MEN

MENÚ PRINCIPAL

1 DATOS DEL PROBLEMA AÑO 2007

2 CONSTITUCIÓN

3 ORGANIZACIÓN

4 INVERSIONES

5 OPERACIÓN FACTURAS DE COMPRAS

COSTO DE COMPRAS

CONTROL DE EXISTENCIAS

FACTURAS DE VENTAS

CONTABILIDAD DE VENTAS

PAGO DE CLIENTES

REEMBOLSO CAJA MENOR

COSTO DE VENTAS

6 NOMINA

7 LIBRO AUXILIARES

8 LIBROS PRINCIPALES LIBRO DIARIO

LIBRO MAYOR

LIBRO DE INVENTARIOS

9 HOJA DE TRABAJO BALANCE DE PRUEBA

HOJA DE TRABAJO

NOTAS DE AJUSTES Y CIERRE

10 ESTADOS FINANCIEROS

11 DECISIONES AÑO SIGUIENTE JUNTA DE SOCIOS

DECLARACION DE RENTA

PAGO DE DIVIDENDOS



NC NOTA DE CONTABILIDAD CE CONTROL DE EXISTENCIAS

RC RECIBO DE CAJA FV FACTURA DE VENTA

CP COMPROBANTE DE PAGO CC COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

FC FACTURA DE COMPRA

ISTENCIAS



DE CONTABILIDAD

DATOS DE ENTRADA

1 CONSTITUCIÓN

No FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO

1.1 SOCIOS PROMOTORES

15-07-07 17,625,258 Andres Botero Santodomingo

4,525,800 Carlos Sarmiento Santodomingo



1.2 OBJETO SOCIAL COMPRA Y VENTA DE ELECTRODOMESTICOS PARA EL HOGAR



1.3 NOMBRE EMPRESA: ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

Ciudad Bogotá Cundinamarca NIT 800900100

Dirección Cra 14 No.19 - 29 Regimen Común

Teléfono 2872058 Res. Facturación 1000012500 Fecha

Correo afierro@usco.edu.co



1.4 GASTOS PREOPERATIVOS

20-08-07 800900001 Fierro y Fierro Asociados Ltda.Estudio de factibilidad

Retención en la fuente 10%



1.5 GASTOS LEGALES

05-11-07 800800100 Notaria Quinta de Neiva Registro Escritura 1.50%

800800300 Cámara de Comercio de NeivaRegistro Mercantil 2.00%



1.6 INGRESO DE APORTES SOCIALES

15-11-07 17625258 Andres Botero Santodomingo

Reembolso de gastos pagados en la constitución

15-11-07 4525800 Carlos Sarmiento Santodomingo



2 ACTIVIDADES DE ORGANIZACIÓN

No FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO CANT

2.1 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE

01-12-07 899800100 Banco Colombia 14-00512-254-0



2.2 CONSTITUCION FONDO FIJO DE CAJA MENOR

02-12-07 26515400 Ana Consuelo Peña Ch 01 Fondo fijo.



2.3 GASTOS Y CARGOS ANTICIPADOS

02-11-07 7856852 Rocha Ltda. CH 02 Arrendamiento. 3

Impuesto a las ventas 0.1



3 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

No FECHA CEDULA NOMBRES CONCEPTO

3.1 INVERSIONES FIJAS

03-12-07 800900800 Éxito S.A. CH 03 Muebles y enseres



4 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

No FECHA CEDULA NOMBRES CANT VALOR TOTAL MUB

4.1 COMPRA DE MERCANCIAS

01-12-07 899800600 CACHARRERIA MUNDIAL Fac 39552 12,500,000

Santafé de Bogotá Cra 10 No. 110-58

Televisor 14 pulgadas Sonny 6 300,000 1,800,000 30%

Televisor 20 pulgadas Philips 10 350,000 3,500,000 30%

VHS Sonny 8 300,000 2,400,000 30%

DVD Philips 12 400,000 4,800,000 30%



01-12-07 800800200 ALMACEN MACRO Fac 12958 21,000,000

Santafé de Bogotá Calle 90 No. 28-30

Juego de Sala Linea 8000 4 2,500,000 10,000,000 30%

Juego de Alcoba Línea 8000 4 1,500,000 6,000,000 30%

Conchon Fantasia 140x 190 10 500,000 5,000,000 30%



01-12-07 800899300 ALMACENES ÉXITO Fac 13854 26,500,000

Santafé de Bogotá Cra 26 No. 120-52

Lavadora Centrales 18 Libras 6 1,200,000 7,200,000 30%

Lavadora Liverpool 20 libras 6 800,000 4,800,000 30%

Hornos Microondas Philips 10 250,000 2,500,000 30%

Equipo de sonido AIWA 10 1,200,000 12,000,000 30%



15-12-07 Total compras CH 04 60,000,000

Impuesto al valor agregado 9,600,000

(-) Retención en la fuente 2,100,000



4.2 VENTAS DE MERCANCIAS NO ELABORADAS POR LA EMPRESA INGRESOS

02-12-07 17622100 Angel Maria Tierradentro Fac 001 13,520,000

Pitalito Huila Vend. Oscar Lopez

Lavadora Centrales 18 Libras 3 1,560,000 4,680,000

Conchon Fantasia 140x 190 4 650,000 2,600,000

Equipo de sonido AIWA 4 1,560,000 6,240,000



03-12-07 17600200 Roberto Lasso Fac 002 6,630,000

La Palermo Huila Vend. Sandra Patricia Hernandez

Lavadora Centrales 18 Libras 3 1,560,000 4,680,000

Conchon Fantasia 140x 190 3 650,000 1,950,000



04-12-07 4785256 Julio Cesar Celis Mazabel Fac 003 8,320,000

Timana Huila Vend. Sandra Patricia Hernandez

VHS Sonny 5 390,000 1,950,000

DVD Philips 5 520,000 2,600,000

Televisor 20 pulgadas Philips 4 455,000 1,820,000

Televisor 14 pulgadas Sonny 5 390,000 1,950,000



05-12-07 7520240 Fernando Adolfo Fierro C. Fac 004 18,330,000

Florencia Caquetá Vend. Oscar Lopez

Juego de Sala Linea 8000 2 3,250,000 6,500,000

Juego de Alcoba Línea 8000 3 1,950,000 5,850,000

Hornos Microondas Philips 4 325,000 1,300,000

Equipo de sonido AIWA 3 1,560,000 4,680,000



Total ventas 46,800,000

Impuesto a las ventas 7,488,000

(-) Retención en la fuente 1,638,000

(-) Impuesto a las ventas retenido 3,744,000

(-) Impuesto de industria y comercio retenido 187,200

Neto recibido en ventas 48,718,800



20-12-07 Saldo en caja general 50,000



20-12-07 Consignación efectivo en caja 48,668,800



31-12-07 Gastos de aseo CH 05 22,000

Correo portes y telegramas 16,000

Parqueaderos 6,000



5 GASTOS DE OPERACIÓN

No FECHA CÉDULA NOMBRES CONCEPTO

5.1 NOMINA Ver archivo de nómina desde el menú principal



2.5 CONTRATACION DE PERSONAL

01-12-07 26515458 Rosa Maria Martinez Gerente

01-12-07 26515400 Ana Consuelo Peña Secretaria Tesorera

01-12-07 26515460 Bertha Milena Celis Contadora

01-12-07 26500200 Sandra Patricia Hernandez Dependiente

01-12-07 7776600 Oscar Lopez Dependiente



6 DATOS DE NOMINA CARGA SOBRE LA NÓMIN

AÑO: 2007 CONCEPTO

SALARIO MINIMO MES. 433,700 SALUD

AUXILIO DE TRASPORTE. 50,800 PENSION

HORAS MES. 240 RIESGOS

EXTRA DIURNA 125.000% CONFACA

HORAS

EXTRA NOCTURNA 175.000% ICBF

MES

RECARGO NOCTURNO 35.000% SENA

SALUD 4.000% CESANTIA

EMPLEA

PENSION 3.875% INTERESES

DO

SOLIDARIDAD. 1.00% VACACIONES

PRIMA

DATOS MENSUALES TOTAL

PERÍODO DE LA NOMINA: 12/1/2007 12/31/2007

FECHA DE PAGO 12/31/2007



NOVEDADES DEL PERSONAl

No. NOMBRES CARGO DIAS SUELDO AUXILIO

TRABAJO BASICO TRANSP

1 Rosa Maria Martinez Gerente 30 2,200,000 0

2 Ana Consuelo Peña 30

Secretaria Tesorera 1,000,000 0

3 Bertha Milena Celis Contadora 30 700,000 50,800

4 Sandra Patricia Hernandez Dependiente 30 600,000 50,800

5 Oscar Lopez Dependiente 30 600,000 50,800

6 0

7

8

9

10



6 TASAS Y GRAVÁMENES

Impuesto al valor agregado

Retención en compras equipo 0.40% 187,200

Retención honorarios

Retención arrendamientos

Retención compras mercancias

Impuesto a las ventas retenido

Impuesto de industria y comercio retenido



TABLA DE RETENCIÓN EN LA FUENTE 2007

Rangos UVT Descuento Porcentaje Mas 20,974

0 95 95 1,992,530

95 150 95 19% 0 3,146,100

150 360 150 28% 10 7,550,640

360 360 33% 69 0

CÓDIGO





235510

235510



413536



Corte





20-11-07







5,000,000 171012

500,000





1,500,000 171004 56300000 0.0029 163430 Notaria

2,000,000 171004 0.01516 853600 Registro

5800000 0.02172 126000 Camara



50,000,000 311505 100000000 0.0029 290284.2 Notaria

8,000,000

50,000,000 311505 100000000 0.01516 1516163 Registro

100000000 0.02172 2172414 Camara





VALOR CÓDIGO



111005





50,000 110510





1,500,000 170525

150,000 240802







CÓDIGO



5,000,000 152405







P. VENTA CÓDIGO

390,000

455,000

390,000

520,000







3,250,000

1,950,000

650,000







1,560,000

1,040,000

325,000

1,560,000









COSTO VENTA

10,400,000



3,600,000

2,000,000

4,800,000



5,100,000



3,600,000

1,500,000



6,400,000



1,500,000

2,000,000

1,400,000

1,500,000



14,100,000



5,000,000

4,500,000

1,000,000

3,600,000



36,000,000

111,005



111,005



529,525

523,540

529,565







CÓDIGO









2,200,000

1,000,000

700,000

600,000

600,000



A SOBRE LA NÓMINA

EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL

4.000% 8.500% 12.500%

3.875% 11.625% 15.500%

1.000% 1.000%

4% 4.000%

3% 3.000%

2% 2.000%

8.333% 8.333%

1.000% 1.000%

4.167% 4.167%

8.333% 8.333%

7.875% 51.958% 59.833%









TRABAJO EXTRA JUZGADOSOTROS

DIURNO NOCTURNO

16.0%

3.5%

10.0%

3.5%

3.5%

50.0%

0.4%

1. CONSTITUCIÓN



NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 01

DETALLE: FECHA DIA: 20 MES: 08 AÑO

Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de

constitución, por concepto de estudio de factibilidad, por el socio Andres Botero.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1710 Cargos Diferidos 5,000,000

171012 Estudios investigaciones y proyectos 5,000,000.00

2365 Retención en la fuente 500,000

236515 Honorarios 500,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 4,500,000

235510 Socios 4,500,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 02

DETALLE: FECHA DIA: 05 MES: 11 AÑO

Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de

constitución, por concepto de registro de escritura en la notaria, por el socio Andres Botero.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1710 Cargos diferidos 1,500,000

171004 Organización y preoperativos 1,500,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 1,500,000

235510 Socios 1,500,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 03

DETALLE: FECHA DIA: 05 MES: 11 AÑO

DETALLE:

Registramos los gastos preoperativos, hechos a nombre de la empresa en proceso de

constitución, por concepto de registro mercantil, por el socio Andres Botero.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1710 Cargos diferidos 2,000,000

171004 Organización y preoperativos 2,000,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 2,000,000

235510 Socios 2,000,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 1

Recibido de: 0

Ciudad: Bogotá. Fecha: DIA: 15 MES 11 AÑO

Dirección: Calle 145 No. 15-27

La suma (en letas): CINCUENTA MILLONES DE PESOS



Por concepto de: Aportes de capital para la constitución de la sociedad, ELECTRODOMESTICOS LTDA.



Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS Cajero:

1105 Caja 42,000,000.00

110505 Caja General 42,000,000

3115 Aportes sociales 42000000

311505 Andres Botero Santodomingo 42,000,000







Firma y Sello. Cédula: Nit:

No:







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 04

DETALLE: FECHA DIA: 05 MES: 11 AÑO



Registramos la cancelación de los gastos hechos por el socio a nombre de la empresa



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

2355 Deudas con accionistas o socios 8,000,000

235510 Socios 8,000,000

3115 Aportes sociales 8,000,000.00

311505 Andres Botero Santodomingo 8,000,000





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 2

Recibido de: Carlos Sarmiento Santodomingo

Ciudad: Bogotá. Fecha: DIA: 15 MES 11 AÑO

Dirección: Calle 160 No. 20-47

La suma (en letas): C78CINCUENTA MILLONES DE PESOS



Por concepto de: Aportes de capital para la constitución de la sociedad, ELECTRODOMESTICOS LTDA.



Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: Bauchers:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS Cajero:

1105 Caja 50,000,000.00

110505 Caja General 50,000,000

3115 Aportes sociales 50,000,000.00

311505 Carlos Sarmiento Santodomingo 50,000,000





Firma y Sello Cédula: Nit:

No:





COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. 01

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 11/15/2007 COMPROBANTE DE APERTURA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 92,000,000

110505 Caja General RC-01 42,000,000.00

110505 Caja General RC-02 50,000,000.00

1710 Cargos diferidos 8,500,000

171004 Organización y preoperativos NC-02 1,500,000.00

171004 Organización y preoperativos NC-03 2,000,000.00

171012 Estudios investigaciones y proyectos NC-01 5,000,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 8,000,000

235510 Socios NC-04 8,000,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 8,000,000

235510 Socios NC-01 4,500,000.00

235510 Socios NC-02 1,500,000.00

235510 Socios NC-03 2,000,000.00

2365 Retención en la fuente 500,000

236515 Honorarios NC-01 500,000.00

3115 Aportes sociales 100,000,000

311505 Andres Botero Santodomingo RC-01 42,000,000.00

311505 Andres Botero Santodomingo NC-04 8,000,000.00

311505 Carlos Sarmiento Santodomingo RC-02 50,000,000.00







SUMAS IGUALES 108,500,000 108,500,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR DIARIO

2. ORGANIZACIÓN



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 05

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12

Apertura de la cuenta corriente con el efectivo recibido en la constitución de la sociedad. Anexo

consignación y contrato de apertura de cuenta corriente.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1110 Bancos 92,000,000

111005 Banco Nacional 92,000,000.00

1105 Caja

110505 Caja General 92,000,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







Trama original del cheque:









COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 1

CIUDAD: Bogotá Cundinamarca FECHA: 12/2/2007 Valor $ 50000

PAGADO A: Ana Consuelo Peña C.C./ N.I.T. 26515400

DIRECCIÓN:

La suma de (en letras) DOSCIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto. CONSTITUCIÓN DEL FONDO FIJO DE CAJA MENOR PARA PAGOS CHICOS.



CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS

1105 Caja 50,000

110510 Caja Menor 50,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda Nacional 50,000.00





CHEQUE No. Ch 01 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO. Banco Colombia

CUENTA No. 14-00512-254-0

SUCURSAL. Neiva.

OBSERVACIONES

C.C. / N.I.T. 26515400

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 06

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12

Causamos el arrendamiento anticipado.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000

170525 Arrendamientos 1,500,000.00

2408 Impuesto al valor agregado 150,000

240802 IVA descontable 150,000.00

2365 Retención en la fuente

236530 Arrendamientos 52,500.00

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Arrendamientos 1,597,500.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







Trama original del cheque:







COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 2

CIUDAD: Bogotá Cundinamarca FECHA: 11/2/2007 Valor $ 1,500,000.00

PAGADO A: Rocha Ltda. C.C./ N.I.T. 7856852

DIRECCIÓN:

La suma de (en letras) UN MILLON QUINIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE.



Por concepto. ARRENDAMIENTO DE LOS TRES MES PAGADO ANTICIPADAMENTES.



CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS

2335 Costos y gastos por pagar 1,597,500.00

233540 Arrendamientos 1,597,500.00

1110 Bancos

111005 Moneda Nacional 1,597,500.00





CHEQUE No. CH 02 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO. Banco Colombia

CUENTA No. 14-00512-254-0

SUCURSAL. Bogotá Cundinamarca

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. 7856852

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/1/2007 COMPROBANTE DE ORGANIZACIÓN

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1110 Bancos 92,000,000

111005 Banco Nacional NC-05 92,000,000.00

1105 Caja 50,000

110510 Caja Menor CP-01 50,000.00

2335 Costos y gastos por pagar 1,597,500

233540 Arrendamientos CP- 1,597,500.00

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000

170525 Arrendamientos NC-06 1,500,000.00

2408 Impuesto al valor agregado 150,000

240802 IVA descontable NC-06 150,000.00

1105 Caja

111005 Moneda Nacional NC-05 92,000,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda Nacional CP-01 50,000.00

111005 Moneda Nacional CP-02 1,597,500

2365 Retención en la fuente

236530 Arrendamientos NC-06 52,500

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Arrendamientos NC-06 1,597,500



95,297,500

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

ONTABILIDAD



AÑO

sociedad. Anexo







CRÉDITOS





92,000,000





CONTABILIZADO









E EGRESO









CRÉDITOS





50,000









CONTABILIZADO

ONTABILIDAD



AÑO







CRÉDITOS









52,500



1,597,500





CONTABILIZADO









E EGRESO









CRÉDITOS





1,597,500

CONTABILIZADO









02



CRÉDITOS









92,000,000



1,647,500





52,500



1,597,500





95,297,500

CONTABILIZADO

DIARIO

3. INVERSIONES FIJAS



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD

No. 07

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12

Causamos la compra de muebles y enseres.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1524 Equipo de oficina 5,000,000.00

152405 Muebles y enseres 5,000,000.00

5215 Impuestos 800,000.00

521570 IVA descontable 800,000.00

2365 Retención en la fuente

236540 Compras 175,000.00

2335 Costos y gastos por pagar

233595 Otros 5,625,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









Trama original del cheque:







ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. COMPROBANTE DE EGRESO No. 03

CIUDAD: Bogotá Cundinamarca FECHA: 12/3/2007 Valor $ 5,000,000.00

PAGADO A: Éxito S.A. C.C./ N.I.T. 800900800

DIRECCIÓN:

La suma de (en letras) UN MILLON QUINIENTOS MIL PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto. COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES PARA LA OFICINA Y ALMACEN.



CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS

2335 Costos y gastos por pagar 5,625,000.00

233595 Otros 5,625,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional 5,625,000.00









CHEQUE No. CH 03 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

BANCO. Banco Colombia

CUENTA No. 14-00512-254-0

SUCURSAL. Bogotá Cundinamarca

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. 800900800

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/3/2007 COMPROBANTE DE INVERSIONES

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1524 Equipo de oficina 5,000,000

152405 Muebles y enseres NC- 07 5,000,000

5215 Impuestos 800,000

521570 IVA descontable NC- 07 800,000

2335 Costos y gastos por pagar 5,625,000

233595 Otros CP-03 5,625,000

2365 Retención en la fuente

236540 Compras NC- 07 175,000

2335 Costos y gastos por pagar

233595 Otros NC- 07 5,625,000

1110 Bancos

111005 Moneda nacional CP-03 5,625,000









SUMAS IGUALES 11,425,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

CONTABILIDAD

AÑO





PRUEBA

CRÉDITOS









175,000.00



5,625,000.00





CONTABILIZADO









TE DE EGRESO No. 03









CRÉDITOS





5,625,000.00









CONTABILIZADO

03



CRÉDITOS









175,000



5,625,000



5,625,000









11,425,000

CONTABILIZADO

DIARIO

4. FACTURAS DE COMPRA



CACHARRERIA MUNDIAL FACTURA DE VENTA NO.

DIRECCIÓN: Cra 10 No. 110-58 Régimen. Común

Santafé de Bogotá TELEFONO. 0 Res. Facturación 2005252525

NIT: 899800600 Agente Autorretenedor.

VENDIDO A: ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FECHA: 12/1/2007

CC./ NIT: 800900100 CIUDAD: Bogotá Cundinamarca

DIRECCIÓN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29 VENDEDOR:

FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO: X

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO

Televisor 14 pulgadas Sonny 6 300,000

Televisor 20 pulgadas Philips 10 350,000

VHS Sonny 8 300,000

DVD Philips 12 400,000









SON (En Letras): SUBTOTAL: $

IVA: $

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $

Retención del IVA $

Retención del ICA $

NETO A PAGAR $

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADOR





Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600





ALMACEN MACRO FACTURA DE VENTA NO.

DIRECCIÓN: Calle 90 No. 28-30 Régimen. Común

Santafé de Bogotá TELEFONO. 0 Res. Facturación 2005252000

NIT: 0 Agente Autorretenedor.



VENDIDO A: ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FECHA: 12/1/2007

CC./ NIT: 800900100 CIUDAD: Bogotá Cundinamarca

DIRECCIÓN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29 VENDEDOR:

FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO: X

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO

Juego de Sala Linea 8000 4 2,500,000

Juego de Alcoba Línea 8000 4 1,500,000

Conchon Fantasia 140x 190 10 500,000

SON (En Letras): SUBTOTAL: $

IVA: $

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $

Retención del IVA $

Retención del ICA $

NETO A PAGAR $

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADOR



Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600





ALMACENES ÉXITO FACTURA DE VENTA NO.

DIRECCIÓN: Cra 26 No. 120-52 Régimen. Común

Santafé de Bogotá TELEFONO. 0 Res. Facturación 2000052520

NIT: 800899300 Agente Autorretenedor.

VENDIDO A: ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FECHA: 12/1/2007

CC./ NIT: 800900100 CIUDAD: Bogotá Cundinamarca

DIRECCIÓN A DESPACHAR: Cra 14 No.19 - 29 VENDEDOR:

FORMA DE PAGO: CONTADO: CREDITO: X

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO

Lavadora Centrales 18 Libras 6 1,200,000

Lavadora Liverpool 20 libras 6 800,000

Hornos Microondas Philips 10 250,000

Equipo de sonido AIWA 10 1,200,000









SON (En Letras): SUBTOTAL: $

IVA: $

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $

Retención del IVA $

Retención del ICA $

NETO A PAGAR $

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADOR



Tipografia Celis ltda. NiT. 17200600

Fac 39552



12/1/2007





á Cundinamarca





VALOR TOTAL

1,800,000

3,500,000

2,400,000

4,800,000









12,500,000

2,000,000

437,500

ón del IVA $

ón del ICA $

14,062,500

CONTABILIZADO









Fac 12958



12/1/2007







á Cundinamarca





VALOR TOTAL

10,000,000

6,000,000

5,000,000

21,000,000

3,360,000

735,000

ón del IVA $

ón del ICA $

23,625,000

CONTABILIZADO









Fac 13854



12/1/2007





á Cundinamarca





VALOR TOTAL

7,200,000

4,800,000

2,500,000

12,000,000









26,500,000

4,240,000

927,500

ón del IVA $

ón del ICA $

29,812,500

CONTABILIZADO

5. NOTAS DE CONTABILIDAD EN COMPRAS



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE

CONTABILIDAD No. 08

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12 AÑO

Registro de la factura de compra 39552 de Cacharreria Mundial, por compra de mercancías a

crédito.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 12,500,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 12,500,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 2,000,000

240801 Impuesto descontable 2,000,000.00

2205 Proveedores nacionales 14,062,500

220505 Nacionales 14,062,500.00

2365 Retención en la fuente 437,500

236540 Compras 437,500.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE

CONTABILIDAD No. 09

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12 AÑO

Registro de la factura de compra No. 12958 del Almacen Macro por compra de mercancías a

crédito.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 21,000,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 21,000,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 3,360,000

240801 Impuesto descontable 3,360,000.00

2205 Proveedores nacionales 23,625,000

220505 Nacionales 23,625,000.00

2365 Retención en la fuente 735,000

236540 Compras 735,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE

CONTABILIDAD No. 10

DETALLE: FECHA DIA: 01 MES: 12 AÑO

Registro de la factura de compra No. 13854 del Almacenes Exito por compra de mercancías a

crédito.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 26,500,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 26,500,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 4,240,000

240801 Impuesto descontable 4,240,000.00

2205 Proveedores nacionales 29,812,500

220505 Nacionales 29,812,500.00

2365 Retención en la fuente 927,500

236540 Compras 927,500.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO





Trama original del cheque:









COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. CE-04

CIUDAD: Neiva Huila. FECHA: 12/15/2007 Valor $ 67500000

PAGADO A: 0 C.C./ N.I.T. 0

DIRECCIÓN:

La suma de (en letras) SESENTA Y SIETE MILLONES QUINIENTOS MIL.

Por concepto. GIRADO AL TESORERO PARA EL PAGO DE LOS PROVEEDORES.

CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

2205 Proveedores nacional 67,500,000

220505 Nacionales 67,500,000.00

1110 Bancos 67,500,000

111005 Moneda Nacional 67,500,000.00





CHEQUE No. CH 04 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

BANCO. Banco Colombia

CUENTA No. 14-00512-254-0

SUCURSAL. Neiva.

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. 04

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/15/2007 COMPROBANTE DE COMPRAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 60,000,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-08 12,500,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-09 21,000,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-10 26,500,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 9,600,000

240801 Impuesto descontable NC-08 2,000,000.00

240801 Impuesto descontable NC-09 3,360,000.00

240801 Impuesto descontable NC-10 4,240,000.00

2205 Proveedores nacional 67,500,000

220505 Nacionales CP-04 67,500,000.00

1110 Bancos 67,500,000

111005 Moneda Nacional CP-04 67,500,000.00

2205 Proveedores nacionales 67,500,000

220505 Nacionales NC-08 14,062,500.00

220505 Nacionales NC-09 23,625,000.00

220505 Nacionales NC-10 29,812,500.00

2365 Retención en la fuente 2,100,000

236540 Compras NC-08 437,500.00

236540 Compras NC-09 735,000.00

236540 Compras NC-10 927,500.00





SUMAS IGUALES 137,100,000 137,100,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR DIARIO

6. CONTROL DE EXISTENCIAS (COMPRAS Y VENTAS)

Artículo Televisor 14 pulgadas Sonny Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor CACHARRERIA MUNDIAL

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 39552 300,000 6 1,800,000

4/12/07 Fac 003 300,000 0 5 1,500,000

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Televisor 20 pulgadas Philips Referencia

Localización Unidad Mínimo 5

Proveedor CACHARRERIA MUNDIAL

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 39552 350,000 10 3,500,000

4/12/07 Fac 003 350,000 0 4 1,400,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo VHS Sonny Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor CACHARRERIA MUNDIAL

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 39552 300,000 8 2,400,000

4/12/07 Fac 003 300,000 0 5 1,500,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS

Artículo DVD Philips Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor CACHARRERIA MUNDIAL

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 39552 400,000 12 4,800,000

4/12/07 Fac 003 400,000 0 5 2,000,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Juego de Sala Linea 8000 Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACEN MACRO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 12958 2,500,000 4 10,000,000

5/12/07 Fac 004 2,500,000 0 2 5,000,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Juego de Alcoba Línea 8000 Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACEN MACRO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 12958 1,500,000 4 6,000,000

5/12/07 Fac 004 1,500,000 0 3 4,500,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Conchon Fantasia 140x 190 Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACEN MACRO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario

Valor

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 12958 500,000 10 5,000,000

2/12/07 Fac 001 500,000 0 4 2,000,000

3/12/07 Fac 002 500,000 0 3 1,500,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Lavadora Centrales 18 Libras Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACENES ÉXITO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 13854 1,200,000 6 7,200,000

