MENU PRINCIPAL
SISTEMA CONTABLE SIMPLE
BALANCES Y LIBROS
1 Instrucciones
2 Parametros
3 Plan de cuentas
4 Personas cuentacorrentistas
5 Tipos de documentos
6 Clave Tributaria para RLI y FUT
7 Comprobante Contable
8 Base Datos Transaccciones Contables
9 Libro Diario
10 Libro Mayor
11 Balance Comprobacion y Saldos
12 Balance General
13 Inventario General
14 Anexo Determinacion Renta Liquida Imponible (RLI)
15 Anexo Libro FUT
17 Anexo Certificado Capital Propio
18 Acerca del autor
Y LIBROS
INSTRUCCIONES DE USO SISTEMA CONTABLE SIMPLE
Introducción y objetivos del programa
Este programa permite llevar computacionalmente la contabilidad de una pequeña empresa, y es
idóneo para los usuarios de Excel.
Consta de un MENU donde se enumeran todas las hojas del libro Excel.
Cómo seleccionar una opción del menú
Para seleccionar una opción del MENU el usuario debe hacer clic con el mouse sobre la alternativa
deseada. Por ejemplo, dé clic sobre PARAMETROS y el sistema lo derivará a la hoja del mismo
nombre. Además puede usar toda su experiencia como usuario de EXCEL sin restricciones.
Cómo regresar desde cualquier hoja al MENU principal
Presionando la tecla CTRL y la letra m al mismo tiempo, en cualquier hoja donde esté situado,
regrasará inmediatamente al MENU principal. Además puede aplicar todos sus conocimientos de
Excel.
Primer paso: Ingresar los parámetros del sistema
Primeramente ingrese los parametros solicitados en la hoja PARAMETROS. Básicamente dichos
datos corresponden a la identificación de la Empresa. Cambie los datos a su conveniencia.
Por razones de seguridad, la hoja PARAMETROS está protegida sin contraseña.
Segundo paso: Ingresar el plan de cuentas
Tercer paso: Ingresar las personas cuenta correntista
Cuarto paso: Ingreso de asientos a través de la hoja Comprobante Contable.
Este es el corazon del sistema. Aqui puede contabilizar todas las transacciones.
Presionando la tecla CTRL y la letra a simultaneamente, puede obtener ayuda para las cuentas, las
personas, tipos de documentos y clave tributaria. Aparecerá una ventana que le ofrecera los codigos
disponibles. Tiene que presionar este par de teclas cuando este situado en una celda de la columna
respectiva, porque solo para esas columnas existe ayuda.
La hoja MENU tiene un boton titulado BALANCES Y LIBROS que permite generar de una vez los
balances y libros legales. Tambien puede obtener los informes ejecutando las macros del sistema.
Quinto paso: Soporte telefónico y Via e-mail
Cualquier duda o dificultad que no pueda resolver o inquietud, favor comuníquela inmediatamente al
proveedor.
Nos esmeraremos en resolverla a su entera satisfacción sin costo adicional. Vea nuestros datos de
contacto en la hoja Autoria.
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
Ejercicio Comercial en proceso [2008 adelante] 2008
Mes en proceso [ 1 al 12] 3
Numero Sucursales [ 0 = sin sucursales] 0
Numero de dígitos del codigo de cuenta. Mínimo 4 y máximo 7. 4
Nombre del representant legal
Rut del representante legal (escribalo con formato, ejemplo:
99.999.999-9)
Nombre del Contador José Domingo Parra
Rut del Contador, escribalo con formato ... 9.999.999-9
Titulo profesional Contador Público y Auditor
Nota de limitacion de responsabilidad del Contador
Nota: El contribuyente NOMBRE O RAZON SOCIAL, Rut : 99.999.999-9, debidamente
representado, deja constancia de que la contabilidad ha sido confeccionada con los
antecedentes y documentos fidedignos que ha proporcionado al Contador (Artículo 100 del
Código Tributario).
