Toimintakertomus2002

Document Sample
Toimintakertomus2002 Powered By Docstoc
					SISÄLLYSLUETTELO                                                                  Sivu

      A.     TILINPÄÄTÖSTÄ KOSKEVA LAINSÄÄDÄNTÖ JA TILINPÄÄTÖKSEN
             SISÄLTÖ                                                                1
      B.     TOIMINTAKERTOMUS                                                       2
      1.     OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA                        2
      1.1.   Kaupunginjohtajan katsaus                                              2
      1.2.   Kaupungin taloudellinen kehitys                                        3
      1.3.   Luottamushenkilöorganisaatio                                           4
      1.4.   Kaupungin hallinto                                                     6
      2.     TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN                         7
             TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN JA TULOSALUEITTAIN

      2.1.   Keskusvaalilautakunta                                                  8
      2.2.   Tarkastuslautakunta                                                    9
      2.3.   Kaupunginhallitus                                                     10
      2.4.   Maaseutulautakunta                                                    17
      2.5.   Sosiaalilautakunta                                                    20
      2.6.   Sivistyslautakunta                                                    30
      2.7.   Opistolautakunta                                                      38
      2.8.   Vapaa-ajan lautakunta                                                 40
      2.9.   Tekninen lautakunta                                                   44
      2.10. Ympäristölautakunta                                                    48
      2.11. Liikelaitokset                                                         53
      3.     KAUPUNGINHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN                       56
             KÄYTTÄMISEKSI
      C.     TILINPÄÄTÖKSEN LASKELMAT JA LIITETIEDOT                               57
             Taulukko 1: Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut                          58
             Taulukko 2: Tase ja sen tunnusluvut                                   59
             Taulukko 3: Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut                       61
             Taulukko 4: Tuloslaskelma ilman liikelaitoksia                        62
             Taulukko 5: Tase ilman liikelaitoksia                                 63
             Taulukko 6: Rahoituslaskelma ilman liikelaitoksia                     65
             Taulukko 7: Talousarvion toteutuminen (käyttötalous, tuloslaskelma    66
             ja rahoituslaskelma)
             )
             Taulukko 8: Talousarvion investointiosan toteutuminen                 71
             Taulukko 9: Vesilaitoksen tuloslaskelma                               73
             Taulukko 10: Vesilaitoksen tase                                       74
             Taulukko 11: Vesilaitoksen rahoituslaskelma                           76
             Taulukko 12: Vuokra-asuntopalvelun tuloslaskelma                      77
             Taulukko 13: Vuokra-asuntopalvelun tase                               78
Taulukko 14: Vuokra-asuntopalvelun rahoituslaskelma                       80
Taulukko 15: Pysyvien vastaavien erittely                                 81
Taulukko 16: Lainakanta 2002                                              83
Taulukko 17: Liikelaitosten lainakanta 2002                               84
Taulukko 18: Lainakannan muutos ja jakauma 2002                           85
Taulukko 19: Verotulot 2001-2002                                          86
Taulukko 20: Veroprosentit 2001-2002                                      86
Taulukko 21: Käyttötalouden valtionosuudet 2001-2002                      86
Taulukko 22: Henkilöstömäärä 31.12.2002                                   87
Taulukko 23: Työllistämistuella työllistetyt 2002                         87
Taulukko 24: Henkilöstömenot 2002                                         88
Taulukko 25: Toimintatuotot ja –kulut toimielimittäin                     88
Taulukko 26: Satunnaiset tuotot ja kulut                                  88
Taulukko 27: Kokonaistulot ja –menot                                      89
Taulukko 28: Takausvastuut 31.12.2002                                     90
Taulukko 29: Huollettavien varat ja pääomat 31.12.2002                    90
Taulukko 30: Tilinpäätöksen liitetiedot                                   91
Taulukko 31: Keuruun kaupungin konsernirakenne 31.12.2002                 95
Taulukko 32: Konsernitase ja sen tunnusluvut                              96
Taulukko 33: Konsernitaseen liitetiedot                                   98
Taulukko 34: Konsernin takausvastuut                                      98
Taulukko 35: Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista   99
Tilinpäätöksen allekirjoitus                                              100
Tilintarkastusmerkintä                                                    100
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                 1


A.
TILINPÄÄTÖSTÄ KOSKEVA LAINSÄÄDÄNTÖ JA TILINPÄÄTÖKSEN SISÄLTÖ

Tilinpäätöstä koskeva lainsäädäntö

Kunnan tilinpäätöksestä säädetään kirjanpitolaissa ja kuntalaissa. Kuntalain säädökset koskevat kunnan
tilikautta, tilinpäätöksen käsittelyä ja sisältöä, konsernitilinpäätöksen laadintaa sekä tilinpäätöksen
allekirjoittamista. Kirjanpitolaki määrää kirjanpidosta ja tilinpäätöksestä yksityiskohtaisemmin. Kauppa- ja
teollisuusministeriön alaisen kirjanpitolautakunnan kuntajaosto antaa lisäksi sitovia ohjeita kirjanpidon
järjestämisestä ja tilinpäätöksen laatimisesta.

Kuntalain 68 §:n mukaan kunnan tilinpäätös koostuu seuraavista osista:

   tuloslaskelma
   tase
   tuloslaskelman ja taseen liitetiedot
   talousarvion toteutumisvertailu
   toimintakertomus
   konsernitase

Kuntalain mukaan kunnan tilinpäätös on laadittava kolmen kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä eli
tilikautta seuraavan maaliskuun loppuun mennessä Laatimisella tarkoitetaan sitä, että tilinpäätös on
hallituksen hyväksymä ja allekirjoittama. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja
kunnanjohtaja. Tilinpäätös on saatettava valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan vuoden kesäkuun
loppuun mennessä.

Toimintakertomuksessa on esitettävä mm. selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten tavoitteiden
toteutumisesta.

Kuntalain 70 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä
tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi.

Vuoden 2002 tilinpäätös

Vuoden 2002 tilinpäätösasiakirja on laadittu siten, että alussa esitettävä toimintakertomus (B-osa) muodos-
taa oman kokonaisuuden. Sen lopussa (kohta 3. sivulla 56) on kaupunginhallituksen esitys tilikauden
tuloksen käyttämiseksi.

Asiakirjan C-osa sisältää numeraalisen aineiston, johon sisältyvät tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot.

Kyseessä on ensimmäinen euroina laadittu tilinpäätös. Vertailuvuoden (2001) markkaluvut on muunnettu
euroiksi muunnoskertoimella 5,94573.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                      2


B.
TOIMINTAKERTOMUS

1.
OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

1.1.
Kaupunginjohtajan katsaus

KEURUU 2002

Keuruun kaupunki pyrkii edistämään asukkaidensa hyvinvointia ja kestävää kehitystä alueellaan (Kuntalaki
1§).

Keuruun kaupungin palvelut ovat erittäin hyvät ja niitä tuotettiin ilman suurempia ongelmia.

Investointien osalta vuosi oli maltillinen. Jatkoimme keskustan koulukeskuksen peruskorjausta ja avasimme
uuden Kipinä-nuorisotalon. Nyyssänniemen kaupunginosassa avattiin uusia tonttialueita. Kivelän ulkoilureitti
valaistiin, varuskunnan liikuntareittiä perusparannettiin ja Kurkisaaren ympäristöä ruopattiin.

Yritysten ja muiden työnantajien kehitys oli varsin tasaista maailmantalouden taantumasta huolimatta.
Kuitenkin väkiluku laski edelleen johtuen sekä muuttotappiosta että alhaisesta syntyvyydestä. Vapaa-ajan
asukkaiden määrä on selvässä nousussa. Keuruun kaupunki-konsernin rakennemuutokseen joudumme
edelleen käyttämään paljon aikaa, mutta siitä huolimatta kaikenlainen kehittämistyö on syytä nostaa vuoden
2003 aikana tärkeimmäksi kiinnostuksen kohteeksi, jotta pääsemme parempaan väestökehitykseen.

Aluehallinnon muutospaineet lisääntyivät vuoden aikana. Valtio aikoo suurentaa yksikkökokojaan, jolloin
Keuruun on harkittava sopivia yhteistyöalueita pidemmällä tähtäimellä. Keuruu oli edelleen aloitteellinen
alueellisen yhteistyön osalta moniin ilmansuuntiin. Yhteistyöasioiden etenemisvauhtiin ei voi olla tyytyväinen,
kun vertaa sitä nykyisiin ja tuleviin haasteisiin. Ylä-Pirkanmaan seutukunnan ja Keuruun toimijat valmistelivat
alueellisen pääomarahaston perustamista, joka toteutuu vuonna 2003. Keuruu ja Multia tekivät laajenevaa
yhteistyötä muun muassa sosiaalipalveluiden osalta.

Kaupungin taloudellinen tulos muodostui ennakoitua paremmaksi edellisiltä vuosilta siirtyneiden verotulojen
ja emoyhtiön tarkan talouden takia. Vesilaitos teki suurista investoinneista huolimatta positiivisen tuloksen.
Vuokra-asuntopalvelu sen sijaan jäi tavoitteista ja oli tappiollinen. Perusterveydenhuollon ja
erikoissairaanhoidon kustannukset jatkoivat kovaa nousuaan. Erikoissairaanhoidon kustannukset olivat
miljoona euroa yhdessä sovittua tilausta suuremmat. Keuruun-Multian terveydenhuollon kuntayhtymän
taloudellinen kehitys ei ole tyydyttävä. Keuruun Sähkö Oy:n vuosi sujui erittäin hyvin.

Vuosi oli säiden puolesta erikoinen ja suosi lomailijoita, mutta ei vesihuoltoa. Pitkäjänteisesti vesihuoltoon
tehdyt investoinnit osoittivat viimeistään syksyllä olleensa oikeaan osuneita.

Kiitän Keuruun kaupunki-konsernin työntekijöitä hyvästä työpanoksesta Keurusseudun hyväksi.


Timo Louna
kaupunginjohtaja




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                      3


1.2.
Kaupungin taloudellinen kehitys

Keuruun kaupungin taloudellinen kehitys vuonna 2002 oli parempi kuin talousarviossa oletettiin.
Toimintamenot (ilman liikelaitoksia) jäivät 580.965 € alle talousarvion. Toimintatulot ylittivät talousarvion
490.240 €. Vertailupohjana on käytetty marraskuussa 2002 muutettua talousarviota, jossa toimintamenoja
korotettiin lähinnä terveydenhoitomenojen ennakoitua suuremman kasvun vuoksi 1.559.000 €. Budjetoidut
toimintamenot alitettiin lähes jokaisella tulosalueella. Henkilöstömenot alittivat talousarvion 270.000 € ilman
liikelaitoksia ja 295.000 € liikelaitokset huomioituna. Erityisen merkillepantava talousarvion alitus tapahtui
sosiaalityön tulosalueella, jonka määräraha alittui yli 300.000 €. Tästä toimeentulotuen osuus oli 200.000 €.
Toimeentulotukimenot vähentyivät edellisvuodesta 240.000 € eli lähes 24 %. Muutos on erittäin merkittävä.
Muita talousarvionsa alittaneita tulosalueita ovat mm. kotipalvelu ja vanhustyö (alitus bruttona 84.000 € ja
nettona 206.000), kunnallistekniikka (20.000/53.000 €) ja pelastustoimi (33.000/40.000 €).

Talousarvion muutoksen yhteydessä verotuloarviota korotettiin 1.559.000 €. Korotettukin verotuloarvio ylittyi
240.000 €. Tämä aiheutui suurelta osin siitä, että kunnallisverotuksessa kuntasektorin jako-osuutta
korotettiin takautuvasti. Verotulot kasvoivat edellisvuodesta 66.000 €. Tällöin on huomioitava se, että
kuntasektorin osuutta yhteisöveron tuotosta alennettiin 35,29 %:sta 23,2 %:iin. Tämä aiheutui siitä, että
kunnilta poistettiin arvonlisäveron palautuksen takaisinperintä, jonka kustannukset vuonna 2001 Keuruun
kaupungille olivat noin 2.000.000 €. Yhteisöveron jako-osuuden muutos vähensi Keuruun yhteisöverotuloja
noin 700.000 €. Muutoksen nettovaikutus Keuruun kaupungille oli siten noin 1.300.000 € myönteinen.

Vuosikatteeksi muodostui 2.338.559,33 € ilman liikelaitoksia ja 3.192.588,69 € liikelaitokset mukaan lukien.
Tilikauden ylijäämää kertyi 547.912,11 €. Ylijäämä ilman liikelaitoksia oli 425.865,01 €. Liikelaitoksista
vesilaitos kirjasi 216.034,23 € ylijäämää. Vuokra-asuntopalvelun tulos jäi 93.987,13 € miinukselle. Tämä
aiheutui tyhjillään olevista asunnoista.

Lainakanta väheni 0,4 M€ ollen 9,9 M€ ilman liikelaitoksia ja 18,5 M€ liikelaitokset mukaan lukien. Vastaavat
luvut asukasta kohti olivat 860 €/as ja 1.607 €/as.

Ennen vuoden 2002 tilinpäätöstä kaupungin kumulatiivinen alijäämä oli 1,7 M€. Vuoden 2002 ylijäämä
vähentää kumulatiivisen alijäämän 1,2 M€:oon. Kertyneen alijäämän kattamiseksi kaupunginvaltuusto
hyväksyi 18.6.2001 talouden ja toimintojen sopeuttamisohjelman, joihin liittyvät päätökset on merkittävältä
osin tehty. Kaupunginvaltuusto päätti 20.1.2002 olla toteuttamatta sopeuttamisohjelmaan sisältynyttä
Liesjärven koulun lakkauttamista.

Tuloslaskelman tunnusluvut heikentyivät hieman. Toimintatuottojen osuus –kuluista aleni 21,5 %:sta 20,9
%:iin. Vuosikate oli 120,3 % poistoista, kun vastaava luku vuonna 2001 oli 145,2 %. Vuosikate asukasta
kohti aleni 340 €:sta 277 euroon.

Taseen tunnusluvut paranivat jonkin verran: omavaraisuusaste parani 58,0 %:sta 59,3 %:iin. Suhteellinen
velkaantuneisuus aleni 49,9 prosentista 48,2 prosenttiin.

Konsernin tunnusluvut paranivat jonkin verran. Konsernin lainakanta asukasta aleni 2.199 €:sta 2.137 €:oon.
Omavaraisuusaste parani 46,8 %:sta 48,8 %:iin.

Taseen loppusumma 31.12.2002 oli 62.014.586,16 € ja konsernitaseen loppusumma 82.335.970,12 €.



Tero Mäkelä
kaupunginkamreeri




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                  TILINPÄÄTÖS 2002             4


1.3. Luottamushenkilöorganisaatio

Kaupungin varsinaiset luottamustoimielimet 2002 ilman varajäseniä

Kaupunginvaltuusto (35 jäsentä):
Oinonen Lauri, pj.           Keskinen Martti              Pohjonen Antero
Lähteenmäki Topi, I vpj.     Kosonen Timo                 Puro Ville
Kankaanpää Matti, II vpj.    Kärmeniemi Pekka             Pänkäläinen Pertti
Ahonen Merja                 Lamminmäki Valto             Ritola Markku
Asunmaa Kaija                Lampinen Seppo               Salminen Vuokko
Haapamäki-Syrjälä Johanna    Lihjamo Pirkko               Sipponen Hellevi
Harjula Päivi                Matomäki Tommi               Teiskonen Johanna
Hietala Pekka                Nurminen Kaarina             Tulonen Antero
Hirvenlahti Kauko            Paappanen Tapio              Träff Henry
Houhala Leo                  Palola Eero                  Vehmaskoski Kyösti
Huisman Jukka                Pihlaja Mika                 Välimäki Tuulikki
Kaijanmäki Timo              Pihlajamies Pauli

Kaupunginhallitus (9 jäsentä):
Välimäki Tuulikki, pj.         Harjula Päivi              Ritola Markku
Pänkäläinen Pertti, I vpj.     Houhala Leo                Salminen Vuokko
Teiskonen Johanna, II vpj      Lamminmäki Valto           Tulonen Arto

Keskusvaalilautakunta (5 jäsentä):
Nurmela Eino, pj.             Hyytiälä Erkki              Mäkelä Anja
Niemi Reino, vpj.             Matilainen Terttu

Tarkastuslautakunta (5 jäsentä):
Paappanen Tapio, pj           Ikäläinen Leena             Perälä Seppo
Nurminen Kaarina, vpj         Oksa Hannu

Maaseutulautakunta (5 jäsentä):
Lintula Jouni, pj.           Lintula Tapani               Viitanen Anita
Jartti Pertti, vpj.          Sauna-aho Aila

Sosiaalilautakunta (7 jäsentä):
Ahonen Merja, pj.               Lampinen Seppo            Pihlajamies Pauli
Mikkonen Leena, vpj.            Länkinen Marja
Huisman Jukka                   Pihlaja Mika

Sivistyslautakunta (7 jäsentä):
Kosonen Timo, pj.               Keskinen Martti           Yltiö Maija-Leena
Pohjonen Antero, vpj.           Lihjamo Pirkko
Asunmaa Kaija                   Pusa Paula

Opistolautakunta (5+2+2 jäsentä):
Pihlajamaa Kauko, pj.        Pulli Pirjo                  Yltiö Maija-Leena
Pessinen Timo                Salminen Vuokko

Vapaa-ajan lautakunta (7 jäsentä):
Träff Henry, pj.              Kaijanmäki Timo             Niinilampi Veijo
Kärmeniemi Pekka, vpj.        Kajosmäki Salli
Hämäläinen Katja              Lihjamo Sanna

Tekninen lautakunta (7 jäsentä):
Haapamäki-Syrjälä Johanna, pj Lahtikallio Tiina           Sipponen Hellevi
Hietala Pekka, vpj.           Lakiasuo Teppo
Kuusisto Timo                 Murtomäki Esko

Ympäristölautakunta (5 jäsentä):
Vehmaskoski Kyösti, pj.       Loikas Airi                 Tolppa Hilkka
Palola Eero, vpj.             Puro Ville



Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                     TILINPÄÄTÖS 2002                      5


Kaupunginvaltuuston valitsemat edustajat muissa luottamuselimissä 2002 ilman varajäseniä

Käräjäoikeuden lautamiehet
Hyytiälä Erkki                 Lindström Taisto             Palola Eero
Kuusimäki Kalle                Miilunpohja Riitta           Tienaho Eila
Leppänen Kaarina               Moisio-Rusila Tiina          Vuorela Sari

Maanjakotoimitusten uskotut miehet
Jokela Päivi                Laakso Erkki                    Pusa Paula
Jämsén Raija                Lappi Matti                     Yltiö Pertti
Kallio Jukka                Niinilampi Veijo
Kivi-Mannila Hannu          Pohjonen Antero

Poliisin yhteistoiminta-alueen neuvottelukunta
Hyytiälä Erkki                 Lahtinen Helge               Pietarinen Tuula

Keski-Suomen sosiaalialan kuntayhtymän (Suojarinne) valtuusto
Kaijanmäki Timo             Koivisto Tuija

Jyväskylän koulutuskuntayhtymän valtuusto
Tirkkonen Pekka

Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän valtuusto
Lintula Paavo                Lähteenmäki Topi               Tolppa Hilkka

Keski-Suomen liiton edustajainkokous
Kankaanpää Matti              Koivisto Tuija                Teiskonen Johanna

Keski-Suomen konservatorion säätiön valtuuskunta
Ritola Markku




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                     6


1.4.
Kaupungin hallinto

Keuruun kunta katsotaan tulleen perustetuksi vuonna 1776. Vuoden 1969 alusta Keuruuseen on kuulunut
entinen Pihlajaveden kunta. Kaupungiksi Keuruu tuli 1.1.1986.

Keuruun kaupunki sijaitsee läntisessä Keski-Suomen maakunnassa. Naapurikuntina ovat Mänttä, Vilppula,
Virrat, Ähtäri, Multia, Petäjävesi, Jämsänkoski ja Jämsä.
                                        2                                     2                            2
Keuruun maapinta-ala on 1.260,65 km sekä vesipinta-ala noin 170,71 km eli yhteensä 1.431,36 km .
Asukkaita 1.1.2002 oli 11.716 ja vuoden 2002 lopussa 11.519. Vuoden 2002 tuloveroprosentti oli 19,00,
kiinteistöveroprosentit 0,70 (yleinen), 0,30 (vakituiset asuinrakennukset) ja 0,90 (muut asuinrakennukset).

Hallinnolliset yhteydet

Länsi-Suomen lääni                          Keski-Suomen Sotilaslääni
Keuruun kihlakunta                          Keski-Suomen työsuojelupiiri
Jyväskylän käräjäoikeus                     Keski-Suomen ympäristökeskus
Keuruun veropiiri                           Länsi-Suomen vesioikeus
Keski-Suomen liitto                         Länsi-Suomen sairausvakuutuspiiri
Keski-Suomen maanmittaustoimisto            Keski-Suomen maatalouskeskus
Keski-Suomen metsäkeskus                    Keski-Suomen työvoima- ja elinkeinokeskus, TE-keskus

Valtuusto ylimpänä päättäjänä

Vuonna 2002 valtuusto kokoontui 5 kertaa. Valtuusto käsitteli mm. seuraavia asioita:

28.1.2002:
 puheenjohtajaksi valittiin Lauri Oinonen, I varapuheenjohtajaksi Topi Lähteenmäki ja II
    varapuheenjohtajaksi Matti Kankaanpää
 vahvistettiin pelastustoimen palvelutason määritys ohjeellisena valtuustokaudeksi 2001-2004
 asetettiin tavoitteeksi kertyneen alijäämän kattaminen vuoden 2004 loppuun mennessä

22.4.2002:
 saatettiin tiedoksi asumisen markkinaselitys-raportti
 päätettiin yhdistää Keuruun keskustan pohjoinen ja läntinen äänestysalue

17.06.2002:
 merkittiin tiedoksi tarkastuslautakunnan antama arviointikertomus ja hyväksyttiin tilinpäätös vuodelta
    2001
 tarkennettiin koulujen minimioppilasmäärärajoja

11.11.2002:
 merkittiin tiedoksi ensimmäinen henkilöstötilinpäätös
 hyväksyttiin talousarvion muutos vuodelta 2002
 vahvistettiin vuoden 2003 tuloveroprosentiksi 19,00 % sekä kiinteistöveroprosenteiksi 0,70 (yleinen),
    0,30 (vakituiset asuinrakennukset) ja 0,90 % (muut asuinrakennukset)
 hyväksyttiin Keski-Suomen alueellisen pelastustoimen yhteistoimintasopimus
 hyväksyttiin talousarvio vuodelle 2003 ja taloussuunnitelma vuosille 2003-2005

Varsinaisten kokousten lisäksi valtuusto yhdessä kaupunginhallituksen, lautakuntien puheenjohtajien ja
johtavien viranhaltijoiden kanssa pohti seminaarimuotoisesti seuraavia asiakokonaisuuksia:
 talouden tasapainottaminen 11.3.2002
 sosiaali- ja terveysasiat 9.9.2002
 vanhustyö 30.9.2002
 sivistystoimi 28.10.2002
Syyskuussa pidettyyn vanhustyön seminaariin oli kutsuttu myös seuraavien sidosryhmien edustajia:
vanhusneuvosto ja vanhaintukisäätiö. Alustajana toimi gerontologi Satu Helin.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                    7


2. TALOUDELLISTEN JA TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN JA
TULOSALUEITTAIN

Seuraavassa tarkastellaan talousarviossa asetettujen taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden
toteutumista tulosalueittain eli valtuuston asettamalla tasolla. Kunkin tulosalueen alussa on lyhyt kuvaus
tulosalueen toiminnasta. Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen kertoo talousarvion tulosaluekohtaisen
määrärahan ja tuloarvion toteutuman.

Talousarviota vahvistaessaan kaupunginvaltuusto vahvisti suurimmalle osalle tulosalueista ns. mitattavia ta-
voitteita. Toiminnallisten tavoitteiden toteutumat perustuvat näiden mitattavien tavoitteiden toteutumiin.

Taloudellisten tavoitteiden osalta on ilmoitettu myös vuoden 2001 menot ja tulot. Vertailuluvuissa on
huomioitu eräät budjettirakenteeseen tehdyt muutokset. Varsinaisten menojen ja tulojen alapuolella on
informaatiotietona ilmoitettu ko. tulosalueen suunnitelmanmukaiset poistot (sumu-poistot). Jos lautakunnalla
on useampi kuin yksi tulosalue, lautakunnan yhteissummat on ilmoitettu ennen tulosalueita.

Kukin toimielin (kaupunginhallitus ja lautakunnat) sisältävät yhden tai useampia tulosalueita. Kunkin tulosalu-
een nimi ja numero on merkitty kursivoituna kehykseen, kuten esimerkiksi Vaalit (100 1010.

Mikäli toimielimellä on enemmän kuin yksi tulosalue, toimielimen kaikkien tulosalueiden menojen ja tulojen
yhteissummat on esitetty omassa taulukossaan ennen tulosaluekohtaista erittelyä.

Käyttötalous                  TP 2001       TA 2002       TA:n       TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
yhteensä                         €             €       muutokset €      €            €
                 Menot        43.033.687    44.283.400   1.616.620   45.380.898     -519.122      98,9
                 Tulot         8.403.057     7.883.900      57.620    8.493.603      552.083     107,0
                 Netto        34.630.630    36.399.500   1.559.000   36.887.295   -1.071.206      97,2
Nettomenot €/asukas                2.959         3.160         135         3.202            -93
Poistot ja arvonalentumiset     2.030.639                               1.921.397




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                         8



2.1.
Keskusvaalilautakunta

Vaalit (100 1010)

Toiminnan kuvaus:

Keskusvaalilautakunnan tehtävänä on toimeenpanna valtiolliset ja kunnalliset vaalit kunnan alueella.

Vuonna 2002 ei järjestetty vaaleja.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002        TA:n        TP 2002       Poikkeama       Toteutuma-%
                                 €             €        muutokset €       €              €
1001 010         Menot                  0             0            0             0               0
                 Tulot                  0             0            0             0               0
                 Netto                  0             0            0             0               0
Nettomenot €/asukas                     0             0            0             0               0
Poistot ja arvonalentumiset             0                                        0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Talousarviossa ei asetettu mitattavia tavoitteita.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                9



2.2.
Tarkastuslautakunta

Tilintarkastus (1002 010)

Toiminnan kuvaus:

Kuntalain 71 §:n mukaan valtuusto asettaa tarkastuslautakunnan toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon
ja talouden tarkastuksen järjestämistä varten. Lautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan tulee olla
valtuutettuja.

Tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat
asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet.

Tilintarkastusyhteisönä on toiminut Oy Audiator Ab ja tilintarkastajana JHTT Seppo Lindholm, syyskauden
alusta JHTT Jarmo Jäspi.

Tarkastuslautakunta kokoontui vuoden 2002 aikana 10 kertaa.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1002 010         Menot            10.307       13.330            0       12.127       -1.203      91,0
                 Tulot                 0            0            0            0            0
                 Netto            10.307       13.330            0       12.127       -1.203      91,0
Nettomenot €/asukas                    1             1           0           1           0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                     0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Talousarviossa ei asetettu mitattavia tavoitteita.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                    10



2.3.
Kaupunginhallitus

Kaupunginhallitus kokoontui vuonna 2002 kaikkiaan 22 kertaa.

Kaupunginhallitus jatkoi aikaisempien vuosien tapaan aktiivista talousseurantaa                   siten,   että
kaupunginhallitukselle esiteltiin talousarvion toteutumisvertailut sekä kolmannesvuosiraportit.

Kaupunginhallitus             TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €            €
1003             Menot         2.725.558    2.841.130        7.000    2.763.959      -84.171      97,0
                 Tulot         1.073.319      870.700       30.000    1.012.123      111.423     112,4
                 Netto         1.652.239    1.970.430      -23.000    1.751.837     -195.593      90,0
Nettomenot €/asukas                  141          171           -2           152           -17
Poistot ja arvonalentumiset      704.367                                 278.059



Hallintopalvelut (1003 010)

Toiminnan kuvaus:

Hallintopalveluyksikkö on vastannut kaupunginhallituksen ja valtuuston asioitten valmistelusta,
puhelinvaihteen ja yhteispalvelupisteen toiminnasta, koko organisaation henkilöstöhallinnosta,
työllistämistuella palkattavan henkilöstön palkkaamisesta, yhteistoiminnasta sekä mm. joukkoliikenteestä.
Em. tehtäviä suorittamassa on 5 viranhaltijaa. Hallintopalvelun henkilöstömäärä on kuntien keskimääräistä
vähäisempi.

Joukkoliikenne

Joukkoliikenteen seutulipun käyttö Jyväskylän ja Mäntän suuntaan on pysynyt suunnilleen vuoden 2001
tasolla. Joukkoliikenteen bruttokustannukset alenivat edellisvuodesta 11 %. Nettokustannuksien alenema oli
13 %.

Yhteistoiminta

Yhteistoiminnan menokohtaan kirjautuu kustannuksia, joita ei budjetin laadintavaiheessa tarkasti tiedetä.
Merkittävimmät menoerät kohdentuvat Suomen Kuntaliiton (27.142 €) ja Keski-Suomen liiton (122.357 €)
jäsenmaksuihin. Yhteistoiminnan kustannuksiin on kirjattu myös tekijänoikeuksista aiheutuneet
kustannukset.

Henkilöstöhallinto

Henkilöstön määrä (ilman työllistämistuella palkattuja) oli vuoden lopussa 517, mikä on 17 vähemmän kuin
vuotta aiemmin. Vähennys on kohdistunut perhepäivähoidon (-12) ja teknisen toimen (-5) henkilöstöön.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1003 010         Menot           581.415      744.290     -112.000      588.636      -43.654      93,1
                 Tulot            98.026       84.000            0      121.377       37.377     144,5
                 Netto           483.389      660.290     -112.000      467.259      -81.032      85,2
Nettomenot €/asukas                   41           57          -10            41            -7
Poistot ja arvonalentumiset        4.937                                   5.021




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                   11


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                              Toteutuma                         Syy poikkeamaan
Talousarviossa erityisesti           Joukkoliikenteen
seurataan                            bruttokustannukset alenivat
joukkoliikennekustannusten           edellisvuodesta 11 %.
kehitystä. Seutulipun myötä          Nettokustannuksien alenema oli 13
käyttöön tullut älykortti vähentää   %.
työmatkaliikenteen kustannuksia.
Henkilöstöhallinnossa mitataan       Vuoden 2002 palkkasumma kasvoi
henkilöstön                          noin 2 % edellisvuodesta.
kokonaismääriä/asukas. Vuonna        Sivukulujen suuremman kasvun
2000 kuukausipalkkaisia henkilöitä   vuoksi henkilöstömenojen kasvu
oli asukasluvusta 6,2 % (koko maa    oli yhteensä noin 3,5 %.
6,5 %). Heidän kokonaisansionsa      Sairaspoissaoloista raportoidaan
olivat 11 422 mk/kk ( koko maa 11    henkilöstötilinpäätöksessä.
575 ). Seurattavia asioita ovat
henkilöstökustannukset
tulosalueittain ja henkilöstön
sairaspoissaolot.
Seurataan seutulippujen myynnin      Joukkoliikenteen seutulipun käyttö
kehitystä seutulippualueittain.      Jyväskylän ja Mäntän suuntaan on
                                     pysynyt suunnilleen vuoden 2001
                                     tasolla.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                              12


Talouspalvelut (1003 020)

Toiminnan kuvaus:

Tulosalue kattaa lähinnä seuraavat toiminnot:

    taloussuunnittelu
    rahoitus
    laskentatoimi
    palkanlaskenta
    tietohuolto

Tulosalueen menoista 30 % on verohallinnolle maksettavia verotuskustannusosuuksia.

Vuoden 2002 aikana valmisteltiin terveyskeskuskuntayhtymän taloushallinnon siirtoa Keuruun kaupungin
hoidettavaksi.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n          TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €         €           €
1003 020         Menot           715.890       745.620      12.000         766.002       8.382      101,1
                 Tulot            16.347        17.570            0         22.087       4.517      125,7
                 Netto           699.543       728.050      12.000         743.915       3.865      100,5
Nettomenot €/asukas                    60           63              1             65         0
Poistot ja arvonalentumiset       59.736                                      105.027


Talousarvion määrärahan ylittyminen aiheutui ennakoitua suuremmista posti- ja telepalveluista sekä
koulutuspalveluista.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                 Toteutuma                              Syy poikkeamaan
Talousarvion valmistelu siten, että     Tavoite toteutunut
se on mahdollista käsitellä valtuus-
tossa kuntalain edellyttämässä ai-
kataulussa
Kirjanpidon järjestäminen               Tavoite toteutunut
kirjanpitolain ja muun
lainsäädännön vaatimalla tavalla.
Tilinpäätöksen laatiminen lain          Tavoite toteutunut
edellyttämässä ajassa (maaliskuun
loppuun mennessä)
Kaupunkikonsernin taloushallinnon       Valmisteltu
yhtenäistämismahdollisuuksien           terveyskeskuskuntayhtymän
selvittäminen.                          taloushallinnon siirto kaupungin
                                        hoidettavasi 1.1.2003 lukien.
                                        Ratkaisevia päätöksiä ei ole tehty.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                          13


Strateginen kehittäminen (1003 045)

Toiminnan kuvaus:

Osallistuimme kehittämishankkeiden rahoittamiseen 160.000 eurolla. Suurimmat rahoitetut hankkeet olivat
KeuLink oy:n toteuttamat Knoppi (koulutus), Pellettikylä (energia), Keunet (metalli), TOJ (metalli),
Mediafaktori (viestintä), e-Keuruu (tietoverkko) ja Eks-art (käsiteollisuus) sekä Jyväskylän
ammattikorkeakoulun Kehä (maaseutuyritykset).

