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FORMATO No. 2
INFORMACION SOBRE PLANES DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO
Informe presentado a la Contraloría General de la República
Entidad: SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA
Representante Legal: DARIO MONTOYA MEJIA
NIT 899.999.034-1
Período Informado PRIMER TRIMESTRE DE 2009
Fecha Suscripción 10-Oct-07
31-mar-09 Marzo del 2009
Fecha de evaluación
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
SI NO
Solicitar a la Dirección Administrativa y
REGIONAL CALDAS. Gastos variables como contratación de Financiera de la Dirección General del
instructores, materiales de formación, compra de maquinaria y Sena, tener en cuenta en lo posible, lo Establecer las metas que se puedan
Establecer la correspondencia entre el 3 Comunicaciones para la Dirección
1 1101001 2004 y ant equipo, entre otros, necesarios en los Centros de Formación , planteado en la visita de la Contraloría, cumplir realmente de acuerdo con el 1 1-mar-06 30-abr-06 8.6 1.0 100.00% 8.571429 8.571429 8.571429
presupuesto y las metas fijadas. Administrativa y Financiera.
para el cumplimiento de las metas, no quedan plasmados en en el sentido de asignar las partidas techo presupuestal aprobado.
el Plan Operativo. presupuestales de acuerdo a las metas
fijadas
2004 y ant 1 1-nov-07 31-dic-07 8.6 1.0 100.00% 8.571429 8.571429 8.571429
2004 y ant 1 1-ene-08 30-jun-08 25.9 1.0 100.00% 25.857143 25.857143 25.857143
REGIONAL BOYACÁ. La Regional no tiene constituido el
Constituir el Comité de bajas de
Comité de Bajas, no cumplió los compromisos del Acta de Aplicación de la Resolución 089 de
acuerdo a la Resolución 089 de
Verificación del Parque Automotor suscrita el 05-03-2004 con 2005, y efectuar las gestiones
febrero de 2005, y adelantar los
2 1101002 2004 y ant el Asesor de Servicios Generales, no inmovilizó nueve
trámites correspondientes para dar de
correspondientes para adelantar las Realización comités de bajas Actas comité de bajas 4 2-ene-06 31-dic-06 51.9 4.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
vehículos sobrantes a partir del 12-03-2004, no efectuó las bajas de elementos inservibles u
baja de elementos, equipos, vehículos,
bajas respectivas y demás compromisos previstos en el Acta. obsoletos.
entre otros.
(vigencia 2004)
REGIONAL CHOCÓ. No se elaboró informe escrito de Elaborar informe escrito de la Elaboración y presentación de
evaluación del Plan Estratégico de Centro, que incluya la Evaluación del Plan Estratégico de informes escritos a los miembros del Presentar un Informe Anual de Gestión
3 1101002 2004 y ant
Centro y presentarlo al Consejo Consejo Regional sobre las acciones al Consejo Regional
Número de Informe 1 2-ene-06 30-dic-06 51.7 1.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
evaluación de metas e indicadores, para ser presentado al
Consejo Regional (vigencia 2004) Regional que realiza la entidad.
Evaluar el cumplimiento de los planes
de mejoramiento cuyos plazos hayan
REGIONAL META. Se estableció que el promedio de la vencido, adelantar verificaciones para
Verificación del cumplimiento de las
calificación sobre las acciones fue de 1.44, determinando un corroborar la calidad y veracidad de la Revisar los hallazgos de la vigencia
4 1101002 2004 y ant acciones de mejoramiento en un Número de hallazgos 8 16-ago-05 31-dic-05 19.6 8.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
nivel de cumplimiento del 72,22%, que equivale a un información que reportan los centros, 2002, pendientes de cumpliendo.
100%.
cumplimiento parcial. preparar informe ejecutivo para el
examen y toma de decisiones por la
alta Dirección.
REGIONAL META. Según la información suministrada el nivel
de ejecución presupuestal de ingresos en el Centro Apertura de cuenta. Elaboración de Elaboración del plan de producción de
Generar ingresos para el Centro por Pesos recaudados por concepto de
5 1101001 2004 y ant Multisectorial Villavicencio es cero, lo que en concordancia plan de producción de bienes y centro y seguimiento al mismo como 2000000 1-feb-06 30-dic-06 47.4 2,000,000.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
producción de bienes y servicios producción de bienes y servicios
con el Plan Operativo del Centro muestra falta de gestión para servicios indicador de gestión
el cumplimiento de metas en la generación de recursos.
REGIONAL SANTANDER. El Sena presenta los datos de
ejecución de metas aumentados, por cuanto con base en el
sistema de gestión de centros, se reporta el cumplimiento con
base en el total de alumnos matriculados, sin tener en cuenta
Realizar el cálculo de las respectivas
las novedades por cancelación, retiro, aplazamiento y aquellos Remitir a la Dirección General el Realizar el cálculo de las metas de
metas teniendo en cuenta las Cien por ciento de las metas
6 1103002 2004 y ant alumnos que fueron certificados en el 2004 de cursos que reporte del hallazgo y solicitar acuerdo a las directrices de la
instrucciones dadas por la Dirección propuestas
100 3-abr-06 25-dic-06 38.0 100.0 100.00% 38.000000 38.000000 38.000000
continuaron en la presente vigencia. Para el Centro de directrices para el cálculo de metas. Institución
General
Comercio y Servicios se observa un incremento en el registro
de cumplimiento de la meta de 3.086 alumnos, para el
Industrial de Floridablanca de 1.446 y para el Multisectorial de
Barrancabermeja de 1.356
Enviar comunicación a la Dirección
2004 y ant Comunicación 1 8-feb-06 28-mar-06 6.9 1.0 100.00% 6.857143 6.857143 6.857143
General
Continuar con la presentación de
REGIONAL CAUCA. En lo relacionado a las metas de los
proyectos productivos avalados por el
Centros sobre los alumnos con Contratos de Aprendizaje la
comité de evaluación y seguimiento
regional presenta un cumplimiento menor, por cuanto se
para la práctica empresarial en el Permitir formas alternativas de práctica
determina que mínimo el 20% de los alumnos de formación Disposición de espacios de práctica
7 1103002 2004 y ant centro agropecuario, para los centros
para terminar el proceso formativo.
a los alumnos cuando no tienen Porcentaje de alumnos en práctica 100 26-ene-06 15-dic-07 98.3 100.0 100.00% 98.285714 98.285714 98.285714
deberían tener contrato y teniendo en cuenta la formación
de comercio y servicios y el industrial contrato de aprendizaje.
Titulada solo se llego al 22.62% de lo establecido, situación
se designó un docente con funciones
que incide en el cumplimiento del Plan Estratégico de la
orientadas a incrementar los contratos
entidad. (vigencia 2004)
de aprendizaje
REGIONAL SANTANDER. Del análisis efectuado a los planes Establecer en el plan de compras y
operativo, de compras y financiero de los centros objeto de financiero los rubros y elementos que Elaborar el plan de compras para el
Consolidación de un plan operativo
8 110301 2004 y ant evaluación, se establece que no existe correlación para evidencien las actividades
estructurado y actualizado
año 2006 en forma completa y con Plan de compras 1 1-nov-05 28-feb-06 17.0 1.0 100.00% 17.000000 17.000000 17.000000
algunas de las actividades proyectadas, lo que denota falta de establecidas en el plan operativo anual precios actualizados
coordinación y deficiencias en el proceso de planeación 2006
Elaborar el plan financiero 2006
2004 y ant Plan financiero 1 1-nov-05 28-feb-06 17.0 1.0 100.00% 17.000000 17.000000 17.000000
coherente con el plan operativo
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL CAUCA. En el Centro Agropecuario el
Coordinador académico no está cumpliendo su rol en el vector
Aplicar la Resolución 1063 que creó
de Emprendimiento y Empresarismo por cuanto no coordina y
los grupos de apoyo de los centros y lo
programa las acciones de la unidad, ni desarrolla ninguna
adicionó con un supervisor de
labor en este sentido, lo cual incide en el control y seguimiento Aplicación de las políticas del Nivel Designar nuevos coordinadores y
contratistas los cuales ya están
9 1103002 2004 y ant a las labores e incumple lo establecido en la norma. Situación Central para el desarrollo y control de conformar las unidades de Procentaje de ejecución 100 2-ene-06 30-jul-06 29.9 100.0 100.00% 29.857143 29.857143 29.857143
designados. La misma resolución
que se repite con los Coordinadores de Formación Profesional este programa Emprendimiento
establece las funciones respectivas.
Integral, Empleo y Sistema Nacional de Formación para el
Crear las unidades de emprendimiento
Trabajo, el Grupo de promoción y Relacionamiento
en los centros.
Corporativo y Subdirectores del Centro establecidos en la
Resolución 1427 de junio de 2004. (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. La sede Norte ubicada en Santander de
Quilichao no obstante tener ingresos por Aportes Parafiscales
de $3.011.352.266 (de la zona norte) durante la vigencia 2004 Formular un proyecto de adecuación
equivalente al 38.38% del total de los ingresos de la Regional de ambientes de formación integrados
Adecuación de las instalaciones para
Cauca ($7.846.430.150) y haber desarrollado en su sede 279 e innovadores. Para ello se Formular proyectos para adecuar las
10 1103002 2004 y ant
gestionaron recursos por un valor de
permitir ambientes apropiados para la
instalaciones
Instalaciones adecuadas 1 1-ene-06 15-dic-07 101.9 1.0 100.00% 101.857143 101.857143 101.857143
cursos con 7.077 alumnos (de acuerdo al sistema de gestión
formación
de centros), no cuenta con la infraestructura y mantenimiento $500.000.000 ante la Dirección
adecuado de sus instalaciones, lo que no permite los General.
ambientes propicios para la formación integral. (vigencia
2004)
REGIONAL TOLIMA. En la vigencia 2004, el Servicio Público
de Empleo captó 2850 vacantes de las 3628 propuestas como Incrementar las acciones de mercadeo Aumentar las vacantes captadas en un
Verificación y seguimiento a las metas
11 1103002 2004 y ant meta equivalente al 79% y colocó 1658 personas de las 1923 del S.P.E. Incrementar el seguimiento porcentaje que permita alcanzar las Número de vacantes captadas 3809 2-ene-06 9-dic-06 48.7 2,794.0 73.35% 35.733188 35.733188 48.714286
propuestas por la Digeneral.
establecidas como meta, ejecución que equivale al 86%. a cada vacante con envíos. metas propuestas por la Digeneral
(vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. Las metas de cumplimiento de la
Regional en lo concerniente a que el 100% de los alumnos Seguir por parte del SPE a los
Obtención de información que
egresados de los Centros deben estar inscritos en el Centro alumnos egresados de los centros con
dinamice la pertinencia de la formación Porcentaje de alumnos egresados
12 1201100 2004 y ant de Empleo en la vigencia de 2004 son mínimos. Para el fin de inscribirlos de forma manual Registrar y actualizar la información 100 30-ene-06 15-dic-07 97.7 90.0 90.00% 87.942857 87.942857 97.714286
profesional y el uso de los servicios del inscritos
Educación Formal el 1,63% y Educación no Formal 9,98% , en la Aplicación Actual. Con la nueva
SPE
(no se puede determinar exactamente por Centro por cuanto la aplicación esta labor se automatizará.
Oficina de SPE lo lleva en forma global).
REGIONAL CAUCA. En la entidad no existe concordancia
Ajustar los Planes Operativos en
entre las metas dadas por la Dirección General y lo proyectado
concordancia con los recursos Actualización de los Planes Operativos
en el Plan Operativo de la Regional Cauca para la vigencia Revisar los Planes Operativos de los
13 1201100 2004 y ant económicos asignados a los Centros, acorde con los recursos asignados por Número de Planes Ajustados 3 2-ene-06 30-dic-06 51.7 3.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
2004, las metas establecidas en formación titulada por el nivel Centros
de acuerdo con la política institucional la Dirección General
central están muy por debajo de las del Plan Operativo, no se
y nacional.
realiza la conciliación, análisis y adecuación de los mismos.
REGIONAL TOLIMA. Reportó en la plantilla para monitoreo Continuar efectuando cruces de
de metas a 31/12/04 790 contratos de aprendizaje regulados información con las Cajas de
Regulación de nuevas cuotas de Ampliar % cobertura de cuotas de
14 1202002 2004 y ant en las empresas, incumpliendo la meta establecida de 2119 y Compensación y Cámaras de
aprendices aprendices
% de Resoluciones emitidas 40 16-ene-06 30-ago-06 32.3 40.0 100.00% 32.285714 32.285714 32.285714
se encontraron incluidas 39 cuotas que no están reguladas Comercio, para identificar potencial de
con la normatividad. empresas con mas de 15 trabajadores.
REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación no realizan Identificar y analizar las causas de
un análisis de la información sobre los alumnos retirados y el deserción de los estudiantes por parte
Investigación sobre las causas de
motivo del mismo, debido a que no se utiliza estos datos como del comité de evaluación y Analizar y hacer seguimiento a los Porcentaje de cursos de formación
15 1201003 2004 y ant
seguimiento con el fin de tomar las
deserción para relacionarlas con los
casos encontrados titulada
100 2-ene-06 15-dic-07 101.7 100.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
insumo de evaluación hacia la calidad de los cursos e
procesos de formación profesional
instructores, de modo que sirva de base para una acertada medidas necesarias por parte de la
toma de decisiones. (vigencia 2004) subdirección de centro
REGIONAL CAUCA. En Formación Titulada, el ingreso de
alumnos retirados de los cursos solo se realiza al final cuando Lograr información oportuna por parte
se van a certificar, (a marzo de 2005 todavía no se habían de los docentes sobre las novedades
Disposición de un sistema de
ingresado todos los alumnos retirados durante la vigencia presentadas en los cursos,
información ágil, consistente y Tener un sistema de gestión de centro Porcentaje de cursos de formación
16 1201003 2004 y ant 3004) y el sistema en el reporte de evaluación de alumnos no debidamente codificadas al comité de 100 2-ene-06 15-dic-07 101.7 100.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
actualizado sobre las novedades de la actualizado titulada
permite ingresar el estado como retirados, Estos hechos no evaluación y seguimiento de alumnos
formación profesional
permiten obtener información verídica y oportuna sobre las elaborando por cada curso su
personas realmente capacitadas en la vigencia, que sirvan de respectiva acta.
base para la toma de decisiones, (vigencia 2004)
REGIONAL TOLIMA. No ha impuesto ni efectuado el cobro de
la sanción por incumplimiento de la cuota de aprendizaje o Expedir actos administrativos
Efectuar seguimiento constante al Empresas sancionadas por
17 1201004 2004 y ant monetización a empleadores que han omitido la vinculación o sancionando el incumplimiento a la Resoluciones 1 2-ene-06 30-dic-06 51.7 1.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
cumplimiento de la ley de aprendizaje. incumplimiento a la cuota regulada.
monetización de la cuota mínima de aprendices, de cuota regulada.