Imprimir el membrete de la Empresa cuando emita el libro en
papel timbrado [ SI | NO]
NO
Codigo Clase Requiere Marca
Descripcion
Cuenta Cuenta RUT (SI/No) Analitica
1000 ACTIVO 1 0
1100 Activo Circulante 1 0
1101 Caja 1 1
1110 Mercaderias 1 8
1115 Clientes 1 SI 4
1200 Activo Fijo 1 0
1300 Otros Activos 1 0
1301 Garantia Arriendo 1 3
2000 PASIVO 2 5
2100 Pasivo Circulante 2 6
2101 Proveedores 2 SI 4
2102 AFP Provida 2 8
2103 AFP Capital 2 2
2200 Pasivo Largo Plazo 2 0
2300 Patrimonio 2 7
2301 Capital 2 SI 2
2302 Utilidades Acumuladas 2 3
2303 Perdidas Acumuladas 2 7
2304 Retiros Particulares 2 SI 2
3000 CUENTAS DE ORDEN 3 5
3001 Garantias Recibidas 3
3002 Responsabilidad por Grtias Recibidas 3
4000 RESULTADOS 4 7
4100 Ingresos Operacionales 4 7
4101 Ventas Afectas 4 7
4102 Ventas Exentas 4 7
4200 Costos y Gastos Operacionales 4 7
4201 Costo Ventas Afectas 4 7
4202 Costo Ventas Exentas 4 7
4210 Gastos de Ventas 4 7
4211 Remuneraciones 4 7
4212 Sueldo Empresarial 4 7
4214 Arriendos 4 7
4215 Insumos de oficina 4 7
4216 Gastos Viaje 4 7
4300 Resultados fuera explotacion 4 7
RUT DV Nombre Completo
0 0 Documento Nulo
1 9 Cliente no codificado
2 7 Rut Dos Guion Siete
5,788,212 3 Miguel Rebolledo Gonzales
9,461,469 4 Alejandro Mauricio Flores
10,369,007 2 Maria Cecila Carreño Puebla
13,201,691 7 Jorge Patricio Gallardo Contreras
14,260,560 0 Alamiro Celis Gutierrez
16,310,555 1 Isabel Margarita Gutierrez Pontevedra
16,928,736 8 Barbara Pamela Gonzalez S.
61,703,000 4 Enami
77,148,820 K Estacion De Servicios Villalobos Hnos Y Cia Ltda
78,617,350 7 Honorato Y Perez Ltda
90,635,000 9 Telefonica Chile
96,792,430 K Sodimac S.A.
99,505,900 2 Distribuidora La Argentina Ltda
99,999,999 9 Persona no codificada
Codigo Codigo
Descripción Documento
Documento SII
FA Factura FA
FAE Factura Electronica FAE
NC Nota de Credito NC
NCE Nota de Credito Electronica NCE
ND Nota de Debito ND
NDE Nota de Debito Electronica NDE
BH Boleta de Honorarios BH
BHE Boleta de Honorarios Electronica BHE
BS Boleta de Servicios (Res.551) BS
BSE Boleta de Servicios Electronica BSE
BO Boleta de Compraventa BO
FC Factura de compra (res.551) FC
DI Declaración de Ingreso
X Documento no definido
COMPRAS Y SERVICIOS MES DE NOVIEMBRE DE 2008
Num. Reg. Tipo Doc Numero Doc
TaxKey Descripción clave tributaria RLI FUT/FUNT
0 Ninguna
1 Gasto Rechazado Pagado AGREGADO FUT
2 Gasto Rechazado Provisionado AGREGADO
3 Ingreso No Renta DISMINUCION FUNT
4 Renta Exenta de 1a Categoria DISMINUCION FUT
5 Renta Exenta de Global Complemtario DISMINUCION FUNT
6 Gasto Aceptado del Ejerc Anterior AGREGADO
7 Pago Gasto Rechazado Provisionado FUT
NOMBRE DE LA EMPRESA COMPROBANTE CONTABLE
Rut 99.999.999-9
Numero del comprobante: 1 Fecha: 02/01/08
Glosa del comprobante: Aportes Constitucion Sociedad
TOTAL CUADRATURA: 2,000,000 2,000,000
TIPO NUMERO Clave Marca
CUENTA Descripción DEBE HABER RUT DV VENCTO
DOC DOC Tributaria Analitica
1101 Caja 2,000,000 0 0
2301 Capital 0 1,000,000 16,310,555 1 0
2301 Capital 0 1,000,000 9,461,469 4 0
Hecho por: .....................
