Formulario Plantilla para elaborar el borrador con anexos de las by m3pZe5x

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									Plantilla para elaborar el borrador, con anexos, de las
declaraciones de Retención en la fuente año 2009
(Fecha de elaboración : Enero 29 de 2008)

Mediante el art.4 de resolución 2181 de Diciembre 29 de 2008, la DIAN definió el formulario 350 que se utilizará a lo largo
del 2009 para la presentación mensual de la declaración de retenciones en la fuente, formulario que aplica por igual tanto
para quienes declaren virtualmente como para quienes aun declaran en papel.

(Nota: para descargar dicho formulario 350 en versión PDF, y poder leer las instrucciones que se hacen allí a cada
uno de los renglones del formulairo, haz click aquí si estás conectado a internet)

Por consiguiente, la presente herramienta es una reproducción en excel de ese formulario diseñado por la DIAN y se podrá
utilizar para elaborar los borradores tal declaración aprovechando las bondades del excel (sumas y restas)




                                                                                                              Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Privada
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       350
            1. Año                                                                                                                                     3.Periodo
            Espacio reservado para la DIAN                                                                                                                                                                                                                      4. Número de formularo




                                                                                     1                               2     3 3                                               4                                                                              5                              6
                                                    5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT)                   6. DV7. Primer apellido                             8. Segundo apellido                                                                                                     9. Primer nombre                                        10. Otros nombres
           declarante
            Datos del




                                                                                                               -
                                                    11. Razón social                                                                                                                                                                                                                                                                                                             12. Cod. Direcc
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   seccional



            24. Si es gran contribuyente marque X


                                        25.Código
            Si es una corrección indique:                                                                                        26. No. Formulario anterior
            x                                                                                       Retenciones practicadas a título de renta y Complementarios                                                                                                                                          Retenciones practicadas a título de ventas (I.V.A.)
                                                                                                                                                                                                                     Retenciones practicadas a título de:




                                                    Salarios y demás pagos laborales                                                                                    27                                                                                      A responsables del régimen común                                                              45
                                                                                                                                                                                                     430,000                                                                                                                                                                                   0
                                                    Dividendos y participaciones                                                                                        28                                                                                      Por compras y/o servicios a responsables del régimen simplificado                             46
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                             -
                                                    Rendimientos financieros                                                                                            29                                                                                                                                                                                    47
                                                                                                                                                                                                            -                                                   Practicada por servicios a no residentes o no domiciliados                                                                     0
                                                    Loterías, rífas, apuestas y similares                                                                               30                                                                                      Total retenciones del I.V.A (sumen casillas del 45 al 47)                                     48
                                                                                                                                                                                                            -
                                                    Honorarios                                                                                                          31                                  -                                                                                           Retenciones practicadas a título de timbre Nacional

                                                    Comisiones                                                                                                          32                                                                                      A la tarifa general                                                                           49
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                             -
             Retenciones practicadas a título de:




                                                    Servicios                                                                                                           33                                                                                      Otras tarifas                                                                                 50
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                                  0
                                                    Pagos al exterior renta (Pagos o abono en cuenta a residentes o domiciliados en el exterior)                        34                                  -                                                   Total retenciones timbre nacional (sumen casillas del 49 y 50)                                51                          -
                                                    Compras                                                                                                             35                                                                                      Total retenciones (Sume casillas 44 + 48 + 51)                                                52
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                     430,000
                                                                                                                                                                                                                       Total




                                                    Arrendamientos (Muebles e inmuebles)                                                                                36                                                                                                                                                                                    53
                                                                                                                                                                                                            -                                                   Más: Sanciones

                                                    Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito                          37                                                                                      Total retenciones más sanciones (Sume casillas 52 + 53)                                       54
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                     430,000
                                                    Retención sobre ingresos de tarjetas débito y crédito                                                               38                                                                                      Valor pago sanciones                                                                          55
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                             -
                                                    Otras retenciones                                                                                                   39                                                                                      Valor pago intereses de mora                                                                  56
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                             -
                                                                                                                                                                                                                       Pagos




                                                                         Ventas                                                                                         40                                                                                      Valor pago retención renta                                                                    57
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                    430,000
                                                      Auto-retenciones




                                                                                                                                                                        41                                                                                      Valor pago retencion I.V.A.                                                                   58
                                                                         Servicios                                                                                                                          -                                                                                                                                                                             -
                                                                         Rendimientos financieros                                                                       42                                                                                      Valor pago retención de timbre nacional                                                       59
                                                                                                                                                                                                            -                                                                                                                                                                            -
                                                                                                                                                                        43
                                                                         Otros conceptos                                                                                                                    -
                                                    Total retenciones a título de renta y complementarios (Sume casillas 27 a 43)                                       44                          430,000