conformidad con la Ley 789 de 2002. (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en cuanto a
Constitución de Empresas de Capital Privado tuvieron un
cumplimiento del 0%, en creación de empresas Solidarias no
se cumplieron las metas a excepción del Centro Industrial, en
Consolidar y registrar la información
Planes de Negocio se observa que exceptuando los del Fondo
relacionada con los planes de negocio Disposición de información precisa
Emprender (que cumplió por encima de lo proyectado) el Actualizar la información de gestión de Porcentaje de empresas constituidas
18 1201100 2004 y ant que atiende cada centro de formación. sobre las acciones adelantadas en la 1 2-ene-06 15-dic-07 101.7 1.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
resultado es mucho menor que la meta, situación que incide centros reportadas
Organización e implementación del constitución de empresas
en el cumplimiento del Plan Estratégico del SENA. De igual
PAE (Punto de Atención Empresarial).
manera en las metas que se establecen para los Centros, se
determina que el 10% de los Programas deben involucrar un
Componente de Programas de Empleabilidad, sin embargo,
su cumplimento no se pudo establecer. (vigencia 2004)
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL GUAJIRA. A marzo de 2003 la entidad consolidó
un registro de las empresas privadas que están obligadas a
Realizar visitas personalizadas a las
vincular aprendices. Mediante cruce de información con la
empresas de la región de forma que se Actualizar las cuotas de las empresas Requerir a empresas potenciales a
19 1202100 2004 y ant caja de Compensación familiar, COMCAJA y el instituto de los
pueda identificar el cumplimiento de la obligadas a contratar aprendices contratar aprendices
Número de visitas realizadas 97 2-ene-06 30-jun-06 25.6 97.0 100.00% 25.571429 25.571429 25.571429
Seguros Sociales se establecieron 55 empresas obligadas a
Ley 789/2002
vincular aprendices de conformidad al artículo 30 ...(vigencia
2004)
100% informacion depurada de las
2004 y ant Depurar información obtenida 100 1-jul-06 31-dic-06 26.1 100.0 100.00% 26.142857 26.142857 26.142857
visitadas
Iniciar el proceso de regulación de Número de empresas reguladas
2004 y ant cuota de aprendices teniendo el debidamente notificadas y 100 1-jul-06 31-dic-06 26.1 100.0 100.00% 26.142857 26.142857 26.142857
cuenta el resultado de las visitas ejecutoriadas
La entidad mediante apoderado
judicial inició proceso ejecutivo
REGIONAL GUAJIRA. El señor Juan José Fonseca Muñoz hipotecario que cursa en el Juzgado Enviar comunicaciòn a Direcciòn
adquirió a título de compraventa un inmueble a la señora 1o Civil del Circuito de Riohacha y Jurìdica y Direcciòn Administrativa y
Rematar el inmueble hipotecado a
María del Pilar Fonseca por valor de 30 millones de pesos, los persigue el inmueble hipotecario a Recuperación del valor del crédito mas financiera solicitando informaciòn de
20 1202100 2004 y ant
favor del SENA, estas actividades no los intereses moratorios causados
favor del Sena y recuperación del
cómo proceder si resultado de remate
100 2-ene-06 30-may-06 21.1 100.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
cuales fueron pagados en un crédito para adquisición de
Crédito e intereses
vivienda otorgado por el SENA, en el acto de compraventa el son de nuestra gobernabilidad en un se recibe un menor valor a lo
señor Fonseca ...(vigencia 2004) 100x100% y dependen en gran adeudado màs los intereses.
medida de decisiones del poder
judicial
2004 y ant Número de inmuebles rematados 1 1-ene-06 30-jun-09 182.3 1.0 100.00% 182.285714 0.000000 0.000000
REGIONAL BOYACÁ. De las encuestas realizadas a los
beneficiarios de los Programas de Formación Profesional en Suministrar los materiales de
Preparación oportuna de los recursos Suministrar los materiales y recursos
vigencia 2004 de los Centros, se evidenció que la formación y demás recursos de
21 1202100 2004 y ant
acuerdo a las necesidades del
y materiales de formación para el de formación durante el desarrollo de 100% de los cursos 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
disponibilidad y cantidad de materiales de formación para las
desarrollo de los cursos de formación los cursos
prácticas no es oportuna ni suficiente en los Centros Nacional programa o curso de formación
Minero, Agropecuario y Multisectorial. (vigencia 2004)
REGIONAL BOYACÁ. De las encuestas realizadas en 25
municipios a los beneficiarios del Programa Jóvenes Rurales Planear y efectuar la adquisición
Adquisición y entrega oportuna de los Suministrar los materiales de
en Acción de los cuatro Centros de formación, se evidenció oportuna de materiales de formación
22 1202100 2004 y ant materiales de formación del programa formación durante el desarrollo de los 100% de los cursos 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
que la disponibilidad de los materiales para las prácticas no es para los cursos del Programa de
de Jóvenes Rurales cursos
oportuna y la Cantidad de los mismos no es suficiente. Jóvenes Rurales
(vigencia 2004)
REGIONAL SANTANDER. La Entidad no verifica en la etapa
Verificación de que todos los alumnos % de: Número de alumnos con
de seguimiento y evaluación a los aprendices que las Verificar en las visitas de evaluación y Gestionar que los alumnos
23 1201003 2004 y ant
seguimiento la afiliación
tengan la cobertura de Seguridad
patrocinados tengan Seguridad Social
seguridad / # de alumnos evaluados 70 1-ene-06 1-jun-06 21.6 66.5 95.00% 20.492857 20.492857 21.571429
empresas patrocinadoras cumplan con la afiliación de los
Social X100
aprendices a la ARP y Salud (vigencia 2004)
REGIONAL CESAR. La entidad otorgó préstamo para Entablar acciones jurídicas pertinentes Adelantar las gestiones necesarias con
Recuperación del préstamo de
24 1201003 2004 y ant vivienda a exfuncionario sin exigirle posteriormente cumplir (denuncia penal), con el propósito de el propósitos de recuperar los dineros Una deuda e intereses recuperados 1 16-ago-05 30-dic-05 19.4 1.0 100.00% 19.428571 19.428571 19.428571
vivienda y sus respectivos intereses.
con lo pactado (Vig.2003) recuperar los dineros de la Regional. de la regional.
Ordenar al pool de conductores
REGIONAL SANTANDER. No hay un programa de Efectuar un programa para establecer asignados a la Administración, la
mantenimiento preventivo y correctivo, para el parque estado del parque automotor, equipos revisión vehicular. Solicitar a cada uno
Programación de valoración y revisión Valoración y revisión de vehículos,
25 1402001 2004 y ant automotor, equipos y maquinaria, para establecer el estado y maquinaria y así establecer y de los usuarios informar sobre el 3 1-ene-06 30-jul-06 30.0 3.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
de maquinaria, equipo y vehículos maquinaria y equipo realizada
actual de éstos y los gastos incurridos para su mantenimiento, proyectar gastos de mantenimiento estado de los equipos usados, para
funcionamiento y conservación. preventivo y correctivo solicitar cotización de los gastos de
mantenimiento preventivo o correctivo.
Concertación con las alcaldías para la
Comunicación entre las oficinas del
promoción del S.I.E y mirar la
REGIONAL CUNDINAMARCA. No se realizan visitas a los SIE y las alcaldías para lograr difusión
viabilidad del funcionamiento de la Incrementar las Alcaldías con oficinas Número de oficinas en las Alcaldias
26 120201 2004 y ant municipios por parte del SIE por falta de recursos (vigencia
oficina del S.I.E. en la sede de las
de los servicios y acercar a las
con el S.I.E. funcionando Municipales
15 2-ene-06 31-dic-08 156.3 15.0 100.00% 156.285714 156.285714 156.285714
2004) comunidades de los municipios al
alcaldías cabeceras Regionales o
sistema
Subregionales
A 31 diciembre el Centro Multisectorial Diligenciar información completa de
REGIONAL META. El centro Multisectorial Villavicencio y el
presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de las empresas por parte de alumnos Porcentaje de información ingresada al
centro Agropecuario el Hachón, presentan un cumplimiento
27 1202002 2004 y ant 101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua, con apoyo y supervisión de Aplicativo de Sistema de Gestión de 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
global, con corte a 31 de octubre, del 64,45%, en sus Planes
Formación continua tuvo una durante 2006 instructores y Coordinadores Centros
Operativos para la presente vigencia.
ejecución del 66,08% Académicos
Serv pertinentes y eficientes en el
Con referencia al Centro Agropecuario
proceso de ejecución presupuestal.
del Meta al 31 de Diciembre de 2005,
Dotar de los equipos requeridos para
se llego al siguiente cumplimiento: Para la vigencia del 2006 se dispondrá
la gestión de centro en los grupos con
Con referencia a la ejecución de todos los elementos requeridos
y naranjos, para lograr la eficacia y
2004 y ant presupuestal se alcanzo la meta del para alcanzar la meta del 100% en la Aplicación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
calidad del proceso. Fortalecer las
90%; con referencia a Gestión de ejecución del plan operativo en lo que
alianzas con el sector productivo y las
Centro el cumplimiento fue del 100%; respecta al Centro Agropecuario.
Instituciones de educación superior,
y en convenios y alianzas se cumplió
para el fortalecimiento de los procesos
en un 90% de lo establecido
formativos
REGIONAL META. Al comparar los resultados (Tabla No. 2)
A 31 diciembre el Centro Multisectorial
de Formación Complementaria en los centros Villavicencio y el Diligenciar información completa de
presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de Porcentaje de información ingresada al
Hachón de las vigencias 2004 y 2005, resulta una variación las empresas por parte de alumnos.
28 1202002 2004 y ant 101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua,
Con apoyo y supervisión de
Aplicativo de Sistema de Gestión de 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
negativa del 23%, mientras que en Formación Titulada el
Formación continua tuvo una durante 2006 Centros
comportamiento es positivo mejorando en un 13.33 % de una instructores y Coordinadores
ejecución del 66,08%
vigencia a la otra.
Página 3 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Con referencia al Centro Agropecuario Establecer los mecanismos necesarios
Se desarrollará el principio de calidad
se hicieron los correctivos requeridos y para lograr la meta del 100% en lo que
y buscando la pertinencia y eficiencia
2004 y ant es por ello que para el periodo de el respecta a formación titulada y Aplicación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
en la ejecución de la programación
2005 se logro un cumplimiento en complementaria para el Centro
docente del Centro Agropecuario.
formación complementaria del 91% Agropecuario
REGIONAL META. Disminución de la oferta en los Centros,
La gestión del Centro Multisectorial de
en el Centro Multisectorial Villavicencio, se pasa de 586 Cumplir con las metas de Formación Planeación, promoción, ejecución de
V/cio vigencia 2006 se realizará Porcentaje cumplimiento metas de
29 1202100 2004 y ant cursos nuevos ofrecidos en el 2004 a 411 en la vigencia 2005 Profesional Integral establecidas para los cursos de formación de acuerdo a 100 17-ene-06 15-dic-06 47.4 100.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
acorde con las metas establecidas en formación
y en el centro Agropecuario el Hachón, de 68/1 en la vigencia el Centro vigencia 2006 lo establecido para la vigencia 2006
el plan operativo del Centro.
2004 a 581 en la vigencia.
REGIONAL META. En los cursos de Emprendimiento y
Empresarismo se evidencia que efectivamente se realizó la
formación en este campo, con 54 cursos y un total de
Generar una relación de
personas capacitadas de 1416, sin embargo no se observan
proporcionalidad entre el número de Mejorar el efecto directo de los cursos
los resultados propuestos en el Plan de Acción 2005 sobre el Creación de nuevas empresas (11) y/o
30 1202001 2004 y ant cursos y alumnos formados en de emprendimiento en la creación de
formas asociativas
Porcentaje de nuevas empresas 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
tipo de acción, como son: Incubadoras de Empresas Creadas,
emprendimiento con el número de nuevas empresas o formas asociativas
Empresas Generadas en el Sistema Nacional de Incubación,
empresas nuevas generadas
Empleos nuevos en empresas generadas en el Sistema,
Ventas nacionales generadas por el Sistema Nacional de
Incubación (millones pesos).
REGIONAL META. El desempeño de la formación virtual en el
centro multisectorial no cumple con las metas de alumnos
La meta real de 2005 en formación
establecidas en el Plan de Acción 2005 como lo registra la
virtual del Centro Multisectorial fue de Contratación de los tutores virtuales
gráfica siguiente, donde el comportamiento de la matrícula Mejorar el cumplimiento de la meta de
1.917 alumnos, se aclaró por escrito durante el primer trimestre de 2006. Porcentaje de Aplicativo de Sistema de
31 1202002 2004 y ant corresponde al 12.60 % de lo programado. Por otra parte si se
con fecha 10-11-06. A 31-12-2006 se
alumnos en formación virtual, durante
Reporte oportuno sobre alumnos en Gestión de Centros
100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
compara los reportes que entrega el Sistema de Gestión de 2006
alcanzó una ejecución del 46%, con formación a SGC
Centro en su módulo de Programación de cursos, la ejecución
874 alumnos formados
en la modalidad de formación virtual también es deficitaria, a
la fecha es del 14.78% de lo programado.
REGIONAL META. La información que arroja el aplicativo
En el Centro Agropecuario al 31 de Para la vigencia del 2006 el Centro
Sistema de Gestión de Centros en su módulo Programación Se hará la dotación respectiva de los
Diciembre de 2005, en formación Agropecuario buscara la eficiencia en
(2700 alumnos) no concuerda con lo aprobado en el Plan de ambientes virtuales requeridos en el
32 1202002 2004 y ant virtual se alcanzó el cumplimiento del la formación virtual mediante la Aplicación 1 2-feb-06 31-dic-06 47.4 0.85 85.00% 40.314286 40.314286 47.428571
Acción 2005 (3167 alumnos), por esta razón el cumplimiento Centro Agropecuario y así alcanzar la
86,36% en el numero de cursos y el ejecución de las metas en formación
de metas de los cursos virtuales varía según la fuente de eficiencia en formación virtual
129% en alumnos virtual en un 100%
información que se utilice (Plan de Acción 2005 o SGC).
En el Centro Agropecuario al 31 de Para la vigencia del 2006 el Centro
REGIONAL META. En el Centro Agropecuario el Hachón el Se hará la dotación respectiva de los
Diciembre de 2005, en formación Agropecuario buscara la eficiencia en
cumplimiento de las metas programadas en su Plan Operativo ambientes virtuales requeridos en el
33 1202002 2004 y ant virtual se alcanzó el cumplimiento del la formación virtual mediante la Aplicación 1 2-feb-06 31-dic-06 47.4 1.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
2005 a la fecha tiene un cumplimiento del 44.23% (23 de los Centro Agropecuario y así alcanzar la
86,36% en el numero de cursos y el ejecución de las metas en formación
52) en número de cursos virtuales eficiencia en formación virtual
129% en alumnos virtual en un 100%
Al 31 de diciembre de 2005 el centro
El centro agropecuario para el 2006 A través del programa de gestión
REGIONAL META. En relación con los alumnos capacitados agropecuario de los 1230 alumnos
establecerá un cumplimiento no académica de centro se hará el control
34 1202002 2004 y ant en formación virtual el cumplimiento de las Metas registra un programados, logro un cumplimiento Aplicación 1 3-feb-06 31-dic-06 47.3 1.0 100.00% 47.285714 47.285714 47.285714
inferior del 100% de las metas respectivo en el cumplimiento de la
64% (991 alumnos de los 2080 programados) de 1585 alumnos en formación,
establecidas para la formación virtual. meta en formación virtual.
logrando superar la meta establecida.