Página 9 de 22 Revisado por: ....................
Nº Codigo
Linea Fecha Glosa Descripcion DEBE
Cbte Cuenta
1 1 1/2/2008 Aportes Constitucion Sociedad 1101 Caja 2000000
2 2 1/6/2008 Pago arriendo local 1101 Caja 0
1 2 1/2/2008 Aportes Constitucion Sociedad 2301 Capital 0
1 3 1/2/2008 Aportes Constitucion Sociedad 2301 Capital 0
3 3 6/30/2008 Ventas del mes 4102 Ventas Exentas 0
5 1 12/31/2008 PROVISIONES 4211 Remuneraciones 6500000
2 1 1/6/2008 Pago arriendo local 4214 Arriendos 500000
3 1 6/30/2008 Ventas del mes 1115 Clientes 1240000
3 2 6/30/2008 Ventas del mes 1115 Clientes 3260000
5 2 12/31/2008 PROVISIONES 2101 Proveedores 0
4 1 12/30/2008 Garantias recibidas en cheques 3001 Garantias Recibidas 5000000
4 2 12/30/2008 Garantias recibidas en cheques 3002 0
Responsabilidad por Grtias Recibidas
Tipo Numero Clave Clase
HABER RUT DV Vencimiento
Doc Docto Tributaria Cuenta
0 0
500000
1000000 16310555 1 0
1000000 9461469 4 0
4500000
0
0
0 78617350 7 FA 12345 9/30/2008
0 78617350 7 ND 1 39629
6500000 96792430 K
0 CH 420260 12/31/2010
5000000
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
LIBRO DIARIO GENERAL
EJERCICIO 02 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE MARZO
CUENTA DESCRIPCION
FECHA: 02/ 01 /2008 COMPROBANTE: 000001
1.1.01. Caja
2.3.01. Capital
2.3.01. Capital
TOTAL COMPROBANTE
FECHA: 06/ 01 /2008 COMPROBANTE: 000002
4.2.14. Arriendos
1.1.01. Caja
TOTAL COMPROBANTE
TOTAL ACUMULADO
LIBRO DIARIO GENERAL
EJERCICIO 02 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE MARZO DE 2008
GLOSA CTA CTE REF. VENCTO.
Aportes Constitucion Sociedad 0
Aportes Constitucion Sociedad 16.310.555-1 0
Aportes Constitucion Sociedad 9.461.469-4 0
Pago arriendo local 0
Pago arriendo local 0
DEBE HABER
2,000,000 0
0 1,000,000
0 1,000,000
2,000,000 2,000,000
500,000 0
0 500,000
500,000 500,000
2,500,000 2,500,000
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
LIBRO MAYOR GENERAL
EJERCICIO 02 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE MARZO DE 2008
FECHA Nº CBTE. GLOSA CTA.CTE. REF.
CUENTA: 1.1.01. Caja
1/2/2008 1 Aportes Constitucion Sociedad 0 0
1/6/2008 2 Pago arriendo local 0 0
TOTAL Caja
CUENTA: 2.3.01. Capital
1/2/2008 1 Aportes Constitucion Sociedad 16.310.555-1 0
1/2/2008 1 Aportes Constitucion Sociedad 9.461.469-4 0
TOTAL Capital
CUENTA: 4.2.14. Arriendos
1/6/2008 2 Pago arriendo local 0 0
TOTAL Arriendos
***** TOTAL GENERAL *****
AL
MARZO DE 2008
VENCTO. DEBE HABER SALDO
2,000,000 0 2,000,000
0 500,000 1,500,000
2,000,000 500,000 1,500,000
0 1,000,000 (1,000,000)
0 1,000,000 (2,000,000)
0 2,000,000 (2,000,000)
500,000 0 500,000
500,000 0 500,000
2,500,000 2,500,000 0
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACION Y DE SALDOS
EJERCICIO 02 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE MARZO DE 2008
CUENTA DESCRIPCION DEBITOS CREDITOS
1000 ACTIVO 0 0
1100 Activo Circulante 0 0
1101 Caja 2,000,000 500,000
1110 Mercaderias 0 0
1115 Clientes 0 0
1200 Activo Fijo 0 0
1300 Otros Activos 0 0