                                                    60. Número de Identificación Tributaria (NIT)                                      61. DV       63. Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante
              Signatarios




                                                                                                                                             -   62. Primer Apellido                                                63. Segundo Apellido                                                                          64. Primer Nombre                         65. Segundo nombre
                                                    66. Número de Identificación Tributaria (NIT)                                      67. DV       63. Apellidos y nombres del Contador o Revisor Fiscal



                                                                                                                                             -   68. Primer Apellido                                                69. Segundo Apellido                                                                          70. Primer Nombre                         71. Segundo nombre

            Firma del declarante o de quien lo representa
                                                                                                                                                                       997. Espacio para uso exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
            981. Código Representación                                                                                                                                                                                                                                                980. Pago Total

                                                                                                                                                                                                                                                                                        (Sume casillas 55 a 59)      $                                     430,000
            Firma del Contador o Revisor Fiscal
            982. Código Contador o Revisor Fiscal                                                                          994. Con salvedades
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora



                                                                                                                                                                         Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este
            983. No. Tarjeta Profesional
                                                                                                                                                                                                  formulario
Plantilla para elaborar el borrador, con anexos, de las
declaraciones de Retención en la fuente año 2009
(Fecha de elaboración : Enero 29 de 2009)



Comentario
En vista de que la información que se consigna mensualmente en los formularios para declaraciones de retenciones en la fuente
que se presentan a la DIAN se convierte luego en la misma que ha de ser reportada anualmente dentro del ya famoso "formato
1002" señalado por la misma DIAN en sus exigencias de reportes en "medios magnéticos" (hoy día "información exógena
tributaria"), es por ello que a los obligados a presentar esta declaración les conviene dejar junto a cada declaración la mayor
cantidad de información posible sobre la forma en que fue diligenciada para que al final del año se facilite la elaboración del
referido "formato 1002"
Por tal razón, en en el modelo que se presenta en esta plantilla se podrá diligenciar, en cada mes, la información que sirva con un
doble propósito

1. Explicar las cifras que alimentan cada uno de los renglones del formulario

2. Contar con la información necesaria para que al consolidar las cifras de los 12 anexos de todos los meses del año 2009, en
especial las cifras de las columnas J y K, se pueda entonces conocer el monto total de los pagos hechos a un mismo tercero y el
monto total de la retención, dentro de cada concepto, que se le haya hecho a dicho tercero. Sería con ese consolidadado de los 12
anexos de todo el año con el cual se diligenciaría el "formato 1002" (nota: estos anexos aquí propuestos solo se vuelven
informativos para el agente retenedor pero no se deben estar entregando a la DIAN, salvo que algún día la DIAN le dé aplicación a
lo indicado en el numeral 4 del art.574 del Estatuto Tributario. Por tanto, a la DIAN solo se entrega el formato 1002 elaborado en
el estandar xML)


                                     Anexos explicativos declaración de Retención en la fuente
               Razón social del Declarante

               Nit

               Mes a declarar

               Año gravable




Renglón        Nombre Renglón                                    Código              Nombre                 Sujeto a quien              Nit             Dirección        Dirección      Valor base      Valor
                                                             cuenta contable      cuenta contable       se practicó la retención                       de ubicación    de ubicación        sujeto     retención
                                                                                                                                                       en Colombia     en el exterior   a retención



      27       Salarios y demás pagos laborales                  236505          Salarios           Juan Perez                        16793234   Calle 40 65-20 Cali                     2,500,000      120,000
                                                                 236505          Salarios           Raul Perez                        14567980   Cra 76 45-50 Cali                       4,500,000      140,000
                                                                 236505          Salarios           Nestor Gomez                      12345790   Cra 67 78-90 Cali                       3,500,000      170,000
                                     Total del Renglón                                                                                                                                                 430,000

      28       Dividendos y participaciones


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      29       Rendimientos financieros


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      30       Loterías, rifas, apuestas y similares


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      31       Honorarios


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      32       Comisiones


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      33       Servicios


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

               Pagos al exterior renta (Pagos o abono
      34       en cuenta a residentes o domiciliados


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      35       Compras


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      36       Arrendamientos (Muebles e inmuebles)


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

               Enajenación de activos fijos de
               personas naturales ante notarios y
      37       autoridades de tránsito

                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

               Retención sobre ingresos de tarjetas
      38       débito y crédito


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      39       Otras retenciones


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      40       Autorretención-Ventas


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      41       Autorretención servicios


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      42       Autorrete.-Rendim.Financieros


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      43       Autorretención-Otros conceptos


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      45       A responsables Régimen Común


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      46       A responsables Reg. Simplificado                                                                                                                                                                   0


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      47       A no residentes o no domiciliados


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      49       A la tarifa General


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

      50       Otras Tarifas


                                     Total del Renglón                                                                                                                                                        0

								
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