2/12/07 Fac 001 1,200,000 0 3 3,600,000

3/12/07 Fac 002 1,200,000 0 3 3,600,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Lavadora Liverpool 20 libras Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACENES ÉXITO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 13854 800,000 6 4,800,000 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Hornos Microondas Philips Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACENES ÉXITO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 13854 250,000 10 2,500,000

5/12/07 Fac 004 250,000 0 4 1,000,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS



Artículo Equipo de sonido AIWA Referencia

Localización Unidad Mínimo 2

Proveedor ALMACENES ÉXITO

Valor ENTRADAS SALIDAS

Fecha Detalle

Unitario Cantidad Valor Cantidad Valor

1/12/07 Fac 13854 1,200,000 10 12,000,000

2/12/07 Fac 001 1,200,000 0 4 4,800,000

5/12/07 Fac 004 1,200,000 0 3 3,600,000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. CONTROL DE EXISTENCIAS

S Y VENTAS)



Máximo 6



SALDOS

Cantidad Valor

6 1,800,000

1 300,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 9



SALDOS

Cantidad Valor

10 3,500,000

6 2,100,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 6



SALDOS

Cantidad Valor

8 2,400,000

3 900,000









L DE EXISTENCIAS

Máximo 10



SALDOS

Cantidad Valor

12 4,800,000

7 2,800,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 4



SALDOS

Cantidad Valor

4 10,000,000

2 5,000,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 5



SALDOS

Cantidad Valor

4 6,000,000

1 1,500,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 10



SALDOS

Cantidad Valor

10 5,000,000

6 3,000,000

3 1,500,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 5



SALDOS

Cantidad Valor

6 7,200,000

3 3,600,000

0 0









L DE EXISTENCIAS





Máximo 5



SALDOS

Cantidad Valor

6 4,800,000









L DE EXISTENCIAS





Máximo 10



SALDOS

Cantidad Valor

10 2,500,000

6 1,500,000

L DE EXISTENCIAS





Máximo 10



SALDOS

Cantidad Valor

10 12,000,000

6 7,200,000

3 3,600,000









L DE EXISTENCIAS

7. FACTURA DE VENTAS



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FACTURA DE VENTA Fac 001

DIRECCIÓN:Cra 14 No.19 - 29 Régimen Común

Bogotá Cundinamarca TELEFONO. 2872058 Res. Facturación 1000012500 39,406

NIT: 800900100

VENDIDO A:Angel Maria Tierradentro FECHA 14-1-00

CC./ NIT 17622100 CIUDAD Pitalito Huila

DIRECCIÓN A DESPACHAR VENDEDOR Oscar Lopez

FORMA DE PAGO: CONTADO X CREDITO

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

Lavadora Centrales 18 Libras 3 1,560,000.00 4,680,000

Conchon Fantasia 140x 190 4 650,000.00 2,600,000

Equipo de sonido AIWA 4 1,560,000.00 6,240,000









SON (En Letras): SUBTOTAL $ 13,520,000

IVA $ 2,163,200

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 473,200

Retención del IVA $ 1,081,600

Retención del ICA $ 54,080

NETO A PAGAR $ 14,074,320

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO





Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600





ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FACTURA DE VENTA Fac 002

DIRECCIÓN:Cra 14 No.19 - 29 Régimen Común

Rocha Ltda. 2872058

TELEFONO. Res. Facturación ############# 39,406

NIT: 800900100

VENDIDO A:Roberto Lasso FECHA 3-12-07

CC./ NIT 17600200 CIUDAD La Palermo Huila

DIRECCIÓN A DESPACHAR VENDEDOR Sandra Patricia Hernandez

FORMA DE PAGO: CONTADO X CREDITO

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

Lavadora Centrales 18 Libras 3 1,560,000.00 4,680,000

Conchon Fantasia 140x 190 3 650,000.00 1,950,000









SON (En Letras): SUBTOTAL $ 6,630,000

IVA $ 1,060,800

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 232,050

Retención del IVA $ 530,400

Retención del ICA $ 26,520

NETO A PAGAR $ 6,901,830

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO





Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600





ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FACTURA DE VENTA Fac 003

DIRECCIÓN:Cra 14 No.19 - 29 Régimen Común

ALMACEN MACRO TELEFONO. 2872058 Res. Facturación ############# 39,406

NIT: 800900100

VENDIDO A:Julio Cesar Celis Mazabel FECHA 4-12-07

CC./ NIT 4785256 CIUDAD Timana Huila

DIRECCIÓN A DESPACHAR VENDEDOR Sandra Patricia Hernandez

FORMA DE PAGO: CONTADO X CREDITO

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

VHS Sonny 5 390,000.00 1,950,000

DVD Philips 5 520,000.00 2,600,000

Televisor 20 pulgadas Philips 4 455,000.00 1,820,000

Televisor 14 pulgadas Sonny 5 390,000.00 1,950,000









SON (En Letras): SUBTOTAL $ 8,320,000

IVA $ 1,331,200

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 291,200

Retención del IVA $ 665,600

Retención del ICA $ 33,280

NETO A PAGAR $ 8,661,120

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO





Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600





ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. FACTURA DE VENTA Fac 004

DIRECCIÓN:Cra 14 No.19 - 29 Régimen Común

Televisor 20 pulgadas Philips 2872058

TELEFONO. Res. Facturación ############# 39,406

NIT: 800900100

VENDIDO A:Fernando Adolfo Fierro C. FECHA 5-12-07

CC./ NIT 7520240 CIUDAD Florencia Caquetá

DIRECCIÓN A DESPACHAR VENDEDOR Oscar Lopez

FORMA DE PAGO: CONTADO X CREDITO

REFERENC ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO VALOR TOTAL

Juego de Sala Linea 8000 2 3,250,000.00 6,500,000

Juego de Alcoba Línea 8000 3 1,950,000.00 5,850,000

Hornos Microondas Philips 4 325,000.00 1,300,000

Equipo de sonido AIWA 3 1,560,000.00 4,680,000

SON (En Letras): SUBTOTAL $ 18,330,000

IVA $ 2,932,800

FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE Retención en la Fuente $ 641,550

Retención del IVA $ 1,466,400

Retención del ICA $ 73,320

NETO A PAGAR $ 19,081,530

AUTORIZADO DESPACHADO POR AUTORIZADO DESPACHADO CONTABILIZADO







Tipografia Bonilla ltda. NiT. 17589600

20,976,150









29,637,270

48,718,800

8. NOTAS DE CONTABILIDAD FACTURAS DE VENTA



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD No. 11

DETALLE: FECHA DIA: 02 MES: 12

Registra factura de venta 001.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1305 Clientes 14,074,320

130505 Nacionales 14,074,320.00

1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 1,608,880

135515 Retención en la fuente 473,200.00

135517 Impuesto a las ventas retenido 1,081,600.00

135518 Impuesto industria y comercio retenido 54,080.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta de electrodomésticos y muebles 13,520,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240804 Impuesto sobre las ventas generado 2,163,200.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD No. 12

DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 12

Registra factura de venta 002.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1305 Clientes 6,901,830

130505 Nacionales 6,901,830.00

1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 788,970

135515 Retención en la fuente 232,050.00

135517 Impuesto a las ventas retenido 530,400.00

135518 Impuesto industria y comercio retenido 26,520.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta de electrodomésticos y muebles 6,630,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240804 Impuesto sobre las ventas generado 1,060,800.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD No. 13

DETALLE: FECHA DIA: 04 MES: 12

Registra factura de venta 003.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1305 Clientes 8,661,120

130505 Nacionales 8,661,120.00

1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 990,080

135515 Retención en la fuente 291,200.00

135517 Impuesto a las ventas retenido 665,600.00

135518 Impuesto industria y comercio retenido 33,280.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta de electrodomésticos y muebles 8,320,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240804 Impuesto sobre las ventas generado 1,331,200.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD No. 14

DETALLE: FECHA DIA: 05 MES: 12

Registra factura de venta 004.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1305 Clientes 19,081,530

130505 Nacionales 19,081,530.00

1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 2,181,270

135515 Retención en la fuente 641,550.00

135517 Impuesto a las ventas retenido 1,466,400.00

135518 Impuesto industria y comercio retenido 73,320.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta de electrodomésticos y muebles 18,330,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240804 Impuesto sobre las ventas generado 2,932,800.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No.

Recibido de: Angel Maria Tierradentro

Ciudad: Pitalito Huila Fecha: 12/2/2007

Dirección: 0 14,074,320

La suma (en letas): C. TRECE MILLONES QUINIENTOS TREINTA Y TRES MIL

QUINIENTOS VEINTE PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto de: . Fac 001

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 14,074,320.00

110,505 Caja general 14,074,320

1305 Clientes 14,074,320

130,505 Nacionales 14,074,320

Firma y Sello. Cédula:

No:





RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No.

Recibido de: Roberto Lasso

Ciudad: La Palermo Huila Fecha: 12/3/2007

Dirección: 0 6,901,830

La suma (en letas): C. SEIS MILLONES SEISCIENTOS TREINTA Y SEIS MIL SEISCIENTOS TREINTA

PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto de: . Fac 002

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 6,901,830.00

110,505 Caja general 6,901,830

1305 Clientes 6,901,830

130,505 Nacionales 6,901,830







Firma y Sello. Cédula:

No:





RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No.

Recibido de: Julio Cesar Celis Mazabel

Ciudad: Timana Huila Fecha: 12/4/2007

Dirección: 0 8,661,120

La suma (en letas): C. OCHO MILLONES TRESCIENTOS VEINTIOCHO MIL

TRESCIENTOS VEINTE PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto de: . Fac 003

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 8,661,120.00

110,505 Caja general 8,661,120

1305 Clientes 8,661,120

130,505 Nacionales 8,661,120







Firma y Sello. Cédula:

No:





RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No.

Recibido de: Fernando Adolfo Fierro C.

Ciudad: Florencia Caquetá Fecha: 12/5/2007

Dirección: 0 19,081,530

La suma (en letas): C. DIECIOCHO MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL

TRESCIENTOS TREINTA PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto de: . Fac 004

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DÉBITOS CRÉDITOS

1105 Caja 19,081,530.00

110,505 Caja general 19,081,530

1305 Clientes 19,081,530

130,505 Nacionales 19,081,530







Firma y Sello. Cédula:

No:





ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE CONTABILIDAD No. 15

DETALLE: FECHA DIA: 20 MES: 12

Registra consignación de las ventas.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES. DÉBITOS

1110 Bancos 48,668,800

111005 Moneda nacional 48,668,800.00

1105 Caja

110505 Caja general 48,668,800.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO





Trama original del cheque:









COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 5

CIUDAD: Bogotá Cundinamarca FECHA: 12/31/2007 Valor $ 44,000.00

PAGADO A: Ana Consuelo Peña C.C./ N.I.T. 26515400

DIRECCIÓN:

La suma de (en letras) CUARENTA Y CUATRO MIL PESOS PESOS MONEDA CORRIENTE.

Por concepto. REEMBOLSO DE CAJA MENOR. SEGÚN RELACIÓN ADJUNTA.



CÓDIGO CONCEPTO PARCIAL DÉBITOS

5235 Servicios 16,000

523540 Correo portes y telegramas 16,000.00

5295 Diversos 28,000

529525 Gastos de aseo 22,000.00

529565 Parqueaderos 6,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional 44,000.00



CHEQUE No. CH 05 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

BANCO. Banco Colombia

CUENTA No. 14-00512-254-0

SUCURSAL. Bogotá Cundinamarca

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. 26515400

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA 12/5/2007 COMPROBANTE DE VENTAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1105 Caja 48,718,800

110505 Caja general RC-03 14,074,320.00

110505 Caja general RC-04 6,901,830.00

110505 Caja general RC-05 8,661,120.00

110505 Caja general RC-06 19,081,530.00

1110 Bancos 48,668,800

111005 Moneda nacional NC-11 48,668,800.00

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200

135515 Retención en la fuente NC-07 473,200.00

135515 Retención en la fuente NC-08 232,050.00

135515 Retención en la fuente NC-09 291,200.00

135515 Retención en la fuente NC-10 641,550.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-07 1,081,600.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-08 530,400.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-09 665,600.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-10 1,466,400.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-07 54,080.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-08 26,520.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-09 33,280.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-10 73,320.00

5235 Servicios 16,000

523540 Correo portes y telegramas CP-05 16,000.00

5295 Diversos 28,000

529525 Gastos de aseo CP-05 22,000.00

529565 Parqueaderos CP-05 6,000.00

1105 Caja

110505 Caja general NC-11 48,668,800.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional CP-05 44,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240808 Impuesto generado NC-07 2,163,200.00

240808 Impuesto generado NC-08 1,060,800.00

240808 Impuesto generado NC-09 1,331,200.00

240808 Impuesto generado NC-10 2,932,800.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-07 13,520,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-08 6,630,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-09 8,320,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-10 18,330,000.00





SUMAS IGUALES 103,000,800

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

VENTA



DAD No. 11

AÑO





CRÉDITOS









13,520,000



2,163,200





CONTABILIZADO 0







DAD No. 12

AÑO





CRÉDITOS









6,630,000



1,060,800





CONTABILIZADO 0







DAD No. 13

AÑO





CRÉDITOS

8,320,000



1,331,200





CONTABILIZADO 0







DAD No. 14

AÑO





CRÉDITOS









18,330,000



2,932,800





CONTABILIZADO 0







DE CAJA

3









Bauchers:

Cajero:

Nit:







DE CAJA

4







ENTOS TREINTA





Bauchers:

Cajero:









Nit:







DE CAJA

5









Bauchers:

Cajero:









Nit:







DE CAJA

6

Bauchers:

Cajero:









Nit:









DAD No. 15

AÑO





CRÉDITOS





48,668,800







CONTABILIZADO









DE EGRESO









CRÉDITOS

44,000









CONTABILIZADO









05



CRÉDITOS









48,668,800



44,000



7,488,000

46,800,000









103,000,800

CONTABILIZADO

DIARIO

9. NOTAS DE CONTABILIDAD COSTO DE VENTAS



NOTA DE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

CONTABILIDAD No. 016

DETALLE: FECHA DIA: 02 MES: 12



Registro de el costo de venta de la factura 01 a favor de Angel Maria Tierradentro.