Keuruun strategisen kehittämisohjelman täydentäminen jatkuu vuoden 2003 aikana.

Keuruun kaupunki osti palveluita KeuLink oy:ltä 130.000 eurolla, josta 101.000 euroa oli sopimuksen
mukaista rahoitusta.

Keuruun markkinointi oli pääasiassa matkailun ja muiden palveluiden markkinointia yhdessä yrityksien
kanssa sekä yleismarkkinointia virkatyönä. KeuLink oy markkinoi Keuruuta yritysten sijoittumiskohteena
osittain kaupungin rahoittamana.


Yleiset tavoitteet

työpaikkojen määrä
myönteisen imagon rakentaminen

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n          TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €         €           €
1003 045         Menot           448.152      482.110        7.000        452.199      -36.911      92,5
                 Tulot           248.662      258.130      -20.000        214.800      -23.330      90,2
                 Netto           199.490      223.980       27.000        237.399      -13.581      94,6
Nettomenot €/asukas                   17           19             2             21             -1
Poistot ja arvonalentumiset      237.118                                     16.538


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                             Syy poikkeamaan
100 uutta työpaikkaa v. 2002           Tilastokeskuksen mukaan vuonna        Tavoitetta pienempi tulos selittyy
                                       2001 työpaikkojen määrä oli 4.295     osittain maailmantalouden
                                       ja työllisten 4.473. Tilasto vuoden   taantumalla. Toisaalta
                                       2002 työpaikkojen ja työllisten       yritystoiminnan edistämisen
                                       määrästä valmistuu myöhemmin,         voimavaroja on syytä lisätä vielä
                                       mutta voimme arvioida, että           vuoden 2003 aikana, jotta
                                       kokonaistilanne pysyi ennallaan.      saavuttaisimme enemmän
                                       Työpaikkojen määrä lisääntyi          myönteisiä tuloksia.
                                       metalli-, viestintä- ja
                                       elintarviketoimialoilla. Vuonna
                                       2002 T&E-keskuksen tilastojen
                                       mukaan työvoiman ja työttömien
                                       määrän erotus oli 4.651, jossa on
                                       nousua edellisvuoteen 126.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                            TILINPÄÄTÖS 2002                          14


Metsät (1003 046)

Toiminnan kuvaus:

Kaupungin metsien metsätaloussuunnitelma on laadittu vuosille 1998-2007. Kestävä puuntuotanto tarkoittaa
myöskin oikea-aikaisesti suoritettuja metsätaloudellisia hoitotoimenpiteitä. Puuston määrä on kaupungin
metsissä jonkin verran kasvanut, koska viime vuosina hakkuiden pääpaino on ollut harvennusmetsiköissä.
                                                       3
Talouskauden kattava hakkuusuunnite oli noin 5000 m . Suositeltava hakkuumäärä on noin 3 % kaupungin
metsien kokonaismäärästä. Myytävä puumäärä kasvoi jonkin verran arvioitua suuremmaksi, koska jouduttiin
korjaamaan pois myrskytuho- ja katualueilta poistettava puusto. Myöskin hoitotoimenpiteiden kustannukset
nousivat hieman arvioitua suuremmaksi myrskytuhojen vuoksi.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

                              TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €       €           €
1003 046         Menot            35.428        35.760            0       37.523        1.763     104,9
                 Tulot           176.130       150.000            0      155.406        5.406     103,6
                 Netto          -140.702      -114.240            0     -117.883       -3.643     103,2
Nettomenot €/asukas                  -12              -10         0         -10           0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                       0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tulosalueelle ei määritelty mitattavia tavoitteita.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                            15


Luottamusmieshallinto (1003 050)

Toiminnan kuvaus:

Valtuusto kokoontui kertomusvuoden aikana viisi kertaa ja kaupunginhallitus                   22   kertaa.
Kaupunginhallituksen tulosalueelle on kirjattu kaupunginjohtajan palkkauskulut.

Sekä valtuuston että kaupunginhallituksen menot pysyivät talousraamissa. Kaupunginhallituksen nettotulosta
paransivat olennaisesti käyttöomaisuuden myyntivoitot.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €       €            €
1003 050         Menot           205.839       174.570            0      144.776      -29.794      82,9
                 Tulot           114.763             0            0       83.648       83.648
                 Netto            91.076       174.570            0       61.128     -113.442      35,0
Nettomenot €/asukas                    8              15          0           5         -10
Poistot ja arvonalentumiset      402.576                                 151.472


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tulosalueelle ei määritelty mitattavia tavoitteita.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                 16


Työllisyystyöt (1003 060)

Toiminnan kuvaus:

Vuonna 2002 työllistämistuella työllistettiin keskimäärin 45 henkilöä, mikä on neljä henkilöä enemmän kuin
asetettu tavoite oli. Erityisesti yhdistelmätyöntekijöitten lisääminen mahdollisti ylimääräisten henkilöiden
palkkauksen siten, ettei nettokustannukset olennaisesti lisääntyneet. Työllisyysmäärärahasta käytettiin
100.000 mk kesäaikana 161 keuruulaisen koululaisen ja muun nuorten työllistämiseen kesätyökampanjan
yhteydessä.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n         TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €        €           €
1003 060         Menot           738.834      658.780     100.000        774.825      16.045      102,1
                 Tulot           419.391      361.000      50.000        414.805       3.805      100,9
                 Netto           319.443      297.780      50.000        360.020      12.240      103,5
Nettomenot €/asukas                   27           26            4           31            1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                      0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                          Syy poikkeamaan
Tavoitteena on                         Työllistettyjen määrä oli
työllisyysmäärärahalla työllistää      keskimäärin 45 henkilöä. Nettokulu
keskimäärin 40 henkilöä. Vuoden        700 €/hlö/kk. Yhdistelmätuella
2002 tavoitteena on saada              työllistettiin keskimäärin 12
kaupungin nettokulu/ hlö/kk alle       henkilöä.
757 €. Yhdistelmätuella
palkattavien määrätavoitteeksi
asetetaan keskimäärin 20
henkilöä, jolloin tuki on
enimmillään 908 €/hlö/kk.
Työllisyysasioissa tavoitteena on      Talousarvion
vaikuttaa eri tulosalueiden            henkilöstömenomäärärahat ovat
henkilöstömenojen kasvuun sekä         alittuneet. Toimeentulotukimenot
projektikohtaisesti tuke               ovat alentuneet merkittävästi
toimentulotukimenojen                  edellisvuodesta.
alentamista.
Koululaiskampanjassa tavoitellaan
200 koululaisen työllistämistä.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                 17



2.4.
Maaseutulautakunta

Maaseutulautakunta            TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1005             Menot         1.291.723    1.205.110      10.000     1.225.149       10.039     100,8
                 Tulot         1.226.642    1.141.760      10.000     1.171.864       20.104     101,7
                 Netto            65.081       63.350            0       53.286      -10.064      84,1
Nettomenot €/asukas                    6           5             0           5           -1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                     0



Maaseututoimen hallinto (1005 010)

Toiminnan kuvaus:

Maaseutulautakunta vastaa maaseutuelinkeinoja koskevien säädösten ja päätösten täytäntöönpanosta,
maaseudun kehittämisestä sekä lomituspalvelujen järjestämisestä.

Maatalouden tukihakemuksia käsiteltiin yhteensä 1140 kappaletta. Tukea maksettiin 3.172.670,31€.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1005 010         Menot            37.478       39.240            0       38.511        -729       98,1
                 Tulot               259          240            0          242           2      101,0
                 Netto            37.219       39.000            0       38.269        -731       98,1
Nettomenot €/asukas                    3           3             0           3            0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                     0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                         Syy poikkeamaan
EU-tukihakemuksia 1.300                1.140                             Tukihakemuksia on yhdistetty




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                               18


Maaseudun kehittäminen (1005 020)

Toiminnan kuvaus:

Maaseudun kehittämistoimenpiteinä tuettiin uusien tuotantorakennusten suunnittelua sekä osallistuttiin
kuntarahoitusosuuksilla seutukunnallisiin maaseutuhankkeisiin.

Tilakohtaista tuotantorakennusten suunnittelutukea myönnettiin kolmelle tilalle. Seutukunnallisia hankkeita,
joihin lautakunta myönsi kuntarahoitusosuutta olivat Parivaljakko –hanke johon lähti uusi hevostila mukaan
sekä marjatilojen kehittämishanke MARKE sekä valtakunnallinen Hyvä Porsas hanke.

Lautakunta teki päätöksen lähteä mukaan maatilojen sukupolvenvaihdoshankkeeseen.

Viljelijöille suunnattuja koulutustilaisuuksia järjesteltiin EU tuista.

Keuruun 4H yhdistykselle myönnettiin 8.410 €:n avustus.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001        TA 2002       TA:n           TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €              €       muutokset €          €           €
1005 020         Menot            29.796         13.340            0          11.806       -1.534      88,5
                 Tulot                 0              0            0               0            0
                 Netto            29.796         13.340            0          11.806       -1.534      88,5
Nettomenot €/asukas                     3              1              0           1            0
Poistot ja arvonalentumiset             0                                         0


Tilakohtaisten kehittämistoimenpiteiden tuen karsiminen vähensi määrärahan käyttöä arvioitua enemmän.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                       Toteutuma                       Poikkeaman syy
4H-toiminnan tukeminen (8.410 €)              8.410 €
Muu kehittämistoiminta: (4.930 €)             3.396 €
 Tuotantorakennusten suunnittelu
 Tuotannolliset suunnitelmat
 Koulutustuki yrityksille
 Uustuotannon käynnistystuki
 Yleiset koulutustilaisuudet




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                     19


Lomituspalvelut (1005 030)

Toiminnan kuvaus:

Toiminnan tehtävänä on järjestää alueen maatalousyrittäjille lain tarkoittamat lomituspalvelut. Keuruun
kaupungin maataloustoimistossa on hoidettu 1.1.2000 lähtien Keuruun, Multian ja Vilppulan alueen
maatalousyrittäjien lomituspalvelutoiminta.

Palvelujen piirissä oli tällä alueella 237 maatalousyrittäjää. (Keuruu 135, Multia 45, Vilppula 57). Lomitettuja
päiviä oli 8.085,5 päivää, josta vuosilomapäiviä 4.941,5 ja sijaisapupäiviä 3.144. Ostotunteja edellisten
päivien lisäksi tehtiin 5301 tuntia. Maatalousyrittäjistä 222 kuului kunnallisen lomituspalvelun piiriin ja 15
yrittäjää itsejärjestetyn piiriin.

Henkilöstöä oli 31.12.2002 lomitustoiminnassa lomasihteeri, johtava maatalouslomittaja, vakinaisessa
työsuhteessa olevia maatalouslomittajia 27 kpl ja määräaikaisia 10 kpl. Lisäksi vuoden aikana oli lomituksia
tehnyt tilapäisesti 60 henkilöä.

Lomituspäivän hinnaksi muodostui alueella on 110 €. Ilman matkakuluja päivän hinta oli 98 €.

Ostotuntien käyttöä tuettiin kunnittain seuraavilla määrärahoilla: Keuruu 9.870,67 €, Multia 4.603,20 € ja
Vilppula 1.713,60 €.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €       €           €
1005 030         Menot         1.224.449     1.152.530      10.000     1.174.832      12.302      101,1
                 Tulot         1.226.383     1.141.520      10.000     1.171.621      20.101      101,7
                 Netto             -1.934       11.010            0        3.210       -7.800      29,2
Nettomenot €/asukas                    0            1             0             0            -1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                        0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                               Toteutuma                            Syy poikkeamaan
Päiväkustannushinnan pysyminen        110 €                                Lomittajien pitkät sairaslomat
seutukunnan tasossa (n. 100 €
tuntumassa).
Jätetyt sijaisapupyynnöt/lomitetut    92,4 %                               Työvoimapula loppuvuodella
sijaisapupäivät (lomitusaste) 93-95 %




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                   20



2.5.
Sosiaalilautakunta

Sosiaalilautakunta            TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €            €
1009             Menot        24.114.654   24.624.060   1.524.820    25.755.774     -393.106      98,5
                 Tulot         2.311.469    2.207.160            0    2.452.849      245.689     111,1
                 Netto        21.803.185   22.416.900   1.524.820    23.302.926     -638.794      97,3
Nettomenot €/asukas                1.863        1.946          132        2.023           -55
Poistot ja arvonalentumiset       13.734                                 21.325


Sosiaalilautakunta            TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
ilman terveydenhoitoa            €            €       muutokset €       €            €
1009           Menot          11.281.410   11.566.060      54.820    11.232.013     -388.867      96,7
               Tulot           2.311.469    2.207.160            0    2.452.849      245.689     111,1
               Netto           8.969.941    9.358.900      54.820     8.779.164     -634.556      93,3
Nettomenot €/asukas                  766          812            5          762           -55
Poistot ja arvonalentumiset       13.734                                 21.325


Sosiaalitoimen hallinto (1009 010)

Toiminnan kuvaus:
Sosiaalilautakunta kokoontui 12 kertaa käsitellen 191 §:ää, joista muutoksenhakuja viranhaltijapäätöksiin oli
44 (v.2002 40). Muutoksenhaut koskivat 32 tapauksessa toimeentulotukea ia kuudessa vammaispalvelua.
Asiakkaiden yhteydenottoja sosiaaliasiamieheen oli 15 erihenkilön toimesta yhteensä 42. Yhteydenotot
koskivat useimmin toimeentulotukea. Sosiaalitoimessa otettiin käyttöön asiakaspalautejärjestelmä. Erilaisia
palautteita käsiteltiin 17, joista seitsemän koski toimeentulotukea ja seitsemän vanhustyötä.

Multian kunnan aloitteesta Keuruun           ja    Multia solmivat ostopalvelusopimuksen sosiaalitoimen
hallintopalvelujen myynnistä Multialle 1.9.2002 alkaen. Sopimuksen toteutumista tarkastellaan maaliskuussa
2003.

Ns. perintövaroin Keski-Suomen Harava –hankkeen osana käynnistyi sosiaalitoimen hallinnoima Keuruun
lasten ja nuorten palvelujen kehittämishanke KEULA. Hanke toteutetaan vuosina 2002 – 2003 ja mukana on
yli 50 lasten kanssa työskentelevää sosiaali-, terveys- ja sivistystoimesta sekä järjestöjen edustajia.
Tavoitteena on kehittää asiakaslähtöisiä, moniammatillisia toimintamalleja lasten ja nuorten palveluihin.
Kehittämisprosessi etenee yhteisinä kehittämispäivinä sekä neljän työryhmän työskentelynä.

Sosiaalilautakunta hyväksyi 17.9.2002 laaja-alaisena yhteistyönä valmistellun Keuruun huumestrategian ja
lähetti edelleen kaupunginhallituksen käsittelyyn.

Yleisen edunvalvonnan piirissä oli vuoden lopussa 92 asiakasta. Edunvalvonnan 1,25 henkilön työpanos on
asiakasmäärän kasvaessa riittämätön.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:
                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1009 010         Menot           268.119      268.870            0      271.057        2.187     100,8
                 Tulot            59.139       50.820            0       72.302       21.482     142,3
                 Netto           208.980      218.050            0      198.755      -19.295      91,2
Nettomenot €/asukas                   18           19            0           17            -2
Poistot ja arvonalentumiset        9.007                                  5.981
Sosiaalitoimen hallintopalvelujen myynti Multialle kasvatti menoja ja tuloja. Edunvalvonnassa päämiesten
määrä arvioitua suurempi.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:
Tavoite                            Toteutuma                             Syy poikkeamaan
Edunvalvontojen määrä 85           92



Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI              TILINPÄÄTÖS 2002   21




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                  22


Päivähoito (1009 020)

Toiminnan kuvaus:

Kaikille alle kouluikäisille pystyttiin järjestämään hoitopaikka lähes tarpeen
mukaan. Päivähoidossa / esiopetuksessa oli keskimäärin 377 lasta kuukaudessa. Syyskaudella lapsia oli
hoidossa kuukausittain keskimäärin 49 vähemmän kuin keväällä. Läsnäolopäiviä kertyi koko vuonna 64 231,
kun tavoite oli 63 500. Osapäivähoidon käyttö lisääntyi: v. 2001 hoitopäiviä oli 10 162, v. 2002 11 189.
Päiväkotien käyttöaste oli 72,5 % ja esiopetuksen 86,8 %. Käyttöaste suhteuttaen lasten ja työntekijöiden
määrä oli 80 %.

Esiopetusta on järjestetty yhteistyössä sivistystoimen kanssa elokuusta 2000 alkaen. Päivähoitoa
tarvitsevien lasten esiopetus on toteutettu päiväkodeissa. Sosiaalitoimen esiopetuksen piirissä on ollut
kevätkaudella 92 lasta ja syyskaudella 86. Esiopetuspäiviä kertyi 14 245. Kuuselanrinteen, Mannilan ja
Seipon päiväkodeissa toimivat omat esiopetusryhmät, muissa päiväkodeissa esiopetus järjestettiin 3 - 6-
vuotiaiden ryhmissä. Esiopetusta ostettiin myös päiväkoti Mesikämmenestä vuorohoitoa tarvitseville lapsille.

Perhepäivähoitajien määrä on edelleen vähentynyt. Omassa kodissa tai lastenkodissa työskenteli vuoden
vaihteessa 29 perhepäivähoitajaa.
Kaupungin tukemia seurakunnan päiväkerhoja on järjestettiin syyskaudella Karimolla, Lavikossa ja
Pohjoislahdella. Koululaisia oli päivähoidossa 11

Varhaiskasvatuksen suunnitelmaa ei ryhdytty laatimaan, koska valtakunnallinen suunnitelma ei valmistunut.
Sosiaalilautakunta nimesi kesäkuussa edustajat esiopetuksen arviointityöryhmään, joka on kokoontunut
säännöllisesti. Työryhmän tehtävänä on laatia 30.4.2003 mennessä Keuruun kaupungin esiopetuksen
arviointisuunnitelma.
Alle kouluikäisten lasten palveluihin keskittynyt KEULA –työryhmä ajoi sinnikkäästi kaupunkiin
erityislastentarhanopettajan virkaa. Vuoden 2003 talousarviossa viran perustamiseen on varauduttu 1.8.
alkaen. Talousarviossa varauduttiin myös Mannilan päiväkodin toisen osaston sulkemiseen 1.8.2003
alkaen.

Lasten kotihoidontuen arvioitu väheneminen pysähtyi ja käyttö säilyi edellisen vuoden tasolla. Yksityisen
hoidon tuen käyttö oli edelleen vähäistä.

0 – 6-vuotiaiden lasten määrä on vähentynyt seuraavasti: 1.1.2000 876, 1.1.2001 813, 1.1.2002 784.
Vuonna 2002 Keuruulla syntyi ennakkotietojen mukaan 102 lasta siis onneksi arvioitua (90) enemmän.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1009 020         Menot         3.255.478    3.241.080      61.000     3.316.784       14.704     100,4
                 Tulot           453.635      460.050            0      485.671       25.621     105,6
                 Netto         2.801.843    2.781.030      61.000     2.831.113      -10.917      99,6
Nettomenot €/asukas                  239          241            5           246           -1
Poistot ja arvonalentumiset        2.583                                   3.410


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                           Syy poikkeamaan
Läsnäolopäivät: päiväkodit 36.400,     36 057 päiväkodit, 28 174           Haapamäen päiväkoti toiminut 21
esiopetus 13.920, perhepäivähoito      perhepäivähoito, yhteensä 64 231,   paikkaisena 1.8.2003 alkaen.
27.100, yhteensä 63.500                esiopetuspäiviä 14 245.
Lasten lukumäärä päivähoidossa         377                                 Ajajalla tammi-toukokuu lapsia
380, joista esiopetuksessa 89                                              hoidossa keskimäärin 419, elokuu-
                                                                           joukukuu 370. Lasten määrä päi-
                                                                           vähoidossa vähentynyt huomatta-
                                                                           vasti syyskaudella.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                     23



Tavoite                             Toteutuma                            Syy poikkeamaan
Päiväkotien käyttöaste 80 %,        Päiväkotien oman toiminnan           Päivähoitolapsilla erittäin paljon
esiopetuksen käyttöaste 80 %        käyttöaste 72,50% , Lapsia /         osahoidon tarvetta, ryhmäkokoja ei
                                    hoitaja toteutuu 80 %,               voi kuitenkaan kohtuuttomasti
                                    Esiopetuksen käyttöaste 86,6%        ylittää. Sijaisten tarve sairaslomien
                                                                         ja vuosilomien ajaksi harkitaan
                                                                         aina tarkoin. Syyskaudella päivä-
                                                                         kotipaikat täyttyivät vähitellen,
                                                                         yleensä paikat täyttyvät jo kevään
                                                                         päivähoitohaun yhteydessä.
Päiväkotien vakanssit 36            Päiväkodeissa tammi-heinä 36         Lasten määrä päivähoidossa vä-
viran/toimenhaltijaa+ 2             viran/toimenhaltijaa + 2             hentynyt, näkyy perhepäivähoita-
määräaikaista. Perhepäivähoitajia   määräaikaista ja ajalla elo-joulu 36 jien työn vähenemisenä. Haapa-
ryhmäperhepäivähoitokodeissa 8      viran/toimenhaltijaa + 1             mäen päiväkoti toiminut tammi-
ja omassa tai lasten kotona         määräaikainen.                       heinäkuussa 28-, elo-joulukuussa
työskenteleviä noin 35.             Perhepäivähoitajia ryhmäperhe-       21 paikkaisena, jolloin 1
                                    päivähoitokodeissa 8. Omassa tai määräaikainen työntekijä jäi sieltä
                                    lasten kotona työskenteleviä         pois.
                                    kevätkaudella 32, syyskaudella 29
Lasten kotihoidontuen piirissä      perheitä 131, lapsia 205             V. 2001 syntyvyys ennakoitua
olevat perheet 124 ja lapset 196                                         suurempi.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                              24



Sosiaalityö (1009 030)

Toiminnan kuvaus:

Sosiaalityössä merkittävin muutos oli toimeentulotukimenojen huomattava lasku, mikä alkoi jo v. 2001
syksyllä. Talousarviossa oli varauduttu 960 000 €:n määrärahaan, mistä käytettiin 762 060 €.
Toimeentulotukea sai vuonna 2001 756 kotitaloutta ja vuonna 2002 enää 671. Tärkeimmät syyt
vähenemiselle olivat kunnasta muutto, työllistyminen ja muiden etuuksien nousu. Ystäväntupa ry:n
työllistämisprojekti ja työvoimahallinnon Mahku-projekti ovat tarjonneet pitkäaikaistyöttömille erilaisia
työllistymismahdollisuuksia. Yhteistyö työvoimatoimiston kanssa on lisääntynyt.

Sosiaalityöntekijät ovat toimineet aktiivisesti KEULA –hankkeen työryhmissä, joissa on moniammatillisesti
suunniteltu ala-asteikäisten sekä yläasteikäisten ja nuorten palveluja sekä luotu kaupunkiin uutta
perhetyönmallia. Hankkeeseen on sisältynyt perhetyöntekijän palkkaaminen 1.9.2002 alkaen.
Lasten huostaanottoja oli kaksi.

Keuruun vammaisneuvosto on jatkotyöstänyt               Keuruun vammaispoliittisen    ohjelman 2001 – Tie
täysivaltaistumiseen -   kehittämisehdotuksia.           Liikuntaesteiden kartoitus    tehtiin uudelleen ja
vammaispalveluopasta valmisteltiin.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n          TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €         €            €
1009 030         Menot         3.511.505    3.530.760            0      3.218.333     -312.427      91,2
                 Tulot           569.964      475.570            0        552.439       76.869     116,2
                 Netto         2.941.541    3.055.190            0      2.665.894     -389.296      87,3
Nettomenot €/asukas                  251          265              0          231          -34
Poistot ja arvonalentumiset            0                                    7.482


Määräraha alittui, koska varsinaiseen toimeentulotukeen käytettiin suunnitellun 960.000 €:n sijaan 762.061
€. Myös lastensuojelun laitoshoidon kustannukset jäivät arvioitua alhaisemmaksi ja suurten kustannusten
tasausmaksua ei peritty suunnitellusti. Säästöä myös vammaisten asumispalvelujen ostossa. Perintövaroin
toteutettu toiminta (Keula) kirjattu menoksi ja tuloksi.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                               TILINPÄÄTÖS 2002                                25


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tunnusluku                                      Tavoite   Toteutuma Syy poikkeamaan
Lastensuojelu:                                                       Päättyneitä sijoituksia
Sijoitetut lapset 31.12.                             15           14 vuoden aikana, uusia
Perhehoito-vuorokaudet                            4.500        4.630 vasta loppuvuodesta.
Laitoshoito-vuorokaudet                           1.000          339 Satunnaisvaihtelua.
Päihdehuolto:                                                        Asumispalveluita ei ole
Asumispalveluasiakkaat                               8             5 tarvittu asunnottomuuden
Asumispalveluvuorokaudet                           400           197 perusteella ja Ystäväntu-
Laitoskuntoutusasiakkaat                            15             8 van asumisen tukiprojekti
Laitoskuntoutusvuorokaudet                         350           600 vaikuttaa. Laitoshoidot
                                                                     pidentyneet päihdeongel-
                                                                     man vaikeutumisen vuoksi.
Vammaishuolto:                                                       Asumispalveluasukkaita
(Vammaispalveluasiakkaat):                                           poistunut palvelujen
Palveluasumisasiakkaat                              16            15 piiristä.
Kuljetuspalveluasiakkaat                           180           190
Asunnon muutostyöt                                  30            32
Tulkkipalvelut                                      18            19

Kotihoidonohjauksen asiakkaat                       30           28
Kotihoidonohjauksen käynnit                        170          165

Työ- ja toimintakeskussuoritteet                  7.500        7.531
Työ- ja toimintakeskusasiakkaat                      45           52

Vanamon päivätoiminnan asiakkaat                     8            5
Vanamon päivätoiminnan hoitopäivät                 650          741

Asuntolan asiakkaat                                   9            5
Asuntolan vuorokaudet                             1.800        1.015

Perhehoidon pitkäaikaiset asiakkaat                   6            7
Perhehoidon lyhytaikaiset asiakkaat                  15           19
Perhehoidon hoitovuorokaudet                      2.800        3.254

Asumispalvelujen ostopalveluasiakkaat               15            16

Laitoshoidon pitkäaikaiset asiakkaat                 1            1
Laitoshoidon hoitopäivät                           400          391
Toimeentuloturva:                                                   Muuttoliike, työllistyminen,
Toimeentulotuen piirissä olevat kotitaloudet       760          671 muiden etuuksien kohoa-
Elatustuen piirissä olevat lapset                  260          235 minen vähentäneet toi-
                                                                    meentulotuen tarvetta.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                     26


Kotipalvelu ja vanhustyö (1009 040)

Toiminnan kuvaus:

Sosiaali- ja terveysministeriö ja Suomen Kuntaliitto julkaisivat v. 2001 Ikäihmisten hoitoa ja palveluja
koskevan laatusuosituksen. Suosituksen mukaan kunnassa tulee olla ajantasainen vanhuspoliittinen
strategia, joka sisältää palvelurakenteen kehittämisohjelman. Keuruulla valtuusto on hyväksynyt v. 1999
vanhuspoliittisenohjelman vuoteen 2010. Vanhustyössä toteutettiin v. 2001- 2002 kaksi hanketta, jotka
sivusivat    palvelurakenteen    kehittämisohjelmaa.      Vanhustyöntekijöiden       jaksamishanke     sisältäen
henkilöstösuunnitelman v. 2002-2004 toteutettiin Jyväskylän Koulutuskeskuksen vetämänä. Vanhustyön
palvelukriteerien määrittely tapahtui Jyväskylän ammattikorkeakoulun JAMK palvelujen toimesta yhdessä
koko henkilöstön kanssa ja sosiaalilautakunta hyväksyi palvelukriteerit 20.8.2002. Kehittämisohjelmaa ei
kuitenkaan koottu, vaan v. 2003 talousarviotavoitteisiin sisältyy koko vanhuspoliittisen ohjelman tarkistus.

Ostopalvelusopimus Keuruun Vanhaintukisäätiön kanssa uusittiin ajalle 1.6.2002-31.12.2003. Sopimusta
muutettiin siten, että kaupunki maksaa säätiölle yleisavustuksen, jolla katetaan noin 5,5 työntekijän palkkaus
sekä muut palvelutoiminnan kulut. Muutoksen jälkeen Tuurilakodissa työskentelee vain Säätiön
henkilökuntaa.

Lehtiniemen vanhainkodin käyttöaste oli 101,47 % . Kotipalvelun piirissä oli 174 taloutta tavoitteen ollessa
190. Palveluja annettiin siis selkeästi arvioitua pienemmälle ja huonokuntoisemmalle asiakaskunnalle.
Yksityistä kotipalvelua olisi ostettu enemmän, mikäli tarjontaa olisi ollut. Määrärahaa säästyi
palkkausmenoista ja palvelujen ostoista mm. Tuurilakodin ostopalvelusopimus, ravintopalvelujen osuus ja
uusi 5 %:n alv-palautus selittävät säästöä. Tulot ylittyivät kauttaaltaan, merkittävästi maksukyvyn mukaan
määräytyvät maksut ja tapaturmaviraston korvaukset. Oppisopimuskorvauksia ja perintövarojen käytön
tuloutusta ei ollut budjetoitu.

Sotainvalidien Veljesliiton avustajaprojekti laajeni Keuruulle. Kaupungin tukemana projekti on työllistänyt
kaksi työntekijää avustamaan sotainvalideja, -veteraaneja ja heidän leskiään arjen askareissa.
Avustajatoiminta on saanut hyvin myönteisen vastaanoton.

Keuruun vanhusneuvosto kokoontui neljä kertaa. Vanhusneuvosto oli mukana järjestämässä KELAn
geriatrisen kuntoutushankkeeseen osallistuville kuntapäivän. Vanhusneuvosto järjesti myös ikäihmisten
asumista ja rakennettua ympäristöä koskevan yleisötapahtuman vanhusten viikolla lokakuussa.

Ikääntymisen kysymyksiä käsittelevä valtuustoseminaari pidettiin syyskuussa. Seminaariin osallistui myös
valtuuston ja sosiaalilautakunnan luottamushenkilöiden lisäksi sosiaali- ja terveystoimen johtavat viranhaltijat
sekä vanhusneuvoston ja vanhaintukisäätiön edustajat.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n         TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €        €            €
1009 040         Menot         4.232.007    4.508.350       -6.180     4.414.072      -88.098      98,0
                 Tulot         1.228.731    1.220.720            0     1.342.437      121.717     110,0
                 Netto         3.003.276    3.287.630       -6.180     3.071.636     -209.814      93,6
Nettomenot €/asukas                  257          285            -1           267           -18
Poistot ja arvonalentumiset        2.144                                    4.452




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                             TILINPÄÄTÖS 2002                              27


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tunnusluku                                    Tavoite   Toteutuma Syy poikkeamaan
Lehtiniemen päiväkeskus:                                           Ateriapalvelun asiakasmää-
Päivähoito                                      3.600        3.428 rä 10 asiakasta vähemmän
Ateriapalvelu                                  10.600        8.416 kuin vuonna 2001, palvelu-
                                                                   asunnoissa asuvien sairaa-
                                                                   lahoitojaksot vähentävät
                                                                   myös Lehtiniemen ateriapal-
                                                                   velun käyttöä.
Palvelukoti Metsätähti:                                            Ateriapalvelun asiakkaita
Päiväkeskuskäynnit:                                                ollut arvioitua enemmän
Päivähoito                                      1.100        1.312
Ateriapalvelu                                   1.900        2.316
Pihlajaveden päivätoiminta:                                        Päiväkeskusasiakkaita ollut
Käynnit                                           90           104 arvioitua enemmän.
Kotipalvelu:                                                       Käynti määristä vähennetty
Kotipalvelun piirissä olevat kotitaloudet         190          174 Lehtiniemen palveluasunto-
Kotipalvelun piirissä olevat lapsiperheet          15           20 jen asiakaskäynnit ( 17145
Tehostetun kotipalvelun piirissä olevat            12           17 käyntiä), koska ne kuuluvat
Kotipalvelun käynnit                           54.000       33.708 palveluasumiseen.
Tukipalvelut:
Ateriapalvelun ateriat                         27.000       31.462
Turvapalvelun asiakkaat                           120          132
Omaishoidontukiasiakkaat 31.12.                    39           37 Koko vuonna omaishoidon-
                                                                   tuen saajia yhteensä 52.
                                                                   Joulukuussa yksi omaishoi-
                                                                   dontuen piirissä ollut koko
                                                                   joulukuun laitoshoidossa.
Tukipalveluasiakkaat, kaikki                      450          482
Tulosalueen vakanssit yhteensä                   84,5         82,5 Kodinhoitoavusta on kahden
                                                                   työntekijän palkkaraha
                                                                   siirretty Tuurilakodin
                                                                   avustukseen 1.6.2002
                                                                   alkaen. Sosiaalilautakunnan
                                                                   päätös § 81 21.5.2002.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                              28



Kuntoutuskorvaukset (1009 070)

Toiminnan kuvaus:

Keuruulla on yli 300 tunnuksen omaavaa veteraania. Avustuksena maksettiin 127 €/veteraani joko
kuntoutukseen tai hammashoitoon. Etuutta käytti 100 hakijaa, kun edellisenä vuonna126 .Lisäksi
veteraaneilla on ollut vuoden 2002 alusta maksuton uimahallinkäyttöoikeus.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €       €           €
1009 070         Menot            14.301        17.000            0       11.767       -5.233      69,2
                 Tulot                 0             0            0            0            0
                 Netto            14.301        17.000            0       11.767       -5.233      69,2
Nettomenot €/asukas                     1           1             0           1           0
Poistot ja arvonalentumiset             0                                     0


Määrärahaa jäi käyttämättä, koska tukea haki vain 100 veteraania, vuonna 2001 hakijoita oli 126.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Mitattavia tavoitteita ei määritelty.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                             29


Kansanterveystyö (1009 050)

Toiminnan kuvaus:

Perusterveydenhuollon palvelut Keuruun kaupungille tuottaa Keuruu-Multian terveydenhuollon kuntayhtymä,
josta Keuruun kaupunki omistaa noin 82 % ja Multian kunta loput.