REGIONAL META. No hay coherencia entre la duración de
los cursos y las horas contratadas, debido a que en unas
ocasiones se contrata por más horas y en otros casos la
Desarrollar correspondencia entre las Generar procesos de planeación que Garantizar una desviación de 1 con Verificar horas contratadas y
duración del curso es mayor a las horas contratadas con el
35 1202002 2004 y ant horas contratadas y las horas garanticen la correspondencia entre tendencia a cero entre horas ejecutadas, buscando que la 2 1-feb-06 30-jun-06 21.3 2.0 100.00% 21.285714 21.285714 21.285714
docente. Por otra parte al realizar la comparación global de las
ejecutadas en los cursos programados contratación y programación docente contratadas y ejecutadas desviación tienda a ser cero
horas contratadas versus las horas de duración de los cursos
se evidencia también diferencias que fluctúan entre menos 30
y mas 10
REGIONAL META. El proceso de certificación no es eficiente
debido a que a la fecha en el Centro Multisectorial
Villavicencio, solo se ha certificado el 37 % ( 70 de 189) de los Entrega oportuna a administración
alumnos de los 8 cursos virtuales, situación más neurálgica La certificación de alumnos en educativa de fichas de matrícula.
certificar todos los alumnos formados Porcentaje alumnos certificados que
36 1202002 2004 y ant en el Centro agropecuario el Hachón en cursos virtuales ya formación virtual se realizará durante Entrega de planillas de evaluación. 100 1-feb-06 30-jun-06 21.3 100.0 100.00% 21.285714 21.285714 21.285714
por el sistema virtual culminaron su formación
que los alumnos sin certificar alcanza el nivel promedio de el primer semestre de 2006 Digitación de información y
78.48 %, en 27 cursos, igual situación en el Centro certificación de alumnos
Agropecuario, dado que de 1209 alumnos activos se
encuentran 926 sin certificar.
En el centro agropecuario debido a los
problemas presentados por la Para lograr optimizar la certificación de
conectividad en la red y la vinculación alumnos el centro agropecuario
En el desarrollo operativo del 2006 se
de el sistema de gestión académica de instalara y adecuara los equipos
lograra alcanzar la cifra de un 100% Lograr el cumplimiento de un 90% en
2004 y ant centro a la red nacional o pagina Web, respectivos y las adecuaciones 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
en el proceso de certificación de la certificación de alumnos,
permitió que el cumplimiento de la necesarias para lograr la calidad y
alumnos.
certificación se hubiese incrementado eficiencia establecidas por la entidad
en un 30% de lo cifra establecida en el para tal fin.
hallazgo.
REGIONAL META. Inexistencia de registro sobre evaluación
de los cursos desarrollados y terminados, entre otras causas
por falta de oportunidad u omisión en la entrega de los
reportes de notas por parte de los instructores, deficiencia que Implementación de procesos de
ocasiona el represamiento de las certificaciones. En la gestión de calidad que garanticen la Garantizar verificación oportuna de Número de días entre la terminación Número de días entre terminación del
37 1202002 2004 y ant 3 1-mar-06 30-dic-06 43.4 0.8 26.67% 11.580952 11.580952 43.428571
actualidad un buen número de las planillas de evaluación no oportunidad de la evaluación de los todos los procesos de formación del curso y el registro de su evaluación curso y registro de evaluación
están en la carpeta de grupo dado que el Sistema de Gestión cursos
de Centros presenta un atraso en la captura de la información
entre otras razones por las fallas técnicas de conectividad, alto
volumen de cursos en 2005, (jóvenes rurales y reaforo).
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Al 31 de Diciembre de 2006, el Centro
Para la vigencia del 2006 el centro
Agropecuario logro en un 50% la
Agropecuario establecerá como acción La apertura de la estadística respectiva
apertura de archivos consolidados
prioritaria la actualización y ejecución de la evaluación por grupos, en donde Lograr el cumplimiento en un 100% en
sobre la evaluación individual y por
2004 y ant de la certificación de periodos se tenga como resultado la oportuna la certificación de alumnos a través del 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
grupos de los grupos y alumnos
anteriores y la pertinencia de la certificación de los alumnos al terminar sistema de gestión de centro.
activos en el sistema de gestión de
aplicación respectiva en lo pertinente a el proceso formativo
centro y un logro del 47% en el
gestión de Centro.
proceso de certificación de alumnos
REGIONAL META. Deficiencias en la programación,
incumplimiento de los contenidos modulares, carga
académica y cruce de horarios, situación que ha ocasionado
Concordancia entre plan operativo Garantizar ejecución de programación ejecución de los procesos de Número de cursos no coincidentes con
38 1202002 2004 y ant descontento por parte de los alumnos y la consecuente 1 23-ene-06 15-dic-06 46.6 1.0 100.00% 46.571429 46.571429 46.571429
programación y ejecución de cursos de acuerdo a lo ofrecido formación de acuerdo a lo programado programación tendiente a cero
deserción de los programas. Los alumnos se matriculan para
un curso y en el transcurso del proceso le cambian la
denominación y la intensidad.
El Centro aplico los correctivos en los
El desarrollo del proceso de formación
grupos hachón y naranjos, mejorando
profesional integral contemplado en el
al 31 de Diciembre de 2005 los
plan operativo del 2006, esta Lograr el 100% en la aplicación de las
procesos de : selección, Ingreso,
fundamentado en el correcto desarrollo estructuras curriculares contempladas Cumplir en un 100% a lo que esta
desarrollo de la Formación profesional
2004 y ant del proceso de formación profesional en el sistema de gestión de centros, establecido en el manual de formación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
integral, evaluación y certificación;
integral desde el momento de con una correcta inducción al alumno profesional integral
ajustados a la aplicación curricular de
inscripción del alumno hasta su salida sobre la especialidad a la cual ingreso.
los catálogos del sistema de gestión
de la formación, dando aplicación a la
de Centro, y logrando un mejoramiento
gestión de centro
70%.del
REGIONAL META. Debilidad en la cultura de autocontrol para
el Centro Multisectorial Villavicencio y el Centro Agropecuario
el Hachón y en particular sobre el proceso de seguimiento al
comportamiento de la empleabilidad de sus egresados que se
debe adelantar en los municipios que comprenden su
jurisdicción, dado que no cuentan con mecanismos ni Mejorar los niveles de inserción laboral Definición de parámetros de
Evaluación de impacto periódica de la
39 1202001 2004 y ant herramientas que permitan realizar este seguimiento para
empleabilidad de los egresados
y generación de autoempleos de los empleabilidad por especialidad en el Porcentaje de empleabilidad 50 1-feb-06 30-dic-06 47.4 25.0 50.00% 23.714286 23.714286 47.428571
evaluar la pertinencia de su oferta educativa versus las egresados del Sena Centro
necesidades y expectativas del sector productivo en donde se
emplean sus egresados y así realizar una adecuada
planeación en aras de lograr mayores niveles de efectividad
en el uso de los recursos y cumplir con los objetivos
misionales del SENA.
La Subdirección de centro
agropecuario estableció las estrategias Solicitar al servicio publico de empleo
requeridas para que los alumnos de la regional meta que reactive la
activos y egresados del centro se aplicación de la evaluación de impacto
inscribieran en el servicio publico de a egresados del centro para saber su
Realizar evaluación de impacto a
empleo con el propósito de lograr su ubicación y que actividades están
2004 y ant egresados. Reuniones informativas a aplicación 1 1-mar-06 31-dic-06 43.6 1.0 100.00% 43.571429 43.571429 43.571429
vinculación laboral con el sector desarrollando. Socializar con los
funcionarios y trabajadores alumnos
productivo. Y se les ha solicitado a los funcionarios del centro los
funcionarios que propendan por una compromisos planteados para que
cultura de autocontrol en todas las haya mejor efectividad en el
actividades que desarrollen en la cumplimiento del plan
institución.
REGIONAL META. En el Centro Multisectorial de Villavicencio
y en el Centro agropecuario el Hachón, se presenta alta
dependencia de los docentes de hora cátedra, los cuales
representan el 68.5 % de los docentes del centro. Sin
embargo en el Centro Multisectorial los docentes de cátedra Reducción del porcentaje de
Mayor aplicación de las horas Cualificar la capacidad instalada horas Porcentaje de utilización de horas
40 1202001 2004 y ant dictan el 48 % de las horas de formación que el centro ejecutó desviación de horas instructor planta 100 15-feb-06 15-dic-06 43.3 100.0 100.00% 43.285714 43.285714 43.285714
instructor planta en formación instructor planta docente
durante la actual vigencia, mientras que el Hachón los no aplicada
contratistas dictan el 72 % de las horas de formación.
comportamiento que evidencia que no se está maximizando la
labor de los docente de planta por carencia de perfiles,
actualización y/o una adecuada programación de actividades.
Aplicación del tiempo del docente en Reducción del porcentaje de
Cualificar la capacidad instalada horas Reporte estadístico de el programa
2004 y ant las acciones de formación según lo desviación de horas instructor planta 2 15-feb-06 15-dic-06 43.3 2.0 100.00% 43.285714 43.285714 43.285714
instructor planta gestión académica de centro.
reglamentado en la entidad. no aplicada
REGIONAL META. Los docentes de planta del Centro
Multisectorial Villavicencio y del centro agropecuario el
Hachón, no aportan el 100% de su capacidad, se evidencia
Reducción del porcentaje de
esta situación al comparar las horas semanales directas de Mayor aplicación de las horas Cualificar la capacidad instalada horas Porcentaje de utilización de horas
41 1202001 2004 y ant
instructor planta en formación instructor planta
desviación de horas instructor planta
docente
100 15-feb-06 15-dic-06 43.3 100.0 100.00% 43.285714 43.285714 43.285714
formación dictadas por los instructores, que es del 40.08 % de
no aplicada
no utilización de la capacidad docente, personas que hacen
otras actividades pero no aquellas para las cuales están
vinculados.
Para lograr la calidad, eficiencia y
Al 31 de Diciembre de 2005 se logro
pertinencia de la formación profesional Cumplimiento en un 1005 por parte de
mejorar la utilización del tiempo del
integral, se programara y utilizara en la cada uno de los docentes del centro,
docente en un 90% de lo establecido
2004 y ant vigencia de 2006 se utilizara el 100% de la programación y distribución de Aplicación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
en el plan operativo según la
de la capacidad docente de cada uno su tiempo según el plan operativo para
distribución del tiempo del docente
de los Instructores, según el 2006,
establecido por la entidad.
reglamentación de la entidad.
REGIONAL META. Consultado el aplicativo de empleo y
El código 56 identifica que el inscrito
generado el reporte de la base de datos de los Instructores del
cumple requisitos para ser instructor
SENA, se evidencia que la administración realizó los contratos
Sena. Los funcionarios directivos del
de los docentes No. 50, 92, 115, 149 y 170 que se encuentran Contratar el personal inscrito en el Inscribir la convocatoria en el Servicio
Centro Multisectorial de V/cio serán
registrados en la Base de datos del Servicio de Empleo Servicio de Empleo para la de Empleo. Recibir las hojas de vida
42 1301100 2004 y ant cuidadosos en contratar los
convocatoria abierta para cada de los inscritos y escoger los
Aplicativo de Servicio de Empleo 100 1-ene-06 31-dic-06 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
identificados con el código 42, el cual fue asignado para la
instructores inscritos en las
convocatoria del mes de agosto de 2005, sin embargo los contratación contratados entre ellos.
correspondientes convocatorias, desde
docentes contratados no se encuentran registrados en la base
el último trimestre de 2005 se está
de datos de instructores con el código 56, el cual es el código
tomando este correctivo
asignada a nivel nacional para la identificación de instructores
Página 5 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Al 31 de Diciembre de 2005 se
aplicaron los correctivos del caso y la El 100% de los docentes contratistas
contratación de docentes se realizo La contratación que realice el Centro vinculados por el Centro Agropecuario
según listado presentado por el agropecuario se ajustara en su para ka vigencia del 2006, estarán
2004 y ant Aplicación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
servicio publico de empleo de la totalidad a lo establecido por la inscritos en el servicio publico de
regional y soportados con la respectiva Entidad para tal fin. empleo , según reglamentación
certificación de el servicio publico op establecida para ello.
trilla.
Cumplir estrictamente con las
REGIONAL CALDAS. No hay registros sobre el cumplimiento El Consejo Regional procederá a
funciones señaladas para el Consejo
43 1302100 2004 y ant de las siguientes funciones a cargo del Consejo Regional, efectuar los registros correspondientes
Regional en el artículo 22 del Decreto
Elaboración de su propio reglamento Reglamento aprobado 1 1-feb-06 30-mar-06 8.1 1.0 100.00% 8.142857 8.142857 8.142857
Artículo 22 numerales 9, 12, 13, 14 y 16 a las funciones realizadas
249 de 2004
2004 y ant Elaborar plan de trabajo anual Plan de trabajo aprobado 1 1-feb-06 30-mar-06 8.1 1.0 100.00% 8.142857 8.142857 8.142857
Monitorear la contratación de
2004 y ant Revisión anual 1 1-feb-06 15-sep-06 32.3 1.0 100.00% 32.285714 32.285714 32.285714
instructores
Estudiar informes anuales del Director
2004 y ant Análisis con observaciones 1 1-feb-06 30-mar-06 8.1 1.0 100.00% 8.142857 8.142857 8.142857
regional y
Articular el trabajo del Consejo
2004 y ant Regional con los Comités Técnicos de Informe anual sobre la articulación 1 1-feb-06 30-dic-06 47.4 1.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
Centro
Verificar la realización de los Consejos
Garantizar la prolongación del Consejo Un informe correspondiente de cada
2004 y ant Regionales y el cumplimiento de sus Un informe 1 1-nov-07 30-dic-07 8.4 1.0 100.00% 8.428571 8.428571 8.428571
en el tiempo centro de formación profesional
funciones
DIRECCIÓN GENERAL - OFICINA DE SISTEMAS. Es
importante resaltar, como ante la pregunta si la estructura
Implementar los Sistemas de
organizacional respondía a los objetivos, misión y procesos Información financiera y administrativa
44 1301001 2004 y ant Información del SENA Digital, (Plan
con calidad y oportunidad
Implantar Sistemas de Información Sistema implantado en funcionamiento 4 2-ene-06 31-may-08 125.7 4.0 100.00% 125.714286 125.714286 125.714286
institucionales, la percepción es que, existen deficiencias, a lo
Estratégico 2002 - 2006)
que pueden sumarse que sus sistemas de información, no
responden... (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada Aplicar la norma institucional con
contrato como pólizas, certificado de disponibilidad relación al manejo de la gestión
presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar, documental en el SENA por cuanto la Implementación de las directrices de la
Realizar el Plan Operativo Archivístico
cotizaciones o propuestas del contratista, no están completos observación se hizo porque las Dirección General del SENA con
45 1401100 2004 y ant de acuerdo con la Resolución 526 de Número de archivos organizados 4 1-ene-06 15-dic-07 101.9 4.0 100.00% 101.857143 101.857143 101.857143
en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de 1993, artículo cotizaciones reposan con la relación a la gestión documental en los
2005
41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige el información contable y las carpetas centros y en el archivo central
cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter con los contratos estaban en el archivo
obligatorio para todas las entidades públicas. general.