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 10,400,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles 10,400,000.00

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 10,400,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTA DE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

CONTABILIDAD No. 017

DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 12

Registro del costo de venta de la factura 02 a favor de Roberto Lasso.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 5,100,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles 5,100,000.00

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 5,100,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTA DE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

CONTABILIDAD No. 18

DETALLE: FECHA DIA: 04 MES: 12



Registro del costo de venta de la factura 03 a favor de Julio Cesar Celis.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 6,400,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles 6,400,000.00

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 6,400,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. NOTA DE

CONTABILIDAD No. 19

DETALLE: FECHA DIA: 05 MES: 12



Registro del costo de venta de la factura 04 a favor de Fernando Adolfo Fierro.



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 14,100,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles 14,100,000.00

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 14,100,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/5/2007 COMPROBANTE DE COSTO DE VENTAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 36,000,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-16 10,400,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-17 5,100,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-18 6,400,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-19 14,100,000

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-16 10,400,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-17 5,100,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-18 6,400,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-19 14,100,000







SUMAS IGUALES 36,000,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

ENTAS





. 016

AÑO



entro.





CRÉDITOS





10,400,000







CONTABILIZADO









. 017

AÑO









CRÉDITOS





5,100,000







CONTABILIZADO









. 18

AÑO









CRÉDITOS

6,400,000







CONTABILIZADO









. 19

AÑO



o.





CRÉDITOS





14,100,000







CONTABILIZADO









06



CRÉDITOS









36,000,000









36,000,000

CONTABILIZADO

DIARIO

10. NOMINA





NOMINA PARA PAGO DE SALARIOS

EMPRESA: ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

PERÍODO DE PAGO: DE: 12/1/2007 AL:



SUELDO TIEMPO DEVENGADO

No. Nombres y Apellidos SUELDO

BASICO DIAS HORAS

BASICO

1 Rosa Maria Martinez 2,200,000 30 2,200,000

2 Ana Consuelo Peña 1,000,000 30 1,000,000

3 Bertha Milena Celis 700,000 30 700,000

4 Sandra Patricia Hernandez 600,000 30 600,000

5 Oscar Lopez 600,000 30 600,000

6 0 0 30 0

7

8

9

10

TOTALES 5,100,000



PAGADOR OBSERVACIONES









BASES PARA LA CONTABILIZACIÓN



CONCEPTOS BASE TOTAL

Salario 5,100,000

Auxilio de transporte 152,400

Total devengado 5,252,400



APORTES PATRONALES

Salud Salario 433,500

Pensiones Salario 592,875

Administradoras de riesgos Salario 51,000



APORTES PARAFISCALES

COMFAMILIAR Salario 204,000

I.C.B.F Salario 153,000

SENA Salario 102,000



PRESTACIONES SOCIALES

Cesantías 437,700

Salario + (Auxilio Transporte)

Intereses sobre cesantías Cesantías 51,000

Vacaciones Salario 212,500

Prima de servicios 437,700

Salario + (Auxilio Transporte)

NOTA DE CONTABILIDAD 01

TOTAL VALOR CARGA DE NOMINA 7,927,675

PORCENTAJE CARGA DE NOMINA 50.93%

MINA









SECCION:

12/31/2007



DEVENGADO DEDUCCIONES.

TOTAL

HORAS ED HORAS E.N AUX. TRANS DEVENGADO Retención Juzgados



0 2,200,000 268,000

0 1,000,000

50,800 750,800

50,800 650,800

50,800 650,800

0 0

0

0

0

0

0 0 152,400 5,252,400 268,000



OBSERVACIONES PREPARADO POR REVISADO POR

DEDUCCIONES.

TOTAL NETO RECIBI -

Salud Pensión Solidaridad DEDUCCION PAGADO FIRMA



88,000 85,250 22,000 463,250 1,736,750

40,000 38,750 0 78,750 921,250

28,000 27,125 0 55,125 695,675

24,000 23,250 0 47,250 603,550

24,000 23,250 0 47,250 603,550

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

204,000 197,625 22,000 691,625 4,560,775



APROBADO POR CONTABILIZADO

AUXILIARES DIARIO

11. NOTAS DE CONTABILIDAD SOBRE NÓMINA



NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 20

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12



Registramos los valores descontados de la nomina del mes de diciembre.



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 5,252,400

520506 Sueldos 5,100,000

520527 Auxilio de transporte 152,400

2365 Retención en la fuente

236505 Salarios y pagos laborales 268,000

2370 Retenciones y aportes de nomina

237005 Aportes a entidades promotoras de salud 204,000

2380 Acreedores varios

238030 Fondos de cesantias y pensiones 219,625

2505 Salarios por pagar

250505 Sueldos 4,560,775

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 021

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12



Se registra los aportes parafiscales sobre la nómina del mes de diciembre.



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 459,000

520572 Aportes cajas de compensación familiar 204,000

520575 Aportes ICBF 153,000

520578 Aportes SENA 102,000

2370 Retenciones y aportes de nomina

237010 Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR 459,000







PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 022

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12



Se registra los aportes patronales sobre la nomina del mes de diciembre,



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 1,077,375

520569 Aportes a entidades promotoras de salud 433,500

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias 592,875

520568 Aportes a administradoras de riesgo 51,000

2370 Retenciones y aportes de nomina

237005 Aportes a entidades promotoras de salud 433,500

237006 Aportes a administradoras de riesgo 51,000

2380 Acreedores varios

238030 Fondos de cesantias y/o pensiones 592,875





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 023

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12



Se registra las prestaciones sociales sobre la nomina del mes de diciembre.



ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 1,138,900

520530 Cesantias 437,700

520533 Intereses sobre cesantias 51,000

520539 Vacaciones 212,500

520536 Prima de servicios 437,700

2610 Para obligaciones laborales

261005 Cesantias 437,700

261010 Intereses sobre cesantias 51,000

261015 Vacaciones 212,500

261020 Prima de servicios 437,700

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









COMPROBANTES DE PAGO

Trama original del cheque:

ELECTRODOMESTICOS LTDA. COMPROBANTE DE EGRESO

Calle 3 No. 2 - 27

Neiva Huila. No. 6

CIUDAD: FECHA: 12/31/2007 Valor $ 4,560,775

PAGADO A: Rosa Maria Martinez C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Gerente

La suma de (en letras) CUATRO MILLONES QUINIENTOS SESENTA MIL SETECIENTOS SETENTA Y CINCO PESOS MONEDA

Por concepto. PAGO DE NOMINA.

CÓDIGO CONCEPTO DÉBITOS

2505 Salarios por pagar 4,560,775

250505 Sueldos 4,560,775

1110 Bancos

111005 Banco Nacional 4,560,775









CHEQUE No. 6 EFECTIVO. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO.

BANCO.

CUENTA No.

SUCURSAL.

OBSERVACIONES.



C.C. / N.I.T.

FECHA RECIBIDO:

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









COMPROBANTE DE CONTABILIDAD DE NÓMINA



COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 31-12-07 COMPROBANTE DE NÓMINA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 7,927,675

520506 Sueldos NC-20 5,100,000

520527 Auxilio de transporte NC-20 152,400

520530 Cesantias NC-23 437,700

520533 Intereses sobre cesantias NC-23 51,000

520536 Prima de servicios NC-23 437,700

520539 Vacaciones NC-23 212,500

520568 Aportes a administradoras de riesgo NC-22 51,000

520569 Aportes a entidades promotoras de salud NC-22 433,500

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC-22 592,875

520572 Aportes cajas de compensación familiar NC-21 204,000

520575 Aportes ICBF NC-21 153,000

520578 Aportes SENA NC-21 102,000

2505 Obligaciones laborales 4,560,775

250505 Sueldos CP-06 4,560,775

1110 Bancos

1110 Banco Nacional CP-06 4,560,775

2365 Retención en la fuente

236505 Salarios y pagos laborales NC-20 268,000

2370 Retenciones y aportes de nomina

237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-20 204,000

237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-22 433,500

237006 Aportes administradoras de riesgo NC-22 51,000

237010 Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR NC-21 459,000

2380 Acreedores varios

238030 Fondos de cesantias y pensiones NC-20 219,625

238030 Fondos de cesantias y pensiones NC-22 592,875

2505 Obligaciones laborales

250505 Sueldos NC-20 4,560,775

2610 Para obligaciones laborales

261005 Cesantias NC-23 437,700

261010 Intereses sobre cesantias NC-23 51,000

261015 Vacaciones NC-23 212,500

261020 Prima de servicios NC-23 437,700



SUMAS IGUALES 12,488,450

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

E NÓMINA



CONTABILIDAD



AÑO: 02



iembre.



PRUEBA

CRÉDITOS







268,000



204,000



219,625



4,560,775 0



CONTABILIZADO









CONTABILIDAD



AÑO: 02



ciembre.



PRUEBA

CRÉDITOS









459,000







0

CONTABILIZADO









CONTABILIDAD

AÑO: 02



embre,



PRUEBA

CRÉDITOS









484,500





592,875





0

CONTABILIZADO









CONTABILIDAD



AÑO: 02



iciembre.



PRUEBA

CRÉDITOS









1,138,900







0

CONTABILIZADO









O





BANTE DE EGRESO

TENTA Y CINCO PESOS MONEDA



CRÉDITOS





4,560,775









CONTABILIZADO









DE NÓMINA





07



CRÉDITOS









4,560,775



268,000



1,147,500

812,500





4,560,775



1,138,900









12,488,450 0

CONTABILIZADO

DIARIO

RESUMEN COMPROBANTES DE CONTABILDAD



ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 11/15/2007 COMPROBANTE DE APERTURA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1105 Caja 92,000,000

110505 Caja General RC-01 42,000,000.00

110505 Caja General RC-02 50,000,000.00

1710 Cargos diferidos 8,500,000

171004 Organización y preoperativos NC-02 1,500,000.00

171004 Organización y preoperativos NC-03 2,000,000.00

171012 Estudios investigaciones y proyectos NC-01 5,000,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios 8,000,000

235510 Socios NC-04 8,000,000.00

2355 Deudas con accionistas o socios

235510 Socios NC-01 4,500,000.00

235510 Socios NC-02 1,500,000.00

235510 Socios NC-03 2,000,000.00

2365 Retención en la fuente

236515 Honorarios NC-01 500,000.00

3115 Aportes sociales

311505 Andres Botero Santodomingo RC-01 42,000,000.00

311505 Andres Botero Santodomingo NC-04 8,000,000.00

311505 Carlos Sarmiento Santodomingo RC-02 50,000,000.00







SUMAS IGUALES 108,500,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA. COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/1/2007 COMPROBANTE DE ORGANIZACIÓN

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1110 Bancos 92,000,000

111005 Banco Nacional NC-05 92,000,000.00

1105 Caja 50,000

110510 Caja Menor CP-01 50,000.00

2335 Costos y gastos por pagar 1,597,500

233540 Arrendamientos CP- 1,597,500.00

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000

170525 Arrendamientos NC-06 1,500,000.00

2408 Impuesto al valor agregado 150,000

240802 IVA descontable NC-06 150,000.00

1105 Caja

111005 Moneda Nacional NC-05 92,000,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda Nacional CP-01 50,000.00

111005 Moneda Nacional CP-02 1,597,500.00

2365 Retención en la fuente

236530 Arrendamientos NC-06 52,500.00

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Arrendamientos NC-06 1,597,500.00



SUMAS IGUALES 95,297,500

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/3/2007 COMPROBANTE DE INVERSIONES

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1524 Equipo de oficina 5,000,000

152405 Muebles y enseres NC- 07 5,000,000.00

5215 Impuestos 800,000

521570 IVA descontable NC- 07 800,000.00

2335 Costos y gastos por pagar 5,625,000

233595 Otros CP-03 5,625,000.00

2365 Retención en la fuente

236540 Compras NC- 07 175,000.00

2335 Costos y gastos por pagar

233595 Otros NC- 07 5,625,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional CP-03 5,625,000.00





SUMAS IGUALES 11,425,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/15/2007 COMPROBANTE DE COMPRAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1435 Mercancias no fabricadas por la empresa 60,000,000

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-08 12,500,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-09 21,000,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-10 26,500,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar 9,600,000

240801 Impuesto descontable NC-08 2,000,000.00

240801 Impuesto descontable NC-09 3,360,000.00

240801 Impuesto descontable NC-10 4,240,000.00

2205 Proveedores nacional 67,500,000

220505 Nacionales CP-04 67,500,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda Nacional CP-04 67,500,000.00

2205 Proveedores nacionales

220505 Nacionales NC-08 14,062,500.00

220505 Nacionales NC-09 23,625,000.00

220505 Nacionales NC-10 29,812,500.00

2365 Retención en la fuente

236540 Compras NC-08 437,500.00

236540 Compras NC-09 735,000.00

236540 Compras NC-10 927,500.00





SUMAS IGUALES 137,100,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/5/2007 COMPROBANTE DE VENTAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1105 Caja 48,718,800

110505 Caja general RC-03 14,074,320.00

110505 Caja general RC-04 6,901,830.00

110505 Caja general RC-05 8,661,120.00

110505 Caja general RC-06 19,081,530.00

1110 Bancos 48,668,800

111005 Moneda nacional NC-11 48,668,800.00

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200

135515 Retención en la fuente NC-07 473,200.00

135515 Retención en la fuente NC-08 232,050.00

135515 Retención en la fuente NC-09 291,200.00

135515 Retención en la fuente NC-10 641,550.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-07 1,081,600.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-08 530,400.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-09 665,600.00

135517 Impuesto a las ventas retenido NC-10 1,466,400.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-07 54,080.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-08 26,520.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-09 33,280.00

135518 I. de industria y comercio retenido NC-10 73,320.00

5235 Servicios 16,000

523540 Correo portes y telegramas CP-05 16,000.00

5295 Diversos 28,000

529525 Gastos de aseo CP-05 22,000.00

529565 Parqueaderos CP-05 6,000.00

1105 Caja

110505 Caja general NC-11 48,668,800.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional CP-05 44,000.00

2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

240808 Impuesto generado NC-07 2,163,200.00

240808 Impuesto generado NC-08 1,060,800.00

240808 Impuesto generado NC-09 1,331,200.00

240808 Impuesto generado NC-10 2,932,800.00

4135 Comercio al por mayor y por menor

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-07 13,520,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-08 6,630,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-09 8,320,000.00