1301 Garantia Arriendo 0 0
2000 PASIVO 0 0
2100 Pasivo Circulante 0 0
2101 Proveedores 0 0
2102 AFP Provida 0 0
2103 AFP Capital 0 0
2200 Pasivo Largo Plazo 0 0
2300 Patrimonio 0 0
2301 Capital 0 2,000,000
2302 Utilidades Acumuladas 0 0
2303 Perdidas Acumuladas 0 0
2304 Retiros Particulares 0 0
3000 CUENTAS DE ORDEN 0 0
3001 Garantias Recibidas 0 0
3002 Responsabilidad por Grtias Recibidas 0 0
4000 RESULTADOS 0 0
4100 Ingresos Operacionales 0 0
4101 Ventas Afectas 0 0
4102 Ventas Exentas 0 0
4200 Costos y Gastos Operacionales 0 0
4201 Costo Ventas Afectas 0 0
4202 Costo Ventas Exentas 0 0
4210 Gastos de Ventas 0 0
4211 Remuneraciones 0 0
4212 Sueldo Empresarial 0 0
4214 Arriendos 500,000 0
4215 Insumos de oficina 0 0
4216 Gastos Viaje 0 0
4300 Resultados fuera explotacion 0 0
TOTALES 2,500,000 2,500,000
E SALDOS
MARZO DE 2008
SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR
1,500,000
2,000,000
500,000
2,000,000 2,000,000
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
BALANCE GENERAL
EJERCICIO 02 DE ENERO DE 2008 AL 31 DE MARZO DE 2008
SALDOS INVENTARIO RESULTADO
CUENTA DESCRIPCION DEBITOS CREDITOS
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
1101 Caja 2,000,000 500,000 1,500,000 0 1,500,000 0 0 0
2301 Capital 0 2,000,000 0 2,000,000 0 2,000,000 0 0
4214 Arriendos 500,000 0 500,000 0 0 0 500,000 0
SUMAS 2,500,000 2,500,000 2,000,000 2,000,000 1,500,000 2,000,000 500,000 0
PERDIDA DEL DEL EJERCICIO 500,000 500,000
TOTALES 2,500,000 2,500,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 500,000 500,000
Nota: El contribuyente NOMBRE O RAZON SOCIAL, Rut : 99.999.999-9, debidamente representado, deja constancia de que la contabilidad
ha sido confeccionada con los antecedentes y documentos fidedignos que ha proporcionado al Contador (Artículo 100 del Código Tributario).
.................................................. ..................................................
NOMBRE O RAZON SOCIAL Jose Domingo Parra
Propietario Contador Público y Auditor
Rut : 99.999.999-9 Rut: 9.999.999-9
NOMBRE O RAZON SOCIAL
DIRECCION COMERCIAL COMPLETA
GIRO O ACTIVIDAD
Rut : 99.999.999-9
INVENTARIO GENERAL AL 31 DE MARZO DE 2008
FECHA NºCBTE. DESCRIPCION REF.
CUENTA: 1.1.01. Caja
3/31/2008 Saldo segun Mayor al 31-03-2008
TOTAL Caja
TOTAL ACTIVOS
PERDIDA DEL EJERCICIO
TOTAL IGUAL AL PASIVO
CUENTA: 2.3.01. Capital
3/31/2008 16.310.555-1 Isabel Margarita Gutierrez Pontevedra
3/31/2008 9.461.469-4 Alejandro Mauricio Flores
TOTAL Capital
TOTAL PASIVOS
DE MARZO DE 2008
VENCTO. CARGO ABONO SALDO
2,000,000 500,000 1,500,000
2,000,000 500,000 1,500,000
2,000,000 500,000 1,500,000
500,000 500,000
2,500,000 500,000 2,000,000
0 1,000,000 (1,000,000)
0 1,000,000 (1,000,000)
0 2,000,000 (2,000,000)
0 2,000,000 (2,000,000)
Diseñado y Desarrollado por:
Jose Domingo Parra (Contador Publico y Auditor)
Chacabuco 215 San Bernardo - Santiago
Fono-Fax (562) 859 9644 Celular 08 9018093
e-mail domingo.parra@gmail.com
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