confiables                                                      financieros de la Regional,            1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            1           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       obstante que esta reposaba en el sistema de contabilidad información contable                       fiscal por el grupo auditor              Representante legal (Subdirectora de                                                     financieros de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        debidamente firmados.
                                                                       que maneja el SENA Regional.                                                                                                                 Centro), cada vez que un ente de
                                                                                                                                                                                                                    control lo requiera.

                                                                                                                                                                                                                   1. Revisar y ajustar los registros de
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Existen diferencias en los registros                                                                                      los libros auxiliares de contabilidad y
                                                                                                                                   Deficiencias en la revisión de los       Falta de confiabilidad de los datos de                                              Comprobación de saldos en libro         Ajustes contables en libros auxiliares   Ajustes contables- Cuentas 27151 y
     25             181             181         1801002     Aud /07    de los libros auxiliares de contabilidad, y los balances de                                                                                 el balance de comprobación, de                                                                                                                                           2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            2           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                   libros auxiliares de la Regional.        los libros de contabilidad.                                                               auxiliar y balance.                   y balance de comprobación.                        240101.
                                                                       comprobacion de saldos de la Regional Guaviare.                                                                                             acuerdo a las observaciones del
                                                                                                                                                                                                                   grupo auditor de la CGR.

                                                                                                                             Incumplimiento de los procedimientos
                                                                       REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el control y manejo                                      Dificulta el control sobre los bienes            1.Ingresar   datos      al    aplicativo     Gestiòn eficiente de los recursos        Verificar los saldos de la propiedad
     26             182             182         1601003     Aud /07                                                          establecidos por la Entidad para el                                                                                                                                                                                     Saldos contables verificados           4        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            4           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                       de las Propiedades Planta y Equipo                                                         devolutivos.                                     Administración 2000                               fisicos de la Regional               planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                             manejo de los bienes devolutivos.



                                                                                                                                                                                                                    2.Realizar conciliaciones mensuales         Gestiòn eficiente de los recursos        Verificar los saldos de la propiedad
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                              Conciliaciones de saldos realizadas        7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            7           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   inter- áreas (Contabilidad - Almacèn)             fisicos de la Regional               planta y equipo de la Regional.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Identificación y asignación a
                                                                                                                                                                                                                   3.Identificar y asignar responsables         Gestiòn eficiente de los recursos                                                 Bienes debidamente identificados y
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                         responsables, de los bienes                                                     19       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           19           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   de elementos devolutivos                          fisicos de la Regional                                                                   asignados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                              propiedad de la Regional


                                                                                                                                                                                                                       4.Instalar    equipos     de   aire
                                                                                                                                                                                                                                                                Gestiòn eficiente de los recursos          Instalación de los equipos en la
                                                            Aud /07                                                                                                                                                acondicionado     en las     aulas de                                                                                                  Equipos instalados                2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            2           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                                                                     fisicos de la Regional                           Regional.
                                                                                                                                                                                                                   formacion.


                                                                       REGIONAL GUAVIARE La información contable del SENA                                                                                          1. Contabilizar el valor del inmueble,
                                                                       de la vigencia 2007, no es confiable de acuerdo con las       Deficiencias en el proceso de                                                 que figura en Escritura Pública como                                                   Constatar el valor registrado en la
                                                                                                                                                                            Disminuye la confiabilidad de los                                                  Contabilización del valor de la Sede                                               Contabilización del valor de la sede
     27             183             183         1804001     Aud /07    observaciones incluidas en el informe de Auditoría; ademas, causación de los intangibles y de                                               sede del Centro de Desarrollo                                                           escritura pública y efectuar su                                                  1        30-Jul-08     30-Jul-08       0.0             1           100.00%          0.000000           0.000000           0.000000          X
                                                                                                                                                                            Estados Financieros.                                                                registrado en la escritura pública                                                        del SENA Regional
                                                                       falta control y seguimiento a las provisiones que se calculan Propiedades, Planta y Equipo.                                                 Agroindustrial,       Turistico      y                                                              registro
                                                                       para el pago de prestaciones sociales.                                                                                                      Tecnologico del Guaviare



                                                                                                                                                                                                                   2. Realizar conciliación de Propiedad
                                                                                                                                                                                                                   Planta y Equipo entre Almacen y              Gestiòn eficiente de los recursos        Revisión de saldos de la propiedad
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                              Numero de Conciliaciones Mensuales         7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            7           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   Contabilidad y efectuar el respectivo             fisicos de la Regional               planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                   ajuste