Terveydenhuolto     elää      voimakkaissa    muutospaineissa.   Erikoissairaanhoidon    saatavuutta     ja
perusterveydenhuollon toimivuutta parantamaan valmistui ns. kansallisen terveysprojektin raportti. Raportin
hengen mukaista on pyrkiä perusterveydenhuollon toiminnan vakauttamiseksi nykyistä suurempiin
yksiköihin. Yhtenä –mallina olisi seutukunnallinen yhteistyö. terveydenhuollon yhteistyö Mäntän seudun
terveydenhuoltoalueen kanssa on jatkunut mm. yöpäivystyksessä ja erikoissairaanhoidon palveluissa.
Keuruun kaupunki ja Multian kunta ovat tiivistäneet yhteistyötään mm. sosiaalitoimessa. Kuntayhtymän
talous- ja tietohallinnon siirtämisestä keuruun kaupungin hoidettavaksi tehtiin suunnitelma, mutta
yhtymähallitus halusi vielä valmistelun yhden vuoden lisäajan.

Keuruun kaupungin ostot Keuruun-Multian terveydenhuollon kuntayhtymältä 2001 ja 2002

                              Käynnit/hoitopäivät           Maksuosuudet €
                                 2.001         2.002           2.001     2.002
Avohoito                       127.978      125.072        2.676.286 2.763.694
Dialyysi                           301           328          58.999    70.570
Hammashoito                     16.659        16.684         597.012   633.860
Sairaala                        22.583        26.028       2.170.445 2.604.870
Mielenterveystyö                 9.562         9.365         435.555   452.181
Rahoitus                                                         712     2.530
Investoinnit                                                 255.309         0
Yhteensä                                                   6.194.319 6.527.704

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001         TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €               €       muutokset €       €           €
1009 050         Menot         5.939.010       6.358.000      70.000     6.527.704      99.704      101,6
                 Tulot                 0               0            0            0           0
                 Netto         5.939.010       6.358.000      70.000     6.527.704      99.704      101,6
Nettomenot €/asukas                     507          552            6         567           9
Poistot ja arvonalentumiset                                                     0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Mitattavia tavoitteita ei määritelty.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                               TILINPÄÄTÖS 2002                                          30



Sairaalahoito (1009 060)

Toiminnan kuvaus:

Keuruun kaupunki ostaa erikoissairaanhoidon palvelut pääosin Keski-Suomen sairaanhoitopiirin
kuntayhtymän ylläpitämästä keskussairaalasta. Lisäksi palveluja ostetaan Mäntän aluesairaalasta
(Pirkanmaan sairaanhoitopiiri), Jokilaakson sairaalasta (Jämsän seudun terveydenhuollon kuntayhtymä)
sekä Ähtärin aluesairaalasta (Etelä-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä). Tulosalueen menoiksi
kirjataan lisäksi mielenterveystyön ostopalvelujen kustannuksia sekä palvelujen ostoja muista kuin edellä
mainituista sairaaloista.

Keuruun kaupungin ostamat palvelut Keski-Suomen sairaanhoitopiiriltä:

                                          Toteutunut      Tilaus 2002     Toteutunut       Toteutumis-
                                             2001                            2002           prosentti
DRG-hoitojaksot (jaksoa)                          1.519          1.570             1.641         104,5 %
Laskutus; DRG-hoitojaksot (euroa)             2.895.632      2.828.255         3.411.574         120,6 %
Avohoitokäynnit (käyntiä)                         7.738          7.736             8.235         106,5 %
Hoitopäivät, psyk, (päivää)                       5.725          4.961             5.411         109,1 %

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001          TA 2002       TA:n               TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €                €       muutokset €              €            €
1009 060         Menot         6.894.234        6.700.000   1.400.000            7.996.057     -103.943      98,7
                 Tulot                 0                0            0                   0            0
                 Netto         6.894.234        6.700.000   1.400.000            7.996.057     -103.943      98,7
Nettomenot €/asukas                     589            582               122               694             -9
Poistot ja arvonalentumiset               0                                                 0


Erikoissairaanhoidon kustannukset jakautuvat seuraavasti:

                                       Toteutunut      TA 2002           Ta:n      Toteutunut            Poikke-   Toteutumis-
                                          2001                        muutos 2002     2002                 ama      prosentti
Keski-Suomen sairaanhoitopiiri           6.097.607        5.868.000      1.400.000   7.075.020            -192.980       97,3 %
Mänttä                                     327.788          385.000              0     327.068             -57.932       85,0 %
Jämsä                                      313.603          317.000              0     330.142              13.142      104,1 %
Ähtäri                                      35.798           20.000              0      35.526              15.526      177,6 %
MTT-ostopalvelut                            95.456           85.000              0     181.511              96.511      213,5 %
Muu erikoissairaanhoito                     23.982           25.000              0      46.790              21.790      187,2 %
Yhteensä                                 6.894.234        6.700.000      1.400.000   7.996.057            -103.943       98,7 %

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Mitattavia tavoitteita ei määritelty




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                   31



2.6.
Sivistyslautakunta

Sivistyslautakunta            TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1010             Menot         9.223.887    9.639.180      51.000     9.688.467       -1.713     100,0
                 Tulot           229.802      204.020            0      260.787       56.767     127,8
                 Netto         8.994.085    9.435.160      51.000     9.427.680      -58.480      99,4
Nettomenot €/asukas                  768          819            4          818             -5
Poistot ja arvonalentumiset      129.601                                 143.091


Sivistystoimen hallinto (1010 010)

Toiminnan kuvaus:

Kouluvirasto johtaa, suunnittelee ja koordinoi koulujen palvelutuotantoa (12 peruskoulua, 1 erityiskoulu, 2
lukiota). Hallinnon ja kehittämistyön lisäksi hoidetaan siivous- ja ruokapalvelut. Sivistyslautakunnan
tulosalueelle kuluu myös kirjastolaitos.

Peruskoulujen ala-asteilla on koulukohtaiset johtokunnat ja yläasteilla ja lukioilla yhteiset johtokunnat sekä
Haapamäellä että Keuruulla. Kouluvirasto avustaa sivistyslautakuntaa sen toimialaan kuuluvissa valmistelu-,
valvonta- ja toimeenpanotehtävissä.

Sivistyslautakunnalla oli toimintavuonna 13 kokousta, joissa käsiteltiin 166 pykälää. Lisäksi sivistystoimen
päällikön viranhaltijapäätöksiä oli 133 kpl.

Sivistyslautakunta toteutti kaupunginvaltuuston hyväksymän sopeuttamisohjelman mukaisesti tuntikehysleik-
kaukset (84vkt = n.4 henkilötyövuotta) sekä esitti kaupunginvaltuustolle Liesjärven ala-asteen lakkauttamista
1.8.02 alkaen. Kaupunginvaltuusto päätti myöhemmin, että koulua ei lakkauteta.

Opettajien työssä jaksamiseen liittyvä selvitys valmistui 13.12.2001 yhteistyössä Tampereen yliopiston
kanssa. Koulujen kehittämisohjelmana ”Opin, kasvan, kehityn” saatiin valmiiksi ja sen on lautakunta
hyväksynyt. Esiopetuksen suunnittelu ja järjestäminen toteutettiin sosiaalitoimen kanssa yhteistyössä.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1010 010         Menot           137.530      137.530            0      144.039       6.509      104,7
                 Tulot                 0            0            0          242         242
                 Netto           137.530      137.530            0      143.797       6.267      104,6
Nettomenot €/asukas                   12           12            0           12             1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                      0




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                       32


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                               Toteutuma                              Syy poikkeamaan
Tuntikehysresurssien                  Tunnit on kohdennettu niin, että
kohdentaminen olennaiseen             oppimistulokset ovat optimaaliset.
                                      Rehtorit avainasemassa
Koulutoimen                           Erityisopetus, uudet opsit, uusi
kehittämissuunnitelman                tuntijako ovat olleet tarkastelun alla
painopistealueiden etsintä ja         loppuvuodesta 2002. Päätökset
arviointi                             tehty alkuvuodesta 2003. Opin-
                                      kasvan-kehityn hyväksytty sivistys-
                                      lautakunnassa
Kouluverkkoa koskeva                  Oppilasennusteet käydään lävitse
kokonaistarkastelu/oppilasennuste     erityisen tarkasti koulun alkaessa
et                                    sekä 20.9., joka on tilastointipäivä
Esiopetuksen uudelleen tarkastelu     Esiopetus järjestetty edellisvuosien
yhdessä sosiaalitoimen kanssa         tapaan yhdessä sosiaalitoimen
                                      kanssa. Yhteistyö on sujunut hyvin
Siivoustoimen organisoinnin           Organisointia seurattu. Se on
seuranta                              toiminut hyvin
Keuruun yläasteen ja lukion           Hankinnat tehty
rakennushankkeen
kalustehankinnat
Erityisopetuksen                      Asiaa tutkittu kiivaasti koko syksy.
kokonaistarkastelu                    Tuloksia ollaan saatu. Konkretia
                                      tulee tapahtumaan vuoden kahden
                                      aikana
Keuruun yläasteen ja lukien III- ja   Asiaa käsitetellään ja todennäköi-
IV- vaiheen jatko                     sesti joudutaan vaiheistamaan uu-
                                      delleen mm. löydettyjen kosteus-
                                      vaurioiden vuoksi
kansalaiskoulukiinteistön             Etenee teknisen toimen toimesta
kunnostaminen/ilman laatu
opettajien                            Työnohjausta annettu
työssäjaksaminen/selvitys




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                    33


Peruskoulu- ja lukio-opetus (1010 020)

Toiminnan kuvaus:

Koulujen toiminnan tarkoituksena on antaa oppilaille nykyaikaisin menetelmin heidän omien edellytystensä
mukaista ja hyväksyttyä opetussuunnitelmaa noudattavaa opetusta, jotta he perustiedot ja -taidot
saavuttaneina pystyvät hakeutumaan jatko-opintoihinsa, pystyvät sopeutumaan muuttuviin tilanteisiin sekä
saavat perusvalmiudet työelämää varten. Koko kaupungin koulutoimen kehittämiseksi on laadittu
suunnitelma, josta johdetaan kehittämisen painopisteet. Koulutoimen tilaa ja toimintaa arvioidaan entistä
järjestelmällisemmin. Arviointi on kehittävää. Se tähtää koulupidon laadun varmistamiseen mm. siten, että
voimavarat ja resurssit kohdistetaan oikein.

Keskeisin ja tärkein koulujen opetukseen liittyvä kehittämisen alue on ollut koulujen opetussuunnitelmat sekä
arviointi. Koulujen pedagogista ohjausta ja toimintaa säädellään opetussuunnitelmilla. Jokaisella koululla on
oma opetussuunnitelma. Opetussuunnitelmien pohjalta jokainen koulu laatii vuosittain koulun
toimintasuunnitelman, millä täsmennetään ja painotetaan koulun toimintaa. Opetukseen ja kasvatukseen
liittyvät erilaiset kehittämishankkeet jatkuvat kouluilla toimintasuunnitelmien mukaisesti. Koulujen
itsearviointisuunnitelmat on käsitelty johtokunnissa. Alkuopettajien työryhmä on aloittanut alkuopetuksen
opetussuunnitelmien laadinnan ja työtä jatketaan seuraavina vuosina.

Esiopetus

Esiopetusta on annettu vuodesta 1995 lukien Karimon, Lavikon, Liesjärven, Pihlajaveden ja Valkealahden
ala-asteilla. Keuruun ala-asteella on annettu esiopetusta lv-2000-01 ja Haapamäen ala-asteella esiopetus
aloitettiin 1.8.01 alkaen. Esioppilaita on lv. 2002-2003 yhteensä 41.

Erityisopetus

Erityisopetuksen tarve on kasvanut. Erityisopetuksen työryhmä on jatkanut erityisopetuksen kokonaissuun-
nitelman valmistelua. Tarkastelun alla ovat erityisopetuksen ja erityisluokkaopetuksen uudelleenjärjestelyt
sekä resurssien kohdentaminen uudella tavalla. Dysfasialuokka on jatkanut toimintaansa Keuruun ala-
asteella. Aromaan erityiskoulu on ollut mukana erityisopetuksen Eu-kehittämishankkeessa.

Lukio-opiskelu

Lukio-opiskelu on jatkunut Haapamäen yhteiskoulussa ja Keuruun lukiossa. Lukiot ovat kehitelleet yhteis-
toimintaa keskenään sekä kansalaisopiston kanssa. Lisäksi Keuruun lukiolla on yhteinen kurssitarjotin ja
toiminta-aika Jyväskylän aikuiskoulutuksen, paikallisen sosiaali- ja terveysalan oppilaitoksen kanssa. Myös
muita kursseja on tarjolla. Knoppi -hankkeessa (ammattiyrittäjyyslukio) ovat mukana Keulink Oy, Keuruun
kaupunki (Haapamäen yhteiskoulun lukio ja Keuruun lukio), Jaiko, yritysten edustajat. Hankkeen tarkoi-
tuksena on mm. oppilaitosten ja työelämän välisten yhteyksien hakeminen sekä yrittäjyysopintojen
lisääminen lukiolaisille. Projekti kestää vuoteen 2003. Eu-yhteistyöhankkeita on ollut sekä Haapamäen että
Keuruun lukioissa. Hankkeet ovat olleet ympäristöön, kieliin sekä kulttuureihin liittyviä projekteja.
Haapamäen lukio tarjoaa jatkossa myös elokuvapainotteisia kursseja.

Koulurakennukset ja piha-alueet

Keuruun yläasteen ja lukion peruskorjauksen I ja II vaihe valmistui joulukuussa 2001. Yläasteen ja lukion
kuvaamantaidon ja äidinkielen opetus on ollut Tele-talolla mm. tilapuutteen takia. Vuoden 2002 aikana on
valmisteltu koulukeskuksen muutoksen 3-4-vaiheita sekä laajennusta. Hankkeille on haettu valtionosuutta.
Korjaus/laajennushankkeet tulevat tarpeeseen. Koulukeskuksessa on tehty toimintavuoden aikana useita
korjaustoimenpiteitä. Auditorio varustettiin niin ikään AV-tekniikalla.

Henkilöstöpolitiikka

Tavoitteena on ollut kiinnittää huomiota työyhteisön ilmapiiriin, työmotivaatioon ja työkyvyn tukemiseen.
Edelleen tavoitteena on ollut koulutusresurssien kohdentaminen avain- ja painopistealueisiin. Työyksikkö-
kohtaisesti henkilöstöpolitiikan kehittämistä on jatkettu. Työterveyshuollon kautta on ollut mahdollisuus
osallistua työkykyä ylläpitävälle Aslak-kurssille.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                              34


Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n          TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €         €           €
1010 020         Menot         7.659.435    8.017.770      31.580       8.075.385       26.035     100,3
                 Tulot            95.080       81.180            0        126.237       45.057     155,5
                 Netto         7.564.355    7.936.590      31.580       7.949.148      -19.022      99,8
Nettomenot €/asukas                  646          689              3            690        -2
Poistot ja arvonalentumiset       54.256                                      67.897


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                              Syy poikkeamaan
Esiopetuksen kokonaistarkastelu        Erityisopetuksen tarkastelu jatkuu
ja organisointi saatetaan              mm. Latu-projektin muodossa.
mahdollisuuksien mukaan                Hanke päättyy 2004
päätökseen
Esiopetuksen järjestely keväällä       Valmistelut tehty yhteistyössä sosi-
2002 sosiaalitoimen kanssa             aalilautakunnan kanssa
yhteistyössä
Työnohjaus tarpeen mukaisesti        Työnohjausta tehty ja tullaan teke-
                                     mään
Oppilasennusteet                     Tilannetta seurataan, erityisesti
                                     laskentapäivä 20.9. tärkeä
Koulutuksen arviointijärjestelmät ja Opin-kasvan-kehityn ohjelma hy-
kohteet                              väksytty sivistyslautakunnassa
                                     alkuvuonna 2003
Keuruun yläasteen ja lukion          Suunnittelu jatkuu. Hankeasiakirjat
rakennushankeasiakirjojen            valmiit. Aikataulutukset menossa
jatkovalmistelu                      lautakuntaan
Keuruun yläasteen ja lukion kalus- Tehty
tehankinnat
Kansalaiskoulun ilman laadun         Tekninen toimi hoitaa
tarkastelu yhdessä teknisen
viraston kanssa




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                    35


Tukipalvelut (1010 021)

Toiminnan kuvaus:

Keskuskeittiöt

Ruokahuollon perusselvitys valmistui tammikuussa 2000. Keuruun keskuskeittiö toimittaa ateriapalveluita
Keuruun keskustan kouluille, virastotalolle, työ- ja toimintakeskukselle sekä palvelutaloille. Keittiöhenkilökun-
nalle on järjestetty tuote- ja omavalvontakoulutusta. Eu-maitotuet on haettu ja saatu.

Siivouskeskus

Siivoustoimen uudelleenorganisointi tapahtui vuonna 1998. Siivoojat koulutettiin yhden vuoden koulutuksella
yhteistyössä oppisopimuskeskuksen ja Jaikon kanssa vuonna 1999. Siivoustyön uudelleenorganisointi on
onnistunut. Siivoustaso on osittain hyvä, osittain tyydyttävä. Kustannuksissa Keuruu sijoittuu osin
keskiarvokuntiin ja niiden alapuolelle.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001        TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €              €       muutokset €       €           €
1010 021         Menot           924.644        958.130      19.420       956.381      -21.169      97,8
                 Tulot           108.600        104.040            0      110.086        6.046     105,8
                 Netto           816.044        854.090      19.420       846.295      -27.215      96,9
Nettomenot €/asukas                     70           74            2           73             -2
Poistot ja arvonalentumiset        1.814                                     1.662


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                              Toteutuma                             Syy poikkeamaan
Keskuskeittiöt: Ruuan laatu          Hinta-laatu suhde kunnossa
Keskuskeittiöt: Ruokahuollon         Keskuskeittiön emäntä huolehtii
koulutuspalvelut eri hallintokunnillesiitä, että keittiötyöntekijät saavat
                                     riittävästi alansa koulutusta
Keskuskeittiöt: Asiantuntijapalvelut Kilpailutettu määräajoin
hankinnoissa
Keskuskeittiöt: Eu-maitotukeen liit- Keskuskeittiön emäntä huolehtii
tyvä koordinointi
Keskuskeittiöt: Henkilökunnan kou- Emäntä huolehtii tarpeen mukaan
lutus
Siivouskeskus:                       Siivoustyön ohjaaja huolehtii
Siivouskustannusten vertailu eri
kuntiin
Siivouskeskus: siivousalan           Vierailut, tutustumiskäynnit, siivo-
kehittymisen seuranta                usmessut jne
Siivouskeskus: Henkilöstön           Palaverit ja henkilökohtaiset kes-
jaksamisen seuranta                  kustelut
Siivouskeskus: Henkilöstön koulu- Koulutusta tarpeen mukaan. Työn-
tus ja joustava käyttö               tekijöitä käytettään joustavasti eri
                                     kohteissa tarpeen mukaan




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                              36


Ulkopuoliset oppilaitokset (1010 030)

Toiminnan kuvaus:

Ulkopuolisten oppilaitosten osuus on muotoutunut lähinnä kehitysvammaisten sekä myös sairaalakoulussa
olleiden keuruulaisten oppilaiden opetuksesta aiheutuneista lakisääteisistä kotikuntakorvauksista.
Ulkopuolisia oppilaitospalveluja ovat antaneet Jyväskylässä Haukkalan ja Kukkumäen sairaalakoulut sekä
Huhtarinteen koulu (vammautuneiden opetus) ja Suojarinne (Suolahti).

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €       €           €
1010 030         Menot            30.280        23.100            0       36.697      13.597      158,9
                 Tulot               987             0            0          987         987
                 Netto            29.293        23.100            0       35.711      12.611      154,6
Nettomenot €/asukas                     3           2             0           3           1
Poistot ja arvonalentumiset             0                                     0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Mitattavia tavoitteita ei määritelty.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                    37


Kirjastopalvelut (1010 050)

Toiminnan kuvaus:

Keskeiset muutokset tulosalueen toimintaympäristössä

Kirjastopalvelut määritellään vuoden 1999 alusta voimaan tulleessa lainsäädännössä peruspalveluiksi, jotka
ovat käyttäjälleen maksuttomia.

Uusi pääkirjasto on kahden toimintavuoden aikana osoittautunut käytännölliseksi. Käsikirjasto on tarjonnut
v.2002 hyvät tilat paitsi koululaisten kirjastonkäytön opetukselle myös tarpeen vaatiessa oppituntien
pitämiselle. Kansalaisopiston kirjoittajapiiri on kokoontunut pääkirjastossa samoin kuin Keuruun seurakunnan
ja kirjaston yhteinen kirjallisuuspiiri. Vuoden aikana on järjestetty myös useita kirjallisuusiltoja.
Sukututkimusseura on yhdessä Kansalaisopiston kanssa järjestänyt luentoja historiaan ja sukututkimukseen
liittyvistä aiheista. Musiikkiopiston on pitänyt konsertin. Järjestöille on tarjottu kokoontumismahdollisuuksia
sekä varastotilaa arkistoille Kipinän tultua nuorison käyttöön.

Käyttölukujen kehitys:

Opetusministeriön työryhmä on asettanut kirjastotoiminnalle indikaattorit ja vähimmäistavoitteet, joihin on
verrattu Keuruun kirjastolaitoksen toimintaa.

Lainaukset: vähimmäistavoite 18 lainaa asukasta kohti. Keuruulla tämä tavoite selvästi ylitettiin. Lainauksia
oli 19.6 asukasta kohti, kun se edellisvuonna oli 18.9. Nousua tapahtui erikoisesti uusien aineistotyyppien,
cd-rom levyjen ja dvd levyjen kohdalla. Mutta myös kirjojen lainaaminen oli noususuuntaista. Ilahduttavaa oli
nuorten tietokirjojen lainauksien lisääntyminen.

Valtakunnallinen lainaajaprosentti asukkaista on 45 %. Tavoite ylitettiin selvästi, sillä lainaajia oli 54 %
asukkaista .

Kirjastokäynnit: vähimmäistavoite 10 käyntiä asukasta kohti. Keuruun kirjastossa käyntejä oli 11,5 asukasta
kohti. Käyntitiheys oli hieman laskenut. Tähän vaikuttanee se, että pääkirjastossa ei enää käynyt uuteen
taloon tutustujia yhtä paljon kuin edellisvuosina.

Kirjastopalveluja on edelleen rajoittanut henkilökunnan vähyys. Kun vähimmäistavoitteen mukaan
henkilötyövuosia tulisi olla yksi tuhatta asukasta kohti, oli Keuruun kirjastolaitoksessa         vain 8,5
henkilötyövuotta v. 2002. Siitä johtuen aukiolotunteja oli koko kirjastolaitoksessa 5 599, kun tavoite olisi
5.700 tuntia.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1010 050         Menot           471.998      502.650            0      475.965      -26.685      94,7
                 Tulot            25.135       18.800            0       23.235        4.435     123,6
                 Netto           446.863      483.850            0      452.729      -31.121      93,6
Nettomenot €/asukas                   38           42            0            39             -3
Poistot ja arvonalentumiset       73.531                                  73.531




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                             38


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                       Syy poikkeamaan
Palvelupaikka enintään 2               Tavoitteen mittaaminen on
kilometrin päässä tai kirjastoauton    osoittautunut käytännössä
pysäkki enintään 1 kilometrin          mahdottomaksi.
päässä 80 %:lla asukkaista.
Lainaajia 45 % asukkaista              54,0 %
Kirjastokäyntejä 10/asukas             11,5
Lainauksia 18/asukas                   19,6
Kirjahankinta 350/1.000 asukasta       347
Muun aineiston hankinta 50/1.000       47
asukasta
Sanoma- ja aikakauslehtiä 15           26 vsk                          Sivukirjastoilla on omia
vsk/1.000 asukasta                                                     lehtikokoelmia
Internet-koneita asiakkaille 1/5.000   2,9
asukasta
Täydennyskoulutus 4 vp/htv             2,8                             Eläkkeelle jääneet eivät enää
                                                                       osallistuneet koulutuksiin
Toimintamenot                          40,7                            Länsi-Suomen lääninhallituksen
asutusrakenneryhmän                                                    syksyllä 2002 ilmoittama tavoite on
yksikköhinnan tasolla 39 €/as                                          40,02
Toimitilat 100 m2/1.000 asukasta       125 m2/1.000 as.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                       39



2.7.
Opistolautakunta

Opistot (1012 010)

Toiminnan kuvaus:

Kansalaisopisto

Kansalaisopisto on pääasiassa yleissivistävää koulutusta järjestävä kunnallinen oppilaitos, jonka tehtävänä
on edistää elinikäistä inhimillistä kasvua ja kulttuuria järjestämällä mahdollisuuksia monipuoliseen
oppimiseen. Kansalaisopisto on järjestänyt oppimismahdollisuuksia lapsille, nuorille, aikuisille ja varttuneille.

Ohjelmassa on ollut yliopistollisia arvosanaopintoja, ikääntyvien yliopistotoimintaa, kotiseutuhistoriaa,
monenlaisia atk-kursseja, kymmentä eri kieltä, taideaineiden opintoja kirjoittamisesta kuvataiteisiin,
keramiikkaan, posliiniin ja tiffanylasiin sekä näytelmistä tanssiryhmiin, orkestereita, yhtyeitä, kuoroja, liikunta-
ja terveysryhmiä, puu- metalli- ja tekstiilitöitä, taiteen perusopetusta jne.

Opisto toimii Keuruun, Multian ja Petäjäveden alueella. Toimintapisteitä oli 60 kpl toimintavuonna 2002.
Opetustunteja pidettiin 9.449,8, mikä on hieman enemmän kuin valtionosuuden perustana oleva määrä.
Taiteen perusopetusta oli 309,5 tuntia eli yhteensä 9.759,3 tuntia.

Opiskelijamäärä (erillisiä opiskelijoita) oli 2.740 Eri oppiaineisiin osallistuvia opiskelijoita oli kalenterivuonna
2002 yhteensä 3.630. Eniten opiskelijoita oli taideaineissa (sisältäen musiikin) ja käytännön taidoissa 1.484
(41,6 %), liikunta- ja terveysryhmissä 661 (18,5 %) , kielissä 426 (11,9 %), atk:ssa 258 (7,2 %) ja
kasvatusalan opinnoissa 172 (4,8 %). Muissa aineissa oli 629 opiskelijaa.

Kyläkuntien (ml. Haapamäki) osuus opetuksesta oli 27 % (2.550,5 h), kun tavoitteeksi oli asetettu 25 %.
Kyläkuntien väestömäärä näyttää kuitenkin koko ajan vähenevän.

Keuruulla täyttyi 39. toimintavuosi, Multialla 37:s ja Petäjävedellä 32. toimintavuosi. Petäjäveden
osastonjohtaja Sirkka Palola luopui tehtävistään. Uutena osastonjohtajana aloitti Mirja Räty. Petäjäveden
kunta suunnittelee liittymistä Jyväskylän maalaiskuntaan. Kolmissa kevätjuhlissa ja -näyttelyissä oli kussakin
taas satamäärin väkeä.

Musiikkiopisto

Läntisen Keski-Suomen musiikkiopisto on säveltaiteen ja syksystä 2002 alkaen myös tanssin perusopetusta
antava oppilaitos, joka toimii Keuruun, Multian ja Petäjäveden alueella. Sopimuskuntien lisäksi Vilppulan
kunta osti opistolta musiikin perusopetusta 31.7.2002 saakka.

Vuonna 2002 oppilaita oli kouluikäisille suunnatussa perusopetuksessa 105 ja ainoastaan Keuruulla
toimivassa 0-6-vuotiaiden musiikkileikkikoulussa 36. Lisäksi puhaltimien ryhmäopetukseen osallistui 20 ja
tanssinopetukseen 10 ulkopuolista oppilasta. Opetusta annettiin yhteensä 5.047 tuntia, josta
musiikkileikkikoulun osuus oli 165 tuntia.

Musiikkiopisto järjesti toimialueellaan vuoden aikana 25 julkista musiikkitilaisuutta, joissa oli kuulijoita
yhteensä noin 1.750. Opiston 10-vuotisjuhlakonsertti pidettiin 26.5.2002. Uudenlaisia yleisötilaisuuksia olivat
koululaiskonsertit.

Vuonna 2002 koko perusopetus oli valtionosuuden piirissä. Musiikkileikkikoulu toimi omakustanteisesti, eli
valtionosuustunteja ei siihen käytetty. Sopimuskuntien maksuosuuksien perusteena oleva opetustunnin
nettohinta oli 6,92 € / tunti.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                      40


Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n              TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €             €           €
1012 010         Menot           760.994      801.220            0            781.991      -19.229      97,6
                 Tulot           193.004      189.850            0            190.625          775     100,4
                 Netto           567.990      611.370            0            591.366      -20.004      96,7
Nettomenot €/asukas                   49            53             0              51            -2
Poistot ja arvonalentumiset          978                                        5.865


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                               Syy poikkeamaan
Kansalaisopiston opetustuntimäärä      Kansalaisopiston opetustuntimäärä       Opetustuntimäärää on vuosittain
9.400, josta Keuruulla 6.000.          oli 9.449,8 h v. 2002. Taiteen          kasvatettava, jotta
Kyläkuntien opetustuntimäärien         perusopetusta oli 309.5 h.              valtionosuustunnit pysyvät
osuus 25 %                             Kyläkuntien osuus oli 27 %.             ennallaan.
Musiikkiopiston vuotuinen              Perusopetuksen tunnit 4.882,            Perusopetuksen tuntimäärä
opetustuntimäärä 5.000                 lisäksi musiikkileikkikoulu 165,        aiempaa pienempi, koska
                                       yhteensä 5.047                          Vilppulassa ei enää annettu
                                                                               opetusta syyskaudella 2002.
Musiikkiopiston oppilasmäärä 110       Varsinaiset 105,                        Vilppulan opetuksen päättyminen
(varsinaiset opiskelijat) ja 180       kokonaisoppilasmäärä 171                31.7.2002.
(kokonaisoppilasmäärä)
Musiikkiopiston julkisten              Tilaisuuksia 25, kuulijoita 1.750       Kuulijoita oli tavallista enemmän
musiikkitilaisuuksien lukumäärä                                                opiston 10-vuotisjuhlakonsertissa.
24/vuosi, joissa kuulijoita 950.                                               Lisäksi järjestettiin kaksi
                                                                               koululaiskonserttia.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                     41


2.8.
Vapaa-ajan lautakunta

Vapaa-ajan lautakunta         TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1014             Menot           642.995      694.360      -12.610      696.901      15.151      102,2
                 Tulot           143.328      118.130            0      126.012       7.882      106,7
                 Netto           499.667      576.230      -12.610      570.889       7.269      101,3
Nettomenot €/asukas                   43           50           -1           50             1
Poistot ja arvonalentumiset       88.865                                  86.855


Vapaa-aikatoimen hallinto (1014 010)

Toiminnan kuvaus:

Tiedotustoiminta tehostui ja vapaa-aikatoimen kotisivut valmistuivat keväällä. Julisteiden ja esitteiden
ulkoasua parannettiin. Dynastia-ohjelman käyttöönoton myötä vapaa-aikatoimen hallintotöiden
yhteensovittaminen       helpottui  ja     voimavaroja    voitiin  ohjata   muuhun       kehittämistoimintaan.
Sidosryhmäyhteistyö oli tiivistä ja useimmat hankkeet toteutettiin nimenomaan yhteistyöprojekteina. Näin
saatiin sitoutettua toimintaan ulkopuolisia resursseja. Vapaa-aikatoimen strategiaselvitys hyväksyttiin vapaa-
ajanlautakunnassa, mutta se osalta ei muihin toimenpiteisiin ryhdytty.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1014 010         Menot            92.641       76.090      -14.010       60.753       -1.327      97,9
                 Tulot            12.060          400            0          378          -22      94,6
                 Netto            80.581       75.690      -14.010       60.375       -1.305      97,9
Nettomenot €/asukas                    7           7            -1            5             0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                      0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                          Syy poikkeamaan
Yhteistyöprojekteja 20 kpl             35                                 Yhteistyö järjestöjen kanssa oli
                                                                          poikkeuksellisen vireää
Uusia esitteitä 5 kpl                  Toteutui
Tilojen käytön organisointi: 60        Toteutui
ryhmää
Asiakaspalvelukontaktit 60 as/pv       Toteutui




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                                     42


Liikuntatoimi (1014 020)

Toiminnan kuvaus:

Liikuntatoimenjohtaja oli koko vuoden osa-aikaeläkkeellä ja sijaisuutta hoiti vapaa-aikasihteeri Virva Asp.
Tavoitteet toteutuivat pääpiirteittäin. Merkittävien valtakunnallisten liikuntatapahtumien järjestäminen;
Keuruu-Multia laturetki, yösuunnistuksen SM-kisat ja 19-vuotiaiden tyttöjen jalkapallon EM-
karsintaturnaukset toivat seuroihin lisää aktiivisia toimijoita ja kaupunki sai positiivista julkisuutta runsaasti.
Uimahallin kävijämäärissä jäätiin tavoitteesta, joka vaikutti tulopuolen kertymään. Saatiin uusi merkittävä
liikuntapaikka, kun Kivelän valolatu valmistui ennen joulua. Kunnallisen liikuntatoimen 50-vuotisjuhlanäyttely
Kamanassa onnistui erinomaisen hyvin. Erityisryhmien liikuntaryhmät uimahallissa olivat menestys.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001       TA 2002       TA:n            TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €             €       muutokset €           €           €
1014 020         Menot           430.637       441.380            0          451.220        9.840     102,2
                 Tulot           122.417       113.360            0          111.892       -1.468      98,7
                 Netto           308.220       328.020            0          339.328      11.308      103,4
Nettomenot €/asukas                   26             28              0             29            1
Poistot ja arvonalentumiset       88.865                                        86.670


Määrärahan ylitys aiheutui seuraavista syistä:

Liikuntapalvelut
Valtakunnallisen laturetken painatus- ja ilmoituskustannukset, ostopalvelusopimukset kansliapalveluista,
ensiavusta ja lasten laturetken kustannuksista oli budjetoitu liian alhaisiksi. Samoin nuoria SM-tasolla
menestyneitä nuoria oli tavallista enemmän stipendin saajina. Myös liikuntatoimen 50 -vuotisjuhla aiheutti
yllättäviä ylimääräisiä kustannuksia kuten kuljetus ja tilan vuokra.