REGIONAL CAUCA. Las carpetas de los contratos de
Aplicar la norma institucional con Adopción de las directrices de la
suministro o contratación de bienes observados, no aparecen
relación al manejo de la gestión Dirección General del SENA
las cotizaciones que le permitan a la Entidad hacer un estudio
documental en el SENA por cuanto la relacionadas con la Gestión
comparativo de precios y calidad de los bienes a ofrecer, Realizar las carpetas de
observación se hizo porque las Documental en los centros y en el
46 1401013 2004 y ant requisito esencial que se deriva de la aplicación del principio contrataciones aplicando las tablas de Porcentaje de carpetas revisadas 100 1-ene-06 15-dic-07 101.9 100.0 100.00% 101.857143 101.857143 101.857143
cotizaciones reposan con la archivo central para el manejo de
de deber de selección objetiva, artículo 29 Ley 80 de 1993 y retención documental
información contable y las carpetas contratos, teniendo en cuenta el
artículo 4° del Decreto 2170 de 2002, según los cuales se
con los contratos estaban en el archivo manejo de las tablas de retención
debe escoger el ofrecimiento mas favorable de acuerdo con
general. documental
los criterios establecidos en las precitadas normas.
REGIONAL CASANARE. La documentación que se anexa
como soporte del contrato no se encuentra foliada en debida Revisar la documentación del contrato corregir y adoptar de manera
Dar cumplimiento a la Ley General de Porcentaje Contratos debidamente
47 1402014 2004 y ant forma ni ordenada de tal manera que se muestre claramente la cual debe ser debidamente foliada
Archivo
inmediata los procedimientos
archivados
100 1-ene-06 27-ene-06 3.7 100.0 100.00% 3.714286 3.714286 3.714286
las diferentes acciones dentro de las etapas de contratación; archivada en la respectiva carpeta. establecidos en la ley
situación que vulnera la Ley General de Archivo Documental.
REGIONAL CASANARE. La carpeta soporte no se encuentra
ordenada en debida forma, además no está foliada de manera
Revisar la documentación del contrato corregir y adoptar de manera
correcta y tampoco ordenada cronológicamente de tal manera Aplicación y cumplimiento a la Ley Porcentaje de Contratos debidamente
48 1402014 2004 y ant la cual debe ser debidamente foliada inmediata los procedimientos 100 1-ene-06 27-ene-06 3.7 100.0 100.00% 3.714286 3.714286 3.714286
que se distingan claramente las diferentes etapas General de Archivo archivados
archivada en la respectiva carpeta. establecidos en la ley
contractuales; situación que vulnera la Ley General de Archivo
Documental (Ley 594 de 2000).
REGIONAL META. Deficiencias en la asignación de la
interventoría del contrato No. 112 de 2004, de acuerdo con el
acta de Iniciación de la obra, el contrato inició su ejecución sin Aplicar la resolución interna de evitar la ejecución contractual sin la sensibilizar y hacer cumplir las
49 1404004 2004 y ant
inteventorías debida supervisión y vigilancia directrices de la entidad, a todo nivel
circular informativa e instructiva 1 20-feb-06 22-feb-06 0.3 1.0 100.00% 0.285714 0.285714 0.285714
la concurrencia del interventor , igualmente el contrato duró
seis meses aproximadamente sin la supervisión de un
interventor como lo estipula la cláusula Décima del Contrato.
REGIONAL META. La Entidad incumplió el Plan Operativo y
por lo tanto la obligación contractual establecida al respecto en
el Convenio 04 del 13 de mayo de 2005, suscrito con el con el Nombramiento del delegado Sena. Mejorar y ampliar la cobertura
1404004 14 Convenio con plan operativo y comité Convenio en ejecución de acuerdo a
50 2004 y ant MUNICIPIO DE SAN MARTÍN, teniendo en cuenta que no Revisión de programación y Institucional en el municipio a través 1 1-ene-06 30-dic-06 51.9 1.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
04 009 operativo funcionando los propósitos establecidos
dictó el curso establecido sobre Redes de Gas, debido a que compromisos de esfuerzo conjunto
el Centro Multisectorial Villavicencio no contaba con un
Instructor para el desarrollo del mismo.
Se elaborará una Circular para
REGIONAL CALDAS. Revisado el control de entrada y Portería con el fin de brindar
Una Circular para reglamentar el
salidas de vehículos de propiedad de la entidad durante el año orientación sobre la utilización Implementar mecanismos de control
control de entrada y salida de
51 1404100 2004 y ant 2005, figura el vehículo campero de placas OUB 968 con ocasional de vehículos oficiales los para utilizar vehículos oficiales los
vehículos oficiales los fines de
Una circular 1 1-feb-06 15-mar-06 6.0 1.0 100.00% 6.000000 6.000000 6.000000
recurrentes salidas de las instalaciones los fines de semana fines de semana. Toda autorización fines de semana
semana.
por cuenta de la coordinadora administrativa de la Regional. debe constar por escrito especificando
la razón de su utilización
Hacer seguimiento periódico al
2004 y ant Cuatro seguimientos 2 30-jun-06 30-dic-06 26.1 2.0 100.00% 26.142857 26.142857 26.142857
cumplimiento de esta acción
2004 y ant 1 1-ene-07 31-dic-07 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
2004 y ant 1 1-ene-08 30-jun-08 25.9 1.0 100.00% 25.857143 25.857143 25.857143
Adaptar Regionalmente la Resolución Mejorar el control en la utilización de
Reglamentar la utilización de
2004 y ant Nº 00597 de 2002 sobre uso de los vehículos oficiales existentes en la Un reglamento 1 1-oct-07 31-dic-07 13.0 1.0 100.00% 13.000000 13.000000 13.000000
vehículos oficiales del Sena Caldas
vehículos oficiales en el sena. Regional
Página 6 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL META. Carencia de mecanismos de control para
la identificación numérica, dado que se dejaron de utilizar 32
números para los contratos, 66 números para Ordenes de
pedidos; igualmente inconsistencias en el orden cronológico
1404001 El grupo de contratación llevará el Llevar la secuencia de los contratos y
52 1406100
2004 y ant de los contratos que evidencian deficiencias en la efectividad
consecutivo ordenes de compra
Registro y archivo de los consecutivos 1 100 27-ene-06 30-dic-06 48.1 100.0 100.00% 48.142857 48.142857 48.142857
de los sistemas de información establecidos y de criterios
sobre las competencias para el seguimiento y registro,
situación que generó desorden y omisión en registros de
contratos
REGIONAL META. En la orden 192 del 30-12-04, se observa
Suscripción de las pólizas dentro de Cumplimiento por parte de los
53 1404003 2004 y ant que la póliza fue adquirida 44 días después (06-04-05) del Cumplimiento de la norma Oficios 3 15-feb-06 16-feb-06 0.1 3.0 100.00% 0.142857 0.142857 0.142857
los términos de Ley ordenadores y área de contratación
recibido de los elementos parte del centro (21-02-05)
REGIONAL META. Sobre el Convenio suscrito con el
MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL – FUERZAS
MILITARES – POLICÍA NACIONAL Se ha elaborado un
Informe de ejecución del Convenio de fecha 29 de agosto de
2005, el cual no fue remitido al Comité Consultivo Nacional,
Elaborar informes Cuatrimestrales
incumpliendo la Cláusula Séptima del Convenio, la cual
1404004 para ser presentados a la Dirección Mantener la información sobre la Enviar informes cada trimestre a la Informe trimestrales remitidos a
54 2004 y ant establece que el Comité Operativo Regional debe presentar 4 6-feb-06 20-dic-06 45.3 4.0 100.00% 45.285714 45.285714 45.285714
1404100 General, en razón de ser un Convenio ejecución del convenio dirección General Digeneral
informes trimestrales al Comité Consultivo Nacional, por
Marco.
cuanto en desarrollo del Convenio se vienen realizando
acciones desde el mes de mayo de 2005. Según dicho
informe al 29 de agosto de 2005 no se había designado el
funcionario integrante del Comité Coordinador en
representación del SENA.
REGIONAL META. El Sena no es oportuno en el
cumplimiento de la obligación establecida en la cláusula
Asesoría y seguimiento periódico a los Asesoramiento, seguimiento,
cuarta del Convenio Convenio 010 del 16 de diciembre de
1404004 procesos de formación con Garantizar la calidad de la formación capacitación, a docentes y Eventos de asesoría seguimiento y
55 1404100
2004 y ant 2004, suscrito con el COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL
reconocimiento que se adelantan en la impartida. administrativos del Colegio Nuestra capacitación
5 1-feb-06 30-nov-06 43.1 5.0 100.00% 43.142857 43.142857 43.142857
CARMEN, en lo que respecta a brindar asesoría a la
Institución educativa. Señora del Carmen
Institución Educativa para desarrollar las acciones descritas
en el Plan Operativo.
REGIONAL META. Falta de oportunidad en la entrega de los
pedidos por parte de los proveedores, es así como el
Proveedor de la Orden de Pedido No. 173 del 28-12-04, Porcentaje de proveedores
Seleccionar los proveedores que
56 1404007 2004 y ant solicita prórroga para la entrega de los elementos por no tener Cumplimiento de los plazos fijados Establecer fechas perentorias seleccionados que garanticen 100 27-ene-06 31-dic-06 48.3 80.0 80.00% 38.628571 38.628571 48.285714
garanticen cumplimiento
stock, nuevamente solicita prórroga el 25-03-05, finalmente cumplimiento
realiza entrega hasta el 17-05-05, es decir cinco meses
después de la solicitud de adquisición
REGIONAL META. Se advierte a la entidad mediante oficio
70501-6750 del 30-11-05, sobre los riesgos que se
encuentran latentes en las etapas contractual y
poscontractual, y que pueden generar detrimento al patrimonio Salvaguardar los dineros e intereses
Realizar seguimiento a la contratación Seguimiento a la contratación Porcentaje de contratos con
57 1404011 2004 y ant del Estado, en relación con la utilización de los recursos
realizada
de la entidad, obtener bienes y
realizada seguimiento
100 27-ene-06 31-dic-06 48.3 100.0 100.00% 48.285714 48.285714 48.285714
entregados como anticipo al contratista y por la no ejecución servicios de la mejor calidad .
del contrato No. 112 del 31 de diciembre de 2004, en cuantía
de $96.9 millones, más los rendimientos que se puedan
generar en la Cuenta de Ahorros dispuesta para tal fin.
Minimizar los riesgos contractual y
poscontractual, mediante : a) la
Sensibilizar y hacer cumplir las
2004 y ant elaboración de estudios previos de Circular informativa e instructiva 1 20-feb-06 22-feb-06 0.3 1.0 100.00% 0.285714 0.285714 0.285714
directrices de la entidad, a todo nivel
oportunidad y conveniencia, b) la
interventoría
REGIONAL META. Deficiencias en la legalización de los
Con relación a la aplicación de lo
requisitos para el pago a los Instructores contratos por la
establecido en la ley 789 de 2002, Dar estricto cumplimiento a lo El 100% del tramite y legalización de
Regional, dado que no se tiene en cuenta los soportes y los
articulo 50, el centro agropecuario hizo establecido en la ley789 de 2002, las cuentas de los contratistas deben
58 1405001 2004 y ant montos liquidados por el contratista al hacer los pagos de
al 31 de diciembre la aplicación del articulo 50, en el tramite de pagos a los de ajustarse a lo establecido en el
Aplicación 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
Salud y pensión de acuerdo al salario devengado por el
mismo en la totalidad de los pagos a docentes contratistas. articulo 50 de la ley de 2002
contratistas, en contraposición a lo establecido en el articulo
los docentes contratistas.
50 de la Ley 789 del 2002.
Diseñar mecanismos de seguimiento
REGIONAL CALDAS. Los interventores de contratos y para la supervisión de la actividad
Fortalecer los mecanismos de control Elaborar tablero de control para el
convenios no expiden las actas o informes de avance parcial y contractual para que se lleven
59 1405004 2004 y ant
registros ordenados sobre el
supervisión y monitoreo de la seguimiento, supervisión y monitoreo un tablero de control 1 1-feb-06 30-abr-06 12.6 1.0 100.00% 12.571429 12.571429 12.571429
no llevan los archivos de los contratos de conformidad con el
ejecución de los contratos del proceso contractual.
numeral 2 del artículo 4 de la resolución 000668. cumplimiento de las obligaciones
pactadas.
Diseñar un formato que permita hacer
seguimiento y evaluación al
2004 y ant Un formato diseñado 1 1-feb-06 30-mar-06 8.1 1.0 100.00% 8.142857 8.142857 8.142857
cumplimiento de las obligaciones de
los contratos de instructores.
Realizar una vez por semestre la
Verificar la utilización y efectividad de
2004 y ant verificación de los procesos con su 2 informes 1 30-jun-07 31-dic-07 26.3 1.0 100.00% 26.285714 26.285714 26.285714
las herramientas de control.
respectivo informe
2004 y ant 1 1-ene-08 30-jun-08 25.9 1.0 100.00% 25.857143 25.857143 25.857143
Aplicación de Tablas de Retención
REGIONAL CASANARE. El archivo documental no esta Implementar adecuadamente el Aplicación de la normatividad de Documental. Para la organización del
60 1405100 2004 y ant
Archivo Documental archivo como lo exige la ley 594/2000 Archivo de Gestión aplicar la Circular
Tablas de Retención aplicadas 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
debidamente constituido.
2025-001836 del 22 dic/05 DG.
Organización del Fondo Documental
2004 y ant para salvaguardar la memoria histórica Fondo Documental 1 1-abr-06 31-dic-06 39.1 0.90 90.00% 35.228571 35.228571 39.142857
de la Regional
REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada Aplicar la normativa institucional con
contrato como pólizas, certificado de disponibilidad relación al manejo de la Gestión
presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar, Documental en el SENA por cuanto la Implementación de las directrices de la
Realizar el Plan Operativo Archivístico
cotizaciones o propuestas del contratista, no están completos observación se hizo porque las Dirección General del SENA con
61 1401100 2004 y ant
cotizaciones reposaban con la relación a la Gestión Documental en
de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados 4 2-ene-06 15-dic-07 101.7 4.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de 1.993, articulo
2005
41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige el información contable y las carpetas los centros y en el archivo central
cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter con los contratos estaban en el archivo
obligatorio para todas las entidades públicas (vigencia 2004) central.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Solicitar a la Dirección Jurídica
Aplicación y Cumplimiento a la
REGIONAL ATLÁNTICO. El instructor C.C 72.204.606 no concepto sobre si es viable tener en
normatividad vigente y lineamientos Enviar solicitud a la Dirección Jurídica
62 1402014 2004 y ant cumplió con lo requisitos ya que la experiencia laboral es cuenta la experiencia laboral anterior a Número de comunicaciones enviadas 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
impartidos por la Dirección General del nivel central
anterior a la culminación de los estudios (vigencia 2004) la culminación y titulación de los
para contratación
estudios profesionales.