                                                                                                                                                                                                                   3.    Revisar  y   contabilizar  la
                                                                                                                                                                                                                   Depreciacion de la Propiedad Planta         Contabilización de la depreciación            Elaborar comprobantes de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                 Comprobantes de contabilidad.           1        1-Dec-08      31-Dec-08       4.3             1           100.00%          4.285714           4.285714           4.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   y Equipo y efectuar el respectivo              Propiedad, Planta y Equipo                 contabilidad y registrarlos
                                                                                                                                                                                                                   ajuste


                                                                                                                                                                                                                   4. Revisar los saldos de la cuenta
                                                                                                                                                                                                                                                                  Reclasificación de los bienes            Revisar los saldos de la cuenta
                                                            Aud /07                                                                                                                                                16350101- Maquinaria y Equipo y                                                                                                         Ajustes contables                1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1            1           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857          X
                                                                                                                                                                                                                                                                       devolutivos en uso                   16350101 y efectuar ajustes
                                                                                                                                                                                                                   efectuar su reclasificación..


                                                                                                                                                                                                                    5. Reclasificar los Bienes devolutivos
                                                                                                                                                                                                                                                                  Reclasificación de los bienes             Reclasificación de los bienes
                                                            Aud /07                                                                                                                                                en bodega en las subcuentas                                                                                                             Ajustes contables                1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1            1           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857          X
                                                                                                                                                                                                                                                                    devolutivos en bodega                            devolutivos
                                                                                                                                                                                                                   correspondientes


                                                                                                                                                                                                                   6. Realizar Comprobante de Ajuste            Depuraciòn de la cuenta contable
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                        Elaboración y registro contable.                 Ajuste contable                 1         1-Jul-08     30-Jul-08       4.1             1           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                                                                                                                                                                   escritorio y mesa de juntas                        muebles y enceres.


                                                                                                                                                                                                                   7. Realizar entrada a Almacen de la Contabilizaciòn de la nota de entrada             Elaboración comprobante y registro
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                         Ajuste contable                 1         1-Jul-08     30-Jul-08       4.1             1           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                                                                                                                                                                   mesa provenzal                                   de almacen.                                       contable.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Reclasificación de los bienes         Elaboración comprobante y registro
                                                            Aud /07                                                                                                                                                8. Reclasificar los bienes intangibles                                                                                                   Ajuste contable                 1         1-Jul-08     30-Jul-08       4.1             1           100.00%          4.142857           4.142857           4.142857          X
                                                                                                                                                                                                                                                                            intangibles                              contable.



                                                                                                                                                                                                                   9. Calcular y efectuar las provisiones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Efectuar provisiones de prestaciones
                                                                                                                                                                                                                   mensuales de las prestaciones               Cálculo y Provisión mensual de las                                                    Numero de Comprobantes de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                      sociales y registrar los respectivos                                               7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3            7           100.00%          26.285714         26.285714          26.285714          X
                                                                                                                                                                                                                   sociales, de acuerdo a los factores               prestaciones sociales                                                             Provisión contabilizados.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                              comprobantes contables
                                                                                                                                                                                                                   que establece la de ley




                                                                                                                                                                                                                                                                  Página 21
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje de
No. hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                   Puntaje Logrado   Puntaje Logrado                        Efectividad        OBSERVACIONES
                Consecuctivo    Consecuctivo    Codigo        Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                          Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                        Puntaje atribuido
según Informe                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO                   EFECTO DEL HALLAZGO                   Acción de Mejoramiento                            Objetivo                        Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                     por las metas      por las metas                        de la accion   DEPENDENCIAS/REGIONALES
                Enero 29-2010   JUNIO 30-2010   Hallazgo     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                               medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                          metas vencidas
 de Auditoria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                      metas (Poi)     Vencidas (POMVi)                                      PARA LA CGR JUNIO 30 2010
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas



                                                                           REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la liquidación,
                                                                                                                                                                           Disminuye la confiabilidad de los
                                                                           registro y revisión de la nómina de la Entidad, que afecta la Deficiencias en la revisión de la                                   1. Revisar y analizar los reportes de             Información confiable para registrar    Ajustes relacionados con los reportes
     28             184             184         1502001       Aud /07                                                                                                      datos contenidos en el Balance de                                                                                                                                            Ajustes de nómina                  1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1            1           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857          X
                                                                           confiabilidad de la información reportada en el Balance de nómina de la Entidad.                                                  nomina.                                                     en los balances                             de nomina.
                                                                                                                                                                           Comprobación de Saldos.
                                                                           Comprobación de Saldos.