413536 Venta electrodomésticos y muebles NC-10 18,330,000.00



SUMAS IGUALES 103,000,800

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/5/2007 COMPROBANTE DE COSTO DE VENTAS

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

6135 Comercio al por mayor y al por menor 36,000,000

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-16 10,400,000.00

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-17 5,100,000.00

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-18 6,400,000.00

613536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-19 14,100,000.00

1435 Mercancia no fabricada por la empresa

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-16 10,400,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-17 5,100,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-18 6,400,000.00

143536 Venta de Electrodomésticos y muebles NC-19 14,100,000.00





SUMAS IGUALES 36,000,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/31/2007 COMPROBANTE DE NÓMINA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5205 Gastos de personal 7,927,675

520506 Sueldos NC-16 5,100,000.00

520527 Auxilio de transporte NC-16 152,400.00

520530 Cesantias NC-19 437,700.00

520533 Intereses sobre cesantias NC-19 51,000.00

520536 Prima de servicios NC-19 437,700.00

520539 Vacaciones NC-19 212,500.00

520568 Aportes a administradoras de riesgo NC-18 51,000.00

520569 Aportes a entidades promotoras de salud NC-18 433,500.00

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC-18 592,875.00

520572 Aportes cajas de compensación familiar NC-17 204,000.00

520575 Aportes ICBF NC-17 153,000.00

520578 Aportes SENA NC-17 102,000.00

2505 Obligaciones laborales 4,560,775

250505 Sueldos CP-06 4,560,775.00

1110 Bancos

1110 Banco Nacional CP-06 4,560,775.00

2365 Retención en la fuente

236505 Salarios y pagos laborales 268,000.00

2370 Retenciones y aportes de nomina

237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-16 204,000.00

237005 Aportes a entidades promotoras de salud NC-18 433,500.00

237006 Aportes administradoras de riesgo NC-18 51,000.00

237010 Aportes ICBF, SENA y COMFAMILIAR NC-17 459,000.00

2380 Acreedores varios

238030 Fondos de cesantias y pensiones NC-16 219,625.00

238030 Fondos de cesantias y pensiones NC-18 592,875.00

2505 Obligaciones laborales

250505 Sueldos NC-16 4,560,775.00

2610 Para obligaciones laborales

261005 Cesantias NC-19 437,700.00

261010 Intereses sobre cesantias NC-19 51,000.00

261015 Vacaciones NC-19 212,500.00

261020 Prima de servicios NC-19 437,700.00





SUMAS IGUALES 12,488,450

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









COMPROBANTE DE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/31/2002 COMPROBANTE DE AJUSTES

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1110 Bancos 615,000

111005 Moneda nacional NC-20 615,000.00

1365 Cuentas por cobrar trabajadores 50,000

136530 Responsabilidades NC-22 50,000.00

5260 Depreciaciones 40,000

526010 Equipo de oficina NC-21 40,000.00

5305 Financieros 120,000

530505 Gastos bancarios NC-26 120,000.00

5215 Impuestos 187,200

521505 Industria y comercio tableros y avisos NC-23 187,200.00

5220 Arrendamientos 500,000

522010 Construcciones y edificaciones NC-25 500,000.00

5235 Servicios 230,000

523525 Acueducto y alcantarillado NC-25 35,000.00

523520 Energía electrica NC-25 40,000.00

523535 Servicio telefónico NC-25 80,000.00

523540 Portes y telegramas 15,000.00

523550 Servicio telefónico NC-24 60,000.00

5265 Amortizaciones NC-24 108,333

526515 Estudios y proyectos NC-24 38,333.33

526595 Otras 10,000.00

526595 Otras NC-27 60,000.00

5405 Impuesto de renta y complem 510,000

540505 Impuesto de renta y complem NC-20 510,000.00

1105 Caja

110505 Caja general NC-21 50,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional NC-22 120,000.00

4210 Financieros

421005 Intereses NC-25 615,000.00

1592 Depreciación acumulada NC-25

159215 Equipo de oficina NC-25 40,000.00

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Servicios públicos NC-23 155,000.00

233540 Servicios públicos 15,000.00

233550 Transporte, fletes y acarreos NC-24 60,000.00

1705 Gastos pagados por anticipado NC-24

170525 Arrendamientos NC-24 500,000.00

1710 Cargos diferidos

171004 Gastos legales NC-26 10,000.00

171004 Gastos legales 60,000.00

171012 Estudios y proyectos NC-27 38,333.33

2412 De Industria y comercio

241205 Vigencia fiscal corriente 187,200.00

2615 Para obligaciones fiscales

261505 De renta y complementarios 510,000.00







SUMAS IGUALES 2,360,533

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/31/2007 COMPROBANTE DE CIERRE

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

4135 Comercio por mayor y por menor 46,800,000

413536 Venta de electrodomésticos y muebles NC-28 46,800,000.00

4210 Financieros 615,000

421005 Intereses NC-29 615,000.00

5905 Ganancias y pérdidas NC-30 47,415,000

590505 Costo de ventas NC-31 36,000,000.00

590505 Gastos de ventas NC-32 9,837,208.33

590553 Gastos no operacionales NC-33 120,000.00

590554 Impuesto de renta y complementarios 510,000.00

590505 Ingresos operacionales NC-28 947,791.67

5905 Pérdidas y ganancias

590505 Pérdidas y ganancias. NC-29 47,415,000.00

6135 Costo de ventas

613536 Costo de electrodomésticos y muebles NC-30 36,000,000.00

5205 Gastos de personal NC-30

520506 Sueldos NC-30 5,100,000.00

520527 Auxilio de transporte NC-30 152,400.00

520530 Cesantias NC-30 437,700.00

520533 Intereses sobre cesantias NC-30 51,000.00

520536 Prima de servicios NC-30 437,700.00

520539 Vacaciones NC-30 212,500.00

520568 Aportes a administradoras de riesgo NC-30 51,000.00

520569 Aportes a entidades promotoras de salud NC-30 433,500.00

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC-30 592,875.00

520572 Aportes cajas de compensación familiar NC-30 204,000.00

520575 Aportes ICBF 153,000.00

520578 Aportes SENA NC-30 102,000.00

5215 Impuestos NC-30

521505 Industria y comercio tableros y avisos 187,200.00

521570 IVA descontable NC-30 800,000.00

5220 Arrendamientos

522010 Construcciones y edificaciones NC-30 500,000.00

5235 Servicios NC-30

523525 Acueducto y alcantarillado NC-30 35,000.00

523520 Energía electrica NC-30 40,000.00

523535 Servicio telefónico NC-30 80,000.00

523540 Portes y telegramas NC-30 15,000.00

523540 Correo portes y telegramas 16,000.00

523550 Transporte, fletes y acarreos NC-30 60,000.00

5260 Depreciaciones

526010 Equipo de oficina NC-30 40,000.00

5265 Amortizaciones NC-30

526515 Estudios y proyectos NC-30 38,333.33

526595 Otras 10,000.00

526595 Otras NC-32 60,000.00

5295 Diversos

529525 Gastos de aseo NC-33 22,000.00

529565 Parqueaderos 6,000.00

5305 Financieros

530505 Gastos bancarios NC-33 120,000.00

5405 Impuesto de renta y complem

540505 Impuesto de renta y complem 510,000.00

3605 Ganancias y pérdidas

360505 Presente ejercicio 947,791.67







SUMAS IGUALES 94,830,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

BILDAD



01



CRÉDITOS









8,000,000







500,000



100,000,000









108,500,000

CONTABILIZADO

DIARIO



J



02



CRÉDITOS

92,000,000





1,647,500



52,500



1,597,500





95,297,500

CONTABILIZADO

DIARIO



J



03



CRÉDITOS









175,000



5,625,000



5,625,000







11,425,000

CONTABILIZADO

DIARIO





J



04



CRÉDITOS

67,500,000



67,500,000







2,100,000









137,100,000

CONTABILIZADO

DIARIO





J



05



CRÉDITOS

48,668,800



44,000



7,488,000









46,800,000









103,000,800

CONTABILIZADO

DIARIO



J



06



CRÉDITOS









36,000,000









36,000,000

CONTABILIZADO

DIARIO



J



07

CRÉDITOS









4,560,775



268,000



1,147,500









812,500





4,560,775



1,138,900









12,488,450

CONTABILIZADO

DIARIO



J



08





CRÉDITOS

50,000



120,000



615,000



40,000



230,000







500,000



108,333







187,200



510,000









2,360,533 0

CONTABILIZADO

DIARIO



J

09



CRÉDITOS









47,415,000



36,000,000



7,927,675









987,200





500,000



246,000









40,000



108,333







28,000

120,000



510,000



947,792









94,830,000 0

CONTABILIZADO

DIARIO



J

1

1105 CAJA

No. FECHA COMPROBANTE No.

DÉBITO CRÉDITO

1 15-11-07 Comprobante de apertura 01 92,000,000

2

3 92,000,000

4 01-12-07 Comprobante de organización 02 50,000 92,000,000

5

6 03-12-07 Comprobante de inversiones 03

7

8

9

10 15-12-07 Comprobante de compras 04

11 05-12-07 Comprobante de ventas 05 48,718,800 48,668,800

12

13

14 05-12-07 Comprobante de costo de ventas 06

15 31-12-07 Comprobante de nómina 07

16

17

18

19

20

21 48,768,800 140,668,800

22 31-12-02 Comprobante de ajustes 08 50,000

23

24

25

26

27

28

29

30

03-02-00 SUMAS QUE PASAN: 50,000









1

1105 CAJA

No. FECHA COMPROBANTE No.

DEBITO CREDITO

1 SUMAS QUE VIENEN: 50,000

2

3

4

5

6 31-12-07 Comprobante de cierre 09

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19 0 50,000

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

DIARIO COLUMNARIO

2 3 5

4 5

1705 GASTOS PAGADOS

1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1435 INVENTARIOS

ANTICIPADO

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO









92,000,000 1,647,500 1,500,000



5,625,000









67,500,000 60,000,000

48,668,800 44,000





36,000,000

4,560,775









140,668,800 79,377,275 60,000,000 36,000,000 1,500,000

615,000 120,000 50,000









615,000 120,000 50,000







DIARIO COLUMNARIO

2 3 4 5

1705 GASTOS PAGADOS

1110 BANCOS 1305 CLIENTES 1435 INVENTARIOS

ANTICIPADO

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO

615,000 120,000 50,000

615,000 120,000 50,000 0 0 0 0

5 6 7 8

1705 GASTOS PAGADOS 1710 CARGOS 2355 DEUDAS CON 4135 COMERCIO POR

ANTICIPADO No. DIFERIDOS SOCIOS MAYOR Y POR MENOR

CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

1 8,500,000 8,000,000 8,000,000

2

3 8,500,000 8,000,000 8,000,000

4

5

5

6

7



8

9 46,800,000

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19 46,800,000

500,000 20 108,333

22

23

24

25

26

27

28

29

500,000 108,333









5 6 7 8

1705 GASTOS PAGADOS 1710 CARGOS 2355 DEUDAS CON 4135 COMERCIO POR

ANTICIPADO No. DIFERIDOS SOCIOS MAYOR Y POR MENOR

CREDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

500,000 1 108,333

2

3

4

5

6 46,800,000



7



8

9

10

11

12



13

14

15

500,000 17 0 108,333 0 0 46,800,000 0

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

9 10

2408 IMPUESTOS

2205 PROVEEDORES

GRAVAMENES Y TASAS CUENTAS VARIAS

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

2365 Retención en la fuente

3115 Aportes sociales



150,000 2335 Costos y gastos por pagar

2365 Retención en la fuente

1524 Equipo de oficina

5215 Impuestos

2335 Costos y gastos por pagar

2365 Retención en la fuente

9,600,000 67,500,000 67,500,000 2365 Retención en la fuente

7,488,000 1355 Anticipo de impuestos

5235 Servicios

5295 Diversos

6135 Comercio al por mayor y al por menor

5205 Gastos de personal

2505 Obligaciones laborales

2365 Retención en la fuente

2370 Retenciones y aportes de nomina

2380 Acreedores varios

2610 Para obligaciones laborales

9,750,000 7,488,000 67,500,000 67,500,000

5260 Depreciaciones

5305 Financieros

5215 Impuestos

5220 Arrendamientos

5235 Servicios

5265 Amortizaciones

5405 Impuesto de renta y complem

4210 Financieros

1592 Depreciación acumulada









9 10

2408 IMPUESTOS

2205 PROVEEDORES

GRAVAMENES Y TASAS CUENTAS VARIAS

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

VIENEN CUENTAS VARIAS

2335 Costos y gastos por pagar

2412 De Industria y comercio

2615 Para obligaciones fiscales

4210 Financieros

5905 Ganancias y pérdidas

6135 Costo de ventas

5205 Gastos de personal

5215 Impuestos

5220 Arrendamientos

5235 Servicios

5260 Depreciaciones

5265 Amortizaciones

5295 Diversos

5305 Financieros

5405 Impuesto de renta y complem

3605 Ganancias y pérdidas

0 0 0 0

FOLIO 1

11

No.

