www.excelavanzado.com
Excel Avanzado
www.excelavanzado.com
Adolfo Aparicio
o.com
A B C D E F G H I J K
1 CtaCte.xls
2 Liquidación de una cuenta corriente por el Método Hamburgues
3
4
Liquidación de intereses anuales calculados por el método Hamburgues en base 360.
5
6
7 Tipo interes acreedor 2%
8 Tipo de interés deudor 21%
9 Retención Hacienda 18%
10 Números Comerciales
11 Fecha Valor Concepto Debe Haber Saldo sig Dias Acreedores Deudores
12 1/1/2011 12/31/2010 Saldo periodo anterior 25,632.27 € 25,632.27 € H 28 7,177.04 0.00
13 1/25/2011 1/28/2011 Ingreso cheque 1,200.00 € 26,832.27 € H 26 6,976.39 0.00
14 2/23/2011 2/23/2011 Transferencia emitida 30,000.00 € -3,167.73 € D 13 0.00 411.80
15 3/8/2011 3/8/2011 Pago recibo 500.00 € -3,667.73 € D 30 0.00 1,100.32
16 4/7/2011 4/7/2011 Transferencia recibida 7,400.00 € 3,732.27 € H 14 522.52 0.00
17 4/21/2011 4/21/2011 Reintegro cajero 600.00 € 3,132.27 € H 1 31.32 0.00
18 4/22/2011 4/22/2011 Pago recibo 1,500.00 € 1,632.27 € H 70 1,142.59 0.00
19 7/1/2011 7/1/2011 Transferencia emitida 1,100.00 € 532.27 € H 27 143.71 0.00
20 7/29/2011 7/28/2011 Pago con cheque 1,700.00 € -1,167.73 € D 39 0.00 455.41
21 9/5/2011 9/5/2011 Ingreso en cuenta 235.65 € -932.08 € D 9 0.00 83.89
22 9/14/2011 9/14/2011 Transferencia recibida 789.54 € -142.54 € D 53 0.00 75.55
23 11/3/2011 11/6/2011 Ingreso cheque 10,250.88 € 10,108.34 € H 47 4,750.92 0.00
24 12/19/2011 12/23/2011 Venta acciones 15,000.00 € 25,108.34 € H 0 0.00 0.00
25 12/29/2011 12/23/2011 Comisión venta acciones 22.50 € 25,085.84 € H 8 2,006.87 0.00
26 12/31/2011 12/31/2011 Intereses acreedores 126.40 € 25,212.24 € H 0
27 12/31/2011 12/31/2011 Retención hacienda 22.75 € 25,189.49 € H 0
28 12/31/2011 12/31/2011 Intereses deudores 124.07 € 25,065.42 € H 0
29 12/31/2011 12/31/2011 Gastos y Comisiones 38.10 € 25,027.32 € H
30 365 22,751.36 2,126.97
Límite 50,000 Números Comerciales Interes deudor 217.31
Saldo Dispuesto / no Dispuesto Interes excedido 1.41
Tipo Intereses base Retención Coste Financiero Com s/saldo medio no 18.91
Acreedor 3% 4.12 365 TAE Comisión rebasamiento 14.54
Acreedor liquido 3.38 18.00%
Deudor 9% -217.31 360
Excedido 21% -1.41 360
Saldo de intereses -215.34
NUMEROS COMERCIALES SALDO SALDO x DIAS
Fecha valor dias Concepto Debe Haber Saldo Acreedores Deudores Excedidos Dispuesto No dispuesto Dispuesto No dispuesto
31-Dec-10 2 saldo anterior 9,015.18 9,015.18 180.30 50,000.00 100,000.00
2-Jan-11 3 1,500.00 10,515.18 315.46 50,000.00 150,000.00
5-Jan-11 5 20,000.00 -9,484.82 474.24 9,484.82 40,515.18 47,424.10 202,575.90
10-Jan-11 5 41,000.00 -50,484.82 2,500.00 24.24 50,484.82 252,424.10
15-Jan-11 13 6,500.00 -43,984.82 5,718.03 43,984.82 6,015.18 571,802.66 78,197.34
28-Jan-11 3 44,184.82 200.00 6.00 50,000.00 150,000.00
31-Jan-11 liquidación 248.79 -48.79 501.76 8,692.27 24.24 103,954.46 196,530.36 871,650.86 680,773.24
31
Saldo medio no dispuesto 21,960.43
LIQUIDACIÓN -248.79 Saldo medio dispuesto 28,117.77
Interés acreedor liquido 3.38 COSTES
= 0.882%
Interes deudor -217.31 Saldo medio
Interés excedido -1.41
360 1% Com s/saldo medio no dispuesto -18.91 SALDO TAE (anual) = 11.115%
3% Comisión rebasamiento límite -14.54