                                                                           REGIONAL GUAVIARE La nómina mensual no registra                                                                                          1. Firma de la nómina mensual por el
                                                                                                                                                                                                                                                                 Identificación de niveles de
                                                                           aprobación por la persona responsable, así mismo no existe Falta de controles en esta etapa del Riesgos en         el   manejo   de   la nivel jerárquico autorizado y firma de                                              Nóminas y desprendibles de pago         Nóminas y desprendibles de pago
     29             185             185         1501100       Aud /07                                                                                                                                                                                      autorización de nómina y conformidad                                                                                            7         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1            7           100.00%          26.142857         26.142857          26.142857          X
                                                                           copia de los desprendibles de pago firmados a satisfacción proceso de nómina.                   información.                             los      beneficiarios    en      cada                                                  debidamente firmados.                          firmados
                                                                                                                                                                                                                                                                    en el recibo de pago
                                                                           por los funcionarios.                                                                                                                    desprendible de pago.


                                                                         REGIONAL BOYACA:Los expedientes de los convenios,
                                                                                                                                                                                                                                                                                          Que todos los expedientes de
                                                                         contratos, órdenes de pedido y de trabajo celebrados por
                                                                                                                                          Incumplimiento del numeral 3 del     Incertidumbre   sobre  la    debida                                                                        contratación     se       encuentren                                                                                                                                                                                                                          Hallazgo REPETIDO por
                                                            Aud Especial los cuatro (4) Centros de Formación y del Despacho de la                                                                                                                      Cumplir la normatividad vigente en
                                                                                                                                          artículo 4 de la Resolución          planeación, ejecución y liquidación Solicitar y recibir capacitacion en                                    conformados debidamente (foliados,                      Documentos que evidencian la                                                                                                                                                                      INCORPORACION EN VIGENCIA
      1             186             186         14 02 100   Contratación Dirección Regional, no se encuentran conformados en orden                                                                                                                     cuanto a la conformacion de                                                                                                         3        17-Jun-08    31-May-09        49.7            3           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286
                                                                                                                                          No.000668 del 2005 de la Dirección   de los mismos y dificultando el contratacion estatal                                                       en orden cronológico) y con todos los                   realizacion de la capacitacion                                                                                                                                                                        2008 con el No. 465 del
                                                                /07      cronológico, debidamente foliados y con todo la                                                                                                                               expedientes
                                                                                                                                          General del SENA.                    control fiscal.                                                                                            documentos soporte de las etapas de                                                                                                                                                                                                                               CONSOLIDADO
                                                                         documentación que soporte el cumplimento de las
                                                                                                                                                                                                                                                                                          la contratación.
                                                                         obligaciones pactadas en los mismos.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje del Numero de
                                                                                                                                                                                                                    Conformar     un   expediente     de                                                                                        expedientes de contratacion que se
                                                                                                                                                                                                                    contratacion debidamente foliado que      Facilitar    el    control     fiscal,                                             encuentran foliados, con todos los
                                                                                                                                                                                                                    se organice de manera cronológica y       evidenciando mediante el expediente                                               soportes de cada una de las etapas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286          X
                                                                                                                                                                                                                    con todos los documentos que se           que se cumplieron con todas las                                                  contractuales y en orden cronologico,
                                                                                                                                                                                                                    produzcan dentro de cada una de las       etapas del proceso de contratacion.                                               con respecto al total de expedientes
                                                                                                                                                                                                                    etapas del poceso contractual                                                                                                de contratacion conformados en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                     Que se cumpla la normatividad
                                                                                                                                                                                                                    Realizar Jornadas Semestrales de                                                                                              Documentos que evidencian la
                                                                                                                                                                                                                                                     vigente en cuanto a la conformacion                                                                                                   3        17-Jun-08    31-May-09        49.7            3           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286          X
                                                                                                                                                                                                                    organización de expedientes                                                                                                     realizacion de la jornada
                                                                                                                                                                                                                                                     de expedientes




                                                                                                                                                                                                       Verificar que en todos los contratos
                                                                         REGIONAL BOYACA:En el Despacho de la Dirección                                                                                                                                                                                Que todas las garantías exigidas en Porcentaje del Numero de garantias                                                                                                                                                                           Hallazgo REPETIDO por
                                                            Aud Especial                                                           Falta de efectividad en el control La entidad queda parcialmente los amparos de las garantias cumplan Proteger a la entidad ante los riesgos
                                                                         Regional y en los los cuatro (4) Centros de Formación, se                                                                                                                                                                     los contratos celebrados en la que cumplen con lo pactado en el                                                                                                                                                                              INCORPORACION EN VIGENCIA
      7             187             187         14 04 003   Contratación                                                           ejercido a la documentación a desprotegida           respecto a los con lo pactado en los contratos, de que puedan presentarse durante la                                                                                                               100      17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286
                                                                         aprobaron garantías que presentan deficiencias en la                                                                                                                                                                          Regional cumplan con lo pactado en contrato con respecto al numero de                                                                                                                                                                            2008 con el No. 466 del
                                                                /07                                                                aportada.                          diferentes siniestros.           acuerdo a la naturaleza del bien o vigencia del contrato
                                                                         constitución de los amparos pactados.                                                                                                                                                                                         los mismos.                                garantias realizadas                                                                                                                                                                                      CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                       servicio a adquirir