DÉBITO CRÉDITO

500,000 1

100,000,000 2

100,500,000 3 108,500,000 108,500,000 0

1,597,500 1,597,500 4 95,297,500 95,297,500 0

52,500

5,000,000 6 11,425,000 11,425,000 0

800,000 7

5,625,000 5,625,000 8

175,000 9

2,100,000 10 137,100,000 137,100,000 0

5,569,200 11 103,000,800 103,000,800 0

16,000 12

28,000 13

36,000,000 14 36,000,000 36,000,000 0

7,927,675 15 12,488,450 12,488,450 0

4,560,775 4,560,775 16

268,000 17 1,500,000

1,147,500 18 1,447,500 1,447,500

812,500 19 52,500

1,138,900 20 5,000,000

800,000

67,124,150 17,477,675 21 395,311,750 395,311,750 0

40,000 22 5,625,000 5,625,000

120,000 23 175,000

187,200 24 9,600,000

500,000 25 67,500,000 67,500,000

230,000 26 2,100,000

108,333 27 46,800,000

510,000 28 7,488,000

615,000 29 5,569,200

40,000 30 16,000

1,695,533 655,000 28,000

36,000,000

7,929,199

4,789,775 4,789,775

FOLIO 2

39,000

11

1,147,500

No. 812,500

DÉBITO CRÉDITO 1,140,424

1,695,533 655,000 1 2,360,533 2,360,533 0 145,804,674 139,117,199

230,000 2

3

187,200 4

510,000 5

615,000 6 94,830,000 94,830,000 0

47,415,000 47,415,000 7

36,000,000 8

7,927,675 9

987,200 10

500,000 11

246,000 12

40,000 13

108,333 14

28,000 15

120,000 16

510,000 17

947,792 18

49,725,533 96,412,200 19 97,190,533 97,190,533 0

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

MAYOR Y BALANCES

MES DE: APERTURA

SALDOS ANTERIORES

No. CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS MOVIMIENTO

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

1 1105 Caja 92,000,000

2 1110 Bancos

3 1365 Responsabilidades

4 1355 Anticipo de impuestos

5 1435 Inventarios

6 1524 Equipo de oficina

7 1592 Depreciación acumulada

8 1705 Gastos pagados por anticipado

9 1710 Cargos Diferidos 8,500,000

10 2205 Proveedores

11 2335 Costos y gastos por pagar

12 2355 Deudas con socios 8,000,000 8,000,000

13 2365 Retención en la fuente 500,000

14 2370 Retenciones y aportes de nomina

15 2380 Acreedores varios

16 2408 Impuestos gravámenes y tasas

17 2412 De industria y Comercio

18 2505 Obligaciones laborales

19 2610 Para obligaciones laborales

20 2615 Para obligaciones fiscales

21 3115 Aportes sociales 100,000,000

22 4135 Comercio por mayor y por menor

23 4210 Financieros

24 5205 Gastos de personal

25 5215 Impuestos

26 5220 Arrendamientos

27 5235 Servicios

28 5260 Depreciaciones

29 5265 Amortizaciones

30 5295 Diversos

31 5305 Financieros

32 5405 Impuesto de renta y complementa

33 5905 Ganancias y pérdidas

34 6135 Comercio al por mayor y al por menor

35 3605 Utilidad del ejercicio

PASAN 108,500,000 108,500,000









FOLIO 2 MAYOR Y BALANCES

MES DE: APERTURA

SALDOS ANTERIORES

No. CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS MOVIMIENTO

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

1 1105 Caja 50,000

2 1110 Bancos 61,786,525 0

3 1365 Responsabilidades 50,000 0

4 1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 0

5 1435 Inventarios 24,000,000 0

6 1524 Equipo de oficina 5,000,000 0

7 1592 Depreciación acumulada 0 40,000

8 1705 Gastos pagados por anticipado 1,000,000 0

9 1710 Cargos Diferidos 8,391,667 0

10 2205 Proveedores 0 0

11 2335 Costos y gastos por pagar 0 230,000

12 2355 Deudas con socios 0 0

13 2365 Retención en la fuente 0 3,095,500

14 2370 Retenciones y aportes de nomina 0 1,147,500

15 2380 Acreedores varios 0 812,500

16 2408 Impuestos gravámenes y tasas 0 -2,262,000

17 2412 De industria y Comercio 0 187,200

18 2505 Obligaciones laborales 0 0

19 2610 Para obligaciones laborales 0 1,138,900

20 2615 Para obligaciones fiscales 0 510,000

21 3115 Aportes sociales 0 100,000,000

22 4135 Comercio por mayor y por menor 0 0

23 4210 Financieros 0 0

24 5205 Gastos de personal 0 0

25 5215 Impuestos 0 0

26 5220 Arrendamientos 0 0

27 5235 Servicios 0 0

28 5260 Depreciaciones 0 0

29 5265 Amortizaciones 0 0

30 5295 Diversos 0 0

31 5305 Financieros 0 0

32 5405 Impuesto de renta y complementa 0 0

33 5905 Ganancias y pérdidas 0 0

34 6135 Comercio al por mayor y al por menor 0 0

35 3605 Utilidad del ejercicio 0 947,792

105,847,392 105,847,392 0 0

L J

Y BALANCES

De 2007 MES DE: DICIEMBRE De 2007 MES DE:

SALDOS No. MOVIMIENTO SALDOS MOVIMIENTO

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO

92,000,000 1 48,768,800 140,668,800 100,000

2 140,668,800 79,377,275 61,291,525 615,000

3 50,000

4 5,569,200 5,569,200

5 60,000,000 36,000,000 24,000,000

6 5,000,000 5,000,000

7

8 1,500,000 1,500,000

8,500,000 9 8,500,000

10 67,500,000 67,500,000 0

11 7,222,500 7,222,500 0

0 12 0

500,000 13 2,595,500 3,095,500

14 1,147,500 1,147,500

15 812,500 812,500

16 9,750,000 7,488,000 (2,262,000)

17

18 4,560,775 4,560,775

19 1,138,900 1,138,900

20

100,000,000 21 ##########

22 46,800,000 46,800,000 46,800,000

23 615,000

24 7,927,675 7,927,675

25 800,000 800,000 187,200

26 500,000

27 16,000 16,000 230,000

28 40,000

29 108,333

30 28,000 28,000

31 120,000

32 510,000

33 47,415,000

34 36,000,000 36,000,000

35

100,500,000 100,500,000 395,311,750 395,311,750 150,732,400 ########## 97,190,533

okey





Y BALANCES

De 2008 MES DE: DICIEMBRE De 2008 MES DE:

SALDOS No. MOVIMIENTO SALDOS MOVIMIENTO

DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO DÉBITO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31







32

0 0 0 0 0 0 0

J J J

382,823,300

FOLIO 1



AJUSTES Y CIERRE De 2007

MOVIMIENTO SALDOS No.

CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

50,000 50,000 1

120,000 61,786,525 2

50,000 3

5,569,200 4

24,000,000 5

5,000,000 6

40,000 40,000 7

500,000 1,000,000 8

108,333 8,391,667 9

0 10

230,000 230,000 11

0 12

3,095,500 13

1,147,500 14

812,500 15

(2,262,000) 16

187,200 187,200 17

18

1,138,900 19

510,000 510,000 20

100,000,000 21

0 22

615,000 0 23

7,927,675 0 24

987,200 0 25

500,000 0 26

246,000 0 27

40,000 0 28

108,333 0 29

28,000 0 30

120,000 0 31

510,000 0 32

47,415,000 0 2

36,000,000 0 3

947,792 947,792 4

97,190,533 105,847,392 105,847,392









FOLIO 2



AJUSTES Y CIERRE De 2008

MOVIMIENTO SALDOS No.

CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

1

5

5

6

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

0 18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31







32

0 0 0

J J

0 0

BALANCE DE COMPROBACIÓN

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.





ACTIVOS VALOR PASIVOS

1105 Caja 100,000 2365 Retención en la fuente

1110 Bancos 61,291,525 2370 Retenciones y aportes de nomina

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 2380 Acreedores varios

1435 Inventarios 24,000,000 2408 Impuestos gravámenes y tasas

1524 Equipo de oficina 5,000,000 2610 Para obligaciones laborales

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000 3115 Aportes sociales

1710 Cargos Diferidos 8,500,000 4135 Comercio por mayor y por menor

5205 Gastos de personal 7,927,675

5215 Impuestos 800,000

5235 Servicios 16,000

5295 Diversos 28,000

6135 Comercio al por mayor y al por menor36,000,000

TOTAL ACTIVOS 150,732,400 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO



CONDICIONES DE AJUSTES: Cantidad Concepto

En caja existe un faltante por valor de.

El estracto bancario muestra nota débito por concepto chequera

El estracto bancario muestra nota crébito por concepto de intereses

La depreciación del equipo de oficina es a 120 meses.

De los gastos pagados por anticipado de arrendamiento 3 se causo un mes.

De los cargos diferidos de estudios y proyectos se amortizará a 36 meses

Los gastos notariales se amortizarán a 12 meses.

Los gastos de registro mercantil. 1 meses.

No se ha pagado el servicio de acueducto y alcantarillado.

No se ha pagado el servicio de energía eléctrica.

No se ha pagado el servicio de telégono.

Se debe causar los servicios de portes y telegramas.

Se debe causar los servicios de transporte, fletes y acarreos.

Se liquidó el impuesto de industria y comercio. 0.40%

El impuesto de renta y complementarios.

TOTAL AJUSTES.

ACIÓN

TDA.





VALOR

tención en la fuente 3,095,500

tenciones y aportes de nomina 1,147,500

eedores varios 812,500

puestos gravámenes y tasas -2,262,000

ra obligaciones laborales 1,138,900

ortes sociales 100,000,000

mercio por mayor y por menor 46,800,000









150,732,400



Comprobante Valor Códigos

NC-20 50,000 136530 110505

NC-21 120,000 530505 111005

NC-21 615,000 111005 421005

NC-22 40,000 526010 159215

NC-23 500,000 522010 170525

NC-24 38,333 526515 171012

NC-24 10,000 526595 171004

NC-24 60,000 526595 171004

NC-25 35,000 523525 233540

NC-25 40,000 523520 233540

NC-25 80,000 523535 233540

NC-25 15,000 523540 233540

NC-25 60,000 523550 233550

NC-26 187,200 521505 241205

NC-20 510,000 540505 261505

2,360,533

HOJA DE TRABAJO DE LOS ESTADOS FINANC

BALANCE DE PRUEBA AJUSTES

Código CUENTAS

Débitos Créditos Débitos

1105 Caja 100,000

1365 Responsabilidades 50,000

1110 Bancos 61,291,525 615,000

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200

1435 Inventarios 24,000,000

1592 Depreciación acumulada

1524 Equipo de oficina 5,000,000

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000

1710 Cargos Diferidos 8,500,000

5205 Gastos de personal 7,927,675

5220 Arrendamientos 500,000

5215 Impuestos 800,000 187,200

5260 Depreciaciones 40,000

5265 Amortizaciones 108,333

5235 Servicios 16,000 230,000

5405 Impuesto de renta y complem 510,000

5295 Diversos 28,000

6135 Comercio al por mayor y al por menor 36,000,000

2365 Retención en la fuente 3,095,500

2370 Retenciones y aportes de nomina 1,147,500

2380 Acreedores varios 812,500

2408 Impuestos gravámenes y tasas (2,262,000)

2412 De Industria y Comercio

2615 Para obligaciones fiscales

2610 Para obligaciones laborales 1,138,900

3115 Aportes sociales 100,000,000

4135 Comercio por mayor y por menor 46,800,000

4210 Financieros

2335 Costos y gastos por pagar

5305 Financieros 120,000

5905 Ganancias y perdidas

3605 Utilidad del ejercicio

Totales 150,732,400 150,732,400 2,360,533



0

TRABAJO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

AJUSTES BALANCE AJUSTADO CIERRE BALANCE GENERAL

Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos Débitos Créditos

50,000 50,000 50,000

50,000 50,000

120,000 61,786,525 61,786,525

5,569,200 5,569,200

24,000,000 24,000,000

40,000 40,000 40,000

5,000,000 5,000,000

500,000 1,000,000 1,000,000

108,333 8,391,667 8,391,667

7,927,675 7,927,675

500,000 500,000

987,200 987,200

40,000 40,000

108,333 108,333

246,000 246,000

510,000 510,000

28,000 28,000

36,000,000 36,000,000

3,095,500 3,095,500

1,147,500 1,147,500

812,500 812,500

(2,262,000) (2,262,000)

187,200 187,200 187,200

510,000 510,000 510,000

1,138,900 1,138,900

100,000,000 100,000,000

46,800,000 46,800,000 0

615,000 615,000 615,000 0

230,000 230,000 230,000

120,000 120,000

47,415,000 46,467,208

947,792 947,792

2,360,533 152,314,600 152,314,600 47,415,000 47,415,000 105,847,392 105,847,392



0 0 0 0

NOTAS DE CONTABILIDAD DE AJUSTES



NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 20

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el faltante en caja mediante arqueo de caja a 30 de diciembre.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1365 Cuentas por cobrar trabajadores 50,000

136530 Responsabilidades 50,000.00

1105 Caja

110505 Caja general 50,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 21

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra la chequera según nota dédito bancaria. Cheques del 01-100 y nota crédito por

concepto de intereses en cuenta corriente.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5305 Financieros 120,000

530505 Gastos bancarios 120,000.00

1110 Bancos 615,000

111005 Moneda nacional 615,000.00

4210 Financieros

421005 Intereses 615,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional 120,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 22

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra la depreciación de equipo de oficina.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5260 Depreciaciones 40,000

526010 Equipo de oficina 40,000.00

1592 Depreciación acumulada

159215 Equipo de oficina 40,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 23

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Se amortizan los gastos de arrendamiento del presente mes.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5220 Arrendamientos 500,000

522010 Construcciones y edificaciones 500,000.00

1705 Gastos pagados por anticipado

170525 Arrendamientos 500,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 24

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Se registra la amortización de los gastos de organización y puesta en marcha de la sociedad y

los estudios y proyectos de factibilidad.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5265 Amortizaciones 108,333

526515 Estudios y proyectos 38,333.33

526595 Otras 10,000.00

526595 Otras 60,000.00

1710 Cargos diferidos

171004 Gastos legales 10,000.00

171004 Gastos legales 60,000.00

171012 Estudios y proyectos 38,333.33



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 25

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra los gastos dejados de contabilizar a 31 de diciembre.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5235 Servicios 230,000

523525 Acueducto y alcantarillado 35,000.00

523520 Energía electrica 40,000.00

523535 Servicio telefónico 80,000.00

523540 Portes y telegramas 15,000.00

523550 Transporte, fletes y acarreos 60,000.00

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Servicios públicos 155,000.00

233540 Servicios públicos 15,000.00

233550 Transporte, fletes y acarreos 60,000.00





PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 26

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el impuesto de Industria y Comercio sobre las ventas de la presene vigencia.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5215 Impuestos 187,200

521505 Industria y comercio tableros y avisos 187,200.00

2412 De Industria y comercio

241205 Vigencia fiscal corriente 187,200.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 27

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el impuesto a las ventas de la presene vigencia de 2002.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5405 Impuesto de renta y complem 510,000