Liikunta-alueet reitit/kentät
Palkat ja sosiaalikulut olivat mitoitettu liian alhaisiksi.. Jonkin verran ylimääräisiä kustannuksia aiheutti
tyttöjen EM-karsintaturnauksen ja yösuunnistuksen SM-kisojen järjestäminen teknillisen asiantuntemuksen ja
välineistön muodossa.

Uimahalli
Palkka- ja sosiaalikulut olivat mitoitetut liian alhaisiksi. Yhden siistijän pitkä sairasloma.

Tulokertymää pienesi uimahallin arvioitua pienempi kävijämäärä.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                 Toteutuma                           Syy poikkeamaan
Toimivia liikuntajärjestöjä 27 kpl,     Ylittyi                             Merkittävien valtakunnallisten
joissa 480 aktiivista toimijaa                                              tapahtumien järjestäminen on
                                                                            tuonut lisäystä toimijoiden
                                                                            määrään.
Uimahallin/kuntosalin käyntikerrat      Jäi alle arvion. Kävijämäärä 49.000 Väestöpohjan kaventuminen,
54.000                                  henkilöä.                           muiden aktiviteettien lisääntyminen
                                                                            paikkakunnalla.
Liikuntapaikkojen (88) käyntikerrat     Toteutui
200.000
Osallistujamäärä Keuruu-Multia-     Ylittyi. Osanottajaia 2.377
laturetkelle 1.500
Osallistujia kuntotapahtumissa 400 Ylittyi, osanottajia 540.                    Kuntoliikunnan suosion
                                                                                lisääntyminen.
Erityisryhmien liikuntaryhmiä 8 kpl Toteutui




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                    43


Nuorisotoimi (1014 030)

Toiminnan kuvaus:

Nuorisotoimen vuodelle 2002 asettamat tavoitteet toteutuivat. Nuorisokeskus Kipinän suunnittelu ja
rakentamisprojekti eteni yhteistyössä teknisen toimen kanssa ja syksyllä varsinainen talotoiminta saatiin
käynnistymään. Kävijämäärät ja toimintaryhmät lisääntyivät edellisvuosista merkittävästi. Nuorisovaltuusto
toimi aktiivisesti ja NuPo:n seurantaryhmä antoi raporttinsa. Nuorten syrjäytymisen ehkäisemiseksi
toteutettiin Kasvuprojekti 6. luokkalaisille, ryhmä Rämä 5-6. luokkalaisille sekä huumevalistukseen
suuntautuva Kytöpalo-projekti. Järjestöjä tuettiin avustusten muodossa ja kohdeavustuksia myönnettiin myös
nuorten vapaille toimintaryhmille. Nuorisotoimi osallistui aktiivisesti poikkihallinnolliseen yhteistyöhön mm.
koulu-, sosiaali- ja terveystoimen sekä järjestöjen ja seurakunnan kanssa. Myös tapahtumia, retkiä ja
kursseja järjestettiin pitkin vuotta.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1014 030         Menot            95.513       98.730       1.400       104.710       4.580      104,6
                 Tulot             4.236        2.690            0        8.252       5.562      306,8
                 Netto            91.277       96.040       1.400        96.457        -983       99,0
Nettomenot €/asukas                    8           8             0            8             0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                    185


Menot ylittyivät, koska iltaohjaajien palkkamenot olivat arvioitua suuremmat. Tulot olivat ennakoitua
suuremmat, koska tapahtumien tuottoarviot ylittyivät. Nettomenojen osalta budjetti pysyi raamissaan.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                          Syy poikkeamaan
3 ostopalveluna toteutettavaa          Toteutui
retkeä
3 uuden nuorten aktiivisuutta          Toteutui
parantavan kerhon perustamista
3 laajalla yhteistyöllä laadittua      Toteutui
hanketta/projektia
2 nuorisotilan toiminnan               Toteutui
organisointi
1 nuorten työleiri                     Toteutui
4 sisällöltään eri kohderyhmälle       Toteutui
järjestettävää kaikille nuorille
suunnattua nuorten tapahtumaa
suunnitella toimiva, tulevaisuuteen    Toteutui
tähtäävä, laaja-alainen YOUTH
CENTER




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                    44


Kulttuuritoimi (1014 040)

Toiminnan kuvaus:

Kulttuuritoimen suunnitelmat vuodelle 2002 tapahtumien osalta toteutuivat erittäin hyvin. Soiton paikka –
tapahtuman järjestäminen yhteistyössä Läntisen Keski-Suomen Musiikkileiriyhdistyksen kanssa oli
merkittävin yksittäinen hanke. Sidosryhmäyhteistyö järjestöjen kanssa oli tiivistä ja useimmat tapahtumat
järjestettiin yhteistyöprojekteina. Sijaisena toimineen kulttuuri- ja nuorisoasianhoitajan resurssit eivät
riittäneet kulttuuritoimen strategian ja Einari Vuorela –runopalkinnon toimintasuunnitelman laatimiseen.
Yhdistelmäviran hoidosta aiheutui huomattavia ongelmia niin nuoriso- kuin kulttuuritoimenkin tehokkaalle
hoidolle.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1014 040         Menot            24.204       78.160            0       80.218        2.058     102,6
                 Tulot             4.615        1.680            0        5.489        3.809     326,7
                 Netto            19.589       76.480            0       74.729       -1.751      97,7
Nettomenot €/asukas                    2           7             0           6              0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                     0


Tapahtumia järjestettiin ennakoitua enemmän, jolloin käyttömenot lisääntyivät mutta tapahtumista saatavat
pääsylipputulot vastaavasti kasvattivat tulopuolta ja budjetti pysyi raamissaan.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                         Syy poikkeamaan
Konsertit 2 kpl                        17                                Kulttuuritoimi järjesti yhteistyössä
                                                                         konsertteja mm. seurakunnan, mu-
                                                                         siikkileiriyhdistyksen ja järjestöjen
                                                                         kanssa arvioitua enemmän
Kesätapahtumat 4 kpl                   Toteutui
Kulttuurin huomionosoitukset 2 kpl     Toteutui
Itsenäisyyspäivän juhlallisuudet 1     Toteutui
kpl
Yhteistyöhankkeet 5 kpl                Toteutui




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                            TILINPÄÄTÖS 2002                            45



2.9.
Tekninen lautakunta

Tekninen lautakunta             TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                   €             €       muutokset €       €           €
1016             Menot           3.612.233     3.778.480      36.410     3.766.248      -48.643      98,7
                 Tulot           3.017.995     2.974.750      17.620     3.036.302       43.932     101,5
                 Netto             594.238       803.730      18.790       729.945      -92.575      88,7
Nettomenot €/asukas                     51             70           2           63         -8
Poistot ja arvonalentumiset       1.093.094                               1.382.550


Teknisen toimen hallinto (1016 010)

Toiminnan kuvaus:

Tulosalue tuottaa teknisen lautakunnan ja sen alaisten tulosalueiden hallinnolliset ja toimistotehtävät.
Tulosalueen henkilöstön määrä on kolme. Tulosalue jakaantuu kahteen tulosyksikköön:

    Lautakunta ja hallinto
    Yleiset toimistopalvelut

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                                TP 2001       TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                   €             €       muutokset €       €           €
1016 010         Menot             140.094       142.540            0      142.155         -385      99,7
                 Tulot              14.564        14.000            0       14.719          719     105,1
                 Netto             125.530       128.540            0      127.436       -1.104      99,1
Nettomenot €/asukas                     11             11           0           11          0
Poistot ja arvonalentumiset              0                                       0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                   Toteutuma                         Syy poikkeamaan
Teknisen lautakunnan                      Toteutunut
vastuualueen kotisivut internetissä
päivitetään säännöllisesti (mm.
teknisen lautakunnan pöytäkirjat)
Saatavien laskutus ja perintä             Toteutunut
pidetty kaupungin talouden
edellyttämällä tasolla




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                  46


Kunnallistekniikka (1016 020)

Toiminnan kuvaus:

Kunnallistekniikan tulosalue tuottaa yhdyskunnan rakentamisen ja kunnossapidon edellyttämät
kunnallistekniset palvelut sekä vastaa jätehuollosta, oman ja kaupungin muun sisäisen käytön tarvitsemista
konepalveluista. Keskitetystä varasto- ja konevuokrauspalvelusta luovuttiin vuoden 2001 lopussa.

Tulosalueen ydinpalvelut ovat tarvittavien ja turvallisten liikenneväylien sekä viihtyisien ja riittävien
viheralueiden ja muiden yleisten alueiden rakentaminen/rakennuttaminen ja kunnossapito sekä jätehuollon
tasokas järjestäminen.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n               TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €              €           €
1016 020         Menot           869.243      970.270      40.000              990.088      -20.182      98,0
                 Tulot           392.230      412.190      40.000              486.004       33.814     107,5
                 Netto           477.013      558.080            0             504.084      -53.996      90,3
Nettomenot €/asukas                   41            48               0             44          -5
Poistot ja arvonalentumiset      461.915                                       449.482


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                                Syy poikkeamaan
Haapamäen keskustan                    Haapamäen keskustan ilmettä
viheralueiden ja ympäristön            kohennettiin kiveyksillä ja
kohottaminen                           istutuksilla. Istutuksia jatketaan
                                       vuonna 2003.
Vanhan kirkon ympäristön sekä          Toteutunut
kirjasto-Kamana reitin ylläpito I-
hoitoluokan vaatimisten mukaisesti
Pääväylien viheralueiden hoito I-  Toteutunut
hoitoluokan vaatimisten mukaisesti
Konekeskuksen tulos > 0 mk         Toteutunut kaluston poistot
                                   mukaan laskien.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                         47


Tilapalvelu (1016 040)

Toiminnan kuvaus:

Tilapalvelun toimintaan kuuluu tuottaa ja ylläpitää käyttäjille tarpeelliset tilat sekä ylläpitää kaupungin
omistuksessa olevat koulujen asunnot.
                                                     3
Ylläpidettävien kiinteistöjen tilavuus on 261.065 m .

Tilapalvelu jakautuu hallintoon (3 henkilöä), keskitettyyn kiinteistönhoitoon (12 henkilöä), toimi- ja
vuokratilojen ylläpitoon (5 henkilöä).

Teknisessä päivystyksessä vuorottelee 5 henkilöä.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n            TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €           €           €
1016 040         Menot         1.668.859    1.708.450       -3.590        1.704.719         -141     100,0
                 Tulot         2.235.421    2.178.450      -22.380        2.158.257        2.187     100,1
                 Netto          -566.562     -470.000       18.790         -453.538       -2.328     100,5
Nettomenot €/asukas                  -48           -41              2              -39            0
Poistot ja arvonalentumiset      571.271                                       874.115


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                                Syy poikkeamaan
Kiinteistökohtaisten huoltokirjojen    Työ aloitettu, mutta huoltokirjoja ei    Kiinteistöpäällikön puuttuminen
luonti ja käyttöönotto                 ole saatu käyttöön.
Lämmön ja sähkön kulutuksen            Seuranta on toteutettu, mutta            Kiinteistöpäällikön puuttuminen.
tarkempi seuranta sekä                 raportointi ei ole tarvittavalla
seurantaraporttien teko                tasolla.
Energiakatselmusten                    Ei ole hyödynnetty                       Kiinteistöpäällikön puuttuminen.
täysimääräinen hyödyntäminen ja        täysimääräisesti.
tulosten raportointi
Ilmastoinnin toiminta-aikojen          Toteutunut vain osittain.                Kiinteistöpäällikön puuttuminen.
selkeyttäminen kiinteistökohtaisesti
sekä sisälämpötilojen säätö (20-21
o
  C, max. ja seuranta
Energian säästöön ja                   Toteutunut vain osittain.                Kiinteistöpäällikön puuttuminen.
ilmanvaihtoon liittyvän
lisäkoulutuksen järjestäminen
Toteutetaan investointiohjelman        Pääosin toteutunut.
mukaiset talonrakennuskohteet




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                                  48


Pelastustoimi (1016 050)

Toiminnan kuvaus:

Pelastuslaitos vastaa kaupunkilaisten suojelu- ja turvallisuuspalveluista kaikissa olosuhteissa, ennalta
ehkäisee onnettomuuksien syntyä valvomalla ympäristöä, ohjaamalla rakentamista, antamalla kuntalaisille
turvallisuuskoulutusta sekä tuottamalla kunnalliset fyysiset turvallisuuspalvelut.

Pelastustoimen tehtäväkenttään kuuluvat erilaisten onnettomuuksien aiheuttamat toimenpiteet (sammutus/
pelastus/avunanto), koulutus- ja valistustoiminta sekä palotarkastus- toiminta.

Lisäksi Keuruun pelastuslaitoksen toimenkuvaan kuuluvat sairaankuljetus,                  vesisukellustoiminta,
ensivastetoiminta, turvapuhelinhälytykset, sekä erilaiset myyntipalvelut.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001         TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €               €       muutokset €       €           €
1016 050         Menot           934.037         957.220            0      929.285      -27.935      97,1
                 Tulot           375.780         370.110            0      377.322        7.212     101,9
                 Netto           558.257         587.110            0      551.963      -35.147      94,0
Nettomenot €/asukas                    48             51            0          48            -3
Poistot ja arvonalentumiset       59.908                                    58.953


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                 Toteutuma                           Syy poikkeamaan
Palotarkastusten määrä 600              325                                 Osa-aikaeläke
Koulutus ulkopuolisille 1.000 tuntia    400                                 Henkilöstöpula
Sisäinen koulutus 2.200 tuntia          1.200                               Henkilöstöpula
Sammutinhuolto 900 kpl                  1.006                               Sopimusten mukaisten
                                                                            sammuttimien lisääntyminen
Vss-organisaation koulutus 200          50                                  Kouluttajan ja koulutettavien puute
tuntia
Peruslähdöt (3 yksikköä) 60 kpl ja      251                                 Päivittäisonnettomuuksien
osalähdöt (1-2 yksikköä) 100 kpl                                            lisääntyminen
Evy-tehtävät 40 kpl                     88                                  Toisen sair.kulj. yksikön
                                                                            puuttuminen 22.00 – 07.00
                                                                            välisenä aikana ja
                                                                            kuljetusmatkojen pidentyminen
Sairaankuljetustehtävät 1.900 kpl       2.160                               Väestön ikääntyminen ja sair.kulj.
                                                                            käytön kynnyksen madaltuminen
                                                                            sekä vakiokäyttäjien lisääntyminen




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                49



2.10.
Ympäristölautakunta

Ympäristölautakunta           TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1020             Menot           651.336      686.530            0      690.282        3.752     100,5
                 Tulot           207.498      177.530            0      243.042       65.512     136,9
                 Netto           443.838      509.000            0      447.239      -61.761      87,9
Nettomenot €/asukas                   38           44            0          39           -5
Poistot ja arvonalentumiset            0                                  3.652



Ympäristölautakunta (1020 010)

Toiminnan kuvaus:

Ympäristölautakunta piti vuoden aikana kymmenen kokousta, joista pöytäkirjaan kertyi kaikkiaan 153
pykälää. Pääosa käsitellyistä asioista liittyi maankäyttö- ja mittaus tulosalueelle eli lähinnä kaavojen
valmisteluun, maa-aineslupiin sekä erilaisiin poikkeamislupa-asioihin (suunnittelutarveratkaisuja 2,
poikkeamispäätöksiä 5 sekä poikkeamislupalausuntoja ympäristökeskukselle 19). Ympäristön- ja
terveydensuojelun tulosalueen asioista olivat tärkeimpiä ilmoitukset ympäristönsuojelun tietojärjestelmään.
Rakennusvalvonnan tulosalueen asioina mm. uhkasokkomenettelyyn liittyvät pakkokeinot ja suurten
kohteiden rakennuslupa-asiat.

Tulosalueen määräraha sisältää lautakunnan kokouspalkkiot ja muut vastaavat menot.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n        TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €       €           €
1020 010         Menot             9.232       11.200            0        9.574       -1.626      85,5
                 Tulot                 0            0            0            0            0
                 Netto             9.232       11.200            0        9.574       -1.626      85,5
Nettomenot €/asukas                    1           1             0           1            0
Poistot ja arvonalentumiset            0                                     0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Mitattavia tavoitteita ei asetettu.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                       50


Rakennusvalvonta (1020 020)

Toiminnan kuvaus:

Rakennusvalvonta edistää hyvän ympäristön ja kaupunkikuvan muodostumista sekä yhteiskunnan
taloudellisen tuen tehokasta hyödyntämistä tuottamalla lain- ja oikeudenmukaiset sekä tasapuoliset julkiset
rakennusvalvontapalvelut.

Rakennusvalvonta toimii kunnan asuntoviranomaisena, valmistelee talokohtaiset lainahakemukset, päättää
omistusasuntojen korkotukilainojen hyväksymisestä sekä korjausavustusten myöntämisestä, ylläpitää
rakennus- ja huoneistorekisteriä sekä tuottaa ympäristölautakunnan toimistopalvelut.

Rakennusvalvonnan henkilöstö:

                  rakennustarkastaja   1.1 – 2.6.2002       1,00           3.6. – 31.12.2003             1,55
                  kanslisti                ”                1,00                  ”                      1,00
                  yhteensä                 ”                2,00                  ”                      2,55


Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n          TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €         €           €
1020 020         Menot           108.634      113.930            0        104.744       -9.186      91,9
                 Tulot            47.152       46.000            0         44.748       -1.252      97,3
                 Netto            61.482       67.930            0         59.996       -7.934      88,3
Nettomenot €/asukas                    5            6              0           5               -1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                       0


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                           Syy poikkeamaan
Myönnetyt rakennusluvat 215 kpl,       Toteutuma: 230 kpl, 17.187 m2,      Rakennuskohteet arvioitua
kerrosala 21.500 m2 ja tilavuus        60.624 m3                           pienempiä.
65.000 m3.
Valmistuvat rakennukset 300 kpl,       223 kpl, 28.259 m2, 113.1881 m3 Rakentajat eivät ilmoita
kerrosala 30.000 m2 ja tilavuus                                        rakennusten valmistumisista.
90.000 m3.
Valmistuvia asuntoja 30 kpl         Valmistuneet uudet rakennukset
                                    19 kpl, peruskorjatut asunnot 25
                                    kpl
Myönnetyt arava- ja korkotukilainat ARA osoittanut kaupungille             Ei hakijoita, alhainen korkotaso,
168.000 €.                          hyväksymisvaltuutta 238.000 €,         korkohyöty "olematon".
                                    hyväksytty 2 kpl/161.000
                                    €/94,70%, peruuntuu 77.000 €.
Myönnetyt korjausavustukset         ARA osoittanut kaupungille             Myöntämisvaltuutta saatiin
33.000 €.                           myöntämisvaltuutta 53.890 €,           arvioitua enemmän.
                                    avustuksia myönnetty 53.690 €,
                                    peruuntuu 200 €, toteutuma
                                    tavoitteeseen 178,97 %.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                       51


Maankäyttö ja mittaus (1020 030)

Toiminnan kuvaus:

Tulosalueen henkilöstöresurssit olivat kertomusvuonna: osa-aikainen kaavoitusarkkitehti (55%), osa-aikai-
nen maankäyttöpäällikkö (55%), mittausteknikko, kaksi kartanpiirtäjää, joista toinen toimi ATK-systeemi-
koordinaattorin varahenkilönä (20 %), sekä yhteispalvelupisteessä toimiva palvelusihteeri (50 %).
Kenttämittausryhmässä on ollut mittaustyönjohtaja ja kaksi mittamiestä. Loppuvuodesta mittaustyönjohtajan
siirryttyä osa-aikaiselle työkyvyttömyyseläkkeelle on mittausryhmän johtajaksi siirtynyt vesilaitoksen
palveluksessa aiemmin ollut kartoittaja.

Tulosalueen tehtävät maanhankinnan ja -luovutuksen sekä -vuokrauksen osalta samoin kuin
maanmittaustoimen ja lainhuudatusten, metsienhoidon, yksityisteiden järjestelyjen ja avustusten osalta sekä
maa-aineslupien valmistelussa ja valvonnassa kyettiin tyydyttävästi hoitamaan. Samoin lisääntyneet, akuutit
mittaus-, kiinteistötieto-, kartta- ja piirustuspalvelut kaupungin omalle organisaatiolle ja ulkopuolisille kyettiin
kohtuullisesti antamaan. Samoin vireille tulleet poikkeamis- ja suunnittelutarvehakemukset kyettiin
kohtuullisessa ajassa käsittelemään. Merkittävän työpanoksen vuoden alussa vaati vielä osoitekarttojen
uusiminen. Uusi, erikseen taajamat ja haja-asutusalueen kattava osoitekartta saatiin painosta alkukesästä.
Jonkin verran työpanosta käytettiin edelleen kaupungin kotisivujen uusimiseen ja tonttimarkkinointiin liittyviin
tehtäviin.

Edellä mainitut akuutit palvelutehtävät vaikuttivat omalta osaltaan siihen, että tulosalueen eräiden tehtävien,
kuten kaavoituksen pohjakarttojen ajantasallapidon, omien rekistereiden ylläpidon sekä kaavoitustehtävien
osalta jäätiin jälkeen asetetuista tavoitteista. Kaavoituksen osalta voidaan todeta, että uuden lainsäädännön
vaatimukset kaavojen valmisteluprosessin suhteen näyttävät edelleen aiheuttavan kaavaprosessien
pitkittymistä aikaisempaan verrattuna.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n            TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €           €           €
1020 030         Menot           278.643      296.300            0          286.897       -9.403      96,8
                 Tulot            89.753       79.460            0          105.568       26.108     132,9
                 Netto           188.890      216.840            0          181.329      -35.511      83,6
Nettomenot €/asukas                   16            19              0             16             -3
Poistot ja arvonalentumiset            0                                       3.652




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                        52


Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                              Syy poikkeamaan
Seuraavat yleiskaavoitustehtävät:      1) Keurusselän länsiosan ranta-        Keuruun keskustan ympäristön
1) Keurusselän länsiosan               osayleiskaavan suunnittelu- ja         rantayleiskaavoituksen
rantaosayleiskaavan tavoitteet         mitoitusperiaatteet hyväksytty jou-    käynnistämiseen ei ollut muiden
sekä suunnittelu- ja                   lukuussa 2002 kaup.hallituksessa,      tehtävien takia riittävästi
mitoitusperiaatteet hyväksytyksi, 2)   joskin mitoitukseen on ymp.ltk         asiantuntemuksen omaavaa
Keuruun keskustan ympäristön           esittänyt vielä tarkistuksia tammi-    työvoimaa. Vaikka rahallisia
rantaosayleiskaavan tavoitteita        kuussa 2003. 2) Keuruun keskus-        resursseja olisi ollut, ei tärkeää
sekä suunnittelu- ja                   tan ympäristön rantaosayleiskaa-       tehtävää haluttu antaa myöskään
mitoitusperiaatteita koskeva           voitusta ei ehditty edes aloittaa v.   ulkopuolisen konsultin tehtäväksi.
ehdotus valmiiksi, 3) Pihlajaveden     2002. 3) Pihlajaveden osayleis-
osayleiskaavan muutos                  kaavan muutos Haukkaniemessä
haukkaniemessä hyväksytyksi.           on hyväksytty valtuustossa
                                       22.4.2002.
Seuraavat                              1) Läntisten saarten kaavanmuu-        Syynä muiden kuin kohdassa 2)
asemakaavoitustehtävät: 1)             tosasia ei edistynyt. 2) Otavan alu-   mainitun kaavan siirtymiseen tai
Keuruun kirkonseutu: läntisten         een kaavaehdotus valmistui ja oli      viivästymiseen ovat: a) Tavoitteis-
saarten kaavanmuutos                   nähtävillä, mutta sen jatkokäsittely   sa mainitsemattomat, samanaikai-
hyväksytyksi, 3) Keuruun               keskeytettiin Otavan ja seurakun-      sesti vireillä olleet muut kaavoitus-
kirkonseutu: korttelien 94             nan pyynnöstä lisäselvityksien te-     tehtävät ( mm. Pihlajaveden kylä-
(Pappilanniemi), 201 (Kurkiniemi)      kemiseksi. Lisäselvitykset eivät ole   kaavan lopputoimenpiteet, Nyys-
ja 411-413 (Nyyssänniemi)              kaavoittajan tehtäviä. 3) Pappilan-    sänniemen keskiosan asemakaa-
muutokset hyväksytyiksi, 4)            niemen korttelin 94 muutosehdotus      va, Ratatien kaava, Lapinmäen
Keuruun kirkonseutu: Haitto-           hyväksyttiin ymp.ltk:ssa               korttelin 144 kaavanmuutoksen
Pöyhölä: Hietalanmäen alueen           28.12.2002, mutta kaup.hallituksen     lopputoimenpiteet) ovat vieneet
kaavaehdotus valmiiksi.                ja valtuuston käsittely siirtyi vuo-   henkilöresursseja. b) Uuden lain-
                                       delle 2003. Kuirkiniemen ja Nyys-      säädännön mukainen kaavan
                                       sänniemen muutokset hyväksyttiin       valmisteluprosessi vaatii monine
                                       v. 2002. 4) Hietalanmäen alueen        kuulemisvaiheineen arvioitua
                                       kaavaluonnokset olivat nähtävillä      enemmän aikaa c) Poikkeamis-
                                       vuoden vaihteessa, lopullisen eh-      lupahakemusten, joita v. 2002 tuli
                                       dotuksen laatiminen ja hyväksy-        runsaasti, käsittely vei kohtuutto-
                                       minen siirtyivät vuodelle 2003.        man paljon aikaa. d) Asiantun-
                                                                              tevaa lisähenkilöstöä oli vaikea
                                                                              saada palkatuksi, vaikka rahaa
                                                                              siihen olisi jonkin verran ollutkin.
Muu maankäytön suunnittelu: Ns.        1) Antilan alueen maankäytön
Antilan alueen                         yleissuunnitelmaehdotuksen saa-
maankäyttösuunnitelmien                man laajan ristiriitaisen palautteen
aloittaminen                           johdosta ja eräistä muistä syista
(suunnittelutarveratkaisuja varten)    ympäristölautakunta päätti
Valkealahden ja Jukojärven             3.7.2002 lopettaa suunnitelman
kyläkeskuksissa niiden                 enemmän laatimisen. 2) Kyläkun-
maanomistajien maille, jotka           tien taholta ei tullut maankäyttö-
sitoutuvat luovuttamaan                suunnitelmien laatimiseen johtavia
tonttialueita.                         esityksiä.
Mittaus: Pohja- ja johtokartat         Kenttätöiden osalta tavoite            ATK-piirtäjien työaika meni
pidetään ajan tasalla enintään         saavutettiin, mutta "piirtämisen"      kiireisemmiksi katsottuihin
vuoden viiveellä.                      osalta tavoitteista jonkin verran      tehtäviin.
                                       jäätiin.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                                     53


Ympäristön- ja terveydensuojelu (1020 040)

Toiminnan kuvaus:

Ympäristön- ja terveydensuojelutoimi tuottaa viihtyisän, terveellisen, turvallisen ja luonnontaloudeltaan
kestävän elinympäristön, edistää ympäristönsuojelua ja terveydensuojelua, sekä huolehtii
kuluttajaneuvonnan järjestämisestä.

Multian kunta ostaa ostopalveluna palvelut Keuruun kaupungilta ja maksaa nettomenoista Keuruulle 14,69%.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen:

                              TP 2001      TA 2002       TA:n         TP 2002    Poikkeama Toteutuma-%
                                 €            €       muutokset €        €           €
1020 040         Menot           254.827      265.100            0       289.067       23.967     109,0
                 Tulot            70.593       52.070            0        92.727       40.657     178,1
                 Netto           184.234      213.030            0       196.340      -16.690      92,2
Nettomenot €/asukas                   16            18            0            17             -1
Poistot ja arvonalentumiset            0                                        0


Ympäristönsuojelun tulosyksikön määräraha ylittyi palkkojen osalta johtuen ympäristönsuojelusihteerin
tehtävien myynnistä Uuraisille ja Korpilahdelle. Toisaalta samasta syystä myös tulot ylittyivät huomattavasti.
Muun toiminnan osaltakin tulot toteutuivat oletettua paremmin.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen:

Tavoite                                Toteutuma                           Syy poikkeamaan
Terveydensuojelu: kaikissa             Suoritettava talviaikana, josta
Keuruun ja Multian päiväkodeissa       johdosta osa käynnestä siirtynyt
ja kouluissa ilmanvaihdon laadun       vuoden 2003 puolelle. Toteutuu
kartoitus saadaan valmiiksi vuoden     talven aikana kokonaisuudessaan.
2002 aikana.
Terveydensuojelu: Laaditaan            Toteutunut
suunnitelma erityistilanteiden ja
poikkeustilanteiden varalle
yhteistyöprojektina naapurikuntien
kanssa.
Terveydensuojelu: Omavalvonnan         Toteutumisaste lähes 100%.          Yksittäisiä kohteita vielä kesken.
toteutumisasteen nosto 100 %
elintarvikeyrityksissä.
Terveydensuojelu: Kaikki               Toteutunut
kemikaaleja käsittelevät, myyvät ja
varastoivat kohteet kartoitetaan v.
2002 loppuun mennessä.
Ympäristönsuojelu: Keuruun             Ei toteutunut.                      Ympäristönsuojelumääräyksien
kaupungin                                                                  tarve harkitaan, kun haja-asutus-
ympäristönsuojelumääräysten                                                alueen talousjätevesien käsittelyä
laatiminen                                                                 koskeva asetus on annettu.
Ympäristönsuojelu: Jätevesien          Ei toteutunut.                      Haja-asutusalueen talousjätevesi-
käsittelyoppaan uudistaminen                                               en käsittelyä koskevaa asetusta ei
                                                                           ennakkotiedoista huolimatta
                                                                           annettu vielä vuonna 2002.
Ympäristönsuojelu:                     Toteutui pääosin.                   Yss Jaana Leppänen on tehnyt
Ympäristönsuojeluohjelmaan                                                 työtä käytettävissä olleiden
liittyvän kuntalaisesitteen                                                resurssien puitteissa
tekeminen




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                        54



2.11.
Liikelaitokset

Liikelaitokset (vesilaitos ja vuokra-asuntopalvelu) vastaavat niille asetettujen tehtävien hoitamisesta muita
hallintokuntia itsenäisemmin. Ne eivät ole itsenäisiä juridisia yksiköitä, vaan osa Keuruun kaupunkia.
Liikelaitokset toimivat valtuuston asettamien tavoitteiden puitteissa. Taloudelliset tavoitteet asetetaan
tulostavoitteen kautta. Kummankin liikelaitoksen johtokuntana toimii kaupungin tekninen lautakunta.

Liikelaitoksilla on kaupungin muita hallintokuntia enemmän ratkaisuvaltaa; ne päättävät mm. lainanotosta
valtuuston vahvistamiin enimmäismääriin saakka. Kaupungin toimintasäännön mukaan liikelaitokset
noudattavat toiminnassaan soveltuvin osin kaupungin muussa taloudenhoidossa sovellettavia ohjeita,
määräyksiä ja periaatteita.

Liikelaitosten taloutta kuvaavat taulukot ovat tilinpäätöksen numeraalisessa osassa jäljempänä.

Vesilaitos

Toiminnan kuvaus

Vesilaitos on kaupungin liikelaitos, jonka menot ja tulot eivät sisälly kaupungin varsinaiseen talousarvioon.

Vesilaitos huolehtii sille määrätyllä toiminta-alueella hyvälaatuisen veden hankinnasta ja jakelusta sekä
jätevesien viemäröinnistä ja riittävästä puhdistuksesta. Lisäksi laitos vastaa omistamaansa vesi- ja
viemäriverkostoon liitettävien kiinteistöjen vesi- ja viemärilaitteiden asennustarkastuksesta.