                                                                         REGIONAL BOYACA:En Contratos, Órdenes de Prestación                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje del Numero de contratos
                                                                                                                                                                               Incumplimiento del principio de                                              Cumplir    con  el    principio de
                                                                         de Servicios y Órdenes de Pedido celebrados por el                                                                                                                                                                                                                        con prorrogas o adiciones que
                                                                                                                                                                               transparencia y presunto alcance                                             transparencia en la contratacion           Que para todas las adiciones o                                                                                                                                                                                                                   Hallazgo REPETIDO por
                                                            Aud Especial Despacho de la Dirección Regional, Centro de Formación Incumplimiento del numeral 13 del                                                     Emitir concepto técnico por parte del                                                                                          cumplen con el manual de
                                                                                                                                                                               disciplinario de acuerdo con el                                              estatal y con el Manual de                 prórrogas de contratos se cuente con                                                                                                                                                                                                         INCORPORACION EN VIGENCIA
     17             188             188         14 04 006   Contratación de Atención Integral al Sector Agropecuario, el Centro de artículo 4 de la Resolución 000668 de                                              supervisor donde se justifique la                                                                                        supervicion e interventoria del SENA       100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286
                                                                                                                                                                               numeral 1 del artículo del articulo 34                                       supervision   e  interventoria del         el concepto técnico y justificación del                                                                                                                                                                                                          2008 con el No. 467 del
                                                                /07      Comercio y Servicios y el Centro de Formación Nacional 2005 del SENA,                                                                        adiciòn al contrato.                                                                                                        con respecto al numero total de
                                                                                                                                                                               y artículo 50 de la Ley 734 de 2002,                                         Servicio Nacional de Aprendizaje           Supervisor.                                                                                                                                                                                                                                          CONSOLIDADO
                                                                         Minero, el interventor o supervisor no emitió concepto                                                                                                                                                                                                                 contratos con adiciones o prorroga
                                                                                                                                                                               Código Único Disciplinario                                                   SENA
                                                                         técnico que justifique su adición .                                                                                                                                                                                                                                     realizados en el periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                     Anexar los siguientes documentos a
                                                                                                                                                                                                                     los expedientes de contratacion:
                                                                                                                                                                                                                     cuadros comparativos de analisis de
                                                                                                                                                                                                                     los precios del mercado, estudio de
                                                                                                                                                                                                                     conveniencia y oportunidad, copia del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje del Numero de
                                                                         REGIONAL BOYACA, :En el Centro de Formación para la                                                                                         ingreso de los bienes al sistema                                                 Que todos los expedientes de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 expedientes de contratacion con
                                                                         Atención Integral al Sector Agropecuario se presentan las                                                                                   administracion 2000, originales de                                               contratación     se       encuentren                                                                                                                                                                                                              Hallazgo REPETIDO por
                                                            Aud Especial                                                                  Falta de efectividad en la aplicación                                                                                                                                                                 todos los soportes de cada una de
                                                                         siguientes deficiencias en la celebración de la contratación:                                          Riesgo de inobservancia de principio las pólizas de seriedad de la oferta en Cumplir con        el     principio   de conformados debidamente (foliados,                                                                                                                                                                                                            INCORPORACION EN VIGENCIA
     27             189             189         14 02 014   Contratación                                                                  de los mecanismos de control interno                                                                                                                                                                    las etapas contractuales, con           100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%          49.714286         49.714286          49.714286          X
                                                                         1) El subdirector autoriza la contratación pero no forma parte                                         de transparencia:                    los expedientes correspondientes, transparencia                                  en orden cronológico) y con todos los                                                                                                                                                                                                             2008 con el No. 468 del
                                                                /07                                                                       establecidos por el SENA                                                                                                                                                                              respecto al total de expedientes de
                                                                         del comité de licitaciones y compras; 2) No reposa soporte                                                                                  certifcacion de responsabilidad fiscal,                                          documentos soporte de las etapas de                                                                                                                                                                                                                   CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  contratacion conformados en el
                                                                         documental del análisis de mercado                                                                                                          comunicacion de delegacion de la                                                 la contratación.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         periodo evaluado
                                                                                                                                                                                                                     supervision        al       expediente
                                                                                                                                                                                                                     correspondiente, acta de comite de
                                                                                                                                                                                                                     licitaciones y compras en la que se
                                                                                                                                                                                                                     evalua       la     conveniencia      y
                                                                                                                                                                                                                     oportunidades,


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje del Numero de actas del