540505 Impuesto de renta y complem 510,000.00

2615 Para obligaciones fiscales

261505 De renta y complementarios 510,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









NOTAS DE CONTABILIDAD DE CIERRE

NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 28

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el cierre de los ingresos operacionales (41) del presente ejercicio.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

4135 Comercio por mayor y por menor 46,800,000

413536 Venta de electrodomésticos y muebles 46,800,000.00

4210 Financieros 615,000

421005 Intereses 615,000.00

5905 Pérdidas y ganancias

590505 Comercio al por mayor y al por menor 47,415,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 29

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el cierre de costos de ventas (61) del presente ejercicio.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5905 Ganancias y pérdidas 36,000,000

590505 Costo de ventas 36,000,000.00

6135 Costo de ventas

613536 Costo de electrodomésticos y muebles 36,000,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 30

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el cierre de los gastos de distribución y ventas (52) del presente ejercicio.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5905 Ganancias y pérdidas 9,837,208

590505 Gastos de ventas

5205 Gastos de personal

520506 Sueldos 5,100,000.00

520527 Auxilio de transporte 152,400.00

520530 Cesantias 437,700.00

520533 Intereses sobre cesantias 51,000.00

520536 Prima de servicios 437,700.00

520539 Vacaciones 212,500.00

520568 Aportes a administradoras de riesgo 51,000.00

520569 Aportes a entidades promotoras de salud 433,500.00

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias 592,875.00

520572 Aportes cajas de compensación familiar 204,000.00

520575 Aportes ICBF 153,000.00

520578 Aportes SENA 102,000.00

5215 Impuestos

521505 Industria y comercio tableros y avisos 187,200.00

521570 IVA descontable 800,000.00

5220 Arrendamientos

522010 Construcciones y edificaciones 500,000.00

5235 Servicios

523525 Acueducto y alcantarillado 35,000.00

523520 Energía electrica 40,000.00

523535 Servicio telefónico 80,000.00

523540 Portes y telegramas 15,000.00

523540 Correo portes y telegramas 16,000.00

523550 Transporte, fletes y acarreos 60,000.00

5260 Depreciaciones

526010 Equipo de oficina 40,000.00

5265 Amortizaciones

526515 Estudios y proyectos 38,333.33

526595 Otras 10,000.00

526595 Otras 60,000.00

5295 Diversos

529525 Gastos de aseo 22,000.00

529565 Parqueaderos 6,000.00









PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 31

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el cierre de la cuenta de gastos no operacionales (53) de la presente vigencia.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5905 Ganancias y pérdidas 120,000

590553 Gastos no operacionales 120,000.00

5305 Financieros

530505 Gastos bancarios 120,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

NOTA DE CONTABILIDAD

No. 32

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Registra el cierre de la cuenta de gastos por impuestos (54) de la presente vigencia.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA.

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5905 Ganancias y pérdidas 510,000

590554 Impuesto de renta y complementarios 510,000.00

5405 Impuesto de renta y complem

540505 Impuesto de renta y complem 510,000.00



PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







NOTA DE CONTABILIDAD

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

No. 33

DETALLE: FECHA DIA: 31 MES: 12

Se hace el cierre final de la cuenta puente Ganancias y Pérdidas dando como resultado final

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

5905 Ganancias y pérdidas 947,792

590505 Ingresos operacionales 947,792

3605 Ganancias y pérdidas

360505 Presente ejercicio 947,792









PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO







COMPROBANTES DE CONTABILIDAD



COMPROBANTE

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/31/2002 COMPROBANTE DE AJUSTES

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

1110 Bancos 615,000

111005 Moneda nacional 615,000.00

1365 Cuentas por cobrar trabajadores 50,000

136530 Responsabilidades NC-20 50,000.00

5260 Depreciaciones 40,000

526010 Equipo de oficina NC-22 40,000.00

5305 Financieros 120,000

530505 Gastos bancarios NC-21 120,000.00

5215 Impuestos 187,200

521505 Industria y comercio tableros y avisos NC-26 187,200.00

5220 Arrendamientos 500,000

522010 Construcciones y edificaciones NC-23 500,000.00

5235 Servicios 230,000

523525 Acueducto y alcantarillado NC-25 35,000.00

523520 Energía electrica NC-25 40,000.00

523535 Servicio telefónico NC-25 80,000.00

523540 Portes y telegramas NC-25 15,000.00

523550 Servicio telefónico NC-25 60,000.00

5265 Amortizaciones 108,333

526515 Estudios y proyectos NC-24 38,333.33

526595 Otras NC-24 10,000.00

526595 Otras NC-24 60,000.00

5405 Impuesto de renta y complem 510,000

540505 Impuesto de renta y complem NC-27 510,000.00

1105 Caja

110505 Caja general NC-20 50,000.00

1110 Bancos

111005 Moneda nacional 120,000.00

4210 Financieros

421005 Intereses NC-21 615,000.00

1592 Depreciación acumulada

159215 Equipo de oficina NC-22 40,000.00

2335 Costos y gastos por pagar

233540 Servicios públicos NC-25 155,000.00

233540 Servicios públicos NC-25 15,000.00

233550 Transporte, fletes y acarreos NC-25 60,000.00

1705 Gastos pagados por anticipado

170525 Arrendamientos NC-23 500,000.00

1710 Cargos diferidos

171004 Gastos legales NC-24 10,000.00

171004 Gastos legales NC-24 60,000.00

171012 Estudios y proyectos NC-24 38,333.33

2412 De Industria y comercio

241205 Vigencia fiscal corriente NC-26 187,200.00

2615 Para obligaciones fiscales

261505 De renta y complementarios NC-27 510,000.00



SUMAS IGUALES 2,360,533

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR









ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

COMPROBANTE

DE CONTABILIDAD No.

FECHA: 12/31/2007 COMPROBANTE DE CIERRE

CÓDIGO CUENTAS No. PARCIALES DÉBITOS

4135 Comercio por mayor y por menor 46,800,000

413536 Venta de electrodomésticos y muebles NC-28 46,800,000.00

4210 Financieros 615,000

421005 Intereses 615,000.00

5905 Ganancias y pérdidas 47,415,000

590505 Costo de ventas NC-29 36,000,000.00

590505 Gastos de ventas NC-30 9,837,208.33

590553 Gastos no operacionales NC-31 120,000.00

590554 Impuesto de renta y complementarios NC-32 510,000.00

590505 Ingresos operacionales NC-33 947,791.67

5905 Pérdidas y ganancias

590505 Pérdidas y ganancias. NC-28 47,415,000.00

6135 Costo de ventas

613536 Costo de electrodomésticos y muebles NC-29 36,000,000.00

5205 Gastos de personal

520506 Sueldos 5,100,000.00

520527 Auxilio de transporte 152,400.00

520530 Cesantias 437,700.00

520533 Intereses sobre cesantias 51,000.00

520536 Prima de servicios NC-30 437,700.00

520539 Vacaciones NC-30 212,500.00

520568 Aportes a administradoras de riesgo NC-30 51,000.00

520569 Aportes a entidades promotoras de salud NC-30 433,500.00

520570 Aportes a fondos de pensiones y cesantias NC-30 592,875.00

520572 Aportes cajas de compensación familiar NC-30 204,000.00

520575 Aportes ICBF NC-30 153,000.00

520578 Aportes SENA NC-30 102,000.00

5215 Impuestos

521505 Industria y comercio tableros y avisos 187,200.00

521570 IVA descontable NC-30 800,000.00

5220 Arrendamientos

522010 Construcciones y edificaciones NC-30 500,000.00

5235 Servicios

523525 Acueducto y alcantarillado NC-30 35,000.00

523520 Energía electrica NC-30 40,000.00

523535 Servicio telefónico NC-30 80,000.00

523540 Portes y telegramas NC-30 15,000.00

523540 Correo portes y telegramas 16,000.00

523550 Transporte, fletes y acarreos NC-30 60,000.00

5260 Depreciaciones

526010 Equipo de oficina NC-30 40,000.00

5265 Amortizaciones

526515 Estudios y proyectos NC-30 38,333.33

526595 Otras NC-30 10,000.00

526595 Otras NC-30 60,000.00

5295 Diversos

529525 Gastos de aseo NC-30 22,000.00

529565 Parqueaderos 6,000.00

5305 Financieros

530505 Gastos bancarios NC-31 120,000.00

5405 Impuesto de renta y complem

540505 Impuesto de renta y complem NC-32 510,000.00

3605 Ganancias y pérdidas

360505 Presente ejercicio NC-33 947,791.67









SUMAS IGUALES 94,830,000

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

S



CONTABILIDAD



AÑO: 07





A

CRÉDITOS





50,000



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

nota crédito por



A

CRÉDITOS









615,000



120,000



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07



A

CRÉDITOS





40,000

0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07





A.

CRÉDITOS





500,000



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

archa de la sociedad y



A

CRÉDITOS









108,333







0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07





A

CRÉDITOS

230,000









0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

ene vigencia.

A

CRÉDITOS





187,200



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07



A.

CRÉDITOS





510,000



0

CONTABILIZADO









E

CONTABILIDAD



AÑO: 07

io.

A

CRÉDITOS









47,415,000



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07





A

CRÉDITOS





36,000,000



0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

e ejercicio.

A

CRÉDITOS

47,415,000



7,927,675 47,415,000

987,200





500,000



246,000









40,000



108,333







28,000









0

CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

ente vigencia.

A

CRÉDITOS





120,000





CONTABILIZADO

CONTABILIDAD



AÑO: 07

te vigencia.

A.

CRÉDITOS





510,000





CONTABILIZADO







CONTABILIDAD



AÑO: 07

omo resultado final

A

CRÉDITOS





947,792









CONTABILIZADO









08



CRÉDITOS

50,000



120,000



615,000



40,000



230,000







500,000



108,333







187,200



510,000





2,360,533

CONTABILIZADO

DIARIO









09



CRÉDITOS

47,415,000



36,000,000



7,927,675









987,200





500,000



246,000









40,000



108,333







28,000





120,000



510,000

947,792









94,830,000

CONTABILIZADO

DIARIO

LIBRO DE INVENTARIOS

CODIGO:

NOMBRE::



No CÓDIGO DETALLE PARCIALITA PARCIAL

1 INVENTARIO DE APERTURA DE LA SOCIEDAD

2 1/0/1900

3 11 Disponible

4 1105 Caja 50,000

5 110505 Caja General 50000

6 1110 Bancos 61,786,525

7 111005 Banco nacional 61786525

8 13 Deudores

9 1355 Anticipo de impuestos 5569200

10 135515 Retención en la fuente 5,569,200

11 1365 Cuentas por cobrar trabajadores 50000

12 136530 Responsabilidades 50,000

13 14 Inventarios

14 1435 Venta de Electrodomésticos y muebles 24,000,000

15 143536 Venta de Electrodomésticos y muebles 24000000

16 15 Propiedad planta y equipo

17 1524 Equipo de oficina 5000000

18 152405 Muebles y enseres 5,000,000

19 1592 Depreciación acumulada -40000

20 159215 Equipo de oficina -40,000

21 17 Diferidos

22 1705 Gastos pagados por anticipado 1,000,000

23 170525 Arrendamientos 1000000

24 1710 Cargos diferidos 8,391,667

25 171005 Organización y puesta en marcha 8391666.667

26 TOTAL ACTIVOS

27 23 Cuentas por pagar

28 2335 Costos y gastos por pagar 230,000

29 233540 Servicios públicos 170000

30 233550 Transporte, fletes y acarreos 60,000

31 2365 Retención en la fuente 3095500

32 236505 Salarios y pagos laborales 268,000

33 236515 Honorarios 500000

34 236530 Arrendamientos 52,500

35 236540 Compras 2275000

36 2370 Retenciones y aportes de nomina 1,147,500

37 237005 Aportes a entidades promotoras de salud 1147500

38 2380 Acreedores varios 812,500

39 238030 Fondos de cesantias y pensiones 812500

40 24

41 2408 Impuestos gravámenes y tasas -2262000

42 240808 Impuesto generado -2,262,000

43 2412 De industria y Comercio 187200

44 241205 Vigencia fiscal corriente 187,200

45 26

46 2610 Para obligaciones laborales 1,138,900

47 261005 Cesantias 437700

48 261010 Intereses sobre cesantias 51,000

49 261015 Vacaciones 212500

50 261020 Prima de servicios 437,700

51 2615 Para obligaciones fiscales 510000

52 261505 De renta y complementarios 510,000

53 31 Capital Social

54 3115 Aportes sociales 100,000,000

55 311505 Cuotas o partes de interés social 100000000

56 3605 Utilidad del ejercicio 947,792

57 360505 Presente ejercicio 947791.6667

58 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

59 INVENTARIO A 31 DE DICIEMBRE DE 2005

60

TOTAL





61836525









5,619,200









24000000





4,960,000









9391666.667









105,807,392

5285500









-2,074,800

1648900









100947791.7









105,807,392 0

ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE DE APERTURA

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

00-01-00

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL PASIVOS

1105 Caja 92,000,000 2365

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 92,000,000

ACTIVO NO CORRIENTE

1710 Cargos Diferidos 8,500,000 3115

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,500,000

TOTAL ACTIVOS 100,500,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO







BALANCE DE COMPROBACIÓN

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

31-Diciembre de 2005

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL PASIVOS

1105 Caja 100,000 2365

1110 Bancos 61,291,525 2370

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 2380

1435 Inventarios 24,000,000 2408

1524 Equipo de oficina 5,000,000 2610

1705 Gastos pagados por anticipado 1,500,000 3115

1710 Cargos Diferidos 8,500,000 4135

5205 Gastos de personal 7,927,675

5215 Impuestos 800,000

5235 Servicios 16,000

5295 Diversos 28,000

6135 Comercio al por mayor y al por menor 36,000,000

TOTAL ACTIVOS 150,732,400 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO







BALANCE GENERAL

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

31-12-05

ACTIVOS CORRIENTES TOTAL PASIVOS

1105 Caja 50,000 2335

1110 Bancos 61,786,525 2365

1365 Responsabilidades 50,000 2370

1355 Anticipo de impuestos 5,569,200 2380

1435 Inventarios 24,000,000 2408

1524 Equipo de oficina 5,000,000 2412

1592 Depreciación acumulada -40,000 2610

1705 Gastos pagados por anticipado 1,000,000 2615

1710 Cargos Diferidos 8,391,667 3115

3605



TOTAL ACTIVOS 105,807,392 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS

ELECTRODOMÉSTICOS LTDA.