Vesilaitoksen kehittäminen, toimintakunnon ylläpito korjausinvestoinneilla ja uuden verkoston rakentaminen
kuuluvat laitoksen ohjelmaan. Liikelaitoksen henkilökunnan vahvuus on 1+8.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

   Vesilaitos on omalla tulorahoituksellaan kattanut käyttötalous, korjaus- ja uusinvestointien menot ja
    vastannut myös toiminnallisesta maksuvalmiudesta..
   Suunnitelmallisella toiminnalla vesilaitos on pitänyt asiakkailta perittävät käyttömaksut valtakunnallisesti
    kilpailukykyisenä.
   Asiantuntevalla käytöllä ja kunnossapidolla on varmistettu laitoksen tekninen käyttövarmuus.
   Vuosikate 598.176 €, liikeylijäämä 295.878 € ja ylijäämä 217.020 €
   Pitkäaikaisten lainojen lisäys 303.894 €
   Käyttöomaisuusinvestoinnit 758.118 €

Mitattavat tavoitteet

Tavoite                                   Toteutuma                        Syy poikkeamaan
                         3                          3
Veden myynti > 530.000 m                  542.146 m
                                    3
Käyttömaksut: käyttövesi 1,04 €/ m ,      Toteutuneet
                  3
jätevesi 1,67 €/ m , sis. alv 22 %
Asiakassopimusten uudistaminen         Sopimusten uudistaminen
                                       aloitettu.
Uusien vesilaitoksen toiminta-alueiden Toiminta-alueiden                   Toiminta-alueiden vahvistaminen
vahvistaminen                          uudistaminen aloitettu.             vuonna 2003. Resurssipula.
Valkealahden kylän toiminta-alueen     Valkealahti liitetty alkuperäisen   Toiminta-alue vahvistetaan vuonna
vahvistaminen ja liittäminen           suunnitelman mukaan vesi- ja        2003. Resurssipula.
viemäriverkostoon                      viemäriverkostoon.
Pohjoislahden vesihuoltoverkoston      Verkoston laajentaminen
laajentaminen koulun ympäristöön       toteutunut.
Maksaa kaupungin pääoman korko 3,5 Toteutunut.
% eli 87.000 €




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                 55


Vuokra-asuntopalvelu

Toiminnan kuvaus:

Yleistä

Keuruun Vuokra-asuntopalvelu on kunnallinen liikelaitos, joka on perustettu 1.1.1994. Liikelaitoksen
perustamissuunnitelman mukaan Vuokra-asuntopalvelu omistaa, tuottaa ja ylläpitää vuokra-asuntoja sekä
tuottaa muita erikseen yksilöitäviä asuntotoimen palveluita.

Keuruun asuntopoliittinen ohjelma on hyväksytty v. 2000 ja siinä määritellään asuntopolitiikan perustehtävä
seuraavasti: Asuntopolitiikan perustehtävä on tarjota jokaiselle keuruulaiselle ja tänne muuttavalle
mahdollisuus kooltaan ja laadultaan tyydyttävään asuntoon kohtuullisin kustannuksin viihtyisässä,
terveellisessä ja turvallisessa ympäristössä.

Hallinto

Vuokra-asuntopalvelun johtokuntana toimii tekninen lautakunta. Toimintavuosi 2002 oli vaalikauden toinen.

Johtokuntaan ovat kuuluneet:
Haapamäki-Syrjälä Jonna     pj               varalla       Järvinen Erkki
Hietala Pekka               vpj              varalla       Lahtinen Helge
Lahtikallio Tiina           jäsen            varalla       Loikas Airi
Lakiasuo Teppo              jäsen            varalla       Heinonen Petri
Kuusisto Timo               jäsen            varalla       Pessinen Timo
Murtomäki Esko              jäsen            varalla       Salminen Vuokko
Sipponen Hellevi            jäsen            varalla       Asunmaa Kaija

Vuoden 2002 aikana on johtokunta pitänyt kuusi kokousta.

Henkilöstö

Vuokra-asuntopalvelun vakinainen henkilöstö vuonna 2002:
Maija Jämsä, toimistonhoitaja
Aira Kumpulainen, kanslisti
Matti Autio, remonttimies
Anssi Kaakkomäki, huoltomies
Toni, Leppänen, huoltomies
Tuula Hauta-aho, siivooja
Pirjo Riihinen, siivooja

Määräaikainen henkilöstö:
Markku Koivuranta, isännöitsijä
Seppo Kaijanniemi, huoltomies
Jari Saarinen, huoltomies työllistetty; 16.4. alkaen
Pekka Kärkkäinen, remonttimies sairaslomasijainen; 1.1 – 31.3.
Tarja Katajanheimo, siivooja, vuosilomasijainen, 13.2. – 21.3. ja 27.5. – 16.8.
Lisäksi on kiinteistöhuollon tehtävissä toiminut Keuruun työ- ja toimintakeskuksen työntekijä Janne
Suominen, tehden kuuden tunnin työpäivää.

Toiminta ja muutokset toimintaympäristössä

Toimintaympäristössä ei vuoden 2002 aikana tapahtunut muutoksia.

Ketvellahdessa jatkettiin huoneistokohtaisten varastojen kunnostamista seinärakenteiden osalta, myös
huoneistojen väliset pihaseinät uusittiin, työn teki Keurusseudun työpajayhdistys.
Lukitusjärjestelmät uusittiin Haapamäellä Aittokankaassa ja Kaskikankaassa sekä Kivelässä
Kivelänhakassa.
Muita merkittäviä korjauksia on tehty Haaratie ll:ssa lämmönvaihtimen uusiminen, sekä piha-alueiden
kunnostuksia Mäyrälänrinteessä, Kivilouhoksentiellä ja Haapamäellä, Kaskikankaassa ja Aittokankaassa.



Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                  56


Kiinteistöhuollon työt on tehty omana työnä, ainoastaan kerrostalokiinteistöjen lumitöissä on ollut
ulkopuolinen urakoitsija.

Vuokraustoiminta

Uusia vuokrasopimuksia VAP:n hallinnoimiin asuntoihin tehtiin vuonna 2002 209 kpl, näistä 102
aravavuokra-asuntoihin.

Huoneistojen vuokria korotettiin 01.04.2002 lukien aravarahoitteisissa asunnoissa keskimäärin 4,6 % ja
vapaarahoitteisissa 5,0 %. Edullisin m2 –vuokra vuonna 2002 oli Aittokankaan 5,47 € (32,55 mk ) ja kallein
Laajalanrannan 7,75 € (46,10 mk ).

Vuokra-asuntopalvelu hoitaa, laitosasumista lukuun ottamatta asukasasiat myös kaupungin muissa
kiinteistöissä sijaitsevien asuntojen osalta.

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

Tilikauden 2002 tulos muodostui tappiolliseksi 93.987,13 € ollen 71.987,13 € alle talousarvion. Tulot jäivät
yhteensä 85.988,00 € suunniteltua pienemmiksi, johtuen luottotappioista ja asuntojen tyhjänä olosta.
Asuntojen käyttöaste vuonna 2002 oli 94,2%.

Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen

Tavoite                               Toteutuma                             Syy poikkeamaan
Edulliset vuokrat: vuokratason        1.4.2002 toteutetun
kohtuullisuus niin                    vuokrankorotuksen jälkeen oli
aravavuokrataloissa kuin              keskimääräinen kuukausivuokra
vapaarahoitteisissakin asunnoissa.    arava-asunnoissa 6,35 €/m2 ja
Toteutuneita keskimääräisiä           vapaarahoitteisissa 6,51 €/m2.
neliövuokria verrataan muiden         Tilastokeskuksen mukaan ovat
vastaavan kokoisten kuntien           vastaavat vuokrat
vuokratasoon ja maan                  pääkaupunkiseudun ulkopuolella
keskiarvovuokriin                     keskimäärin 6,57 €/m2 ja 7,29
                                      €/m2

Tavoite                               Toteutuma                             Syy poikkeamaan
Hyväkuntoiset, terveelliset           Vuonna 2002 tehtiin                   Osassa Korpiruohon asunnoista
asunnot: koko asuntokannan            ilmastointikanavien puhdistus ja      on huoneistoremontteja siirretty
asuttavassa kunnossa pitäminen.       ilmastoinnin perussäädöt              myöhemmin tehtäväksi, asuntojen
Asuinhuoneistojen sisäilman           Laajalanrantaa lukuun ottamatta       heikon kysynnän johdosta
laatua parannetaan jatkamalla         kaikissa rivitaloissa sekä
kiinteistöjen ilmastointikanavien     Ketvelportissa, joka jäi edellisenä
puhdistusta ja ilmastoinnin           vuonna tekemättä. Korpiruohon
perussäätöjen tekemistä siten, että   kaikkia asuntoja ei ole pidetty
työ tulee tehtyä vuoden 2002          asuttavassa kunnossa.
aikana kaikissa rivitaloissa




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                              57


3.
KAUPUNGINHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄYTTÄMISEKSI

Kumulatiivinen alijäämä vuosilta 1997-2002 on muodostunut seuraavasti:

Kumulatiivinen alijäämä vuosilta 1997-2002 on muodostunut seuraavasti:

Vuosilta 1997-1999                                  -530.254,68 €
Siirto muusta omasta pääomasta yli- ja
alijäämien tilille (Kvalt 19.12.2000/81 §)         1.501.415,94   €
Vuodelta 2000                                     -3.966.732,49   €
Vuodelta 2001                                      1.249.192,88   €
Kertynyt yli-/alijäämä 1997-2001                  -1.746.378,35   €

Vuodelta 2002                                        547.912.11 €

Kertynyt yli-/alijäämä vuosilta 1997-2002
= katettava määrä                                 -1.198.466,24 €



Kaupunginvaltuusto on 18.6.2001 hyväksynyt talouden ja toiminnan sopeuttamisohjelman. Tavoitteena on
kumulatiivisten alijäämien kattaminen vuoden 2004 loppuun mennessä. Ohjelma perustuu sekä tulojen
lisäämistä että menojen vähennystä aikaansaaviin toimenpiteisiin. Menojen vähennys on merkittävältä osalta
tarkoitus toteuttaa lähivuosien eläköitymisratkaisuja hyödyntäen. Kaupungin henkilöstöstä jää muutaman
seuraavan vuoden aikana useita kymmeniä henkilöitä eläkkeelle.

Kaupunginhallitus esittää valtuustolle, että tilikauden tulos ennen poistoeron, varausten ja
rahastojen muutoksia 539.205,87 € (ml. liikelaitokset) käytetään siten, että poistoeron muutoksena
tuloutetaan 8.706,24 € ja tämän jälkeen ylijäämäksi muodostuva 547.912,11 € jätetään taseeseen yli-
ja alijäämän tilille aiemmin syntynyttä alijäämää kattamaan.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                            TILINPÄÄTÖS 2002                                58


C.
TILINPÄÄTÖKSEN LASKELMAT JA LIITETIEDOT

Seuraavassa esitetään tilinpäätöksen numeraalinen osa, johon kuuluvat seuraavat laskelmat ja liitetiedot:

   virallinen (ulkoinen) tuloslaskelma ja tunnusluvut
   virallinen (ulkoinen) tase ja tunnusluvut
   virallinen (ulkoinen) rahoituslaskelma ja tunnusluvut
   tuloslaskelma ilman liikelaitoksia
   tase ilman liikelaitoksia
   rahoituslaskelma ilman liikelaitoksia
   talousarvion toteutumisvertailut
   liikelaitosten tuloslaskelmat
   liikelaitosten taseet
   liikelaitosten rahoituslaskelmat
   käyttötalous tulosalueittain
   pysyvien vastaavien erittely
   lainojen erittely
   verotulot
   valtionosuudet
   henkilöstömäärä
   henkilöstömenot
   toimintatuotot ja -kulut toimielimittäin
   kokonaistulot ja -menot
   takausvastuut
   muut liitetiedot
   konsernirakenne
   konsernitase
   konsernitaseen liitetiedot
   konsernin takausvastuut
   luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista
   tilinpäätöksen allekirjoitus




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                        59


Taulukko 1: TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2002 (virallinen, ulkoinen tuloslaskelma) JA SEN TUNNUSLUVUT
Kaupunki ml. liikelaitokset

                                              Tilinpäätös 2002                     Tilinpäätös 2001
 Toimintatuotot:

  Myyntituotot                          3.450.537,48                         3.369.095,45
  Maksutuotot                           2.134.466,03                         2.214.153,62
  Tuet ja avustukset                      742.749,85                           538.996,35
  Muut tuotot                           2.994.611,40       9.322.364,76      2.999.502,87        9.121.748,29
  Valmistus omaan käyttöön                                    59.215,06                             42.834,95

 Toimintakulut:

  Henkilöstökulut:
   Palkat ja palkkiot                  -14.682.110,29                       -14.389.573,97
   Henkilösivukulut
    Eläkekulut                          -3.653.009,01                        -3.156.658,31
    Muut henkilösivukulut               -1.098.468,44                        -1.230.042,67
  Palvelujen ostot                     -19.664.417,79                       -17.910.520,85
  Aineet, tarvikkeet ja tavarat
   Ostot tilikauden aikana              -2.595.189,66                        -2.533.199,57
   Varastojen lisäys(+) tai väh. (-)       -11.617,44                           -15.637,73
  Avustukset                            -2.498.473,71                        -2.660.762,43
  Muut toimintakulut                      -661.949,31    -44.865.235,65        -662.966,66     -42.559.362,19

 Toimintakate                                            -35.483.655,83                        -33.394.778,95

 Verotulot                                                26.538.705,98                         26.472.680,14
 Valtionosuudet                                           12.753.738,00                         13.416.308,49
 Arvonlisäveron takaisinperintä                                    0,00                         -2.040.690,03
 Rahoitustuotot ja -kulut
  Korkotuotot                              69.373,71                           137.050,05
  Muut rahoitustuotot                     236.969,47                           401.169,83
  Korkokulut                             -769.269,32                          -943.320,88
  Muut rahoituskulut                     -153.273,32        -616.199,46        -62.909,09         -468.010,09

 Vuosikate                                                 3.192.588,69                          3.985.509,56

 Poistot ja arvonalentumiset
  Suunnitelmanmukaiset poistot          -2.538.269,32                        -2.408.646,97
  Arvonalentumiset                        -115.113,50      -2.653.382,82       -336.375,85       -2.745.022,82
 Satunnaiset tuotot ja kulut:
  Satunnaiset tuotot                            0,00                                 0,00
  Satunnaiset kulut                             0,00                0,00             0,00                0,00

 Tilikauden tulos                                            539.205,87                          1.240.486,74

 Poistoeron lisäys(-) tai                                        8.706,24                             8.706,15
 Varausten lisäys(-) tai
 vähennys(+)                                                         0,00                                 0,00
 Rahastojen lisäys(-) tai
 vähennys(+)                                                         0,00                                 0,00
 vähennys(+)
 Tilikauden yli- tai alijäämä                                547.912,11                          1.249.192,89


 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT                                        2002                                 2001

   Toimintatuotot/Toimintakulut, %                                20,91                                21,53
   Vuosikate % poistoista                                        120,32                               145,19
   Vuosikate, €/asukas                                              277                                  340
   Asukasmäärä                                                   11.519                               11.705




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                60



Taulukko 2: TASE 31.12.2002
Kaupunki ml. liikelaitokset

 VASTAAVAA                                              31.12.2002                       31.12.2001

 PYSYVÄT VASTAAVAT

 Aineettomat hyödykkeet
     Aineettomat oikeudet               199.258,84                         196.374,77
     Muut pitkävaikutteiset menot        58.753,78                          98.354,27
     Ennakkomaksut                            0,00         258.012,62                       294.729,04

 Aineelliset hyödykkeet
     Maa- ja vesialueet                6.697.251,77                       6.728.662,95
     Rakennukset                      22.967.247,55                      23.895.364,14
     Kiinteät rakenteet ja laitteet    8.493.047,96                       8.229.511,09
     Koneet ja kalusto                 1.452.555,03                       1.516.175,23
     Muut aineelliset hyödykkeet         105.785,07                         105.785,07
     Ennakkomaksut ja kesken-
     eräiset hankinnat                  394.940,84      40.110.828,22       78.733,12    40.554.231,60

 Sijoitukset
     Osakkeet ja osuudet              13.743.376,90                      13.827.375,63
     Joukkovelkakirjalainasaamiset             0,00                               0,00
     Muut lainasaamiset                        0,00                               0,00
     Muut sijoitukset                          0,00     13.743.376,90             0,00   13.827.375,63

 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

 Valtion toimeksiannot                 1.307.954,46                       1.585.052,00
 Lahjoitusrahastojen er.katteet          389.431,07                         389.130,18
 Muut toimeksiannot                       22.445,18      1.719.830,71        21.230,49    1.995.412,67

 VAIHTUVAT VASTAAVAT

 Vaihto-omaisuus
     Aineet ja tarvikkeet                93.808,05                          87.607,92
     Keskeneräiset tuotteet                   0,00                               0,00
     Valmiit tuotteet                    42.443,15                          53.074,74
     Muu vaihto-omaisuus                      0,00                               0,00
     Ennakkomaksut                            0,00         136.251,20            0,00       140.682,66

 Saamiset
    Pitkäaikaiset saamiset:
    Myyntisaamiset                            0,00                               0,00
    Lainasaamiset                       346.408,15                         436.811,44
    Muut saamiset                             0,00                               0,00
    Siirtosaamiset                            0,00         346.408,15            0,00       436.811,44

     Lyhytaikaiset saamiset:
     Myyntisaamiset                      900.163,73                         874.084,05
     Lainasaamiset                        64.257,76                          68.544,36
     Muut saamiset                       662.282,22                         720.550,17
     Siirtosaamiset                    1.725.152,38      3.351.856,09     1.676.410,12    3.339.588,70

 Rahoitusarvopaperit
    Osakkeet ja osuudet                        0,00                               0,00
    Sijoitukset raham.instrumentt.             0,00                               0,00
    Joukkovelkakirjalainasaamiset              0,00                               0,00
    Muut arvopaperit                           0,00              0,00             0,00            0,00

 Rahat ja pankkisaamiset                                 2.348.022,27                     1.810.033,31
                                                        62.014.586,16                    62.398.865,05




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                              TILINPÄÄTÖS 2002                                61



 VASTATTAVAA                                                    31.12.2002                       31.12.2001

 OMA PÄÄOMA

 Peruspääoma                                 37.446.231,18                       37.446.231,18
 Liittymismaksurahasto                          213.892,93                          134.462,48
 Arvonkorotusrahasto                                  0,00                                0,00
 Muut omat rahastot                                   0,00                                0,00
 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä        -1.746.378,35                       -2.995.571,20
 Tilikauden yli-/alijäämä                       547.912,11      36.461.657,87     1.249.192,88   35.834.315,34

 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
 VARAUKSET

 Poistoero                                       180.749,30                        189.455,54
 Vapaaehtoiset varaukset                               0,00        180.749,30            0,00       189.455,54

 PAKOLLISET VARAUKSET

 Eläkevaraukset                                        0,00                               0,00
 Muut pakolliset varaukset                        40.000,00         40.000,00             0,00            0,00

 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

 Valtion toimeksiannot                         1.242.903,24                       1.524.170,02
 Lahjoitusrahastojen pääomat                     364.985,03                         425.019,41
 Muut toimeksiantojen pääomat                     23.449,30      1.631.337,57        22.241,67    1.971.431,10

 VIERAS PÄÄOMA

 Pitkäaikainen vieras pääoma
     Joukkovelkakirjalainat                            0,00                               0,00
     Lainat rahoitus -ja vakuutus-
     laitoksilta                             11.412.195,86                       10.730.459,22
     Lainat julkisyhteisöiltä                 5.236.115,42                        5.421.384,65
     Lainat muilta luotonantajilta                    0,00                                0,00
     Saadut ennakot                             229.475,55                          125.145,42
     Ostovelat                                        0,00                                0,00
     Muut pitkäaikaiset velat                   145.232,33                          145.232,34
     Siirtovelat                                      0,00      17.023.019,16             0,00   16.422.221,63

 Lyhytaikainen vieras pääoma
    Joukkovelkakirjalainat                             0,00                        750.000,00
    Lainat rahoitus -ja vakuutus-
    laitoksilta                                1.673.005,50                       1.476.423,07
    Lainat julkisyhteisöiltä                     187.526,38                         164.812,89
    Lainat muilta luotonantajilta                      0,00                         390.000,00
    Saadut ennakot                                62.724,41                          41.486,15
    Ostovelat                                  2.042.421,25                       2.349.094,31
    Muut lyhytaikaiset velat                     777.260,93                         742.431,71
    Siirtovelat                                1.934.883,79      6.677.822,26     2.067.193,31    7.981.441,44
                                                                62.014.586,16                    62.398.865,05


 TASEEN TUNNUSLUVUT                                                      2002                             2001
    Omavaraisuusaste-%                                                  59,37                            57,89
    Rahoitusvarallisuus, €/asukas                                      -1.507                           -1.593
    Suhteellinen velkaantuneisuus-%                                     48,15                            49,86
    Lainat, €/asukas, ilman liikelaitoksia                                860                              887
    Lainat, €/asukas, ml. liikelaitokset                                1.607                            1.618
    Lainakanta 31.12., 1.000 €, ilman liikelaitoksia                    9.910                           10.378
    Lainakanta 31.12., 1.000 €, ml. liikelaitokset                     18.509                           18.933
    Lainasaamiset 31.12., 1.000 €                                         411                              505
    Asukasmäärä                                                        11.519                           11.705




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                62



Taulukko 3: RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2002 (virallinen, ulkoinen rahoituslaskelma) JA SEN TUNNUS-
LUVUT
Kaupunki ml. liikelaitokset

                                                                  TP 2002         TP 2001

Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta:
Tulorahoitus
     Vuosikate                                         +/-   3.192.588,69    3.985.509,55
     Satunnaiset erät                                  +/-           0,00            0,00
     Tulorahoituksen korjauserät                       +/-     -31.034,32     -117.553,15
Investoinnit
     Käyttöomaisuusinvestoinnit                        -     -2.159.920,37   -4.807.784,34
     Rahoitusosuudet investointimenoihin               +         32.062,87      545.271,28
     Käyttöomaisuuden myyntituotot                     +        109.627,53      255.453,15
Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta:            1.143.324,40     -139.103,51

Rahoitustoiminnan kassavirta:

Antolainauksen muutokset
     Antolainojen lisäykset                            -        -1.952,00      -38.337,43
     Antolainojen vähennykset                          +        96.641,89      263.273,79

Lainakannan muutokset
     Pitkäaikaisten lainojen lisäys                    +      2.345.681,85    3.221.906,14
     Pitkäaikaisten lainojen vähennys                  -     -1.629.918,52   -1.730.295,93
     Lyhytaikaisten lainojen muutos                    +/-   -1.140.000,00      -60.000,00
Oman pääoman muutokset                                 +/-       79.430,45      100.568,65
Muut maksuvalmiuden muutokset
     Toimeksiantojen varojen lisäys(-)/vähennys(+)     +/-     275.581,96      378.903,34
     Toimeksiantojen pääomien lisäys(+)/vähennys(-)    +/-    -340.093,53     -385.446,72
     Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+)           +/-       4.431,46       24.006,50
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/vähennys(+)    +/-           0,00            0,00
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/vähennys(+)    +/-     -16.553,99     -832.185,27
     Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                             +/-    -278.585,01     -542.829,73
Rahoitustoiminnan nettokassavirta                             -605.335,44      399.563,34

Nettokassavirta yhteensä                                       537.988,96      260.459,83

Kassavarojen muutos:

Kassavarat 31.12.                                            2.348.022,27    1.810.033,29
Kassavarat 1.1.                                              1.810.033,31    1.549.573,46
Kassavarojen muutos                                            537.988,96      260.459,83

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT                                        2002            2001

     Investointien tulorahoitus-%                                  150,04           93,50
     Pääomamenojen tulorahoitus-%                                   87,16           69,10
     Lainanhoitokate                                                 1,65            1,84
     Kassastamaksut, 1.000 €                                       49.520          52.140
     Kassan riittävyys (pv)                                         17,31           12,67




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                                      63


Taulukko 4: TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2002
Kaupunki ilman liikelaitoksia

                                                 Tilinpäätös 2002                     Tilinpäätös 2001
 Toimintatuotot:

    Myyntituotot                           2.653.394,95                         2.665.287,95
    Maksutuotot                            2.176.442,81                         2.247.941,61
    Tuet ja avustukset                       742.749,85                           552.460,63
    Muut tuotot                            2.678.257,53       8.250.845,14      2.732.370,05         8.198.060,24
    Valmistus omaan käyttöön                                     59.215,06                              42.834,95

 Toimintakulut:

    Henkilöstökulut:
      Palkat ja palkkiot                  -14.290.805,59                       -14.038.181,40
      Henkilösivukulut
       Eläkekulut                          -3.560.176,20                        -3.075.215,43
       Muut henkilösivukulut               -1.069.365,78                        -1.200.302,73
    Palvelujen ostot                      -19.799.898,12                       -17.983.938,01
    Aineet, tarvikkeet ja tavarat
      Ostot tilikauden aikana              -2.084.121,84                        -1.991.257,45
      Varastojen lisäys(+) tai väh. (-)       -10.631,59                           -15.977,71
    Avustukset                             -2.500.091,59                        -2.674.391,64
    Muut toimintakulut                     -1.882.263,99    -45.197.354,70      -1.885.256,78      -42.864.521,15

 Toimintakate                                               -36.887.294,50                         -34.623.625,96

 Verotulot                                                   26.538.705,98                          26.472.680,14
 Valtionosuudet                                              12.753.738,00                          13.416.308,49
 Arvonlisäveron takaisinperintä                                       0,00                          -2.040.690,03
 Rahoitustuotot ja -kulut
   Korkotuotot                               208.835,13                           264.207,11
   Muut rahoitustuotot                       225.762,47                           394.463,86
   Korkokulut                               -347.991,42                          -514.094,72
   Muut rahoituskulut                       -153.196,33         -66.590,15        -62.885,81             81.690,44

 Vuosikate                                                    2.338.559,33                           3.306.363,08

 Poistot ja arvonalentumiset
   Suunnitelmanmukaiset poistot            -1.806.287,06                        -1.694.264,98
   Arvonalentumiset                          -115.113,50     -1.921.400,56        -336.375,85       -2.030.640,83
 Satunnaiset tuotot ja kulut:
   Satunnaiset tuotot                              0,00                                 0,00
   Satunnaiset kulut                               0,00                0,00             0,00                  0,00

 Tilikauden tulos                                               417.158,77                           1.275.722,25

 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)                               8.706,24                              8.706,15
 Varausten lisäys(-) tai vähennys(+)                                    0,00                                  0,00
 Rahastojen lisäys(-) tai vähennys(+)                                   0,00                                  0,00

 Tilikauden yli- tai alijäämä                                   425.865,01                           1.284.428,40




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                64


Taulukko 5: TASE 31.12.2002
Kaupunki ilman liikelaitoksia

 VASTAAVAA                                    31.12.2002                         31.12.2001

 PYSYVÄT VASTAAVAT

 Aineettomat hyödykkeet
     Aineettomat oikeudet               190.149,57                         184.532,74
     Muut pitkävaikutteiset menot        58.753,78                          98.354,27
     Ennakkomaksut                            0,00         248.903,35            0,00         282.887,01

 Aineelliset hyödykkeet
     Maa- ja vesialueet                6.707.492,47                       6.728.662,95
     Rakennukset                      13.209.241,03                      13.787.466,40
     Kiinteät rakenteet ja laitteet    4.311.068,12                       4.507.674,47
     Koneet ja kalusto                   722.603,03                         769.778,52
     Muut aineelliset hyödykkeet         105.785,07                         105.785,07
     Ennakkomaksut ja kesken-
     eräiset hankinnat                  343.337,04      25.399.526,76       14.198,69    25.913.566,10

 Sijoitukset
     Osakkeet ja osuudet              15.719.446,95                      15.803.445,68
     Joukkovelkakirjalainasaamiset             0,00                               0,00
     Muut lainasaamiset                4.152.644,53                       4.157.865,09
     Muut sijoitukset                          0,00     19.872.091,48             0,00   19.961.310,77

 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

 Valtion toimeksiannot                 1.307.954,46                       1.585.052,00
 Lahjoitusrahastojen er.katteet          389.431,07                         389.130,18
 Muut toimeksiannot                       22.445,18      1.719.830,71        21.230,49    1.995.412,67

 VAIHTUVAT VASTAAVAT

 Vaihto-omaisuus
     Aineet ja tarvikkeet                67.794,51                          71.420,35
     Keskeneräiset tuotteet                   0,00                               0,00
     Valmiit tuotteet                    42.443,15                          53.074,74
     Muu vaihto-omaisuus                      0,00                               0,00
     Ennakkomaksut                            0,00         110.237,66            0,00         124.495,09

 Saamiset
    Pitkäaikaiset saamiset:
    Myyntisaamiset                            0,00                               0,00
    Lainasaamiset                       346.408,15                         436.811,44
    Muut saamiset                             0,00                               0,00
    Siirtosaamiset                            0,00         346.408,15            0,00         436.811,44

     Lyhytaikaiset saamiset:
     Myyntisaamiset                      581.478,15                         623.631,46
     Lainasaamiset                        69.478,31                          73.764,91
     Muut saamiset                       768.169,22                         758.372,01
     Siirtosaamiset                    1.718.746,84      3.137.872,52     1.671.044,08    3.126.812,46

 Rahoitusarvopaperit
    Osakkeet ja osuudet                        0,00                               0,00
    Sijoitukset raham.instrumentt.             0,00                               0,00
    Joukkovelkakirjalainasaamiset              0,00                               0,00
    Muut arvopaperit                           0,00                               0,00

 Rahat ja pankkisaamiset                                 1.675.731,44                     1.377.280,90
                                                        52.510.602,07                    53.218.576,44




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                65



 VASTATTAVAA                                    31.12.2002                         31.12.2001

 OMA PÄÄOMA

 Peruspääoma                            37.446.231,18                      37.446.231,18
 Liittymismaksurahasto                           0,00                               0,00
 Arvonkorotusrahasto                             0,00                               0,00
 Muut omat rahastot                              0,00                               0,00
 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä   -1.793.881,73                      -3.078.310,11
 Tilikauden yli-/alijäämä                  425.865,01     36.078.214,46     1.284.428,38   35.652.349,45

 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
 VARAUKSET

 Poistoero                                180.749,30                         189.455,54
 Vapaaehtoiset varaukset                        0,00         180.749,30            0,00         189.455,54

 PAKOLLISET VARAUKSET

 Eläkevaraukset                                 0,00                                0,00
 Muut pakolliset varaukset                 40.000,00          40.000,00             0,00              0,00

 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

 Valtion toimeksiannot                   1.242.903,24                       1.524.170,02
 Lahjoitusrahastojen pääomat               364.985,03                         425.019,41
 Muut toimeksiantojen pääomat               23.449,30      1.631.337,57        22.241,67    1.971.431,10

 VIERAS PÄÄOMA

 Pitkäaikainen vieras pääoma
     Joukkovelkakirjalainat                      0,00                               0,00
     Lainat rahoitus -ja vakuutus-
     laitoksilta                         8.143.154,42                       7.645.229,75
     Lainat julkisyhteisöiltä              256.188,89                         279.847,90
     Lainat muilta luotonantajilta               0,00                               0,00
     Saadut ennakot                        229.475,55                         125.145,42
     Ostovelat                                   0,00                               0,00
     Muut pitkäaikaiset velat                    0,00                               0,00
     Siirtovelat                                 0,00      8.628.818,86             0,00    8.050.223,07

 Lyhytaikainen vieras pääoma
    Joukkovelkakirjalainat                       0,00                        750.000,00
    Lainat rahoitus -ja vakuutus-
    laitoksilta                          1.502.076,50                       1.301.954,70
    Lainat julkisyhteisöiltä                 8.959,37                          10.910,78
    Lainat muilta luotonantajilta                0,00                         390.000,00
    Saadut ennakot                           1.819,14                           1.009,13
    Ostovelat                            1.846.732,30                       2.240.656,59
    Muut lyhytaikaiset velat               815.096,73                         754.425,95
    Siirtovelat                          1.776.797,84      5.951.481,88     1.906.160,13    7.355.117,28
                                                          52.510.602,07                    53.218.576,44




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                       66


Taulukko 6: RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2002
Kaupunki ilman liikelaitoksia

                                                                  TP 2002         TP 2001

Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta:
Tulorahoitus
     Vuosikate                                         +/-   2.338.559,33    3.306.363,07
     Satunnaiset erät                                  +/-           0,00            0,00
     Tulorahoituksen korjauserät                       +/-     -31.034,32     -117.553,15
Investoinnit
     Käyttöomaisuusinvestoinnit                        -     -1.360.034,91   -3.888.215,15
     Rahoitusosuudet investointimenoihin               +         32.062,87      545.271,28
     Käyttöomaisuuden myyntituotot                     +        109.627,53      257.304,60
Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta:            1.089.180,50      103.170,65

Rahoitustoiminnan kassavirta:

Antolainauksen muutokset
     Antolainojen lisäykset                            -        -1.952,00      -38.337,43
     Antolainojen vähennykset                          +       101.862,45      386.225,89

Lainakannan muutokset
     Pitkäaikaisten lainojen lisäys                    +      2.000.000,00    2.481.879,26
     Pitkäaikaisten lainojen vähennys                  -     -1.327.563,95   -1.440.394,81
     Lyhytaikaisten lainojen muutos                    +/-   -1.140.000,00      -60.000,00
Oman pääoman muutokset                                 +/-            0,00            0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
     Toimeksiantojen varojen lisäys(-)/vähennys(+)     +/-     275.581,96      378.903,34
     Toimeksiantojen pääomien lisäys(+)/vähennys(-)    +/-    -340.093,53     -385.446,72
     Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+)           +/-      14.257,43       23.482,57
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/vähennys(+)    +/-           0,00            0,00
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/vähennys(+)    +/-     -15.346,66     -720.879,71
     Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                             +/-    -357.475,66     -451.150,10
Rahoitustoiminnan nettokassavirta                             -790.729,96      174.282,29