Establecer como mecanismo de
control que todos los proponentes
REGIONAL BOYACÁ. Las Órdenes de Prestación de
presenten ofertas con identificación
Servicios Nos.163, 164 y 165 de 2004 suscritas por la
completa del establecimiento, tales Garantizar el cumplimiento del Cotizaciones con cumplimiento de
63 1402015 2004 y ant Dirección Regional con base en cotización de los contratistas, Porcentaje 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
como: Razón social, NIT, dirección, principio de transparencia requisitos
no son confiables por encontrarse diligenciadas en papelería
teléfono, representante legal, firma,
del SENA, sin fecha, sin firma del oferente y re (vigencia 2004)
diligenciadas en papelería del
oferente.
REGIONAL BOYACÁ. Los subdirectores de Centro Planear y efectuar la adquisición
Adquisición oportuna de los materiales Suministrar los materiales de
suscribieron en forma inoportuna pedidos No. 146, 156, 14, oportuna de materiales de formación
64 1404002 2004 y ant
para los cursos del Programa de
de formación del programa de Jóvenes formación durante el desarrollo de los 100% de los cursos 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
175, 176 y 186 Materiales de Formación para los cursos del
Rurales cursos
Programa Jóvenes Rurales del 2004. (vigencia 2004) Jóvenes Rurales
REGIONAL CAUCA. En las carpetas de los contratos no
Aplicar la normativa institucional con
reposa la garantía única, como tampoco aparece el oficio de
relación al manejo de la Gestión
aprobación de la misma y en algunos casos en que hay
Documental en el SENA por cuanto la
adición al valor inicial del contrato, no se observa ampliación
observación se hizo porque las
de la garantía, requisito indispensable para dar iniciación a la
garantías únicas y de ampliación Implementación de las directrices de la
ejecución del contrato, teniendo en cuenta que dicha Realizar el Plan Operativo Archivístico
reposaban con la información contable Dirección General del SENA con
65 1404003 2004 y ant aprobación debe ser expresa, identificando el funcionario que
y las carpetas con los contratos relación a la Gestión Documental en
de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados 4 2-ene-06 15-dic-07 101.7 4.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
aprueba, la fecha y la nota de aprobada, lo cual no se cumple 2005
estaban en el archivo central. La los centros y en el archivo central
por parte de la entidad, contraviniendo lo dispuesto en el
aprobación estaba hecha mediante
articulo 25 numeral 19 de la Ley 80 de 1993. Es necesario
sello impreso en la póliza respectiva, la
aclarar que la simple rúbrica en la póliza no es garantía de
comisión aceptó que se continuara
dicha aprobación, pues no hace claridad en cuanto a los
haciendo al respaldo de la misma.
elementos antes descritos (vigencia 2004)
Aplicar la normativa institucional con
relación al manejo de la Gestión
Documental en el SENA por cuanto la
observación se hizo porque las
REGIONAL CAUCA. Igual observación se presenta de las
garantías únicas y de ampliación Implementación de las directrices de la
pólizas de manejo de anticipo para los casos de compra de Realizar el Plan Operativo Archivístico
reposaban con la información contable Dirección General del SENA con
66 1405002 2004 y ant materiales, las cuales no cumplen con los requisitos de de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados 4 2-ene-06 30-dic-06 51.7 4.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
y las carpetas con los contratos relación a la Gestión Documental en
aprobación; ésta formalidad es indispensable para dar inicio a 2005
estaban en el archivo central. La los centros y en el archivo central
la ejecución del contrato adicional. (vigencia 2004)
aprobación estaba hecha mediante
sello impreso en la póliza respectiva, la
comisión aceptó que se continuara
haciendo al respaldo de la misma.
REGIONAL BOYACÁ. Las Órdenes de Prestación de
Servicios de Instructores son canceladas mensualmente, sin Evaluación y control a los contratos de
evidenciarse que la Coordinación Académica evalúe planillas Aplicar el art.3 de la Resolución 526 prestación de servicios de instructores Exigir la certificación sobre el
100% de los Documentos
67 1404004 2004 y ant de asistencia, reporte de notas y guías de planeación de de 2005 mediante la cual se adopta el mediante la verificación del cumplimiento de la prestación de
Contractuales
100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
sesiones de enseñanza - aprendizaje, según lo establecido en Manual de contratación cumplimiento de requisitos servicios de instructores
la cláusula Valor y Forma de Pago contenida en las mismas establecidos por la entidad.
Órdenes. (vigencia 2004)
REGIONAL BOYACÁ. De la evaluación realizada a la Evaluación y control a la ejecución de Anexar las actas de iniciación, avance
Exigir los informes de Supervisión en
documentación suministrada de los Convenios los convenios por el Centro con el fin y finalización de cada uno de los
68 1404004 2004 y ant cada uno de los convenios que realice 100% de los convenios con Actas. 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
Interadministrativos, se encontró que su ejecución no se de ser eficaces en el cumplimiento de convenios con fecha y consecutivo de
la Regional en forma mensual.
encuentra debidamente soportada. (vigencia 2004) los mismos. acuerdo con lo pactado.
REGIONAL BOYACÁ. Los instructores de planta no
cumplieron todo el tiempo con la dedicación de 32 horas Continuar dando aplicación a la Elaborar y diligenciar un formato de
Aplicación de las normas internas
semanales en actividades directas de formación profesional Resolución 642 del 20 de abril de control donde se evidencie el
69 1404004 2004 y ant
2004, relacionada con la jornada
vigentes relacionadas con la jornada
cumplimiento del la jornada laboral
Porcentaje de Formatos diligenciados 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
integral y de 42.5 horas semanales en ejecución de las
laboral de los instructores de planta.
funciones propias del cargo y demás asignadas. (vigencia semanal laboral de instructores para instructores de planta
2004)
Porcentaje de aplicación de la Porcentaje de Convenios o Alianzas
Se revisará la normatividad vigente y Establecer convenios o alianzas según
2004 y ant normatividad existente para la estratégicas establecidos según lo 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
se aplicará según el caso. normatividad
elaboración de convenios o alianzas programado
REGIONAL BOYACÁ. El contrato 024 suscrito el 5-11- 2004
por el Centro de Comercio y Servicios, para el ítem Hilo de Iniciar Auto de Apertura de diligencias Determinar responsabilidades Porcentaje de apertura de diligencias
70 1404100 2004 y ant
preliminares administrativas respecto al proceso
Apertura de diligencias preliminares
preliminares
100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
Fique de una Hebra, presenta un valor superior en $4.3
millones al del mercado. (vigencia 2004)
Solicitar a Planeación de Dirección
General sobre la viabilidad de
modificar en el Sistema de Gestión de
Realizar propuesta a Planeación para
Centros formato PEO1 para que
REGIONAL ATLÁNTICO. No coincide … se anotan el mejoramiento del Sistema de
aparezca impreso el municipio donde Verificación de los días festivos en
71 1506100 2004 y ant novedades tales como festivos, permisos sindicales,
se desarrollará la acción y los días mes en el reporte PEO1
Gestión de Centro a nivel nacional con Comunicación enviada con propuesta. 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
calamidades domésticas, etc. (vigencia 2004) relación al registro de impresión de los
festivos, aunque la aplicación SGC
días festivos
registra los municipios en la ficha de
caracterización y los festivos en la
programación anual.
REGIONAL SANTANDER. Las actividades de monitoreo no
se encuentran claramente identificadas que Garanticen la Realizar revisiones periódicas y Unificación y monitoreo sistemático de Realizar periódicamente el monitoreo
72 1505002 2004 y ant
establecer responsables por procesos. los procesos. para garantizar el control interno
No. hallazgos encontrados 2 1-ene-06 30-jun-06 25.7 2.0 100.00% 25.714286 25.714286 25.714286
efectividad del control interno Generado en el desarrollo del
quehacer institucional. (vigencia 2004)
REGIONAL MAGDALENA. Se realizo prueba selectiva al
inventario de la entidad, en el SENA Comercial y Agropecuario Identificar los inventarios del centro Obtención de inventarios actualizados Identificar los elementos inservibles y
73 1601004 2004 y ant
Gaira e identificados con obsolescencia técnica
Número de inventarios depurados 66 1-ene-06 30-dic-06 51.9 66.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
de gaira, evidenciándose que los inventarios no se encuentran
identificados y clasificados de acuerdo a su naturaleza.
Depurar los inventarios del centro
2004 y ant Adelantar las gestiones para bajas Número de inventarios identificados 66 1-ene-06 30-dic-06 51.9 66.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
Gaira
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Identificar cada uno de los
Actualizar el inventario del centro cuentadantes que pertenecen a la
Número de cuentadantes con
2004 y ant Multisectorial y Regional con cada uno nueva planta del centro Multisectorial y 80 1-ene-06 30-dic-06 51.9 80.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
inventario actualizado
de los cuentadantes regional y entregar copia del
respectivo inventario
Identificar los inventarios del centro Identificar los elementos inservibles y
2004 y ant Número de inventarios depurados 80 1-ene-06 30-dic-06 51.9 80.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
Multisectorial y regional con obsolescencia técnica
REGIONAL META. En la entidad hay elementos que no están Identificación de los bienes y Realizar la toma física a los 164
74 1601004 2004 y ant Realizar tomas físicas de inventarios Número de cuentadantes 164 16-ago-05 31-dic-08 176.1 164.0 100.00% 176.142857 176.142857 176.142857
identificados con placa de inventario y número de serie plaquetearlos cuentadantes
REGIONAL CAUCA. En las pruebas selectivas realizadas se
evidencia que los funcionarios están utilizando elementos que
no están a su cargo, dañados, existe préstamo de bienes entre Identificación y plaqueteo de los Identificar y plaquetear todos los Porcentaje de bienes identificados y
75 1603003 2004 y ant Adecuar los inventarios regionales. 100 2-ene-06 31-jul-06 30.0 100.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
funcionarios y dependencias sin que exista documento bienes devolutivos en servicio. bienes devolutivos plaqueteados
soporte, los bienes que están a cargo de una persona se
encuentran en diferentes sitios. (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. Igualmente en este sentido se evidencio
que la persona que administra la Granja del Centro
Agropecuario no tiene a su cargo los bienes que maneja como
Identificación y plaqueteo de los Identificar y plaquetear todos los Porcentaje de bienes identificados y
76 1603003 2004 y ant Semovientes y equipo, si no que estos figuran a nombre de Adecuar los inventarios regionales.
bienes devolutivos en servicio. bienes devolutivos plaqueteados
100 2-ene-06 31-jul-06 30.0 100.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
anteriores administradores y del Subdirector de Centro, lo cual
influye en la determinación de responsabilidades en su
manejo. (vigencia 2004)
DIRECCIÓN GENERAL - DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA - GRUPO DE BIENES SERVICIOS Y
LOGÍSTICA. Frente a productos que se requieren por primera
vez, el Jefe de Centro solicita la creación del respectivo
Realizar la revisión de los 32 catálogos
código; aunque se tienen parámetros para definir los grupos y Aplicación del Catálogo Único
77 1601004 2004 y ant Elaborar un Catálogo Único nacional
Nacional de Elementos
existentes a nivel nacional para Número de Catálogos revisados 32 2-ene-06 31-dic-08 156.3 32.0 100.00% 156.285714 156.285714 156.285714
subgrupos, los complejos terminan asignando los últimos
establecer un único catálogo
dígitos sin que hasta el momento este operando un sistema
centralizado que informe a las demás instancia el numero
asignado, para que este se conserve único dentro de la
entidad (M - 55) (vigencia 2004)
REGIONAL BOYACÁ. La logística de los almacenes de
Sogamoso y Tunja es deficiente, los elementos no son Elaborar un plan de acción para Aplicación de controles efectivos sobre Demarcar los espacios internos en
clasificados, ni identificados, ni organizados; la estantería y el organizar los elementos en debida los inventarios de elementos, evitando almacén, identificando la ubicación de Porcentaje de espacios internos de
78 1601004 2004 y ant 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 50.0 50.00% 25.857143 25.857143 51.714286
espacio físico del almacén no se encuentran demarcados, ni forma y teniendo en cuenta sus el deterioro o adquisición innecesaria los elementos de acuerdo a su almacén demarcados
cuentan con una adecuada distribución; los bienes al ser características y utilización. de los mismos. utilización y grado de peligrosidad
almacenados, son mezclados indistintamente. (vigencia 2004)
REGIONAL SUCRE. Se realizó inventario físico por
dependencias, pero el aplicativo no muestra la cantidad total Actualización e Identificación de los Plaquetear los bienes y elementos
realizar el plaqueteo de todos los
79 1601004 2004 y ant de bienes. Así mismo, el plaqueteo se realizó a través de inventarios para ejercer un mejor devolutivos que posee la entidad del Número de bienes plaqueteados 1000 2-ene-06 30-dic-06 51.7 1,000.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
bienes del sena
stickers los cuales se han deteriorado, no existiendo a la fecha control de los mismos sena.
de la auditoria la identificación en (vigencia 2004)
REGIONAL TOLIMA. Los bienes propiedad del SENA no
poseen en su totalidad placa física que los identifique y los
que la tienen en algunas ocasiones no coincide con la
Implementar el sistema de marcación Identificación de cada uno de los Solicitar a Direccion General definir el
registrada en el sistema. A diciembre 31 de 2004 se presenta
80 1601004 2004 y ant de bienes muebles que determine la bienes muebles de la institución sistema de marcación de bienes Oficios 2 2-ene-06 30-may-06 21.1 2.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
la misma situación. (vigencia 2004) VIGENCIA 2007 La
Dirección General pertenecientes al inventario muebles
Entidad no realiza inventarios fisicos anuales desde el año de
1994. se sigue presentado la misma situacion a nivel regional
vigencia 2004
Implementar el sistema de marcación
Sistema de marcación implementado 1 16-ene-06 30-dic-06 49.7 1.0 100.00% 49.714286 49.714286 49.714286
de los bienes muebles
REGIONAL BOYACÁ. El Centro de Comercio y Servicios, el
Planear y efectuar la adquisición
Centro Multisectorial y el Centro Agropecuario adquirieron Adquisición y entrega oportuna de los Suministrar los materiales de
oportuna de materiales de formación
81 1602100 2004 y ant materiales de formación en el 2004 para el programa Jóvenes materiales de formación del programa formación durante el desarrollo de los 100% de los cursos 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
para los cursos del Programa de
Rurales que no fueron entregados a los beneficiarios para los de Jóvenes Rurales cursos
Jóvenes Rurales
cuales fueron adquiridos. (vigencia 2004)
REGIONAL BOYACÁ. En almacén de la Regional y por fuera
Aplicación de las Circulares emitidas
de éste se encuentran depositados elementos que no están Dar traslado a la Oficina de Control
por la Dirección General sobre la
registrados en el inventario, los cuales no fueron entregados Interno Disciplinario del hallazgo Enviar comunicación a la Oficina de
82 1602100 2004 y ant
encontrado, con el fin de adelantar las
Racionalización del gasto público en
Control Interno Disciplinario
Comunicación 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
por los Centros de Formación en el programa Jóvenes
cumplimiento de los decretos de
Rurales. Igualmente por fuera del almacén perm (vigencia acciones a que haya lugar.
austeridad No 1737 y 2209 de 1998.