31-12-05

INGRESOS

4135 Comercio por mayor y por menor 46,800,000

COSTO DE VENTAS

6135 Costo de ventas 36,000,000

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

EGRESOS OPERACIONALES

5205 Gastos de personal 7,927,675

5215 Impuestos 987,200

5220 Arrendamientos 500,000

5235 Servicios 246,000

5260 Depreciaciones 40,000



5265 Amortizaciones 108,333

5295 Diversos 28,000

UTILIDAD OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES

4210 Financieros 615,000

EGRESOS NO OPERACIONALES

5305 Financieros 120,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

5405 Impuesto de renta y complem 510,000

3605 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS



GERENTE CONTADOR

ADOS FINANCIEROS

LANCE DE APERTURA

TRODOMÉSTICOS LTDA.

00-01-00

PASIVOS TOTAL

Retención en la fuente 500,000

TOTAL PASIVOS 500,000

PATRIMONIO

Aportes sociales 100,000,000

TOTAL PATRIMONIO 100,000,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100,500,000



J

NCE DE COMPROBACIÓN

TRODOMÉSTICOS LTDA.

1-Diciembre de 2005

PASIVOS TOTAL

Retención en la fuente 3,095,500

Retenciones y aportes de nomina 1,147,500

Acreedores varios 812,500

Impuestos gravámenes y tasas -2,262,000

Para obligaciones laborales 1,138,900

Aportes sociales 100,000,000

Comercio por mayor y por menor 46,800,000









TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 150,732,400



J

ALANCE GENERAL BALANCE GENERAL

TRODOMÉSTICOS LTDA. ELECTRODOMESTICOS LTDA.

31-12-05 NOVASOFT

PASIVOS TOTAL

Costos y gastos por pagar 230,000 50,000 230,000

Retención en la fuente 3,095,500 61,557,525 2,866,500

Retenciones y aportes de nomina 1,147,500 5,569,200 1,147,500

Acreedores varios 812,500 50,000 812,500

Impuestos gravámenes y tasas -2,262,000 24,000,000 -2,262,000

De industria y Comercio 187,200 5,000,000 187,200

Para obligaciones laborales 1,138,900 -40,000 1,140,424

Para obligaciones fiscales 510,000 1,000,000 510,000

Aportes sociales 100,000,000 8,391,667 100,000,000

Utilidad del ejercicio 947,792 946,268



TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 105,807,392 105,578,392 105,578,392

0

J 0

ADO DE RESULTADOS

TRODOMÉSTICOS LTDA.

31-12-05

46,800,000



36,000,000



10,800,000

9,837,208









962,792

615,000



120,000



1,457,792

510,000 0

947,792 L

CONTADOR

GRUPO 11. DISPONIBLE

CUENTA: 1105 CAJA

SUBCUENTA:

AUXILIAR

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 11 2 Comprobante de contabilidad 1 92,000,000

2 Comprobante de contabilidad 2 50,000

3 Comprobante de contabilidad 5 48,718,800

4 Sumas 140768800

5 Saldo inicial 0

6 Saldo según balance

7 Sumas iguales 140,768,800

8 1 1 3 Saldo inicial

9

10



CUENTA: 1105 CAJA

SUBCUENTA: 110505 CAJA GENERAL

AUXILIAR

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 11 2 Recibo de caja 2 50,000,000.00

2 2 11 2 Recibo de caja 1 42,000,000.00

3 Nota de contabilidad.

4 Recibo de caja por factura 01

5 Recibo de caja por factura 02

6 Recibo de caja por factura 03

7 Recibo de caja por factura 04

8 Nota de contabilidad por consignación

9

10



CUENTA: 1105 CAJA

SUBCUENTA: 110510 CAJA MENOR.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 Comprobante de pago caja menor 50,000.00

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1110 BANCOS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1110 BANCOS

SUBCUENTA: 111005 NACIONAL

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







12. INVERSIONES

CUENTA: 1205

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1205 0

SUBCUENTA: 120505

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA:

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10





13. DEUDORES

CUENTA: 1305 CLIENTES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1305 CLIENTES

SUBCUENTA: 130505

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1305 CLIENTES

SUBCUENTA: 130510

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10





14. INVENTARIOS

CUENTA: 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E.

SUBCUENTA: 143536 ELECTRODOMÉSTICOS Y MUEBLES.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA E.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10





15. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO

CUENTA: 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO.

SUBCUENTA: 152005

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO.

SUBCUENTA: 152010

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







16. INTANGIBLES

CUENTA: 1605 CREDITO MERCANTIL

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1605 CREDITO MERCANTIL

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1605 CREDITO MERCANTIL

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







17. DIFERIDOS

CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 11 2 Comprobante de contabilidad.

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA: 171004 Organización y preoperativos.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 11 2 Registro de escritura

2 2 11 2 Registro Cámara de Comercio

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA: 171012 Estudios y proyectos

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 11 2 Estudio de factibilidad del proyecto

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1710 CARGOS DIFERIDOS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1710 CARGOS DIFERIDOS.

SUBCUENTA: 171004 ORGANIZACIÓN Y PREOPERATIVOS.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1710 CARGOS DIFERIDOS.

SUBCUENTA: 171012 ESTUDIOS, INVESTIGACIONES Y PROYEC.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







19. VALORIZACIONES

CUENTA: 1905 DE INVERSIONES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1905 DE INVERSIONES

SUBCUENTA: 190505 ACCIONES.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA: 191012 MAQUINARIA Y EQUIPO

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA: 191016 EQUIPO DE OFICINA

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1910 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA: 191020 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNI.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1995 DE OTROS ACTIVOS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 1995 DE OTROS ACTIVOS

SUBCUENTA: 199505 BIENES DE ARTE Y CULTURA.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

PONIBLE



LIBRO AUXILIAR



CRÉDITO SALDO

92,000,000

92,000,000 50,000

48,668,800 100,000

140,668,800



100000

140,768,800

100,000









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

50,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00

92,000,000.00









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

50,000.00

50,000.00









LIBRO AUXILIAR

CONTROL

LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









ONES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









RES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









RIOS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









ANTA Y EQUIPO



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









BLES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA

CRÉDITO SALDO









DOS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

0.0









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

0.00

0.00









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

0.00

LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

CIONES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

GRUPO 21. OBLIGACIONES FINANCIERAS

CUENTA: 2105 BANCOS NACIONALES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO.

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2105 BANCOS NACIONALES

SUBCUENTA: 210505 SOBREGIROS

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2105 BANCOS NACIONALES

SUBCUENTA: 210510 PAGARÉS

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 2195 OTRAS OBLIGACIONES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2195 OTRAS OBLIGACIONES

SUBCUENTA: 219505 PARTICULARES

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2195 OTRAS OBLIGACIONES

SUBCUENTA: 219520 SOCIOS O ACCIONISTAS

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

22. PROVEEDORES

CUENTA: 2205 NACIONALES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2205 NACIONALES

SUBCUENTA: 220505 BOGOTA

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2205 NACIONALES

SUBCUENTA: 220510 MEDELLIN

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO.

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

23. CUENTAS POR PAGAR

CUENTA: 2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 8 2 Comprobante de contabilidad. 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS

SUBCUENTA: 235510 Socios

AUXILIAR. 23551001 Andres Botero

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 15 7 2 Pretamo estudio de factibilidad.

2 2 8 2 Préstamo registro de escritura.

3 30 11 2 Préstamo registro mercantil.

4 30 11 2 Cancelación por aporte social.

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1 2 8 2 Comprobante de contabilidad. 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE.

SUBCUENTA: 236515 Honorarios

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO.

DIA MES AÑO CON.

1 2 8 2 Nota de contabilidad estudio factibilidad. 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







24. IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

CUENTA: 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS.

SUBCUENTA: 240405 VIGENCIA FISCAL CORRIENTE

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







25. OBLIGACIONES LABORALES

CUENTA: 2505 SALARIOS POR PAGAR

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2505 SALARIOS POR PAGAR

SUBCUENTA: 250505 SUELDOS

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2505 SALARIOS POR PAGAR

SUBCUENTA: 250510 HORAS EXTRAS

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS

SUBCUENTA: 251005 LEY LABORAL ANTERIOR

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS

SUBCUENTA: 251010 LEY 50/90 Y POSTERIORES.

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







26. PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

CUENTA: 2605 PARA COSTOS Y GASTOS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2605 PARA COSTOS Y GASTOS

SUBCUENTA: 260505 INTERESES

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2605 PARA COSTOS Y GASTOS

SUBCUENTA: 260510 COMISIONES

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







27. DIFERIDOS

CUENTA: 2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA: 170505 INTERESES

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

SUBCUENTA: 270510 COMISIONES

AUXILIAR.

FECHA: COM.

No DETALLE DEBITO

DIA MES AÑO CON.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

NANCIERAS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR

CONTROL.



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

S



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

GAR



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

0









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

0.00

0.00

0.00

0.00









LIBRO AUXILIAR DE

CONTROL



CRÉDITO SALDO

0

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

0









S Y TASAS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









RALES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









OVISIONES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

GRUPO 31. CAPITAL SOCIAL

CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1 2 11 2 Comprobante de contabilidad. 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES.

SUBCUENTA: 311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL.

AUXILIAR. 31150501 Andres Botero Santodomingo

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1 2 11 2 Recibo de caja 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3115 APORTES SOCIALES.

SUBCUENTA: 311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL.

AUXILIAR. 31150502 Carlos Sarmiento Santodomingo

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1 2 11 2 Recibo de caja 2

2

3

4

5

6

7

8

9

10

33. RESERVAS

CUENTA: 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS.

SUBCUENTA: 330505 RESERVA LEGAL

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3310 RESERVAS ESTATURIAS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3310 RESERVAS ESTATURIAS

SUBCUENTA: 331010 PARA REPOSICIÓN DE ACTIVOS

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







34. REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO

CUENTA: 3405 AJUSTES POR INFLACIÓN

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3405 AJUSTES POR INFLACIÓN

SUBCUENTA: 340505 DE CAPITAL SOCIAL

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3405 AJUSTES POR INFLACIÓN

SUBCUENTA: 340510 DE SUPERAVIT DE CAPITAL SOCIAL

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3405 AJUSTES POR INFLACIÓN

SUBCUENTA: 340515 DE RESERVAS

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3405 AJUSTES POR INFLACIÓN

SUBCUENTA: 340520 DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANT

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

36. RESULTADOS DEL EJERCICIO

CUENTA: 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO

SUBCUENTA: 360505 PRESENTE EJERCICIO

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3610 PÉRDIDA DEL EJERCICIO.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3610 PÉRDIDA DEL EJERCICIO.

SUBCUENTA: 361005 PERDIDAS DEL PRESENTE EJERCICIO

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







38. SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES

CUENTA: 3805 DE INVERSIONES

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3805 DE INVERSIONES

SUBCUENTA: 380505 ACCIONES

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

SUBCUENTA: 381004 TERRENOS

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 3895 OTROS ACTIVOS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 3895 OTROS ACTIVOS

SUBCUENTA: 389505 BIENES DE ARTE Y CULTURA

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

IAL



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

100,000,000 100,000,000









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

50,000,000.00 50,000,000.00









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

0.00

LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









RIMONIO



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

CICIO



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









ACIONES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

GRUPO 41. OPERACIONALES

CUENTA: 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

SUBCUENTA: 413536 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUE

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

42. INGRESOS NO OPERACIONALES

CUENTA: 4205 OTRAS VENTAS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4205 OTRAS VENTAS.

SUBCUENTA: 420515 MATERIALES VARIOS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4210 FINANCIEROS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4210 FINANCIEROS.

SUBCUENTA: 421005 INTERESES.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4220 ARRENDAMIENTOS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 4220 ARRENDAMIENTOS.

SUBCUENTA: 422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE. COM. CON. DEBITO.

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

ES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO. SALDO.

NALES



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO. SALDO.

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO. SALDO.









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO. SALDO.

GRUPO 51. GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

CUENTA: 5105 GASTOS DE PERSONAL

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5105 GASTOS DE PERSONAL

SUBCUENTA: 510506 SUELDOS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5105 GASTOS DE PERSONAL

SUBCUENTA: 510515 HORAS EXTRAS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

CUENTA: 5110 HONORARIOS.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5110 HONORARIOS.

SUBCUENTA: 511030 ASESORIA FINANCIERA.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







52. OPERACIONALES DE VENTAS

CUENTA: 5205 GASTOS DE PERSONAL.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5205 GASTOS DE PERSONAL.

SUBCUENTA: 520506 SUELDOS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5205 GASTOS DE PERSONAL.

SUBCUENTA: 520515 HORAS EXTRAS

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







53. NO OPERACIONALES

CUENTA: 5305 FINANCIEROS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5305 FINANCIEROS

SUBCUENTA: 530505 GASTOS BANCARIOS

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5305 FINANCIEROS

SUBCUENTA: 530520 INTERESES

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







54. IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

CUENTA: 5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENT-

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5405 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENT-

SUBCUENTA: 540505 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENT-

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







59. GANANCIAS Y PÉRDIDAS

CUENTA: 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 5905 GANANCIAS Y PERDIDAS

SUBCUENTA: 590505 GANANCIAS Y PERDIDAS.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10







61. COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS

CUENTA: 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

SUBCUENTA:

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10



CUENTA: 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR ME.

SUBCUENTA: 613536 VENTA DE ELECTRODOMÉSTICOS Y MU.

AUXILIAR.

FECHA:

No DETALLE COM. CON. DEBITO

DIA MES AÑO

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

ADMINISTRACIÓN



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









NTAS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









S



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









MENTARIOS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO

LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO









AS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO

N DE SERVICIOS



LIBRO AUXILIAR

CONTROL



CRÉDITO SALDO









LIBRO AUXILIAR DE

SUBCUENTA



CRÉDITO SALDO