Nettokassavirta yhteensä                                       298.450,54      277.452,94

Kassavarojen muutos:

Kassavarat 31.12.                                            1.675.731,44    1.377.280,90
Kassavarat 1.1.                                              1.377.280,90    1.099.827,94
Kassavarojen muutos                                            298.450,54      277.452,96




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                            TILINPÄÄTÖS 2002                                    67



Taulukko 7: TALOUSARVION TOTEUTUMINEN (KÄYTTÖTALOUS, TULOSLASKELMA JA RAHOITUSLASKELMA)
Ilman liikelaitoksia

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN                 TA 2002          TA:N         TP 2002 POIKKEAMA       K-%/
Ilman liikelaitoksia                                 MUUTOKSET
1                             Menot     44.283.400     1.616.620   45.380.897,74     -519.122    98,9
KÄYTTÖTALOUS                  Tulot      7.883.900        57.620    8.493.603,24      552.083   107,0
                              Netto     36.399.500     1.559.000   36.887.294,50   -1.071.206    97,2
1001                          Menot              0             0            0,00            0
Keskusvaalilautakunta         Tulot              0             0            0,00            0
                              Netto              0             0            0,00            0
1001 010                      Menot              0             0            0,00            0
Vaalit                        Tulot              0             0            0,00            0
                              Netto              0             0            0,00            0
1002                          Menot         13.330             0       12.126,86       -1.203    91,0
Tarkastuslautakunta           Tulot              0             0            0,00            0
                              Netto         13.330             0       12.126,86       -1.203    91,0
1002 010                      Menot         13.330             0       12.126,86       -1.203    91,0
Tilintarkastus                Tulot              0             0            0,00            0
                              Netto         13.330             0       12.126,86       -1.203    91,0
1003                          Menot      2.841.130         7.000    2.763.959,38      -84.171    97,0
Kaupunginhallitus             Tulot        870.700        30.000    1.012.122,86      111.423   112,4
                              Netto      1.970.430       -23.000    1.751.836,52     -195.593    90,0
1003 010                      Menot        744.290      -112.000      588.635,53      -43.654    93,1
Hallintopalvelut              Tulot         84.000             0      121.377,03       37.377   144,5
                              Netto        660.290      -112.000      467.258,50      -81.032    85,2
1003 020                      Menot        745.620        12.000      766.001,53        8.382   101,1
Talouspalvelut                Tulot         17.570             0       22.086,54        4.517   125,7
                              Netto        728.050        12.000      743.914,99        3.865   100,5
1003 045                      Menot        482.110         7.000      452.198,56      -36.911    92,5
Strateginen kehittäminen      Tulot        258.130       -20.000      214.799,96      -23.330    90,2
                              Netto        223.980        27.000      237.398,60      -13.581    94,6
1003 045                      Menot         35.760             0       37.523,10        1.763   104,9
Metsät                        Tulot        150.000             0      155.406,36        5.406   103,6
                              Netto       -114.240             0     -117.883,26       -3.643   103,2
1003 050                      Menot        174.570             0      144.775,98      -29.794    82,9
Luottamusmieshallinto         Tulot              0             0       83.648,41       83.648
                              Netto        174.570             0       61.127,57     -113.442    35,0
1003 060                      Menot        658.780       100.000      774.824,68       16.045   102,1
Työllisyystyöt                Tulot        361.000        50.000      414.804,56        3.805   100,9
                              Netto        297.780        50.000      360.020,12       12.240   103,5
1005                          Menot      1.205.110        10.000    1.225.149,12       10.039   100,8
Maaseutulautakunta            Tulot      1.141.760        10.000    1.171.863,57       20.104   101,7
                              Netto         63.350             0       53.285,55      -10.064    84,1
1005 010                      Menot         39.240             0       38.511,42         -729    98,1
Maaseututoimen hallinto       Tulot            240             0          242,40            2   101,0
                              Netto         39.000             0       38.269,02         -731    98,1
1005 020                      Menot         13.340             0       11.806,18       -1.534    88,5
Maaseudun kehittäminen        Tulot              0             0            0,00            0
                              Netto         13.340             0       11.806,18       -1.534    88,5
1005 030                      Menot      1.152.530        10.000    1.174.831,52       12.302   101,1
Lomituspalvelut               Tulot      1.141.520        10.000    1.171.621,17       20.101   101,7
                              Netto         11.010             0        3.210,35       -7.800    29,2




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                          TILINPÄÄTÖS 2002                                  68



TALOUSARVION TOTEUTUMINEN               TA 2002          TA:N         TP 2002 POIKKEAMA     K-%/
Ilman liikelaitoksia                               MUUTOKSET
1009                          Menot   24.624.060     1.524.820   25.755.774,47   -393.106    98,5
Sosiaalilautakunta            Tulot    2.207.160             0    2.452.848,52    245.689   111,1
                              Netto   22.416.900     1.524.820   23.302.925,95   -638.794    97,3
1009 010                      Menot      268.870             0      271.056,61      2.187   100,8
Sosiaalitoimen hallinto       Tulot       50.820             0       72.301,81     21.482   142,3
                              Netto      218.050             0      198.754,80    -19.295    91,2
1009 020                      Menot    3.241.080        61.000    3.316.783,65     14.704   100,4
Päivähoito                    Tulot      460.050             0      485.670,87     25.621   105,6
                              Netto    2.781.030        61.000    2.831.112,78    -10.917    99,6
1009 030                      Menot    3.530.760             0    3.218.332,85   -312.427    91,2
Sosiaalityö                   Tulot      475.570             0      552.438,89     76.869   116,2
                              Netto    3.055.190             0    2.665.893,96   -389.296    87,3
1009 040                      Menot    4.508.350        -6.180    4.414.072,48    -88.098    98,0
Kotipalvelu ja vanhustyö      Tulot    1.220.720             0    1.342.436,95    121.717   110,0
                              Netto    3.287.630        -6.180    3.071.635,53   -209.814    93,6
1009 050                      Menot    6.358.000        70.000    6.527.704,39     99.704   101,6
Kansanterveystyö              Tulot            0             0            0,00          0
                              Netto    6.358.000        70.000    6.527.704,39     99.704   101,6
1009 060                      Menot    6.700.000     1.400.000    7.996.057,42   -103.943    98,7
Sairaalahoito                 Tulot            0             0            0,00          0
                              Netto    6.700.000     1.400.000    7.996.057,42   -103.943    98,7
1009 070                      Menot       17.000             0       11.767,07     -5.233    69,2
Kuntoutuskorvaukset           Tulot            0             0            0,00          0
                              Netto       17.000             0       11.767,07     -5.233    69,2
1010                          Menot    9.639.180        51.000    9.688.466,84     -1.713   100,0
Sivistyslautakunta            Tulot      204.020             0      260.786,81     56.767   127,8
                              Netto    9.435.160        51.000    9.427.680,03    -58.480    99,4
1010 010                      Menot      137.530             0      144.038,77      6.509   104,7
Sivistystoimen hallinto       Tulot            0             0          242,16        242
                              Netto      137.530             0      143.796,61      6.267   104,6
1010 020                      Menot    8.017.770        31.580    8.075.385,05     26.035   100,3
Peruskoulu- ja lukio-opetus   Tulot       81.180             0      126.236,57     45.057   155,5
                              Netto    7.936.590        31.580    7.949.148,48    -19.022    99,8
1010 021                      Menot      958.130        19.420      956.381,08    -21.169    97,8
Tukipalvelut                  Tulot      104.040             0      110.086,24      6.046   105,8
                              Netto      854.090        19.420      846.294,84    -27.215    96,9
1010 030                      Menot       23.100             0       36.697,30     13.597   158,9
Ulkopuoliset oppilaitokset    Tulot            0             0          986,62        987
                              Netto       23.100             0       35.710,68     12.611   154,6
1010 050                      Menot      502.650             0      475.964,64    -26.685    94,7
Kirjastotoimi                 Tulot       18.800             0       23.235,22      4.435   123,6
                              Netto      483.850             0      452.729,42    -31.121    93,6
1012                          Menot      801.220             0      781.990,83    -19.229    97,6
Opistolautakunta              Tulot      189.850             0      190.625,25        775   100,4
                              Netto      611.370             0      591.365,58    -20.004    96,7
1012 010                      Menot      801.220             0      781.990,83    -19.229    97,6
Opistot                       Tulot      189.850             0      190.625,25        775   100,4
                              Netto      611.370             0      591.365,58    -20.004    96,7




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                             TILINPÄÄTÖS 2002                                69



TALOUSARVION TOTEUTUMINEN                  TA 2002          TA:N        TP 2002 POIKKEAMA    K-%/
Ilman liikelaitoksia                                  MUUTOKSET
1014                              Menot     694.360       -12.610     696.901,06    15.151   102,2
Vapaa-ajan lautakunta             Tulot     118.130             0     126.011,80     7.882   106,7
                                  Netto     576.230       -12.610     570.889,26     7.269   101,3
1014 010                          Menot      76.090       -14.010      60.753,34    -1.327    97,9
Vapaa-aikatoimen hallinto         Tulot         400             0         378,46       -22    94,6
                                  Netto      75.690       -14.010      60.374,88    -1.305    97,9
1014 020                          Menot     441.380             0     451.219,72     9.840   102,2
Liikuntatoimi                     Tulot     113.360             0     111.892,02    -1.468    98,7
                                  Netto     328.020             0     339.327,70    11.308   103,4
1014 030                          Menot      98.730         1.400     104.709,52     4.580   104,6
Nuorisotoimi                      Tulot       2.690             0       8.252,32     5.562   306,8
                                  Netto      96.040         1.400      96.457,20      -983    99,0
1014 040                          Menot      78.160             0      80.218,48     2.058   102,6
Kulttuuritoimi                    Tulot       1.680             0       5.489,00     3.809   326,7
                                  Netto      76.480             0      74.729,48    -1.751    97,7
1016                              Menot   3.778.480        36.410   3.766.247,50   -48.642    98,7
Tekninen lautakunta               Tulot   2.974.750        17.620   3.036.302,23    43.932   101,5
                                  Netto     803.730        18.790     729.945,27   -92.575    88,7
1016 010                          Menot     142.540             0     142.155,42      -385    99,7
Teknisen toimen hallinto          Tulot      14.000             0      14.719,08       719   105,1
                                  Netto     128.540             0     127.436,34    -1.104    99,1
1016 020                          Menot     970.270        40.000     990.088,17   -20.182    98,0
Kunnallistekniikka                Tulot     412.190        40.000     486.004,18    33.814   107,5
                                  Netto     558.080             0     504.083,99   -53.996    90,3
1016 040                          Menot   1.708.450        -3.590   1.704.718,99      -141   100,0
Tilapalvelu                       Tulot   2.178.450       -22.380   2.158.256,74     2.187   100,1
                                  Netto    -470.000        18.790    -453.537,75    -2.328   100,5
1016 050                          Menot     957.220             0     929.284,92   -27.935    97,1
Pelastustoimi                     Tulot     370.110             0     377.322,23     7.212   101,9
                                  Netto     587.110             0     551.962,69   -35.147    94,0
1020                              Menot     686.530             0     690.281,68     3.752   100,5
Ympäristölautakunta               Tulot     177.530             0     243.042,20    65.512   136,9
                                  Netto     509.000             0     447.239,48   -61.761    87,9
1020 010                          Menot      11.200             0       9.573,83    -1.626    85,5
Ympäristölautakunta               Tulot           0             0           0,00         0
                                  Netto      11.200             0       9.573,83    -1.626    85,5
1020 020                          Menot     113.930             0     104.743,73    -9.186    91,9
Rakennusvalvonta                  Tulot      46.000             0      44.747,57    -1.252    97,3
                                  Netto      67.930             0      59.996,16    -7.934    88,3
1020 030                          Menot     296.300             0     286.896,94    -9.403    96,8
Maankäyttö ja mittaus             Tulot      79.460             0     105.567,84    26.108   132,9
                                  Netto     216.840             0     181.329,10   -35.511    83,6
1020 040                          Menot     265.100             0     289.067,18    23.967   109,0
Ympäristön- ja terveydensuojelu   Tulot      52.070             0      92.726,79    40.657   178,1
                                  Netto     213.030             0     196.340,39   -16.690    92,2




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                        TILINPÄÄTÖS 2002                                     70



TALOUSARVION TOTEUTUMINEN             TA 2002         TA:N            TP 2002 POIKKEAMA      K-%/
Ilman liikelaitoksia                             MUUTOKSET

TULOSLASKELMA

Toimintatulot:
Myyntitulot                         2.569.270         75.000     2.653.394,95       9.125    100,3
Maksutulot                          2.064.220              0     2.176.442,81     112.223    105,4
Tuet ja avustukset                    454.970         25.000       742.749,85     262.780    154,7
Muut toimintatulot                  2.655.240        -42.380     2.678.257,53      65.398    102,5
Toimintatulot yhteensä              7.743.700         57.620     8.250.845,14     449.525    105,8
Valmistus omaan käyttöön               18.500              0        59.215,06      40.715    320,1

Toimintamenot:
Henkilöstömenot                    -19.080.340       -110.000   -18.920.347,57    269.992     98,6
Palvelujen ostot                   -18.477.620     -1.522.000   -19.799.898,12    199.722     99,0
Aineet, tarvikkeet, tavarat         -2.158.120              0    -2.094.753,43     63.367     97,1
Avustukset                          -2.574.840         -7.000    -2.500.091,59     81.748     96,8
Muut toimintamenot                  -1.870.780         22.380    -1.882.263,99    -33.864    101,8
Toimintamenot yhteensä             -44.161.700     -1.616.620   -45.197.354,70    580.965     98,7

Toimintakate                       -36.399.500     -1.559.000   -36.887.294,50   1.071.206    97,2

Verotulot                          24.740.000      1.559.000    26.538.705,98      239.706   100,9
Valtionosuudet                     12.800.000              0    12.753.738,00      -46.262    99,6
Arvonlisäveron takaisinperintä              0              0             0,00            0
Korkotuotot                           230.000              0       208.835,13      -21.165    90,8
Muut rahoitustuotot                   330.000              0       225.762,47     -104.238    68,4
Kokokulut                            -561.000              0      -347.991,42      213.009    62,0
Muut rahoituskulut                    -50.000              0      -153.196,33     -103.196   306,4

Vuosikate                           1.089.500              0     2.338.559,33    1.249.059   214,6

Poistot ja arvonalentumiset         -1.800.000             0     -1.921.400,56    -121.401   106,7
Satunnaiset tuotot                           0             0              0,00           0
Satunnaiset kulut                            0             0              0,00           0

Tilikauden tulos                     -710.500              0       417.158,77    1.127.659   -58,7

Poistoeron lisäys(+)/vähennys(-)       10.000              0         8.706,24       -1.294    87,1
Varausten lisäys(+)/vähennys(-)             0              0                             0
Rahastojen lisäys(+)/vähennys(-)            0              0                             0

Tilikauden yli- tai alijäämä         -700.500              0       425.865,01    1.126.365   -60,8




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                         TILINPÄÄTÖS 2002                                   71



TALOUSARVION TOTEUTUMINEN                             TA 2002          TA:N          TP 2002 POIKKEAMA      K-%/
Ilman liikelaitoksia                                              MUUTOKSET


RAHOITUSLASKELMA


Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta:
Tulorahoitus:
Vuosikate                                            1.089.500             0    2.338.559,33    1.249.059   214,6
Satunnaiset erät                                             0             0            0,00            0
Tulorahoituksen korjauserät                                  0        40.000      -31.034,32      -71.034   -77,6
Investoinnit:
Käyttöomaisuusinvestoinnit                           -2.847.000      959.200    -1.360.034,91     527.765    72,0
Rahoitusosuudet investointimenoihin                    664.000       -517.000      32.062,87     -114.937    21,8
Käyttöomaisuuden myyntituotot                           27.000             0      109.627,53       82.628   406,0
Varsinaisen toiminnan ja investointien
kassavirta                                           -1.066.500      482.200    1.089.180,50    1.673.481 -186,4

Rahoitustoiminnan kassavirta:

Antolainauksen muutokset:
Antolainojen lisäykset                                 -80.000             0        -1.952,00      78.048        2,4
Antolainojen vähennykset                                80.000             0      101.862,45       21.862   127,3

Lainakannan muutokset:
Pitkäaikaisten lainojen lisäys                       2.861.500             0    2.000.000,00     -861.500    69,9
Pitkäaikaisten lainojen vähennys                     -1.540.000            0    -1.327.563,95     212.436    86,2
Lyhytaikaisten lainojen muutos                               0       -987.200   -1.140.000,00    -152.800   115,5
Oman pääoman muutokset                                       0              0           0,00             0
Muut maksuvalmiuden muutokset                         -255.000        505.000    -423.076,46      -673.076 -169,2
Rahoitustoiminnan nettokassavirta                    1.066.500       -482.200    -790.729,96    -1.375.030 -135,3

Nettokassavirta yhteensä                                     0             0      298.450,54      298.451

Kassavarojen muutos:
Kassavarat 31.12                                                                1.675.731,44
Kassavarat 1.1.                                                                 1.377.280,90
Kassavarojen muutos                                                               298.450,54




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                                 TILINPÄÄTÖS 2002                                            72


Taulukko 8: TALOUSARVION INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN


                                Talousarvio 2002 + muutos                      Toteutuma 2002                 Poikkeama
                               Menot      Tulot      Netto               Menot      Tulot     Netto    Menot    Tulot    Netto
INVESTOINNIT YHTEENSÄ         2.847.000    691.000 2.156.000            1.360.035    70.656 1.289.379 -527.765 -103.344 -424.421
                Ta:n muutos -959.200 -517.000 -442.200
         Muutettu talousarvio 1.887.800    174.000 1.713.800

KAUPUNGINHALLITUS                       287.000     20.000   267.000     115.382    36.396     78.986 -181.618     16.396 -198.014
                Ta:n muutos              10.000          0    10.000
         Muutettu talousarvio           297.000     20.000   277.000

IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS                    70.000          0     70.000     72.945        0      72.945     2.945         0     2.945

Hallintopalvelut:                        10.000          0     10.000      5.803        0       5.803    -4.197         0     -4.197
* Kaupungintalon kalusto                 10.000                10.000      5.803                5.803    -4.197         0     -4.197

Talouspalvelut:                          60.000          0     60.000     67.142        0      67.142     7.142         0     7.142
* Atk-laitteet ja ohjelmistot            60.000          0     60.000     67.142        0      67.142     7.142         0     7.142

KIINTEÄ OMAISUUS:                       170.000     20.000   150.000           0    36.396     -36.396 -170.000    16.396 -186.396
* Kiinteän om. hank. ja myynti          170.000     20.000   150.000           0    36.396     -36.396 -170.000    16.396 -186.396

AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS                  47.000          0     47.000     42.437        0      42.437   -14.563         0    -14.563
                      Ta:n muutos        10.000          0     10.000
             Muutettu talousarvio        57.000          0     57.000
* Arvopap.hankinta ja myynti             30.000          0     30.000     31.115        0      31.115    -8.885         0     -8.885
                      Ta:n muutos        10.000          0     10.000
             Muutettu talousarvio        40.000          0     40.000

* Vesiosuuskunt. invest.avust.           17.000          0     17.000     11.322        0      11.322    -5.678         0     -5.678

SIVISTYSLAUTAKUNTA                      213.000          0   213.000     193.522        0     193.522   -19.478         0    -19.478

IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS                   213.000          0   213.000     193.522        0     193.522   -19.478         0    -19.478
* Kirjaston ATK-järjestelmän uus.        21.000          0    21.000      20.789               20.789      -211         0       -211
* Koulujen kalustot                      42.000          0    42.000      69.337               69.337    27.337         0     27.337
* Koulukesk. pk:n kalusteet, I-II       150.000          0   150.000     103.396              103.396   -46.604         0    -46.604

VAPAA-AJAN LAUTAKUNTA                    12.000          0     12.000     10.649        0      10.649    -1.351         0     -1.351

IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS                    12.000          0     12.000     10.649        0      10.649    -1.351         0     -1.351
* Pallokentän kelaleikkuri               12.000          0     12.000     10.649        0      10.649    -1.351         0     -1.351

TEKNINEN LAUTAKUNTA        2.335.000                671.000 1.664.000   1.040.482   34.261   1.006.221 -325.318   -119.739 -205.579
               Ta:n muutos -969.200                -517.000 -452.200
               Ta + muutos 1.365.800                154.000 -452.200

TALONRAKENNUS:                         1.605.000    529.000 1.076.000    523.478        0     523.478   -95.523    -12.000   -83.523
                       Ta:n muutos      -986.000   -517.000 -469.000
                Muutettu talousarvio     619.000     12.000   607.000

Tilapalvelu:                            123.000     12.000   111.000     112.020        0     112.020   -30.980    -12.000   -18.980
                       Ta:n muutos       20.000          0    20.000
               Muutettu talousarvio     143.000     12.000   131.000
* Automaatio/kulunvalvonta               32.000          0    32.000      36.087        0      36.087     4.087          0     4.087
* Mäkisenranta+keskusta, kulunv.         25.000     12.000    13.000           0        0           0   -25.000    -12.000   -13.000
* Teollisuushallien peruskorjaukset      34.000          0    34.000      34.601        0      34.601       601          0       601
* Muut pienkohteet                       32.000          0    32.000      41.332        0      41.332   -10.668          0   -10.668
                       Ta:n muutos       20.000          0    20.000
               Muutettu talousarvio      52.000          0    52.000




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                                  TILINPÄÄTÖS 2002                                           73



                                          Talousarvio 2002 + muutos           Toteutuma 2002                     Poikkeama
                                         Menot      Tulot      Netto     Menot     Tulot     Netto     Menot       Tulot     Netto
Sivistystoimi:                          1.383.000    505.000   878.000   337.146         0   337.146   -55.854           0   -55.854
                        Ta:n muutos      -990.000 -505.000 -485.000
               Muutettu talousarvio       393.000          0   393.000
* Koulujen pienet korjaukset               60.000          0    60.000    49.807        0     49.807   -10.193          0    -10.193
* Koulukeskus, vaiheet I-II                96.000          0    96.000    96.955        0     96.955       955          0        955
* Koulukeskus, III-IV, suunnittelu         75.000          0    75.000    26.920        0     26.920   -48.080          0    -48.080
* Koulukeskus, III                      1.010.000    505.000   505.000         0        0          0         0          0          0
                        Ta:n muutos    -1.010.000 -505.000 -505.000
               Muutettu talousarvio             0          0         0

* Kansalaiskoulu: IV ja kuivatus         142.000          0   142.000    163.464        0    163.464     1.464          0      1.464
                       Ta:n muutos        20.000          0    20.000
              Muutettu talousarvio       162.000          0   162.000

Vapaa-aikatoimi                           99.000     12.000     87.000    74.312        0     74.312    -8.688          0     -8.688
                      Ta:n muutos        -16.000    -12.000     -4.000
               Muutettu talousarvio       83.000          0     83.000
* Urheilupuiston konevarasto              33.000     12.000     21.000         0        0         0         0           0         0
                      Ta:n muutos        -33.000    -12.000    -21.000
               Muutettu talousarvio            0          0          0

* Uimahallin perusparannus                21.000          0    21.000     11.989        0     11.989    -9.011          0     -9.011
* Kipinän muutos nuorisotaloksi           45.000          0    45.000     62.323        0     62.323       323          0        323
                      Ta:n muutos         17.000          0    17.000
               Muutettu talousarvio       62.000          0    62.000

IRTAIN KÄYTTÖOMAISUUS:                    77.000          0    77.000     80.542     2.553    77.989     3.542       2.553       989
Pelastuslaitos:                           77.000          0    77.000     80.542     2.553    77.989     3.542       2.553       989
* Viranomaisradiot                        10.000          0    10.000      7.053         0     7.053    -2.947           0    -2.947
* Ambulanssi                              67.000          0    67.000     73.490         0    73.490     6.490           0     6.490
* Muu pelastuslaitoksen kalusto                0          0         0          0     2.553    -2.553         0       2.553    -2.553

MUU KÄYTTÖOMAISUUS                       653.000    142.000   511.000    436.462    31.708   404.754 -233.338     -110.292 -123.046
                 Ta:n muutos              16.800          0    16.800
          Muutettu talousarvio           669.800    142.000   527.800

Kaavatiet ja liikennealueet:             379.000     11.000   368.000    265.785    18.208   247.578 -113.215        7.208 -120.422
* Kangasmannilantie                       34.000          0    34.000     31.452         0    31.452   -2.548            0   -2.548
* Uusien kohteiden suunnittelu            16.000          0    16.000      9.609         0     9.609   -6.391            0   -6.391
* Nyyssänniemi IV: Lestitien jatko        37.000          0    37.000     40.811         0    40.811    3.811            0    3.811
* Nyyssänniemi IV: Yleiset alueet         24.000     11.000    13.000          0         0         0 -24.000       -11.000 -13.000
* Nyyssänniemi IV: Värjäri                55.000          0    55.000     55.189         0    55.189      189            0      189
* Hirvenlahdentie                         10.000          0    10.000      9.737         0     9.737     -263            0     -263
* Liikenneturvallisuuskohteet             10.000          0    10.000     10.630         0    10.630      630            0      630
* Sysivuori: teoll. al. tien jatkam.      75.000          0    75.000          0         0         0 -75.000             0 -75.000
* HT-Laserin tieyhteys                    88.000          0    88.000     74.997    16.010    58.987 -13.003        16.010 -29.013
* Vanhojen kohteiden viimeistely          10.000          0    10.000     12.779     2.198    10.582    2.779        2.198      582
* Kaavatiet                               20.000          0    20.000     20.580         0    20.580      580            0      580

Ympäristötyöt:                           274.000    131.000   143.000    170.677    13.500   157.177 -120.123     -117.500    -2.623
                        Ta:n muutos       16.800          0    16.800
               Muutettu talousarvio      290.800    131.000   159.800
* Kurkisaari-Kurkilahti-projekti         202.000    117.000    85.000     71.203         0    71.203 -130.797     -117.000   -13.797
* Leikkikentät                            20.000          0    20.000     19.651         0    19.651     -349            0      -349
* Maastoliikuntakeskus                    10.000          0    10.000     29.974     1.500    28.474    3.174        1.500     1.674
                        Ta:n muutos       16.800          0    16.800
               Muutettu talousarvio       26.800          0    26.800

* Kivelän valaistu ulkoilureitti          42.000     14.000    28.000     49.848    12.000    37.848     7.848      -2.000     9.848




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                               74


Taulukko 9: VESILAITOKSEN TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2002


                                               Tilinpäätös 2002                             Tilinpäätös 2001

 Liikevaihto                                                  1.329.321,05                                 1.188.215,31
 Valmiiden ja keskener. tuotteiden
 varastojen lisäys(+) tai väh.(-)                                    0,00                                            0,00
 Valmistus omaan käyttöön                                          660,00                                          339,98
 Liiketoiminnan muut tuotot                                        242,40                                          242,19
 Tuet ja avustukset kunnalta                                         0,00                                            0,00
 Materiaalit ja palvelut
    Aineet, tarvikkeet ja tavarat
      Ostot tilikauden aikana              -192.159,33                                  -230.736,22
      Varastojen lis.(+) tai väh.(-)           -985,85                                         0,00
    Palvelujen ostot                       -177.268,03         -370.413,21              -201.186,64            -431.922,86
 Henkilöstökulut
    Palkat ja palkkiot                     -195.973,80                                  -176.947,90
    Henkilösivukulut
     Eläkekulut                             -46.604,78                                   -40.213,59
     Muut henkilösivukulut                  -14.955,10         -257.533,68               -15.493,69            -232.655,18
 Poistot ja arvonalentumiset
    Suunnitelman mukaiset poistot          -381.156,26                                  -374.307,35
    Arvonalentumiset                              0,00         -381.156,26                     0,00            -374.307,35
 Liiketoiminnan muut kulut                                      -26.227,99                                      -31.876,70

 Liikeylijäämä (-alijäämä)                                     294.892,31                                      118.035,39

 Rahoitustuotot ja -kulut
   Korkotuotot                                2.851,96                                     2.878,08
   Rahoitusavustus kunnalta                       0,00                                         0,00
   Muut rahoitustuotot                        6.083,70                                     3.685,56
   Kunnalle maksetut korkokulut             -87.169,88                                   -99.622,72
   Muille maksetut korkokulut                  -546,87                                    -3.310,49
   Korvaus peruspääomasta                         0,00                                         0,00
   Muut rahoituskulut                           -76,99          -78.858,08                   -29,23             -96.398,80

 Ylijäämä (alijäämä) ennen
 satunnaisia eriä                                              216.034,23                                       21.636,59

 Satunnaiset tuotot ja kulut:
   Satunnaiset tuotot                            0,00                                         0,00
   Satunnaiset kulut                             0,00                  0,00                   0,00                   0,00

 Ylijäämä ennen varauksia                                      216.034,23                                       21.636,59

 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)            0,00                                         0,00
 Vapaaehtoisten varausten                        0,00                                         0,00
 lisäys(-) tai vähennys(+)                       0,00                  0,00                   0,00                   0,00

 Tilikauden yli- tai alijäämä                                  216.034,23                                       21.636,59




Vertailu talousarvioon                  Toteutuma        Talousarvio      Poikkeama
                                             2002              2002

Liikevaihto                              1.329.321         1.267.000           62.321
Liikeylijäämä                              294.892           148.700          146.192
Poistot ja arvonalentumiset               -381.156          -374.280           -6.876
Tilikauden ylijäämä(+)/alijäämä(-)         216.034            44.900          171.134




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                     TILINPÄÄTÖS 2002                              75


Taulukko 10: VESILAITOKSEN TASE 31.12.2002


 VASTAAVAA                                   31.12.2002                        31.12.2001

 PYSYVÄT VASTAAVAT

 Aineettomat hyödykkeet
     Aineettomat oikeudet                9.109,27                         11.842,03
     Muut pitkävaikutteiset menot            0,00                              0,00
     Ennakkomaksut                           0,00           9.109,27           0,00         11.842,03

 Aineelliset hyödykkeet
     Maa- ja vesialueet                       0,00                              0,00
     Rakennukset                        369.837,56                        394.787,05
     Kiinteät rakenteet ja laitteet   4.181.979,84                      3.721.836,62
     Koneet ja kalusto                  729.952,00                        746.396,71
     Muut aineelliset hyödykkeet              0,00                              0,00
     Ennakkomaksut ja kesken-
     eräiset hankinnat                       0,00       5.281.769,40      39.054,04     4.902.074,42

 Sijoitukset
     Osakkeet ja osuudet                     0,00                              0,00
     Joukkovelkakirjalainasaamiset           0,00                              0,00
     Muut lainasaamiset                      0,00                              0,00
     Muut sijoitukset                        0,00               0,00           0,00              0,00

 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

 Valtion toimeksiannot                       0,00                              0,00
 Lahjoitusrahastojen er.katteet              0,00                              0,00
 Muut toimeksiannot                          0,00               0,00           0,00              0,00

 VAIHTUVAT VASTAAVAT

 Vaihto-omaisuus
     Aineet ja tarvikkeet               26.013,54                         16.187,57
     Keskeneräiset tuotteet                  0,00                              0,00
     Valmiit tuotteet                        0,00                              0,00
     Muu vaihto-omaisuus                     0,00                              0,00
     Ennakkomaksut                           0,00          26.013,54                        16.187,57

 Saamiset
    Pitkäaikaiset saamiset:
    Myyntisaamiset                           0,00                              0,00
    Lainasaamiset                            0,00                              0,00
    Muut saamiset                            0,00                              0,00
    Siirtosaamiset                           0,00               0,00           0,00              0,00

     Lyhytaikaiset saamiset:
     Myyntisaamiset                    159.638,67                         78.792,79
     Lainasaamiset                           0,00                              0,00
     Muut saamiset                      36.830,52                         12.481,11
     Siirtosaamiset                          0,00         196.469,19       1.482,06         92.755,96

 Rahoitusarvopaperit
    Osakkeet ja osuudet                      0,00                              0,00
    Sijoitukset raham.instrumentt.           0,00                              0,00
    Joukkovelkakirjalainasaamiset            0,00                              0,00
    Muut arvopaperit                         0,00                              0,00

 Rahat ja pankkisaamiset                                  540.054,95                      290.841,69
                                                        6.053.416,35                    5.313.701,67




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                             76



 VASTATTAVAA                                   31.12.2002                        31.12.2001

 OMA PÄÄOMA

 Peruspääoma                            1.891.976,09                      1.891.976,09
 Liittymismaksurahasto                    224.133,63                        134.462,48
 Arvonkorotusrahasto                            0,00                              0,00
 Muut omat rahastot                             0,00                              0,00
 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä     248.478,78                        226.842,19
 Tilikauden yli-/alijäämä                 216.034,23      2.580.622,73       21.636,59    2.274.917,35

 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
 VARAUKSET

 Poistoero                                     0,00                              0,00
 Vapaaehtoiset varaukset                       0,00              0,00            0,00            0,00

 PAKOLLISET VARAUKSET

 Eläkevaraukset                                0,00                              0,00
 Muut pakolliset varaukset                     0,00              0,00            0,00            0,00

 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

 Valtion toimeksiannot                         0,00                              0,00
 Lahjoitusrahastojen pääomat                   0,00                              0,00
 Muut toimeksiantojen pääomat                  0,00              0,00            0,00            0,00

 VIERAS PÄÄOMA

 Pitkäaikainen vieras pääoma
     Joukkovelkakirjalainat                    0,00                              0,00
     Lainat rahoitus -ja vakuutus-
     laitoksilta                          351.939,10                         47.933,56
     Lainat julkisyhteisöiltä           2.649.229,64                      2.658.801,51
     Lainat muilta luotonantajilta              0,00                              0,00
     Saadut ennakot                             0,00                              0,00
     Ostovelat                                  0,00                              0,00
     Muut pitkäaikaiset velat             181.097,67                        181.097,68
     Siirtovelat                                0,00      3.182.266,41            0,00    2.887.832,75