2004)
Adopción de medidas que garanticen
REGIONAL CAUCA. El manejo y preservación de los bienes
que los elementos devolutivos tengan
devolutivos en bodega no es adecuado , lo cual genera grave
83 1603002 2004 y ant Adecuar las bodegas un adecuado manejo y que Tramitar Baja de inservibles Número de bajas 3 1-sep-05 15-dic-07 119.3 2.4 80.00% 95.428571 95.428571 119.285714
riesgo en la vigilancia, conservación y salvaguarda, (vigencia
correspondan a los bienes que la
2004)
institución realmente requiera.
REGIONAL CAUCA. Las bodegas donde se guardan los Adopción de medidas que garanticen
bienes devolutivos fuera de servicio no presentan condiciones que los elementos devolutivos tengan
84 1603002 2004 y ant óptimas para el cuidado de los mismos, estas presentan Adecuar las bodegas un adecuado manejo y que Organizar físicamente las bodegas Número de bodegas organizadas 2 1-sep-05 15-dic-07 119.3 1.9 95.00% 113.321429 113.321429 119.285714
goteras que caen sobre los bienes generando daño a los correspondan a los bienes que la
mismos. (vigencia 2004) institución realmente requiera.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL SANTANDER. En el Centro Industrial de
Floridablanca los inventarios se encuentran desactualizados y
varios elementos están siendo utilizados por personal
diferente a los cuentadantes, algunos no cuentan con placa de
identificación y a su vez se observa que existen equipos de Revisar e identificar los bienes del
construcción a la intemperie; lo que denota deficiencias en el Centro con sus respectivas placas, Identificación de todos los bienes del Actualizar el inventario físico de los
85 160104 2004 y ant Inventario actualizado. 1 1-feb-06 30-ago-06 30.0 1.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
control y conservación de los mismos. De otra parte, se identificar los bienes para dar de baja Centro bienes
observan elementos devolutivos en desuso desde hace varios con soporte técnico.
meses, sin que se haya programado su mantenimiento, así
como inservibles u obsoletos, a los cuales no se les ha
gestionado la baja, lo que genera sobrestimación de los
activos.
REGIONAL SANTANDER. Se observan deficiencias en la
planeación y coordinación de la construcción del Taller de
Alimentos (cocina, mesa y bar) en el Centro de Comercio y Gestionar ante la dirección General la
Servicios y la adquisición de la dotación para su aprobación de los recursos necesarios
Terminación y puesta en
86 1603002 2004 y ant funcionamiento, toda vez que, durante la vigencia 2004 y lo para la terminación y puesta en Asegurar la finalización de la obra obra terminada y en funcionamiento 1 2-feb-06 21-dic-06 46.0 1.0 100.00% 46.000000 46.000000 46.000000
funcionamiento de la obra planeada
transcurrido del año 2005, se adquirieron equipos y máquinas funcionamiento del aula taller para
para comedor, cocina y despensa por $129.3 millones, los cocina, mesa y bar
cuales aún no se encuentran en uso, por cuanto la obra en
mención se encuentra suspendida.
Adecuar el aula taller de cocina, mesa Utilización y puesta en funcionamiento
Asegurar la utilización correcta de los
2004 y ant y bar en las instalaciones del SENA en de los equipos adquiridas para cocina, Aula Taller 1 2-feb-06 1-abr-06 8.3 1.0 100.00% 8.285714 8.285714 8.285714
equipos adquiridos
Girón mesa y bar.
Destinar un espacio adecuado para el Mediante reunión del comité de
REGIONAL META. No hay un sitio de almacenaje específico
almacenaje de insumos. Exigir a la Salvaguardar y preservar los insumos producción de centro se reglamentara
para los productos: unos productos o insumos están en poder
87 1601001 2004 y ant administración la ubicación de la y los productos generados de la la conservación y protección de los reunión 2 15-feb-06 28-feb-06 1.9 2.0 100.00% 1.857143 1.857143 1.857143
de los instructores, otros destinados a venta se ubican en la
producción en el punto de venta explotación de centro. insumos y productos del centro, según
oficina de la administración y otros en un punto de venta.
establecido para ello. lo normatizado en la entidad.
REGIONAL META. Los elementos adquiridos relacionados
con las órdenes 14, 133, 143, 172, 173, 174, 180, 181, 182,
Entrega directa por Almacén o
183, 184, 191, 192, 193, 195, 2018, 2014, 2019 de 2004 y 1,
88 1602100 2004 y ant recepción de elementos en las sedes Registro oportuno de los bienes Requerimiento al proveedor Aplicativo admón. 2000 100 27-ene-06 31-dic-06 48.3 100.0 100.00% 48.285714 48.285714 48.285714
15 y 2001 de 2005 registran ingreso a Almacén entre 4 y 94
por funcionario de almacén
días después de recibidos por el Administrador, Coordinador o
Subdirector de Centro.
REGIONAL META. En la inspección física realizada a los En el plan operativo 2006 del Centro Elaborar proyecto a cargo de
Centros se estableció que el material bibliográfico existente es Multisectorial V/cio se incluyó como iniciar la modernización del servicio de bibliotecóloga. Presentación a % de proyectos de Planeación
89 1602002 2004 y ant
ideas de proyectos el de biblioteca del Centro Dirección General del proyecto. presentados Dirección General
60 1-feb-06 31-dic-06 47.6 60.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
obsoleto y no se evidencian estrategias para el mejoramiento y
actualización de las bibliotecas modernización de biblioteca Obtención de financiación
Compra de material bibliográfico y
Las bibliotecas de los grupos hachón y
Solicitar el presupuesto requerido para didáctico para las bibliotecas de los
naranjos se actualizaron en textos de
inversión física en centro agropecuario grupos hachón y naranjos, y Numero de material bibliográfico y
2004 y ant consulta bibliográfica y se instalaron 100 1-feb-06 31-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
para la compra de material didáctico y ampliación de los puntos de red y didáctico adquirido.
puntos de red par la consulta técnica
de consulta según las especialidades. dotación de equipos de computo para
por especialidad en la pagina Web
las mismas.
REGIONAL META. Existen elementos inservibles solicitados
de baja en vigencias anteriores, correspondientes a seis (6)
cuentadantes, por valor de $38,1 millones, sin que se haya
Realizar los procesos de baja mínimo
realizado este trámite transcurridos 29 meses en promedio por
dos veces al año, para evitar que los
solicitud, a octubre de 2005, existiendo incluso elementos que Verificar las solicitudes de baja y que Socializar nuevamente a los
cuentadantes tengan elementos que
90 16 02 002 2004 y ant ya cumplieron su vida útil (más de 10 años), o superan los 30 tengan todos sus correspondientes cuentadantes de la Regional en el Circular informativa, carteleras 14 15-feb-06 17-feb-06 0.3 14.0 100.00% 0.285714 0.285714 0.285714
no utilicen, que sean obsoletos o
años de servicio, según informan algunos cuentadantes. anexos. proceso de bajas.
inservibles y que inflan los activos de
Igualmente, elementos respecto a los cuales fue presentada la
la entidad.
solicitud de baja en la vigencia 2005 o tienen pendiente dicho
trámite, correspondientes a 31 Cuentadantes, por valor de
$179,6 millones adicionales.
REGIONAL META. El manejo de las cajas menores no se
ajusta al instructivo y las resoluciones que le reglamentan, lo
que se evidencia en la inoportunidad en los reembolsos, el no
suministro a contabilidad de la documentación necesaria para
1704001 realizar las conciliaciones bancarias, no realización de
Dar cumplimiento al instructivo de
91 1704003 2004 y ant conciliaciones bancarias, adquisición de bienes y servicios sin
cajas menores
cumplir con la normatividad vigente Mediante oficios 4 100 1-feb-06 30-dic-06 47.4 80.0 80.00% 37.942857 37.942857 47.428571
1701011 los requisitos previos, aceptación de facturas sin el lleno de
requisitos legales, deficiencias en controles como recibido a
satisfacción y la anulación con el sello de cancelado y falta de
oportunidad en el registro en los libros de caja y/o bancos de
caja menor.
REGIONAL META. Se mantuvieron dos cuentas bancarias
activas sin actualizar el registro de autorización de firma
necesario por la desvinculación de un funcionario. Estas
Verificar anualmente los registros de Tener actualizada la información
92 1704001 2004 y ant cuentas se abrieron en su oportunidad sin aprobación previa
firmas en los bancos bancaria
Información bancaria actualizada Porcentaje de información actualizada 100 1-feb-06 30-dic-06 47.4 100.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
de la Dirección Administrativa y Financiera y ocasionaron la
imposibilidad de afectar contablemente por este concepto las
cuentas de efectivo ocasionando saldos por cobrar no reales.
Traslado de saldos y cancelación de Cumplimiento de la normatividad Cumplimiento de la normatividad Porcentaje de cumplimiento de la
2004 y ant 100 30-nov-05 30-mar-06 17.1 100.0 100.00% 17.142857 17.142857 17.142857
las cuentas vigente vigente normatividad vigente
REGIONAL SANTANDER. Otros Deudores incluye cheques
Presentación de información razonable
devueltos por $6.6 millones, sin que se haya hecho efectivo su Depurar la Cuenta contable Otros Analizar los registros de cheques
93 1704100 2004 y ant de la cuenta Cheques Devueltos en los Número de Registros Analizados 17 1-feb-06 30-ago-06 30.0 17.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
cobro, correspondientes a la vigencia 1999 a 2003, lo cual Deudores - Cheques Devueltos devueltos al mes de julio de 2005
Estados Contables
afecta el patrimonio de la entidad. (vigencia 2004)
Página 10 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL CAUCA. En la Regional no se observa una buena
gestión para el cobro de cartera por cuanto la mayor parte
pertenece a vigencias anteriores al 2004, en Aprendices el
Contratar profesionales del derecho
100%, en Aportes el 82.34%, en Multas de Mintrabajo el Fortalecer el sistema de cobro coactivo
94 1701007 2004 y ant Implantación de la jurisdicción coactiva para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado 1 2-ene-06 15-dic-07 101.7 1.00 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
69.91% y no se realizó oportunamente el cobro Jurídico, para los deudores morosos.
y entregarle la cartera existente.
debido a que las acciones de cobro por parte de las áreas
encargadas no ha sido eficiente y eficaz, lo que incide en la
recuperación de recursos para la entidad. (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. La entidad tiene en proceso de Cobro
Jurídico $318.887.506 por concepto de Aportes y
$50.486.000 por concepto de Multas del Ministerio de
Protección Social, a las que en la vigencia 2004 de acuerdo a
lo informes del abogado externo en su mayor parte solo se les
realizó cobro Pre-jurídico sin tener respuestas favorables, por Contratar profesionales del derecho
Fortalecer el sistema de cobro coactivo
95 1701007 2004 y ant cuanto la información para iniciar los procesos ejecutivos no
para los deudores morosos.
Implantación de la jurisdicción coactiva para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado 1 2-ene-06 15-dic-07 101.7 1.00 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
es completa, la información de las resoluciones de Mintrabajo y entregarle la cartera existente.
son incompletas o inconsistentes, el Nit o la cédula no
corresponde, se presenta inexistencia de establecimientos, no
se determina la ubicación de los mismos, lo que dificulta la
recuperación de estos recursos en forma oportuna y eficiente.
(vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. La Regional presenta un bajísimo nivel
de castigo de deudas por cuanto no ha realizado el análisis
Contratar profesionales del derecho
respectivo sobre la cartera con empresas que ya no existen Fortalecer el sistema de cobro coactivo
96 1701007 2004 y ant
para los deudores morosos.
Implantación de la jurisdicción coactiva para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado 1 2-ene-06 15-dic-07 101.7 1.00 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
jurídicamente, deudas donde operan los fenómenos de
y entregarle la cartera existente.
prescripción o caducidad de la acción de cobro. (vigencia
2004)
REGIONAL META. No obstante los esfuerzos realizados por
la Regional para la recuperación de cartera de la Resoluciones
Recuperación de la Cartera y agilidad Recuperar la cartera en un menor Cartera en proceso de Jurisdicción
97 1701007 2004 y ant emitidas y pagarés suscritos por los aportantes en el año Implementar la Jurisdicción Coactiva
en los fallos tiempo Coactiva
328 1-ene-06 31-dic-06 52.0 328.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
2001, a la fecha continúan registrándose Deudas 2001 por
valor de $328 millones.
REGIONAL TOLIMA. En el proceso que realiza actualmente
la Oficina de Promoción y Mercadeo se observó que no está
ejecutando un seguimiento periódico a las empresas que Expedir actos administrativos
Efectuar seguimiento mensual al Sancionar mes a mes las empresas
98 1701011 2004 y ant deben contratar aprendices, a pesar de expedir las
cumplimiento de la Ley 789 de 2002. que presentan incumplimiento
sancionando el incumplimiento a la % de Resoluciones emitidas 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
resoluciones donde establece la cuota regulada para cada cuota regulada.
empresa. Durante la vigencia 2004 se detecta la misma
situación (vigencia 2004)
Aplicación y cumplimiento a los
REGIONAL CHOCÓ. La Caja Menor no se legalizó en el Dar aplicabilidad a la Resolución de
procesos y procedimientos Aplicar la Resolución de apertura de
99 1704001 2004 y ant término fijado por las normas y se presentaron deficiencias en Aperturas e Instructivos de Cajas
administrativos establecidos en el Caja Menor para el 2005
Número de Cajas Menores abiertas 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
su manejo. (vigencia 2004) Menores como lo contempla el SENA
Instructivo de Caja Menor
Que se adelante los procesos
Oficiar a la Oficina de Control Interno
disciplinarios que se considere Oficio remisorio a Control Interno
2004 y ant Disciplinario de la Entidad para lo de Oficios 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
pertinentes , por la presunta violación Disciplinario
su competencia.
de normas legales
Depurar las conciliaciones Bancarias y
REGIONAL META. No se ha procedido a cancelar las cuentas Solicitar a los bancos copia de las
100 1704001 2004 y ant proceder a cancelar las cuentas en los Cancelación de cuentas inactivas
consignaciones para registrar en libros
Cuentas Inactivas Canceladas. 2 18-ago-05 31-dic-05 19.3 2.0 100.00% 19.285714 19.285714 19.285714
bancarias inactivas que posee la Regional
bancos
REGIONAL META. Los procesos contables, de Tesorería y
Presupuesto no atienden a la función establecida en el
numeral VI de la resolución 442 de 2005, cuando se refiere a
la realización permanente de Actualizaciones, Depuraciones y
Conciliación de saldos al cierre de Mantener los estados financieros Solicitud del informe diario de
101 1704001 2004 y ant Ajustes necesarios, situación que se refleja en el aumento de Mensual 100 1-feb-06 30-dic-06 47.4 100.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
cada período actualizados tesorería, reporte de aportes
las partidas conciliatorias, la antigüedad de los saldos y las
diferencias presentadas entre las distintas fuentes de
información, las cuales no son objeto constante de
conciliación, depuración y/o ajuste.
REGIONAL META. Existe doble registro de pagos por Depuración de dobles registros en las Presentación de Estados Contables Número de Registros Reversados vs
102 1704002 2004 y ant
conciliaciones bancarias Razonables
Reversar los dobles registros
Número de Registros a Reversar
5 16-ago-05 31-dic-05 19.6 5.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
concepto de aportes.