 Lyhytaikainen vieras pääoma
    Joukkovelkakirjalainat                     0,00                              0,00
    Lainat rahoitus -ja vakuutus-
    laitoksilta                           25.994,46                          3.994,46
    Lainat julkisyhteisöiltä              24.269,52                         36.809,31
    Lainat muilta luotonantajilta              0,00                              0,00
    Saadut ennakot                             0,00                              0,00
    Ostovelat                            157.727,41                         50.955,26
    Muut lyhytaikaiset velat                 566,43                              0,00
    Siirtovelat                           81.969,39         290.527,21      59.192,54       150.951,57
                                                          6.053.416,35                    5.313.701,67




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                   77


Taulukko 11: VESILAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2002


                                                                    TP 2002       TP 2001

Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta
Tulorahoitus
     Liikeylijäämä                                         +/-   294.892,31    118.035,40
     Poistot ja arvonalentumiset                           +     381.156,26    374.307,35
     Rahoitustuotot ja -kulut                              +/-   -78.858,08    -96.398,81
     Satunnaiset erät                                      +/-         0,00          0,00
     Muut tulorahoituksen korjauserät                      +/-         0,00          0,00
Investoinnit
     Käyttöomaisuusinvestoinnit                            -     -758.118,48   -367.083,93
     Rahoitusosuudet investointimenoihin                   +            0,00          0,00
     Käyttöomaisuuden myyntituotot                         +            0,00          0,00
Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta                -160.927,99     28.860,01

Rahoitustoiminnan kassavirta

Lainakannan muutokset
     Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen lisäys           +           0,00           0,00
     Muilta saatujen pitkäaik. lainojen lisäys             +     345.681,84           0,00
     Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen vähennys         -           0,00           0,00
     Muilta saatujen pitkäaik. lainojen vähennys           -     -41.787,96     -53.419,85
     Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-         0,00          0,00
     Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-         0,00          0,00
Oman pääoman muutokset
     Peruspääoman lisäys(+)/vähennys(-)                    +/-         0,00          0,00
     Liittymismaksujen lisäys(+)/vähennys(-)               +/-    89.671,15    100.568,65
Muut maksuvalmiuden muutokset
     Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+)               +/-     -9.825,97        523,93
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) kunnalta    +/-          0,00          0,00
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) muilta      +/-          0,00          0,00
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) kunnalta    +/-    -24.349,41     -5.385,21
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) muilta      +/-    -79.363,82      7.790,42
     Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-   130.115,42    -138.382,90
Rahoitustoiminnan nettokassavirta                                410.141,25     -88.304,96

Nettokassavirta yhteensä                                         249.213,26     -59.444,95

Kassavarojen muutos:

Kassavarat 31.12.                                                540.054,95    290.841,69
Kassavarat 1.1.                                                  290.841,69    350.286,65
Kassavarojen muutos                                              249.213,26     -59.444,96




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                                                78


Taulukko 12: VUOKRA-ASUNTOPALVELUN TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2002


                                               Tilinpäätös 2002                              Tilinpäätös 2001

 Liikevaihto                                                  2.015.035,21                                  1.945.459,30
 Valmiiden ja keskener. tuotteiden
 varastojen lisäys(+) tai väh.(-)                                      0,00                                           0,00
 Valmistus omaan käyttöön                                              0,00                                           0,00
 Liiketoiminnan muut tuotot                                            0,00                                           0,00
 Tuet ja avustukset kunnalta                                           0,00                                           0,00
 Materiaalit ja palvelut
    Aineet, tarvikkeet ja tavarat
      Ostot tilikauden aikana              -392.243,55                                   -444.019,67
      Varastojen lis.(+) tai väh.(-)              0,00                                          0,00
    Palvelujen ostot                       -307.877,63         -700.121,18               -217.148,82            -661.168,49
 Henkilöstökulut
    Palkat ja palkkiot                     -195.330,90                                   -174.444,68
    Henkilösivukulut
     Eläkekulut                             -46.228,03                                    -41.229,29
     Muut henkilösivukulut                  -14.147,56         -255.706,49                -14.246,25            -229.920,22
 Poistot ja arvonalentumiset
    Suunnitelman mukaiset poistot          -350.826,00                                   -340.074,64
    Arvonalentumiset                              0,00         -350.826,00                      0,00            -340.074,64
 Liiketoiminnan muut kulut                                     -331.617,44                                      -317.866,32

 Liikeylijäämä (-alijäämä)                                     376.764,10                                       396.429,63

 Rahoitustuotot ja -kulut
   Korkotuotot                                  416,56                                      3.167,36
   Rahoitusavustus kunnalta                       0,00                                          0,00
   Muut rahoitustuotot                        5.123,30                                      3.095,08
   Kunnalle maksetut korkokulut             -54.335,06                                    -25.711,73
   Muille maksetut korkokulut              -421.956,03                                   -433.852,43
   Korvaus peruspääomasta                         0,00                                          0,00
   Muut rahoituskulut                             0,00         -470.751,23                      0,00            -453.301,72

 Ylijäämä (alijäämä) ennen
 satunnaisia eriä                                               -93.987,13                                       -56.872,09

 Satunnaiset tuotot ja kulut:
   Satunnaiset tuotot                            0,00                                          0,00
   Satunnaiset kulut                             0,00                  0,00                    0,00                   0,00

 Ylijäämä ennen varauksia                                       -93.987,13                                       -56.872,09

 Poistoeron lisäys(-) tai vähennys(+)            0,00                                          0,00
 Vapaaehtoisten varausten                        0,00                                          0,00
 lisäys(-) tai vähennys(+)                       0,00                  0,00                    0,00                   0,00

 Tilikauden yli- tai alijäämä                                   -93.987,13                                       -56.872,09




Vertailu talousarvioon                  Toteutuma        Talousarvio      Poikkeama
                                             2002              2002

Liikevaihto                              2.015.035         2.076.350           -61.315
Liikeylijäämä                              376.764           485.420          -108.656
Poistot ja arvonalentumiset               -350.826          -353.490             2.664
Tilikauden ylijäämä(+)/alijäämä(-)         -93.987           -22.000           -71.987




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                     TILINPÄÄTÖS 2002                               79


Taulukko 13: VUOKRA-ASUNTOPALVELUN TASE 31.12.2002



 VASTAAVAA                                   31.12.2002                        31.12.2001

 PYSYVÄT VASTAAVAT

 Aineettomat hyödykkeet
     Aineettomat oikeudet                    0,00                              0,00
     Muut pitkävaikutteiset menot            0,00                              0,00
     Ennakkomaksut                           0,00               0,00           0,00               0,00

 Aineelliset hyödykkeet
     Maa- ja vesialueet                       0,00                              0,00
     Rakennukset                      9.424.034,30                      9.748.976,03
     Kiinteät rakenteet ja laitteet           0,00                              0,00
     Koneet ja kalusto                        0,00                              0,00
     Muut aineelliset hyödykkeet              0,00                              0,00
     Ennakkomaksut ja kesken-
     eräiset hankinnat                  51.603,80       9.475.638,10      25.480,39     9.774.456,42

 Sijoitukset
     Osakkeet ja osuudet                     0,00                              0,00
     Joukkovelkakirjalainasaamiset           0,00                              0,00
     Muut lainasaamiset                      0,00                              0,00
     Muut sijoitukset                        0,00               0,00           0,00               0,00

 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

 Valtion toimeksiannot                       0,00                              0,00
 Lahjoitusrahastojen er.katteet              0,00                              0,00
 Muut toimeksiannot                          0,00               0,00           0,00               0,00

 VAIHTUVAT VASTAAVAT

 Vaihto-omaisuus
     Aineet ja tarvikkeet                    0,00                              0,00
     Keskeneräiset tuotteet                  0,00                              0,00
     Valmiit tuotteet                        0,00                              0,00
     Muu vaihto-omaisuus                     0,00                              0,00
     Ennakkomaksut                           0,00               0,00                              0,00

 Saamiset
    Pitkäaikaiset saamiset:
    Myyntisaamiset                           0,00                              0,00
    Lainasaamiset                            0,00                              0,00
    Muut saamiset                            0,00                              0,00
    Siirtosaamiset                           0,00               0,00           0,00               0,00

     Lyhytaikaiset saamiset:
     Myyntisaamiset                    160.645,46                        173.288,14
     Lainasaamiset                           0,00                              0,00
     Muut saamiset                           0,00                              0,00
     Siirtosaamiset                      6.405,54         167.051,00       3.884,00         177.172,14

 Rahoitusarvopaperit
    Osakkeet ja osuudet                      0,00                              0,00
    Sijoitukset raham.instrumentt.           0,00                              0,00
    Joukkovelkakirjalainasaamiset            0,00                              0,00
    Muut arvopaperit                         0,00                              0,00

 Rahat ja pankkisaamiset                                  132.235,88                      141.910,72
                                                        9.774.924,98                   10.093.539,28




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                       TILINPÄÄTÖS 2002                                80



 VASTATTAVAA                                   31.12.2002                        31.12.2001

 OMA PÄÄOMA

 Peruspääoma                               84.093,96                         84.093,96
 Liittymismaksurahasto                          0,00                              0,00
 Arvonkorotusrahasto                            0,00                              0,00
 Muut omat rahastot                             0,00                              0,00
 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä    -200.975,40                       -144.103,29
 Tilikauden yli-/alijäämä                 -93.987,13        -210.868,57     -56.872,11        -116.881,44

 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
 VARAUKSET

 Poistoero                                     0,00                              0,00
 Vapaaehtoiset varaukset                       0,00               0,00           0,00               0,00

 PAKOLLISET VARAUKSET

 Eläkevaraukset                                0,00                              0,00
 Muut pakolliset varaukset                     0,00               0,00           0,00               0,00

 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

 Valtion toimeksiannot                         0,00                              0,00
 Lahjoitusrahastojen pääomat                   0,00                              0,00
 Muut toimeksiantojen pääomat                  0,00               0,00           0,00               0,00

 VIERAS PÄÄOMA

 Pitkäaikainen vieras pääoma
     Joukkovelkakirjalainat                    0,00                              0,00
     Lainat rahoitus -ja vakuutus-
     laitoksilta                        2.917.102,34                      3.037.295,91
     Lainat julkisyhteisöiltä           6.483.341,42                      6.640.600,33
     Lainat muilta luotonantajilta              0,00                              0,00
     Saadut ennakot                             0,00                              0,00
     Ostovelat                                  0,00                              0,00
     Muut pitkäaikaiset velat                   0,00                              0,00
     Siirtovelat                                0,00      9.400.443,76            0,00    9.677.896,24

 Lyhytaikainen vieras pääoma
    Joukkovelkakirjalainat                     0,00                              0,00
    Lainat rahoitus -ja vakuutus-
    laitoksilta                          144.934,54                        170.473,91
    Lainat julkisyhteisöiltä             159.518,04                        122.313,35
    Lainat muilta luotonantajilta              0,00                              0,00
    Saadut ennakot                        60.905,27                         40.477,02
    Ostovelat                             37.961,54                         57.482,46
    Muut lyhytaikaiset velat              60.855,37                         13.565,15
    Siirtovelat                          121.175,03         585.349,79     128.212,59       532.524,48
                                                          9.774.924,98                   10.093.539,28




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                   81


Taulukko 14: VUOKRA-ASUNTOPALVELUN RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2002



                                                                    TP 2002       TP 2001

Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta
Tulorahoitus
     Liikeylijäämä                                         +/-    376.764,10    396.429,63
     Poistot ja arvonalentumiset                           +      350.826,00    340.074,64
     Rahoitustuotot ja -kulut                              +/-   -470.751,23   -453.301,72
     Satunnaiset erät                                      +/-          0,00          0,00
     Muut tulorahoituksen korjauserät                      +/-          0,00          0,00
Investoinnit
     Käyttöomaisuusinvestoinnit                            -     -52.007,68    -552.485,25
     Rahoitusosuudet investointimenoihin                   +           0,00           0,00
     Käyttöomaisuuden myyntituotot                         +           0,00           0,00
Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta                204.831,19    -269.282,70

Rahoitustoiminnan kassavirta

Lainakannan muutokset
     Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen lisäys           +            0,00          0,00
     Muilta saatujen pitkäaik. lainojen lisäys             +            0,00    740.026,88
     Kunnalta saatujen pitkäaik. lainojen vähennys         -       -5.220,56     -5.220,55
     Muilta saatujen pitkäaik. lainojen vähennys           -     -260.566,60   -238.332,71
     Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-         0,00    -117.731,55
     Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-         0,00          0,00
Oman pääoman muutokset
     Peruspääoman lisäys(+)/vähennys(-)                    +/-         0,00          0,00
     Liittymismaksujen lisäys(+)/vähennys(-)               +/-         0,00          0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
     Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+)               +/-         0,00           0,00
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) kunnalta    +/-         0,00           0,00
     Pitkäaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) muilta      +/-         0,00           0,00
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) kunnalta    +/-         0,00           0,00
     Lyhytaikaisten saamisten lisäys(-)/väh(+) muilta      +/-    10.121,14     -44.961,44
     Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen
     lisäys(+)/vähennys(-)                                 +/-     41.159,99   -22.046,06
Rahoitustoiminnan nettokassavirta                                -214.506,03   311.734,57

Nettokassavirta yhteensä                                           -9.674,84    42.451,87

Kassavarojen muutos:

Kassavarat 31.12.                                                132.235,88    141.910,72
Kassavarat 1.1.                                                  141.910,72     99.458,86
Kassavarojen muutos                                                -9.674,84    42.451,86




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                    TILINPÄÄTÖS 2002                                        82


Taulukko 15: PYSYVIEN VASTAAVIEN ERITTELY 2002


KAUPUNKI ML. LIIKELAITOKSET         Menojäännös       Lisäykset    Vähennykset         Poistot   Menojäännös
Sisäiset erät eliminoitu                 1.1.2002                                                  31.12.2002


Aineettomat hyödykkeet                294.729,04      71.891,09            0,00    108.607,51      258.012,62
Aineettomat oikeudet                  196.374,77      53.817,33            0,00     50.933,26      199.258,84
Muut pitkävaikutteiset menot           98.354,27      18.073,76            0,00     57.674,25       58.753,78


Aineelliset hyödykkeet              40.564.681,81   2.054.683,67      78.875,45   2.429.661,81   40.110.828,22
Maa- ja vesialueet                   6.728.662,95          0,00       31.411,18          0,00     6.697.251,77
Rakennukset                         23.905.814,35    341.126,65        4.984,35   1.274.709,10   22.967.247,55
Kiinteät rakenteet ja laitteet       8.229.511,09    994.986,18            0,00    731.449,31     8.493.047,96
Koneet ja kalusto                    1.516.175,23    359.883,20            0,00    423.503,40     1.452.555,03
Muut aineelliset hyödykkeet           105.785,07           0,00            0,00          0,00      105.785,07
Ennakkomaksut ja kesken-
eräiset hankinnat                      78.733,12     358.687,64       42.479,92          0,00      394.940,84


Osakkeet ja osuudet                 13.827.375,63     31.114,77            0,00    115.113,50    13.743.376,90


Pysyvien vastaavien lainasaamiset            0,00          0,00            0,00          0,00             0,00


PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ          54.686.786,48   2.157.689,53      78.875,45   2.653.382,82   54.112.217,74




KAUPUNKI ILMAN LIIKELAITOKSIA       Menojäännös       Lisäykset    Vähennykset         Poistot   Menojäännös
Ml. sisäiset erät                        1.1.2002                                                  31.12.2002


Aineettomat hyödykkeet                282.887,01      71.891,09            0,00    105.874,75      248.903,35
Aineettomat oikeudet                  184.532,74      53.817,33            0,00     48.200,50      190.149,57
Muut pitkävaikutteiset menot           98.354,27      18.073,76            0,00     57.674,25       58.753,78


Aineelliset hyödykkeet              25.913.566,10   1.226.194,38      39.821,41   1.700.412,31   25.399.526,76
Maa- ja vesialueet                   6.728.662,95     10.240,70       31.411,18          0,00     6.707.492,47
Rakennukset                         13.787.466,40    325.692,59        4.984,35    898.933,61    13.209.241,03
Kiinteät rakenteet ja laitteet       4.507.674,47    279.116,37            0,00    475.722,72     4.311.068,12
Koneet ja kalusto                     769.778,52     278.580,49            0,00    325.755,98      722.603,03
Muut aineelliset hyödykkeet           105.785,07           0,00            0,00          0,00      105.785,07
Ennakkomaksut ja kesken-
eräiset hankinnat                      14.198,69     332.564,23        3.425,88          0,00      343.337,04


Osakkeet ja osuudet                 15.803.445,68     31.114,77            0,00    115.113,50    15.719.446,95


Pysyvien vastaavien lainasaamiset    4.157.865,09          0,00        5.220,56          0,00     4.152.644,53


PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ          46.157.763,88   1.329.200,24      45.041,97   1.921.400,56   45.520.521,59




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                   TILINPÄÄTÖS 2002                                    83



VESIHUOLTOLAITOS                    Menojäännös     Lisäykset    Vähennykset       Poistot   Menojäännös
Ml. sisäiset erät                       1.1.2002                                               31.12.2002


Aineettomat hyödykkeet                 11.842,03          0,00           0,00     2.732,76       9.109,27
Aineettomat oikeudet                   11.842,03          0,00           0,00     2.732,76       9.109,27
Muut pitkävaikutteiset menot                0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


Aineelliset hyödykkeet              4.902.074,42    797.172,52      39.054,04   378.423,50   5.281.769,40
Maa- ja vesialueet                          0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Rakennukset                           394.787,05          0,00           0,00    24.949,49     369.837,56
Kiinteät rakenteet ja laitteet      3.721.836,62    715.869,81           0,00   255.726,59   4.181.979,84
Koneet ja kalusto                     746.396,71     81.302,71           0,00    97.747,42     729.952,00
Muut aineelliset hyödykkeet                 0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Ennakkomaksut ja kesken-
eräiset hankinnat                      39.054,04          0,00      39.054,04         0,00           0,00


Osakkeet ja osuudet                         0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


Pysyvien vastaavien lainasaamiset           0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ          4.913.916,45    797.172,52      39.054,04   381.156,26   5.290.878,67




VUOKRA-ASUNTOPALVELU                Menojäännös     Lisäykset    Vähennykset       Poistot   Menojäännös
Ml. sisäiset erät                       1.1.2002                                               31.12.2002


Aineettomat hyödykkeet                      0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Aineettomat oikeudet                        0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Muut pitkävaikutteiset menot                0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


Aineelliset hyödykkeet              9.774.456,42     52.007,68           0,00   350.826,00   9.475.638,10
Maa- ja vesialueet                          0,00                                                     0,00
Rakennukset                         9.748.976,03     25.884,27           0,00   350.826,00   9.424.034,30
Kiinteät rakenteet ja laitteet              0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Koneet ja kalusto                           0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Muut aineelliset hyödykkeet                 0,00          0,00           0,00         0,00           0,00
Ennakkomaksut ja kesken-
eräiset hankinnat                      25.480,39     26.123,41           0,00         0,00      51.603,80


Osakkeet ja osuudet                         0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


Pysyvien vastaavien lainasaamiset           0,00          0,00           0,00         0,00           0,00


PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ          9.774.456,42     52.007,68           0,00   350.826,00   9.475.638,10




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                                TILINPÄÄTÖS 2002                                             84


Taulukko 16: LAINAKANTA 2002


Kaupunki ilman liikelaitoksia   Lainamäärä      Lyhennykset      Nostot                       Lainamäärä 31.12.2002
                                31.12.2001                                        Lyhytaik.     Pitkäaik.      Yhteensä


Nordea Pankki Suomi Oyj          4.632.898,77     518.896,95    2.000.000,00    718.896,94      5.395.104,88    6.114.001,82
Osuuspankit                        19.186,04          983,90           0,00       1.106,89         17.095,25          18.202,14
Svenska Handelsbanken            3.689.622,64     714.798,68           0,00     714.798,67      2.260.025,29    2.974.823,96
Sampo Pankki Oyj                         0,00           0,00           0,00           0,00              0,00               0,00
Kuntarahoitus Oyj                 605.477,00       67.274,00           0,00      67.274,00        470.929,00     538.203,00
Valtiokonttori                    274.094,61        8.946,35           0,00       8.959,37        256.188,89     265.148,26
Kuntien eläkevakuutus              16.664,07       16.664,07           0,00           0,00              0,00               0,00
Tilapäislainat                   1.140.000,00                                         0,00              0,00               0,00


Yhteensä                        10.377.943,13    1.327.563,95   2.000.000,00   1.511.035,87     8.399.343,31    9.910.379,18


Kaupunki ml. liikelaitokset     Lainamäärä      Lyhennykset      Nostot                       Lainamäärä 31.12.2002
Ilman sisäisiä lainoja          31.12.2001                                        Lyhytaik.     Pitkäaik.      Yhteensä


Nordea Pankki Suomi Oyj          4.955.178,43     567.034,68    2.330.000,00    790.590,72      5.927.553,03    6.718.143,75
Osuuspankit                       154.802,70       21.437,48           0,00      19.206,04        114.159,18     133.365,22
Svenska Handelsbanken            4.405.196,00     761.609,08           0,00     761.609,07      2.881.977,85    3.643.586,92
Sampo Pankki Oyj                   19.442,52        2.960,11           0,00       2.960,11         13.522,30          16.482,41
Kuntarahoitus Oyj                2.672.262,64      98.639,58           0,00      98.639,56      2.474.983,50    2.573.623,06
Valtiokonttori                   5.364.490,52     123.780,00           0,00     163.256,86      5.077.453,66    5.240.710,52
Kuntien eläkevakuutus             221.707,02       54.457,58      15.681,84      24.269,52        158.661,76     182.931,28
Tilapäislainat                   1.140.000,00                                         0,00                                 0,00


Yhteensä                        18.933.079,83    1.629.918,51   2.345.681,84   1.860.531,88    16.648.311,28   18.508.843,16




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                            TILINPÄÄTÖS 2002                                          85


Taulukko 17: LIIKELAITOSTEN LAINAKANTA 2002


Vesihuoltolaitos              Lainamäärä     Lyhennykset     Nostot                    Lainamäärä 31.12.2002
ilman sisäisiä lainoja        31.12.2001                                   Lyhytaik.     Pitkäaik.      Yhteensä


Nordea Pankki Suomi Oyj               0,00           0,00    330.000,00    22.000,00       308.000,00     330.000,00
Osuuspankit                           0,00           0,00          0,00                          0,00               0,00
Svenska Handelsbanken            51.928,02       3.994,46          0,00     3.994,46        43.939,10          47.933,56
Sampo Pankki Oyj                      0,00           0,00          0,00                          0,00               0,00
Kuntarahoitus Oyj                     0,00           0,00          0,00                          0,00               0,00
Valtiokonttori                        0,00           0,00          0,00                          0,00               0,00
Kuntien eläkevakuutus           205.042,95      37.793,51     15.681,84    24.269,52       158.661,76     182.931,28
Tilapäislainat                        0,00                                      0,00                                0,00


Yhteensä                        256.970,97      41.787,97    345.681,84    50.263,98       510.600,86     560.864,84


Vuokra-asuntopalvelu          Lainamäärä     Lyhennykset     Nostot                    Lainamäärä 31.12.2002
ilman sisäisiä lainoja        31.12.2001                                   Lyhytaik.     Pitkäaik.      Yhteensä


Nordea Pankki Suomi Oyj         322.279,66      48.137,73          0,00    49.693,78       224.448,15     274.141,93
Osuuspankit                     135.616,66      20.453,58          0,00    18.099,15        97.063,93     115.163,08
Svenska Handelsbanken           663.645,34      42.815,94          0,00    42.815,94       578.013,46     620.829,40
Sampo Pankki Oyj                 19.442,52       2.960,11          0,00     2.960,11        13.522,30          16.482,41
Kuntarahoitus Oyj             2.066.785,64      31.365,58          0,00    31.365,56     2.004.054,50    2.035.420,06
Valtiokonttori                5.090.395,91     114.833,65          0,00   154.297,49     4.821.264,77    4.975.562,26
Kuntien eläkevakuutus                 0,00                                                       0,00               0,00
Tilapäislainat                        0,00                                      0,00                                0,00


Yhteensä                      8.298.165,73     260.566,59          0,00   299.232,03     7.738.367,11    8.037.599,14




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                                TILINPÄÄTÖS 2002                                          86


Taulukko 18: LAINAKANNAN MUUTOS JA JAKAUMA 2002


Kaupunki ilman liikelaitoksia   Lainamäärä      Lainamäärä        Lainamäärän muutos           %-osuus lainoista
                                31.12.2001      31.12.2002           €             %           31.12.2001 31.12.2002


Nordea Pankki Suomi Oyj          4.632.898,77    6.114.001,82     1.481.103,05      31,97           44,64      61,69
Osuuspankit                        19.186,04        18.202,14            -983,90       -5,13         0,18          0,18
Svenska Handelsbanken            3.689.622,64    2.974.823,96      -714.798,68      -19,37          35,55      30,02
Sampo Pankki Oyj                         0,00            0,00              0,00                      0,00          0,00
Kuntarahoitus Oyj                 605.477,00       538.203,00       -67.274,00      -11,11           5,83          5,43
Valtiokonttori                    274.094,61       265.148,26        -8.946,35         -3,26         2,64          2,68
Kuntien eläkevakuutus              16.664,07             0,00       -16.664,07     -100,00           0,16          0,00
Tilapäislainat                   1.140.000,00            0,00    -1.140.000,00     -100,00          10,98          0,00


Yhteensä                        10.377.943,13    9.910.379,18      -467.563,95         -4,51       100,00     100,00


Kaupunki ml. liikelaitokset     Lainamäärä      Lainamäärä        Lainamäärän muutos           %-osuus lainoista
                                31.12.2001      31.12.2002           €             %           31.12.2001 31.12.2002


Nordea Pankki Suomi Oyj          4.955.178,43    6.718.143,75     1.762.965,32      35,58           26,17      36,30
Osuuspankit                       154.802,70       133.365,22       -21.437,48      -13,85           0,82          0,72
Svenska Handelsbanken            4.405.196,00    3.643.586,92      -761.609,08      -17,29          23,27      19,69
Sampo Pankki Oyj                   19.442,52        16.482,41        -2.960,11      -15,22           0,10          0,09
Kuntarahoitus Oyj                2.672.262,64    2.573.623,06       -98.639,58         -3,69        14,11      13,90
Valtiokonttori                   5.364.490,52    5.240.710,52      -123.780,00         -2,31        28,33      28,31
Kuntien eläkevakuutus             221.707,02       182.931,28       -38.775,74      -17,49           1,17          0,99
Tilapäislainat                   1.140.000,00            0,00    -1.140.000,00     -100,00           6,02          0,00


Yhteensä                        18.933.079,83   18.508.843,16      -424.236,67         -2,24       100,00     100,00




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                           87


Taulukko 19: VEROTULOT 2001-2002


                                                     2002         2001      Muutos     Muutos
Kunnallisvero:                                          €            €           €         %

   Tilitykset talousarviovuodelta               19.663.406   18.583.126   1.080.280        5,8
   Tilitykset aiemmilta vuosilta                 4.330.583    3.649.888     680.695       18,6
   Maksuunpanotilitys                             -709.565     -897.840     188.275      -21,0
   Muut erät                                             0         -193         193     -100,0

   Kunnallisvero yhteensä                       23.284.424   21.334.981   1.949.443        9,1

Yhteisövero:

   Tilitykset talousarviovuodelta                1.325.971    3.835.762   -2.509.791     -65,4
   Tilitykset aiemmilta vuosilta                   663.638    1.792.289   -1.128.651     -63,0
   Jako-osuuden oikaisu                              1.261     -699.912      701.173    -100,2

   Yhteisövero yhteensä                          1.990.870    4.928.139   -2.937.269     -59,6

Kiinteistövero:

   Tilitykset talousarviovuodelta                1.257.141     978.044      279.097       28,5
   Tilitykset aiemmilta vuosilta                     6.271      12.131       -5.860      -48,3

   Kiinteistövero yhteensä                       1.263.412     990.175      273.237       27,6

Verotulot yhteensä                              26.538.706   27.253.295    -714.589       -2,6


Taulukko 20: VEROPROSENTIT 2001-2002


                                                     2002         2001

Tuloveroprosentti (kunnallisvero)                   19,00        18,50

Kiinteisöveroprosentit:

   Yleinen kiinteistövero                             0,70         0,70
   Vakituiset asuinrakennukset                        0,30         0,30
   Muut asuinrakennukset                              0,90         0,90


Taulukko 21: KÄYTTÖTALOUDEN VALTIONOSUUDET 2001-2002


                                                     2002         2001      Muutos     Muutos
                                                                                  €         %
   Yleinen valtionosuus                            238.819      283.152     -44.333      -15,7
   Sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuus    8.006.073    7.410.983     595.090        8,0
   Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus       2.143.246    1.973.106     170.140        8,6

   Toiminnalliset valtionosuudet yhteensä       10.388.138    9.667.241     720.897        7,5

   Verotulojen tasaus                            2.365.600    2.353.108       12.492       0,5
   Harkinnanvarainen rahoitusavustus                     0    1.395.960   -1.395.960    -100,0

   Valtionosuudet yhteensä                      12.753.738   13.416.309    -662.571       -4,9




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                              TILINPÄÄTÖS 2002                                      88



Taulukko 22: HENKILÖSTÖMÄÄRÄ 31.12.2002


Ilman työllistämistuella palkattuja     Henkilöstö        %-osuus               Henkilöstö          Muutos
                                        31.12.2002                              31.12.2001

Yleis- ja taloushallinto                         15,0           2,9                     15,0            0,0
Maatalous- ja lomatoimi                          31,5           6,1                     32,5           -1,0
Sosiaalitoimi:
      Kotipalvelu + palveluasuminen              38,0           7,4                     40,0           -2,0
      Perhepäivähoito                            39,0           7,5                     51,0          -12,0
      Päiväkodit                                 37,0           7,2                     37,0            0,0
      Sosiaalitoimisto                           14,5           2,8                     13,0            1,5
      Lehtiniemen vanhainkoti                    45,0           8,7                     45,5           -0,5
      Kehitysvammahuolto                          9,5           1,8                      9,5            0,0
Sosiaalitoimi yhteensä                          183,0          35,4                    196,0          -13,0
Koulutoimi:
      Hallinto                                    3,0           0,6                      3,0            0,0
      Ala-asteet                                 81,3          15,7                     80,5            0,8
      Esiopetus                                   2,4           0,5                      3,0           -0,6
      Yläasteet + lukiot                         65,3          12,6                     65,6           -0,3
      Keskuskeittiöt                             10,5           2,0                     10,5            0,0
      Siivouskeskus                              16,6           3,2                     17,8           -1,2
Koulutoimi yhteensä                             179,1          34,6                    180,4           -1,3
Kansalais- ja musiikkiopisto                     10,3           2,0                     10,3            0,0
Kirjasto                                          8,5           1,6                      8,5            0,0
Vapaa-aikatoimi                                  13,0           2,5                     13,0            0,0
Tekninen toimi:
      Palotoimi                                  13,0           2,5                     14,0           -1,0
      Muu tekninen toimi                         30,0           5,8                     34,0           -4,0
      Liikelaitokset                             17,0           3,3                     16,0            1,0
Tekninen toimi yhteensä                          60,0          11,6                     64,0           -4,0

Ympäristötoimi                                   16,5           3,2                     15,0           1,5

YHTEENSÄ                                        516,9         100,0                    534,7          -17,8

Taulukko 23: TYÖLLISTÄMISTUELLA TYÖLLISTETYT 2002


                      Harkinnan- Yhdistelmä-        Oppi-      55-59 v.     Mahku-     Yhteensä       Tukipv:t      Keski-
                       var. tuella     tuella    sopimus                    projekti                                määrin
                               pv         pv          pv              pv         pv            pv                     hlöä

Tammikuu                       394       270             39           146       119          968               23    42,09
Helmikuu                       381       280             31           116       115          923               20    46,15
Maaliskuu                      417       326             34            85       144        1.006               21    47,90
Huhtikuu                       435       312             40           104       154        1.045               22    47,50
Toukokuu                       617       311             29           110       183        1.250               23    54,35
Kesäkuu                        390       120             40            60       152          762               20    38,10
Heinäkuu                       456       124             35            13       107          735               23    31,96
Elokuu                         488       205             49            14       135          891               22    40,50
Syyskuu                        653       275             52            70       111        1.161               21    55,29
Lokakuu                        607       320             41            69        86        1.123               23    48,83
Marraskuu                      448       290             37            63       100          938               21    44,67
Joulukuu                       453       307             44            45       108          957               22    43,50

Yhteensä v. 2002              5.739    3.140            471           895     1.514       11.759              261    45,05

Yhteensä v. 2001              5.332    4.434            492           753       325       11.336              261    43,43
Yhteensä v. 2000              4.730    6.484            353            46         0       11.613              260    44,67




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                                 TILINPÄÄTÖS 2002                              89


Taulukko 24: HENKILÖSTÖMENOT 2002


Tuloslaskelman henkilöstömenot:                  Ilman liike-     Vesihuolto- Vuokra-asunto-      Yhteensä       V. 2001
                                                    laitoksia          laitos        palvelu

Palkat ja palkkiot                               14.474.349          198.366         196.859     14.869.574   14.561.501
Eläkekulut                                        3.560.176           37.157          48.228      3.645.561    3.156.658
Muut henkilösivukulut                             1.069.366           24.403          14.148      1.107.917    1.230.043
./. Henkilöstökorvaukset                           -183.543           -2.392          -1.529       -187.464     -171.927