REGIONAL CESAR. No se conoce la viabilidad para la Iniciar acciones administrativas,
Recuperación de los valores que
recuperación, reposición o pago de los $44.338.472 que en el disciplinarias y penales para la Recuperar los valores que por este
103 1701007 2004 y ant aparecen registrados como Número de funcionarios responsables 5 16-ago-05 31-dic-05 19.6 5.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
Balance de Prueba Detallado a 31-12-03 aparecen el rubro recuperación de la cartera que existen concepto aparecen en el Balance
responsabilidades
1950 Responsabilidades (VIG.2003) el Rubro 1950 responsabilidades
REGIONAL CESAR. La cartera morosa de préstamo
Adelantar en forma inmediata cobro Recuperación de los valores que se Recuperar los valores dejados de
hipotecario de la entidad a 30 de abril de 2004 asciende a
104 1704002 2004 y ant persuasivo o cobro jurídico para encuentran en mora por concepto de cancelar, estableciendo formulas de Número de Préstamos cancelados 5 16-ago-05 31-dic-05 19.6 5.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
$111.742.450. Esto se originó por que al retiro de los
recular los valores dejados de cancelar préstamos Hipotecarios. pago
funcionarios, no se legalizó esta situación. (VIG.2003)
REGIONAL META. La legalización de los anticipos y reintegro
Aplicación art.5 de la Resolución Porcentaje de anticipos girados vs
105 1704003 2004 y ant de los valores sobrantes, no se está realizando en el término Remitir a Control Interno Disciplinario
574/95
número de oficios
comisiones por legalizar
1 16-ago-05 31-dic-05 19.6 1.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
de cinco días.
Continuar con el proceso de
REGIONAL CESAR. En la Subcuenta 14701201- Créditos a
saneamiento contable iniciado en
Empleados- Calamidad Doméstica. Se refleja en el Balance de Recuperación del monto Número de Pagos totales de los
enero de 2004. Iniciar proceso de Obtener el pago total de los préstamos
106 1801001 2004 y ant Prueba un saldo de $37.526.199 de los cuales $9.568.725 se
cobro para lograr el pago de estos
correspondiente a Préstamos de
que se encuentran en mora
préstamos que se encuentran en mora 5 16-ago-05 30-sep-05 6.4 5.0 100.00% 6.428571 6.428571 6.428571
encuentran distribuidos entre varios funcionarios. Esto es calamidad Doméstica /Calamidad Doméstica
créditos, apoyándonos en la
producto de la carencia de saneamiento
contratación de la asesora Jurídica
REGIONAL META. La cuenta de Valorización de Propiedad,
Planta y Equipo fue ajustada con valorización del 2002; lo que Mantener los estados financieros Solicitar a la dirección General dicha
107 1801002 2004 y ant Actualizar la valorización al 2005
actualizados y razonables valorización
oficio 1 15-feb-06 30-dic-06 45.4 1.0 100.00% 45.428571 45.428571 45.428571
muestra incumplimiento de la circular externa 045 de la
Contaduría General de la Nación.
REGIONAL SANTANDER. La Regional no ha protocolizado la Legalizar las mejoras y construcciones
Elevar a escritura pública las
titulación de las construcciones, del Centro de Comercio y siempre y cuando se asignen los Protocolización de la titulación de las
construcciones y mejoras del edificio
108 1801002 2004 y ant Servicio, Centro Industrial Girón, Centro de Barrancabermeja y Recursos necesarios, Gestión que construcciones y mejoras de la
sede administrativa, Girón,
No. Predios legalizados 4 1-ene-06 30-dic-06 51.9 4.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
de Floridablanca por un valor total de $6.358.554.397. que deben adelantar los Subdirectores de Regional
Floridablanca y Barrancabermeja.
figuran en el Activo de la Regional, sin soporte legal. Centros.
Página 11 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL DISTRITO CAPITAL. Las conciliaciones se
Rehacer las conciliaciones desde
encuentran a noviembre y presentan partidas de vigencias Realizar las conciliaciones de la Vigencias conciliadas, de los años
109 1801004 2004 y ant 1999, fecha en la cual se descentralizó Depuración de estados financieros
cuenta y la subcuenta 2000 a 2004
5 2-ene-06 30-dic-06 51.7 4.97 99.40% 51.404000 51.404000 51.714286
anteriores por $5.522 millones, distribuidas así: Paloquemao
el Registro Contable.
$404, GAS $4.819 y Girardot $299 millones. (V 2003)
REGIONAL META. A 31 de diciembre de 2004, existe 2.174
Depurar y registrar las partidas Depuración de la cuenta y obtención Solicitar a los bancos copia de las
110 1801004 2004 y ant partidas conciliatorias, entre las cuales es significativo el Comunicaciones enviadas 5 16-ago-05 31-dic-05 19.6 5.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
conciliatorias de los Estados Contables Razonables consignaciones por registrar en libros
recaudo no registrado en libros.
REGIONAL META. Los códigos bajo los cuales se registra la
programación, causación y ejecución de ingresos por
concepto de venta de producción de centros no atienden en Aplicación de la resolución Cumplimiento de la normatividad Sensibilización a los funcionarios del
111 1801002 2004 y ant Capacitación 1 1-feb-06 30-abr-06 12.6 1.0 100.00% 12.571429 12.571429 12.571429
su totalidad lo indicado por la Dirección General en la 02486/2004 vigente área financiera
Resolución 02486 de 2004 en la parte presupuestal ni
contable.
REGIONAL CESAR. El centro Multisectorial de Valledupar no
ha implementado el procedimiento para el recaudo, reporte a
tesorería y contabilidad para los ingresos por concepto de
Implementar procedimiento para el
venta de bienes y servicios, se ha trasladado a la dirección Reportar oportunamente los ingresos a Cumplir el procedimiento de reporte de Porcentaje de Reportes entregados
112 1801002 2004 y ant recaudo de los ingresos de producción 100 31-ene-06 30-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
general desde abril a agosto de 2005, 1,7 millones de los contabilidad y Direccion General ingresos de producción de centro sobre el total
de Centro
cuales a tesorería solo se han registrado 441.000 y en
contabilidad 381,000 pesos, lo que hace que el saldo de la
cuenta ingresos esté subestimada en 1,3 millones
REGIONAL CESAR. Analizados los soportes de los
Elaborar y expedir facturas por
comprobantes de ingresos, del Centro Multisectorial, se pudo Establecer talonarios de facturas y Realizar visitas de seguimiento para
concepto de todos los bienes y
113 1801003 2004 y ant determinar que los centros no expiden facturas por la venta de recibos de caja, para dejar evidencia garantizar el cumplimiento de la No. De informes de seguimiento 5 1-feb-06 30-dic-06 47.4 5.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
servicios que generen ingreso al
bienes y servicios que permita identificar el concepto por el de los ingresos. norma.
Centro.
cual se percibe el ingreso.
REGIONAL SANTANDER. La información de Balances y
Estados de Resultados Resumidos de los Centros de
Comercio y Servicios, Industrial de Floridablanca y
Solicitar a la Dirección General la Solicitar a la Dirección General los
Multisectorial de Barrancabermeja, no refleja la situación
autorización e instrucciones para que Presentación de información contable procedimientos e instrucciones para
financiera real, por cuanto no se tuvieron en cuenta los saldos Número de comunicaciones realizada
114 1801001 2004 y ant la información contable de los Centros razonable por Cada Centro de que cada centro refleje su situación
a Digeneral
1 13-feb-06 10-jul-06 21.0 1.0 100.00% 21.000000 21.000000 21.000000
históricos, iniciando sus registros con saldo cero a partir de
de Formación refleje la situación real Formación Profesional financiera en el Balance y Estado de
marzo de 2005, aunado al hecho de no contener los registros
del Centro resultados
correspondientes a Activos Fijos y al manejo de nómina; razón
por la cual, la información no es clara y precisa para la toma
de decisiones.
REGIONAL CAUCA. La entidad presenta falencias en
garantizar que la información contable pública cumpla con los Identificar los casos, eventos y
principios de registro y revelación, establecidos en el plan Información contable acorde con los actividades donde se originan
general de contabilidad pública, por cuanto la información que principios de registro y revelación situaciones relacionadas con el Porcentaje de eventos detectados y
115 1801002 2004 y ant Identificar y corregir las deficiencias 100 2-ene-06 15-dic-07 101.7 100.0 100.00% 101.714286 101.714286 101.714286
se genera en las diferentes áreas no se realiza en forma establecidos en el plan general de hallazgo y requerir la información registrados
integrada y oportuna, además que no se tiene en cuenta la contabilidad pública. necesaria para los registros
nueva dinámica y revelación de las cifras establecidas por la correspondientes.
Contaduría General. (vigencia 2004)
Solicitar a la entidad bancaria los
REGIONAL CHOCÓ. Se presentan gastos bancarios y Registrar las notas débito y crédito
soportes de las notas débito y crédito Depuración de la cuenta bancos para Porcentaje de recursos a registrar
116 1801 004 2004 y ant consignaciones no contabilizados por falta de soportes
que se encuentran sin contabilizar por mostrar saldos reales
conforme a los documentos soportes
correctamente
100 2-ene-06 28-dic-07 103.6 100.0 100.00% 103.571429 103.571429 103.571429
(vigencia 2004) expedidos por el banco
falta del documento
REGIONAL TOLIMA. En las conciliaciones bancarias
correspondientes a las cuentas de Bancolombia
Registrar las notas créditos y las Identificación de las notas crédito y
(Recaudadora) aparecen notas crédito y consignaciones sin Contabilizar las consignaciones
consignaciones pendientes a 31 de consignaciones de la cuenta
117 1801004 2004 y ant registrar en libros desde el mes de noviembre de 2002, en pendientes de registrar en libros a Número de Registros realizados 40 16-ene-06 14-ago-06 30.0 40.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
diciembre de 2004 en la cuenta recaudadora Bancolombia no
cuantía de $819.1 millonees durante la vigencia 2004 se sigue 31/12/04
recaudadora registrada en libros a 31/12/04
presentando partidas conciliatorias como consignaciones sin
registrar en libros, en las cuentas vigentes.
2004 y ant Número de oficios 4 16-ene-06 14-ago-06 30.0 4.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
REGIONAL TOLIMA. Los ingresos están subestimados por
cuanto la conciliación bancaria de la cuenta Recaudadora -
Identificación de las consignaciones de
Banco de Colombia número 437-028531-40 a diciembre 31 Registrar las consignaciones Contabilizar las consignaciones
la cuenta recaudadora Bancolombia no
118 1801004 2004 y ant de 2004 aparecen consignaciones pendientes por registrar en pendientes a 31/12/04 en la cuenta pendientes de registrar en libros a 31 Porcentaje de Registros realizados 40 16-ene-06 30-ago-06 32.3 40.0 100.00% 32.285714 32.285714 32.285714
registradas en libros a 31 de diciembre
libros por $819,1 millones desde noviembre de 2002, de los recaudadora de diciembre de 2004
de 2004
cuales $6,5 millones el banco ya envió las respectivas notas
crédito.
Identificar los cheques devueltos sin
registrar en libros, las consignaciones
REGIONAL TOLIMA. La conciliación bancaria de la cuenta
doblemente registradas,
recaudadora a diciembre 31 de 2004 presenta como partidas Depuración la conciliación bancaria de Registrar los cheques devueltos
consignaciones registradas en libros
119 1801004 2004 y ant conciliatorias cheques devueltos sin registrar en libros;
que no corresponden y no registradas
la cuenta recaudadora a 31 de Porcentaje de registros realizados 100 16-ene-06 30-dic-06 49.7 100.0 100.00% 49.714286 49.714286 49.714286
consignaciones doblemente registradas ; reconsignaciones de diciembre de 2004
en el extracto de la cuenta
cheques devueltos; consignaciones (vigencia 2004)
recaudadora Bancolombia a 31 de
diciembre de 2004
Corregir el registro de las
2004 y ant consignaciones doblemente Porcentaje de registros realizados 100 16-ene-06 30-dic-06 49.7 100.0 100.00% 49.714286 49.714286 49.714286
ingresadas
Registrar las reconsignaciones de los
2004 y ant Porcentaje de registros realizados 100 16-ene-06 30-dic-06 49.7 100.0 100.00% 49.714286 49.714286 49.714286
cheques devueltos
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL GUAJIRA. Se observó que a la fecha las
edificaciones no cuentan con las respectivas escrituras de Elaborar proyecto para la obtención de
Protocolización de las escrituras de las
legalización, es decir, que no se han protocolizado las los recursos necesarios para adelantar Obtener levantamiento cartográfico de
120 1801100 2004 y ant Edificaciones propiedad del Sena Levantamiento Cartográfico de Planos 1 1-ene-06 30-jun-09 182.3 0.0 0.00% 0.000000 0.000000 0.000000
construcciones, aparecen escriturados solo los terrenos, por lo el proceso de legalización de las planos
Regional Guajira.
cual la entidad no puede demostrar la propiedad de las edificaciones
mismas (vigencia 2004)
2004 y ant Elaborar avalúos comerciales Avalúos comerciales elaborados 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
2004 y ant Elaborar y protocolizar las Escrituras Número de predios legalizados 5 1-ene-06 30-jun-09 182.3 1.0 20.00% 36.457143 0.000000 0.000000
REGIONAL TOLIMA. El Sena Regional Tolima no ha Requerir a los exfuncionarios como Proferir los actos de conformidad con
Obtención de la recuperación de los
realizado el trámite para determinar la responsabilidad por cuentadantes el reintegro o pago de el procedimiento interno a seguir en
121 1801100 2004 y ant
los bienes que figuren a su nombre por
bienes o su valor económico por parte
caso de presentarse faltantes en los
Actos 2 2-ene-06 30-may-06 21.1 2.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
pérdida de bienes a nombre de Pedro Pablo Trujillo y Roberto
de la entidad
Ruiz por $4.7 millones. (vigencia 2004) valor de $4.7 millones inventarios en la entrega de los cargos
REGIONAL CAUCA. El área que maneja cartera no tiene su
clasificación por edades de acuerdo a la antigüedad de las
mismas, lo que afecta la calidad, consistencia y veracidad de
Tener incorporada la información de
la información reportada para los análisis financieros y la Clasificar la cartera por edades y Información de Cartera clasificada por
122 1803001 2004 y ant
actualizar el aplicativo concepto y edades
Cartera de la Regional Cauca en el Aplicativo de Cartera 1 2-ene-06 30-dic-06 51.7 1.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
adecuada toma de decisiones, además no permite determinar
aplicativo
el valor real estimado de las contingencias de pérdida
generadas, como resultado del riesgo de incobrabilidad, de
acuerdo con el análisis general o individual. (vigencia 2004)
REGIONAL CHOCÓ. Los inventarios individuales no se Realizar arqueos periódicos de los
Actualizar e identificar los inventarios, Actualización permanente de los
123 1803002 2004 y ant encuentran actualizados, ni firmados y la mayoría no reporta inventarios individuales de cada uno Número de arqueos realizados 35 21-ene-06 28-dic-07 100.9 35.0 100.00% 100.857143 100.857143 100.857143
realizar reintegros y bajas inventarios individuales
placas que permitan su identificación. (vigencia 2004) de los cuentadantes
REGIONAL BOYACÁ. La entidad realizó el reevalúo de
Revisar la documentación soporte
semovientes que posee la Entidad, pero no ha sido registrado
entregada por FONADE, para legalizar Porcentaje del Valor legalizado sobre
contablemente, debido a que el sistema no lo permite, Garantizar el registro contable Registrar oportunamente las
124 1803003 2004 y ant el anticipo del convenio existente en la
oportuno legalizaciones que presenta Fonade
el valor total del anticipo registrado 100 1-feb-06 30-jun-06 21.3 100.0 100.00% 21.285714 21.285714 21.285714
incumpliendo con el instructivo de procedimientos generales
Regional Bogotá oportunamente
para la administración y control de la producción (vigencia
2004)
Coordinar con la Dirección General, Presentación clara en los Estados
Clasificar las cuentas y registro en la Creación de cuentas auxiliares a nivel
2004 y ant para la actualización del Plan de Financieros y Registro adecuado de 2 1-feb-06 31-dic-06 47.6 2.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
contabilidad. de 8 dígitos, auxiliares de la 147506
Cuentas las cuentas
REGIONAL CAUCA. Figuran inventarios a cargo de 14 Exigir a la instancia regional y/o de
personas que ya no son funcionarios de la entidad por Centro la toma física de estos bienes,
Legalizar los inventarios y realizar los
$80,905,235, si que en la vigencia 2004 se hicieran gestiones para identificarlos y asignarlos a los
125 1804001 2004 y ant
cuentadantes que los tengan en uso,
Depuración de los inventarios traslados a los funcionarios que tiene No. de inventarios legalizados 14 2-ene-06 30-jun-06 25.6 1.0 7.14% 1.826531 1.826531 25.571429
al respecto (los oficios de requerimiento son de octubre de
los elementos
2003), lo cual puede generar detrimento al erario por no poder de lo contrario iniciar el proceso de
establecer el destino y uso de estos bienes. (vigencia 2004) cuenta de responsabilidades.