Tuloslaskelman henkilöstömenot                   18.920.348          257.534         257.706     19.435.588   18.776.275

Taseeseen aktivoidut
investointiosan henkilöstömenot                      81.287                0               0        81.287      137.747

Luontoisedut                                         60.763                0               0        60.763          57.126

HENKILÖSTÖMENOT YHTEENSÄ                         19.062.397          257.534         257.706     19.577.637   18.971.148


Taulukko 25: TOIMINTATUOTOT JA –KULUT TOIMIELIMITTÄIN 2002


Ulkoiset + sisäiset erät                     Toimintatuotot     Toimintakulut    Toimintakate

Keskusvaalilautakunta                                  0,00              0,00             0,00
Tarkastuslautakunta                                    0,00         12.126,86       -12.126,86
Kaupunginhallitus                              1.012.122,86      2.763.959,38    -1.751.836,52
Maaseutulautakunta                             1.171.863,57      1.225.149,12       -53.285,55
Sosiaalilautakunta                             2.452.848,52     25.755.774,47   -23.302.925,95
Sivistyslautakunta                               260.786,81      9.688.466,84    -9.427.680,03
Opistolautakunta                                 190.625,25        781.990,83      -591.365,58
Vapaa-ajan lautakunta                            126.011,80        696.901,06      -570.889,26
Tekninen lautakunta                            3.036.302,23      3.766.247,50      -729.945,27
Ympäristölautakunta                              243.042,20        690.281,68      -447.239,48

Kaupunki ilman liikelaitoksia                  8.493.603,24     45.380.897,74   -36.887.294,50

Vesihuoltolaitos                               1.330.223,45        653.162,19      677.061,26
Vuokra-asuntopalvelu                           2.015.035,21      1.287.445,11      727.590,10

Kaupunki ml. liikelaitokset                   11.838.861,90     47.321.505,04   -35.482.643,14

Sisäiset erät                                  2.273.739,04      2.273.739,04            0,00

Ulkoiset erät (ml. liikelaitokset)             9.565.122,86     49.595.244,08   -35.482.643,14


Taulukko 26: SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT 2002


Satunnaisia tuottoja ja kuluja ei kirjattu




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                            TILINPÄÄTÖS 2002                                90


Taulukko 27: KOKONAISTULOT JA –MENOT 2002


KOKONAISTULOT:                                                    2002                   2001

Varsinainen toiminta
     Toimintatuotot                                       9.322.364,76           9.121.748,29
     Verotulot                                           26.538.705,98          26.472.680,14
     Valtionosuudet                                      12.753.738,00          13.416.308,49
     Korkotuotot                                             69.373,71             137.050,05
     Muut rahoitustuotot                                    236.969,47             401.169,83
     Satunnaiset tuotot                                           0,00                   0,00
     Tulorahoituksen korjauserät:
     - Käyttöomaisuuden myyntivoitot                        -71.034,32            -117.553,15
                                                         48.850.117,60          49.431.403,65
Investoinnit
     Rahoitusosuudet investointimenoihin                     32.062,87             545.271,28
     Käyttöomaisuuden myyntitulot                           109.627,53             255.453,15
                                                            141.690,40             800.724,43
Rahoitustoiminta
    Antolainasaamisten vähennykset                           96.641,89             263.273,79
    Pitkäaikaisten lainojen lisäys                        2.345.681,85           3.221.906,14
    Lyhytaikaisten lainojen lisäys                                0,00                   0,00
    Oman pääoman lisäykset                                   79.430,45             100.568,65
                                                          2.521.754,19           3.585.748,58
Kokonaistulot yhteensä                                   51.513.562,19          53.817.876,66

KOKONAISMENOT:

Varsinainen toiminta
     Toimintakulut                                       44.865.235,65          42.559.362,19
     - Valmistus omaan käyttöön                             -59.215,06             -42.834,95
     Arvonlisäveron takaisinperintä                               0,00           2.040.690,03
     Korkokulut                                             769.269,32             943.320,88
     Muut rahoituskulut                                     153.273,32              62.909,09
     Satunnaiset kulut                                            0,00                   0,00
     Tulorahoituksen korjauserät
     +/- Pakollisten varausten muutos                       -40.000,00                   0,00
     - Käyttöomaisuuden myyntitappiot                             0,00                   0,00
                                                         45.688.563,23          45.563.447,24
Investoinnit
     Käyttöomaisuusinvestoinnit                           2.159.920,37           4.807.784,34

Rahoitustoiminta
    Antolainasaamisten lisäykset                              1.952,00              38.337,43
    Pitkäaikaisten lainojen vähennys                      1.629.918,52           1.730.295,93
    Lyhytaikaisten lainojen vähennys                      1.140.000,00              60.000,00
    Oman pääoman vähennykset                                      0,00                   0,00
                                                          2.771.870,52           1.828.633,36
Kokonaismenot yhteensä                                   50.620.354,12          52.199.864,94

Kokonaistulo = ulkoisen varsinaisen toiminnan ja investointien tulot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet


Kokonaismeno = ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien menot sekä rahoitustoiminnan rahan käyttö




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                             TILINPÄÄTÖS 2002                                      91


Taulukko 28: TAKAUSVASTUUT 31.12. 2002


                                                                                        Annettu         Jäljellä
Konserniyhteisöt:                  Lainanantaja              Lainan numero               takaus

Keuruun Lämpö Oy                   Keuruun Op.               476210-82009505          672.751,71           0,00
Keuruun Voima Oy                   Nordiska Invest.bank.     L 94/1                 1.345.503,41           0,00
Keuruun Voima Oy                   If Vahinkovakuutusyhtiö   10-1084231               399.446,33      63.070,45
Kiinteistö Oy Linturaitti          Kuntien eläkevakuutus     9560154                  100.912,76      58.213,20
Keulink Kiinteistöt Oy             Sampo                     800503-1908156         1.513.691,34   1.392.112,96
Keulink Kiinteistöt Oy             Nordea                    105020-6031978           999.036,00     999.036,00
Keulink Kiinteistöt Oy             Handelsbanken             313130-7092257           336.375,85     260.579,00
Keulink Kiinteistöt Oy             Handelsbanken             313130-7369879           672.751,71     594.720,39

Konserniyhteisöt yhteensä 31.12.2002                                                6.040.469,11   3.367.732,00

Muut yhteisöt:

Keuruun Kuljetus Oy                Nordea                    216015-72541              62.229,53      19.448,57
Keski-Suomen Näkövamm. ry          Ilmarinen                 V41682K                   26.846,33      13.563,63
Lomakoti Kouluranta                Varma-Sampo               E 6437-3                   7.736,64       3.565,94
Keuruun Vanhaintukisäätiö          OIP                       599003-89812695          370.013,44     340.412,36
Lapinperän vesiosuuskunta          Keuruun Op.               476210-82028521           84.093,96      64.471,99
Asunta Kaleton vesiosuusk.         Sampo                     800509-2133865            75.684,57      63.860,96
Asunta Kaleton vesiosuusk.         Sampo                     80050-2123493             23.546,31      21.864,43
Pappilan Juusto Oy                 Keuruun Op.               476210-82027705           33.637,59      25.228,19
Orasenniemen vesiosuusk.           Keuruun Op.               476210-82041490           50.456,38      43.945,89
Ristin Voitto ry                   Nordea                    105020-6038304         1.009.127,00   1.009.127,00

Muut yhteisöt yhteensä 31.12.2002                                                   1.743.371,75   1.605.488,96

Takausvastuut yhteensä 31.12.2002                                                   7.783.840,86   4.973.220,96

Edellä mainituista takausvastuista vuonna 2002 annetut:                                     0,00           0,00


Taulukko 29: HUOLLETTAVIEN VARAT JA PÄÄOMAT 31.12.2002


Elatustukisaamiset 31.12.2002                                                2002          2001

Kunnalle tilitettävää elatustuen korvausta                           645.283,00      612.450,64
Lapsille tilitettävää elatusapua                                      77.512,00       77.996,17

Yhteensä                                                             722.795,00      690.446,81

Huollettavien varat ja pääomat 31.12.2002

Eläkkeiden selvittelytili                                             21.712,68       20.323,33
Muut huollettavien varat ja pääomat                                    3.690,45        4.101,81

Huollettavien varat ja pääomat yhteensä                               25.403,13       24.425,14




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                               TILINPÄÄTÖS 2002                                          92


Taulukko 30: TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT


TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT:

Käyttöomaisuuden arvostus
Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenon mukaisena vähennettynä rahoitusosuuksilla ja suunnitelman
mukaisilla poistoilla. Osakkeiden tasearvoihin on tehty 113.115,50 €:n arvonalennukset, jotka on kohdistettu pääosin
seuraavien yhtiöiden osakkeisiin: Keuruun Matkailu Oy 83.093,96 € ja Kiinteistö Oy Linturaitti 28.985,78 €

Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintahinnan mukaisena

Rahoitusomaisuuden arvostus
Rahoitusomaisuus on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alhaisempaan todennäköiseen arvoon.

Tuloksen ja taseen vertailukelpoisuus
Tulos ja tase ovat vertailukelpoisia edellisvuoteen. Taseen ja konsernitaseen vertailulukuja vuodelta 2001 on korjattu
eräiden, vuoden 2001 tilinpäätöksen hyväksymisen jälkeen havaittujen virheiden osalta.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus
Edellisen tilikauden tiedot ovat vertailukelpoisia tilikauden tietojen kanssa

Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut
Ei ole

Valuuttamääräiset erät
Valuuttamääräisiä saatavia tai velkoja ei ole

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT:

Toimintatuotot toimielimittäin
Ks. taulukko 25 sivulla 88.

Selvitys verotulojen oikaisusta

Verovuotta 2001 koskevien yhteisöverojen jako-osuuksien muutoksista aiheutuneet tilitysten oikaisut
on vuoden 2002 tilinpäätöksessä huomioitu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeen mukaan
seuraavasti:

Kertynyt ja tilitysten perusteella kirjattu yhteisövero                           1.989.610
Jako-osuuksien muutosten vuoksi tehty oikaisu verovuodelta 2001                       1.261

Vuodelle 2002 kirjattu yhteisövero yhteensä                                       1.990.871

Verotuloista tarkempi erittely taulukossa 19 sivulla 86.

Satunnaiset erät
Satunnaisia tuottoja tai kuluja ei ole kirjattu

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman
mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta, josta on vähennetty rahoitusosuudet.

Poistoajat ja niitä vastaavat poistomenetelmät:

Atk-ohjelmistot                                   5 v.       Tasapoisto
Muut pitkävaikutteiset menot                      3 v.       Tasapoisto
Rakennukset                                       15-40 v.   Tasapoisto
Kadut, tiet, torit ja puistot                     20 v.      Tasapoisto
Muut kiinteät rakenteet ja laitteet               15-20 v.   Tasapoisto
Koneet ja kalusto                                 3-12 v.    Tasapoisto




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                               TILINPÄÄTÖS 2002                                93


Pakollisten varausten muutokset
Muodostettu 40.000 € varaus kattamaan kaatopaikan sulkemisesta myöhemmin aiheutuvia kustannuksia.
varausta kerrytetään tulevina vuosina.

Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja –tappiot
Kaikki myyntivoitot (71.034,32 €) on kirjattu toimintatuottoihin. Myyntitappioita ei syntynyt.

Rahoitustuotot ja –kulut

Muihin rahoitustuottoihin kirjatut osingot                 2002             2001

Keuruun Sähkö Oy:ltä                                    161.977         161.965
Koillis-Satakunann Sähkö Oy:ltä                          38.152          60.790
Novogroup Oyj:ltä                                           345             173
Neomarkka Oyj:ltä                                             8               8
Suomen Asiakastieto Oy:ltä                                  120             101
Muut                                                         18
Yhteensä                                                200.620         223.037

TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT:

Arvonkorotukset
Ei ole

Aktivoidut korkomenot
Ei aktivoitu

Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti eriteltynä
Ks. taulukko 15 sivulla 81.

Saamiset:                                                                 Lyhyt-           Pitkä- Yhteensä
                                                                        aikaiset         aikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltä:
           Myyntisaamiset                                                49.527               0       49.527
           Lainasaamiset                                                 82.357         210.505      292.862
           Muut saamiset                                                      0               0            0
           Siirtosaamiset                                                 2.743               0        2.743

Saamiset kuntayhtymiltä:
          Myyntisaamiset                                                 28.765                  0    28.765
          Lainasaamiset                                                       0                  0         0
          Muut saamiset                                                       0                  0         0
          Siirtosaamiset                                                                         0         0

Saamiset osakkuus- ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä:
          Myyntisaamiset                                                        0                0        0
          Lainasaamiset                                                         0                0        0
          Muut saamiset                                                         0                0        0
          Siirtosaamiset                                                        0                0        0


Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät:
Ei ole




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                             TILINPÄÄTÖS 2002                        94


Oma pääoma:

                                                                                2002        2001

            Peruspääoma 1.1.                                             37.446.231    37.446.231
            Lisäykset tilikaudella                                                0             0
            Vähennykset tilikaudella                                              0             0
            Peruspääoma 31.12.                                           37.446.231    37.446.231

            Liittymismaksurahasto 1.1                                       134.462       33.894
            Lisäykset tilikaudella                                          224.134      100.569
            Vähennykset tilikaudella                                       -144.703            0
            Liittymismaksurahasto 31.12.                                    213.893      134.462

            Arvonkorotusrahasto 1.1.                                              0            0
            Lisäykset tilikaudella                                                0            0
            Vähennykset tilikaudella                                              0            0
            Arvonkorotusrahasto 31.12.                                            0            0

            Muut omat rahastot                                                    0            0
            1.1.
            Lisäykset tilikaudella                                                0            0
            Vähennykset tilikaudella                                              0            0
            Muut omat rahastot 31.12.                                             0            0

            Ylijäämä 1.1.                                                -1.746.378    -2.995.571
            Lisäykset tilikaudella                                          547.912     1.249.193
            Vähennykset tilikaudella                                                            0
            Ylijäämä 31.12.                                              -1.198.466    -1.746.378

            Oma pääoma yhteensä 31.12                                    36.461.658    35.834.315

Pitkäaikainen vieras pääoma

Velat tai velan osat, jotka erääntyvät maksettavaksi 1.1.2008 tai sen           2002          2001
jälkeen (vuoden 2001 osalta 1.1.2007 tai sen jälkeen)

            Joukkovelkakirjalainat                                                0              0
            Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta                       5.829.897      5.596.382
            Lainat julkisyhteisöiltä                                      4.770.815      4.875.544
            Lainat muilta luotonantajilta                                         0              0
            Saadut ennakot                                                        0              0
            Ostovelat                                                             0              0
            Muut pitkäaikaiset velat                                              0              0
            Siirtovelat                                                           0              0
            Yhteensä                                                     10.600.712     10.471.926

Pakolliset varaukset
Muodostettu 40.000 € varaus kattamaan kaatopaikan sulkemisesta myöhemmin aiheutuvia kustannuksia.
Varausta kerrytetään tulevina vuosina.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                          TILINPÄÄTÖS 2002                         95


Velkojen erittely

Velkojen erittely:                                               Lyhyt-        Pitkä-   Yhteensä
                                                                aikaiset     aikaiset

Velat tytäryhteisöille:
            Saadut ennakot                                           0             0           0
            Ostovelat                                          151.705             0     151.705
            Muut velat                                               0             0           0
            Siirtovelat                                              0             0           0

Velat kuntayhtymille:
           Saadut ennakot                                            0             0           0
           Ostovelat                                           872.680             0     872.680
           Muut velat                                                0             0           0
           Siirtovelat                                               0             0           0

Velat osakkuus- ja muille omistusyhteysyhteisöille:
           Saadut ennakot                                             0            0          0
           Ostovelat                                                  0            0          0
           Muut velat                                                 0            0          0
           Siirtovelat                                                0            0          0


Sekkilimiitti
Mäntän seudun osuuspankki 168.188 €; ei käytetty tilikauden aikana.

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Leasing-vastuiden yhteismäärä 31.12.2002
66.934 € (31.12.2001: 89.170 €)

Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

                                                                  2002         2001
Tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset
           Alkuperäinen pääoma                               6.040.469     6.040.469
           Jäljellä oleva pääoma                             3.367.732     4.150.797

Takausvastuut eritelty taulukossa 28 sivulla 90.




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                               TILINPÄÄTÖS 2002                                         96


Taulukko 31: KEURUUN KAUPUNGIN KONSERNIRAKENNE 31.12.2002


                                    100,00 %     Asunto Oy       33,33 %     Keuruun
                                                  Puskuri                  Jäähalli Oy *)
                                                 (tytäryht.)                (tytäryht.)

Tytäryhtiö = yhtiö, jossa
Keuruun kaupungilla on
määräysvalta joko omis-                        Kiinteistö Oy               Kiinteistö Oy                 Asunto Oy
tuksen kautta tai muulla
                                                Kurkihaka                   Linturaitti                  Korpiruoho
perusteella, kuten esimer-
kiksi yhtiöjärjestyksessä                       (tytäryht.)                 (tytäryht.)                   (tytäryht.)
olevan määräyksen mukaan

                                               100,00 %                           100,00%      93,40 %



                                                      KEURUUN KAUPUNKI
                                                           Ml. liikelaitokset
                                                 (Vesilaitos ja vuokra-asuntopalvelu)




                                                 64,20 %                   92,90 %
                      99,01 %



                    Keulink Oy                    Keuruun                     Keuruun
                                                Sähkö Oy **)                Matkailu Oy
                     (tytäryht.)                 (emoyhtiö)                  (tytäryht.)

                      10,18 %
         89,82 %                                100,00%                     **) yhdistelty
                      Keulink                                                  alakonsernina
                   Kiinteistöt Oy                                60,00 %
                     (tytäryht.)
                                                 Keuruun        40,00 %      Keuruun
                                               Lämpö Oy **)                Voima Oy **)
                                                (tytäryht.)                 (tytäryht.)

                                               100,00 %                                      *) Keuruun Jäähalli Oy
                                                                                             on kaupungin
                                                Kurenkoski                                   määräysvallassa
                                                   Oy **)                                    yhtiöjärjestyksen
                                                                                             määräyksen perusteella
                                                 (tytäryht.)

Kuntayhtymät:                                                              Osuus perus-
                                                                           pääomasta %
Keski-Suomen Sairaanhoitopiiri                                                     4,38
Keuruun-Multian terveydenhuollon kuntayhtymä                                      82,28
Suojarinteen kuntayhtymä                                                           4,84
Jyväskylän koulutuskuntayhtymä                                                     4,18
Mäntän seudun ammatillisen koulutuksen kuntayhtymä                                17,83
Keski-Suomen liitto                                                                4,60




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                      TILINPÄÄTÖS 2002                                97


Taulukko 32: KONSERNITASE


 VASTAAVAA                                    31.12.2002                         31.12.2001

 PYSYVÄT VASTAAVAT

 Aineettomat hyödykkeet
     Aineettomat oikeudet               391.804,77                         517.683,67
     Konserniliikearvo                  151.917,61                         198.661,73
     Muut pitkävaikutteiset menot       333.287,11                         435.407,45
     Ennakkomaksut                        2.897,36         879.906,85       45.205,73     1.196.958,58

 Aineelliset hyödykkeet
     Maa- ja vesialueet                6.992.069,05                       7.035.402,49
     Rakennukset                      36.229.953,12                      37.239.757,52
     Kiinteät rakenteet ja laitteet   14.906.236,87                      14.470.618,58
     Koneet ja kalusto                 4.867.318,77                       4.978.723,49
     Muut aineelliset hyödykkeet         141.323,34                         145.823,86
     Ennakkomaksut ja kesken-
     eräiset hankinnat                  656.150,78      63.793.051,93      420.533,14    64.290.859,08

 Sijoitukset
     Osakkuusyhteisösakkeet              120.517,91                          82.703,70
     Muut osakkeet ja osuudet          2.045.231,13                       2.142.152,39
     Joukkovelkakirjalainasaamiset             0,00                               0,00
     Muut lainasaamiset                        0,00                               0,00
     Muut sijoitukset                          0,00      2.165.749,04             0,00    2.224.856,09

 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

 Valtion toimeksiannot                 1.590.145,76                       1.809.642,07
 Lahjoitusrahastojen er.katteet          393.323,44                         393.186,10
 Muut toimeksiannot                       22.445,18      2.005.914,38        21.230,49    2.224.058,66

 VAIHTUVAT VASTAAVAT

 Vaihto-omaisuus
     Aineet ja tarvikkeet               920.798,30                         863.754,81
     Keskeneräiset tuotteet               5.380,42                               0,00
     Valmiit tuotteet                    45.796,17                          56.471,41
     Muu vaihto-omaisuus                      0,00                               0,00
     Ennakkomaksut                        1.705,12         973.680,01        3.407,01         923.633,23

 Saamiset
    Pitkäaikaiset saamiset:
    Myyntisaamiset                            0,00                               0,00
    Lainasaamiset                       150.198,52                         236.515,00
    Muut saamiset                        84.642,24                          82.807,11
    Siirtosaamiset                            0,00         234.840,76            0,00         319.322,11

     Lyhytaikaiset saamiset:
     Myyntisaamiset                    3.625.941,30                       3.741.836,31
     Lainasaamiset                        60.310,36                          64.714,80
     Muut saamiset                       986.005,81                       1.318.551,97
     Siirtosaamiset                    2.442.462,43      7.114.719,90     2.304.570,79    7.429.673,87

 Rahoitusarvopaperit
    Osakkeet ja osuudet                       0,00                               0,00
    Sijoitukset raham.instrumentt.      293.572,72                         360.374,51
    Joukkovelkakirjalainasaamiset             0,00                               0,00
    Muut arvopaperit                          0,00         293.572,72            0,00         360.374,51

 Rahat ja pankkisaamiset                                 4.874.534,53                     3.848.813,35
                                                        82.335.970,12                    82.818.549,48




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                        TILINPÄÄTÖS 2002                                98



 VASTATTAVAA                                    31.12.2002                         31.12.2001

 OMA PÄÄOMA

 Peruspääoma                            38.720.709,94                      38.565.010,11
 Osuus kuntayhtymien oman
 pääoman lisäyksestä                       374.202,59                           1.026,04
 Liittymismaksurahasto                     174.701,30                          95.270,85
 Arvonkorotusrahasto                        22.910,56                          22.910,56
 Muut omat rahastot                        105.342,04                       1.001.652,60
 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä   -5.435.177,35                      -6.784.831,09
 Tilikauden yli-/alijäämä                  624.958,41     34.587.647,49       739.408,36   33.640.447,43

 VÄHEMMISTÖOSUUDET                                           729.254,25                         686.283,96

 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET
 VARAUKSET

 Poistoero                               4.772.583,45                       4.626.557,05
 Vapaaehtoiset varaukset                   424.703,02      5.197.286,47       350.020,61    4.976.577,66

 PAKOLLISET VARAUKSET

 Eläkevaraukset                             3.005,05                           3.636,58
 Muut pakolliset varaukset                267.211,67         270.216,72      201.451,61         205.088,19

 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

 Valtion toimeksiannot                   1.525.094,54                       1.748.760,10
 Lahjoitusrahastojen pääomat               372.689,02                         432.667,30
 Muut toimeksiantojen pääomat               25.755,82      1.923.539,38        24.511,16    2.205.938,56

 VIERAS PÄÄOMA

 Pitkäaikainen vieras pääoma
     Joukkovelkakirjalainat                      0,00                               0,00
     Lainat rahoitus -ja vakuutus-
     laitoksilta                        16.214.298,18                      16.143.342,78
     Lainat julkisyhteisöiltä            6.242.780,16                       6.508.939,20
     Lainat muilta luotonantajilta               0,00                               0,00
     Saadut ennakot                        236.846,60                         125.644,42
     Ostovelat                                   0,00                               0,00
     Muut pitkäaikaiset velat            5.449.406,83                       5.440.935,94
     Siirtovelat                                          28.143.331,77             0,00   28.218.862,34

 Lyhytaikainen vieras pääoma
    Joukkovelkakirjalainat                       0,00                        750.000,00
    Lainat rahoitus -ja vakuutus-
    laitoksilta                          1.970.006,48                       2.150.931,55
    Lainat julkisyhteisöiltä               187.526,96                         180.376,85
    Lainat muilta luotonantajilta                0,00                               0,00
    Saadut ennakot                          73.266,74                          55.469,84
    Ostovelat                            3.450.376,65                       3.336.776,01
    Muut lyhytaikaiset velat             1.494.025,42                       2.010.724,98
    Siirtovelat                          4.309.491,79     11.484.694,04     4.401.072,11   12.885.351,34
                                                          82.335.970,12                    82.818.549,48


 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT                                       2002                               2001

     Omavaraisuusaste-%                                           48,83                              46,78
     Konsernin lainakanta €                                  24.614.612                         25.733.590
     Konsernin lainat €/asukas                                    2.137                              2.199
     Konsernin lainasaamiset €                                  210.509                            301.230




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                           TILINPÄÄTÖS 2002                                              99


Taulukko 33: KONSERNITASEEN LIITETIEDOT



Yhdistelyperiaatteet:

Kaupungin ja tytäryhteisöjen välinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä. Alipariarvolla
on lisätty osakkeiden arvoa ja peruspääomaa. Ylipariarvolla on vähennetty osakkeiden arvoa ja edellisten
tilikausien ylijäämää. Sisäiset velat ja saamiset on eliminoitu. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin
omasta pääomasta. Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöiden käyttöomaisuuden poistot on oikaistu kaupungin
poistosuunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu tytäryhtiöiden edellisten tilikausien
voittoa vähentämällä.

Konserniin yhdistetyt yhteisöt, joissa kaupungilla on yksin tai tytäryhteisönsä kautta enemmistö tai
määräysvalta:
                                                      Osakepääoma/         Kaupungin Kaupungin               Tilikauden
                                                        peruspääoma             osuus     omistus-                 tulos
                                                                                         osuus %
Keuruun kaupunki (ml. liikelaitokset)                     37.446.231       37.446.231      100,00               547.912
Keulink Oy                                                   203.844          201.826       99,01                18.107
Keulink Kiinteistöt Oy                                       196.275          179.457       91,43                15.507
Keuruun Sähkö Oy (konserni)                                  252.282          161.965       64,20               571.625
Keuruun Matkailu Oy                                        1.166.340        1.083.530       92,90              -113.146
Keuruun Jäähalli Oy                                          151.369           50.456       33,33                 1.627
Asunto Oy Korpiruoho                                             3.364          3.142       93,40                    19
Kiinteistö Oy Linturaitti                                      42.047          42.047      100,00                     0
Kiinteistö Oy Kurkihaka                                        87.122          87.121      100,00                     0
Asunto Oy Puskuri (yhdistelty v. 2001 tiedoilla)                 6.728          6.728      100,00

Kuntayhtymät:

Keski-Suomen sairaanhoitopiiri                              47.956.215    2.100.718,98           4,38          -922.777
Keuruun-Multian terveydenhuollon ky.                         3.948.515       3.248.838          82,28          -352.860
Suojarinteen kuntayhtymä                                     3.393.458         164.243           4,84          -537.348
Mäntän seudun ammatillisen koulutuksen ky.                   3.279.665         584.860          17,83               130
Jyväskylän koulutuskuntayhtymä                              10.810.351         451.873           4,18         1.698.439
Keski-Suomen liitto                                          1.249.435          57.474           4,60                 0

Laskennalliset verovelat

Konsernin vapaaehtoisia varauksia vastaavat laskennalliset verovelat 31.12.2002 olivat 1.275.557,34 €.

Taulukko 34: KONSERNIN TAKAUSVASTUUT 31.12.2001



= kaupungin ja muiden konserniyhteisöjen antamat takaukset ja muut vastuut konserniin
kuulumattomien yhteisöjen puolesta

Muut yhteisöt:                    Lainanantaja             Takaaja                 Annettu takaus             Jäljellä

Keuruun Kuljetus Oy               Nordea                   Keuruun kaupunki              62.229,53          19.448,57
Keski-Suomen Näkövamm. ry         Ilmarinen                Keuruun kaupunki              26.846,33          13.563,63
Lomakoti Kouluranta               Varma-Sampo              Keuruun kaupunki               7.736,64           3.565,94
Keuruun Vanhaintukisäätiö         OIP                      Keuruun kaupunki             370.013,44         340.412,36
Lapinperän vesiosuuskunta         Keuruun Op.              Keuruun kaupunki              84.093,96          64.471,99
Asunta Kaleton vesiosuusk.        Sampo                    Keuruun kaupunki              75.684,57          63.860,96
Asunta Kaleton vesiosuusk.        Sampo                    Keuruun kaupunki              23.546,31          21.864,43
Pappilan Juusto Oy                Keuruun Op.              Keuruun kaupunki              33.637,59          25.228,19
Orasenniemen vesiosuusk.          Keuruun Op.              Keuruun kaupunki              50.456,38          43.945,89
Ristin Voitto ry                  Nordea                   Keuruun kaupunki           1.009.127,00       1.009.127,00

Takaukset 2 yritykselle                                    Keulink Oy                       50.456         27.669,29

Konsernin takausvastuut 31.12.2002                                                    1.793.828,13       1.633.158,25




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                              TILINPÄÄTÖS 2002                         100


Taulukko 35: LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA



Kirjanpitokirjat:

               Tasekirja                                  Käyttöomaisuuskirjanpito
               Tase-erittelyt                             Palkkaluettelot
               Päiväkirja                                 Laskutuspäiväkirjat
               Pääkirja

Tositelajit:
               Kaupunki ilman liikelaitoksia:
                001 Taseen alkusaldot                            603   Asuinhuoneistojen vuokrat
                002 Muistiotositteet                             604   Sosiaalitoimen laskutus
                005 Kanttiinin tilit                             606   Liikehuoneistojen vuokrat
                006 Pegasos-antolainat                           607   Tekninen palvelukeskus
                007 Kustannuslaskennalliset erät/alv             609   Työ- ja toimintakeskus
                034 Avaussaldojen siirto                         610   Jätehuollon laskutus
                101 Ostoreskontran maksut                        611   Kaavoitus- ja mittaustoimisto
                151 Myyntireskontran viitteet                    612   Lomituspalvelumaksut
                201 Rahatili-istunto                             613   Sivistystoimen laskutus
                202 Rahatili-istunto 2                           614   Virkaholhoojan laskut
                203 Rahatili-istunto 3                           615   Pelastustoimen laskutus
                204 Rahatili-istunto/anteeksiantolainat          616   Kansalaisopiston laskutus
                301 Kuukausipalkat                               617   Venepaikat
                302 Tuntipalkat                                  618   Rakennusvalvonnan laskutus
                303 Luottamustoimipalkat                         619   Vapaa-aikatoimen laskutus
                304 Eläkkeet, sosiaalietuudet                    621   Uimahallin laskutus
                395 Ei ennakkoperintärek./yksityiset             623   Yl.terveydenhuollon laskutus
                399 Ei ennakkoperintärek./yhtiöt                 624   Vammaishuollon laskutus
                400 Sosiaalityö                                  628   Vanhainkodin muut laskut
                401 Talouspalvelut                               629   Sosiaalitoimen asunnot
                402 Tekniset palvelut                            631   Opistolaskutus/Hellewi
                403 EU-projektit                                 640   Tilapalvelun laskutukset
                404 Sosiaalitoimi                                649   Kosrkolaskut
                405 Ottolainat                                   654   Päivähoitolaskutus
                406 Muut maksut                                  682   Vanhustenhuolto
                501 Sosiaalityö                                  703   Päivähoitolaskutus
                550 Välitystilit/sisäinen                        704   Vanhustyölaskutus
                601 Talouspalvelun laskutus                      999   Yli-/alijäämän kirjaus
                602 Työpaikkaruokailu

               Vesilaitos:

                001   Taseen alkusaldot                          203   Rahatili-istunto/käteiskassa
                002   Muistiotositteet                           301   Kuukausipalkat
                100   Ostoreskontran palauteaineisto             400   Ostolaskut
                150   Myyntireskontran viitteet                  601   Yleislaskutus
                201   Rahatili-istunto                           643   Vesilaskutus
                202   Rahatili-istunto/myntti                    999   Yli-/alijäämän kirjaus

               Vuokra-asuntopalvelu:

               1-9999       Kiinteistökohtaiset tositenumerosarjat
               10000-19999 Yhteiset tositenumerosarjat
               30000-39999 Hallinnon tositenumerosarjat




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI                                              TILINPÄÄTÖS 2002                              101




TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS



 Keuruulla 31.3.2003



 KEURUUN KAUPUNGINHALLITUS




 Pertti Pänkäläinen, I varapuheenjohtaja                          Johanna Teiskonen, II varapuheenjohtaja




 Päivi Harjula, jäsen                                             Leo Houhala, jäsen




 Markku Ritola, jäsen                                             Vuokko Salminen, jäsen




 Arto Tulonen, jäsen                                              Asta Laulainen, varajäsen




 Antero Pohjonen, varajäsen                                       Timo Louna, kaupunginjohtaja



TILINTARKASTUSMERKINTÄ



 Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta
 on tänään annettu kertomus.



 Keuruulla ____.____.2003



 Oy Audiator Ab
 JHTT-yhteisö




 Jarmo Jäspi
 tilintarkastaja JHTT




Kaupunginhallitus 31.3.2003
KEURUUN KAUPUNKI              TILINPÄÄTÖS 2002   102




Kaupunginhallitus 31.3.2003

				
DOCUMENT INFO
Shared By:
Categories:
Tags:
Stats:
views:91
posted:11/25/2011
language:Finnish
pages:104