REGIONAL ATLÁNTICO. Se constató con el Tránsito
Distrital, que se esta adeudando por concepto de Impuesto, la
Determinar la causa por la cual se Cancelación de los impuestos de los
suma de $700 mil pesos vigencia 2004, lo cual generara
adeudan impuestos de vehículos y vehículos y motos de la Regional
126 1804100 2004 y ant intereses moratorios, que no pueden ser asumidos por la
adelantar las gestiones administrativas dentro de los fechas establecidos por
Determinar la causa de la morosidad Emitir resultado 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
entidad. Igualmente se le adeuda al Transito Departamental la
que correspondan el Tránsito Distrital.
suma de $3,6 Millones correspondientes a impuestos de las
vigencias 2002 al 2004. (vigencia 2004)
REGIONAL META. La utilización del mecanismo de centros
de costo para el manejo presupuestal de los recursos, no ha
Dar cumplimiento al decreto 249 de Cumplimiento de la normatividad Sensibilización a las áreas
127 1801004 2004 y ant sido extensivo para otros procesos como el contable, aspecto
2004 vigente comprometidas
Capacitación 1 15-feb-06 30-jun-06 19.3 1.0 100.00% 19.285714 19.285714 19.285714
que limita el alcance de los numerales 21 y 28 del Artículo 27
del Decreto 249 de 2004
REGIONAL META. Aunque el Centro Agropecuario ya superó
la Meta propuesta, los listados de ejecución presupuestal de
ingresos no reflejan las variaciones a las apropiaciones lo que
muestra falencias en la formulación del plan operativo, falta de Capacitación e inducción en el manejo Sensibilización a funcionarios
128 1802003 2004 y ant
del software
Registro de acuerdo al aplicativo
responsables
Porcentaje de Sensibilizaciones 100 27-ene-06 30-dic-06 48.1 100.0 100.00% 48.142857 48.142857 48.142857
gestión, insuficiencia en el correcto manejo del software
finanzas 2000, y deficiencias en el proceso de seguimiento,
análisis y ajuste de información presupuestal, lo que incide
negativamente en la gestión de los Centros de Formación.
REGIONAL CESAR. No obstante que los ingresos del centro
Multisectorial de Valledupar no están siendo registrados
Clarificar los alcances de los
presupuestalmente, estos a 30 de agosto de 2005 alcanzan
procedimientos para el manejo de los Los ingresos generados corresponden Contabilizar y registrar los ingresos Porcentaje de Valores Registrados
129 1804100 2004 y ant un valor aproximado de 1,7 millones lo que representa un bajo
recursos generados por producción de a proyectos de producción de centro. generados por producción de centro. sobre el total
100 31-ene-06 30-dic-06 47.6 100.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
nivel de ejecución de un 6,5%. Además no guarda
centro.
proporcionalidad con el rubro explotación de centro en el cual
se han ejecutado a esta misma fecha más de 25,000.000
Efectuar el registro contable de la
Propiedad Planta y Equipo del Centro
REGIONAL HUILA. El Balance General del CMN, en la
Multisectorial del Norte en el Centro de Presentación del Balance General del Consolidación por parte del
cuenta Propiedad, Planta y Equipo, no presenta saldo, este se
130 1804001 2004 y ant Costos del Centro, para garantizar que Centro Multisectorial del Norte que Almacenista, de la información planta y Informe Consolidado 1 15-feb-06 31-mar-06 6.3 1.0 100.00% 6.285714 6.285714 6.285714
encuentra reflejado en el Balance de la Regional, siendo la
dicha información se encuentre refleje información confiable. equipo del C.M.N.
información contable del Centro poco confiable.
reflejada en el Balance General del
C.M. NORTE
Trasladar del Balance General
Consolidado de la Regional, al
2004 y ant Balance del C.M.NORTE la Registro de Reclasificación contable 1 1-abr-06 15-abr-06 2.0 1.0 100.00% 2.000000 2.000000 2.000000
información de propiedad planta y
equipo
REGIONAL SANTANDER. Si bien, la Regional ha construido
mapas de riesgos por macroprocesos y procesos y posee
mecanismos que le permitan identificar riesgos inherentes y Realizar evaluaciones periódicas de
Evaluación y medición de los avances
131 1902002 2004 y ant de control, aún no ha producido informes periódicos del seguimiento a las acciones propuestas
y mejoras alcanzados
Evaluaciones bimestrales Informes 4 1-feb-06 28-dic-06 47.1 4.0 100.00% 47.142857 47.142857 47.142857
seguimiento a sus planes de acción, que generen acciones en los mapas de riesgo.
correctivas para atenuar el impacto de ocurrencia de los
riesgos.
Página 13 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Fijar directrices que propendan por el
fortalecimiento del Sistema de Control
Interno en la Regional de Control
REGIONAL SANTANDER. Dada la reestructuración de la Interno y establecimiento del plan de
Aplicación de la normatividad y Adelantar las Reuniones de
Entidad, no existe una dependencia o funcionario encargado trabajo para el presente año y
políticas vigentes en materia de subcomités para evaluación y Número de reuniones de Subcomités
132 1901003 2004 y ant por la Alta Dirección, para desarrollar las funciones de Control desarrollar las funciones de control
Control Interno que permitan una fortalecimiento del Sistema de Control de Control Interno
4 1-ene-06 30-dic-06 51.9 4.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
Interno acorde con la normatividad vigente, representando un interno a través del Subcomité de
gestión eficaz en la Regional Interno
riesgo para el cabal cumplimiento de los objetivos misionales. Control Interno Regional, en
cumplimiento con la Resolución 2428
de 2004 y fomentar el autocontrol de
los servidores públicos de la regional.
Efectuar en cada uno de los Centros
REGIONAL SANTANDER. No obstante, existir un mapa de
de Formación, la socialización del Socialización del Mapa de Riesgos Realizar reuniones donde el
riesgos este no es conocido por todos los funcionarios de la
133 1902001 2004 y ant Mapa de Riesgos institucional y el del Institucional a todos los niveles de la subdirector socialice el Mapa de Número de reuniones 8 1-ene-06 30-dic-06 51.9 8.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
Entidad, debido a que no ha sido socializado en cada uno de
respectivo centro, labor que será regional Riesgos
los niveles.
realizada por el subdirector respectivo.
Establecer mecanismos y visitas
REGIONAL SANTANDER. No existen definidos mecanismos Realizar visitas a los centros de
donde se desarrollan los procesos Consecución de información real y
134 1903006 2004 y ant adoptados por la Administración que garanticen la formación con el fin de verificar Número de Visitas realizadas 8 1-ene-06 28-dic-06 51.6 8.0 100.00% 51.571429 51.571429 51.571429
para la consecución de información oportuna.
consecución de información del entorno en forma oportuna información
oportuna.
REGIONAL SANTANDER. La Entidad no tiene formalizado
Actualizar, adaptar y adoptar los Definición responsables de la Implementar los Manuales de
un plan que involucre los puntos de control, a su vez que No. Procesos definidos y número de
135 1902002 2004 y ant Procesos y Procedimientos a la nueva ejecución de los procesos y establecer Procesos y Procedimientos
Procedimientos establecidos.
5 1-feb-06 30-ago-06 30.0 5.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
tenga carácter preventivo, fije procedimientos y responsables
estructura organizacional. Puntos de Control claros y precisos. actualizados.
de los procesos. (vigencia 2004)
REGIONAL SANTANDER. La Entidad carece de Evaluación y medición de las políticas
Definir y establecer las herramientas Cuantificar el cumplimiento de las
136 1903004 2004 y ant herramientas que permitan el seguimiento y evaluación de las
para seguimiento y evaluación.
con los parámetros establecidos por el
Políticas de Control.
No. Indicadores establecidos. 4 1-feb-06 30-ago-06 30.0 4.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
políticas de control establecidas.(vigencia 2004) nivel central
REGIONAL META. Dentro del Proceso de Saneamiento
Contable se incluye el cheque número 746352 del Banco de
Enviar a la Oficina de Jurídica del Someter a Saneamiento el valor Valor Ficha pendiente de aprobación
137 1903004 2004 y ant Occidente en cuantía de $225 mil, por concepto de aportes
Nivel Central el título valor
Recuperación de estos valores
propuesto en el cronograma de saneamiento
225 16-ago-05 31-dic-05 19.6 101.0 44.89% 8.785397 8.785397 19.571429
2% y FIC, documento que fue devuelto por fondos
insuficientes.
REGIONAL META. Las condiciones en las cuales se Instalar un aire acondicionado y
Adecuación óptima del sistema donde
encuentran los racks de comunicaciones de la red local y fibra extractor de aire, adecuación de Contratos de Mantenimiento y
138 1903006 2004 y ant
canaletas de cables lógicos y
se encuentran los racks de
adquisiciones
Sitio adecuado 1 1-ene-06 30-sep-06 38.9 1.0 100.00% 38.857143 38.857143 38.857143
óptica, no son los mas adecuados para el óptimo desempeño
comunicación
de ellos. eléctricos
REGIONAL SANTANDER. Las actividades de control no
están fundamentadas en acciones identificadas para el
Mejorar la articulación entre los Mapas Minimización de la ocurrencia de
manejo de los riesgos. No existen indicadores que permitan
139 1902002 2004 y ant de Riesgo, las actividades de control y riesgos y establecer indicadores de Articular Procesos No. procesos articulados. 5 1-ene-06 30-jun-06 25.7 5.0 100.00% 25.714286 25.714286 25.714286
medir la eficacia y efectividad de los controles aplicados, sin
los indicadores establecidos. Gestión
embargo la Regional cuenta con indicadores que le permite
medir su Gestión institucional. (vigencia 2004)
Desarrollar las funciones de Control
REGIONAL SANTANDER. La Centralización de las funciones Sensibilización de la cultura del
Interno a través del Subcomité
de Control Interno en la Dirección General, impide su autocontrol de los procesos,
Regional de Control Interno en Adelantar Reuniones mensuales para
140 1903007 2004 y ant participación activa y oportuna en el diseño, desarrollo e actividades y tareas como Actas de Reuniones de evaluación 5 1-feb-06 30-ago-06 30.0 5.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
cumplimiento con las normas vigentes seguimiento y evaluación
implementación de controles a ser aplicados en cada uno de responsabilidad de todos los
sobre la materia y las políticas
los procesos ejecutados por la Entidad. (vigencia 2004) servidores públicos
emanadas por el nivel central.
REGIONAL SANTANDER. La Entidad no ha identificado las
actividades de monitoreo del control interno , no se encuentra Desarrollar las funciones de Control
asignada la responsabilidad de hacer seguimiento a las Interno a través del Subcomité
Implementación de las actividades de
recomendaciones formuladas por los organismos de control Regional de Control Interno en Reuniones mensuales para
141 1902003 2004 y ant
cumplimiento con las normas vigentes
monitoreo y evaluación a través del
seguimiento y evaluación
Reuniones de evaluación 5 1-feb-06 30-ago-06 30.0 5.0 100.00% 30.000000 30.000000 30.000000
que garanticen la implementación de las mismas.(vigencia
Subcomité de Control Interno
2004) sobre la materia y las políticas
emanadas por el nivel central.
REGIONAL SANTANDER. El Subcomité de Control Interno, a
31 de agosto de 2005 no ha iniciado la planeación de las
Definir y establecer el plan de acción a
acciones para la evaluación del cumplimiento de las políticas,
seguir para la evaluación del
objetivos, estrategias, planes, programas, normas y realizar reunión del subcomité de
cumplimiento de las políticas, Evaluación del cumplimiento de la
142 1905001 2004 y ant procedimientos que desarrollan la misión del SENA, así como
objetivos, planes y programas que Misión Institucional.
Control Interno para definir el Plan de Plan de acción. 1 1-feb-06 30-may-06 16.9 1.0 100.00% 16.857143 16.857143 16.857143
los mecanismos de sensibilización a los funcionarios en Acción.
desarrolla cada dependencia para
control interno que fomente la cultura del autocontrol.
cumplir la misión institucional.
REGIONAL META. El sistema de control interno de la
Regional Meta del SENA obtuvo una calificación de 0.54,
1903003 encontrándose en un nivel de riesgo Medio. Esta calificación
Implementación del autocontrol y Capacitación por parte de la oficina de
143 1903004 2004 y ant indica que el sistema de control interno presenta deficiencias, Disminuir el riesgo Capacitación 100 17-ene-06 15-dic-06 47.4 100.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
control interno en la regional control interno digeneral
1904004 otorgando una confiabilidad media a la organización para el
manejo de los recursos y el cumplimiento de sus objetivos y
metas.
REGIONAL CALDAS. Observase diferencia entre el número
de alumnos activos y los alumnos certificados y pendientes de
certificar en los reportes del sistema de gestión de centros, Informar a la Dirección de Planeación
tanto en formación titulada como en complementaria. y Direccionamiento Corporativo esta Asegurar la total confiabilidad de la
Expedir comunicación a la Dirección
144 1903006 2004 y ant Igualmente, hay inconsistencias entre el número de planes de situación, con el fin de que se revisen información que genera el aplicativo Comunicación a la Dirección General 1 1-feb-06 30-jun-06 21.3 1.0 100.00% 21.285714 21.285714 21.285714
General
negocios generados por alumnos Sena, reportados por la los reportes que genera el Sistema de SGC
aplicación y el inventario total de planes reportados por los Gestión de Centros
instructores de emprendimiento y empresarismo de los
centros de formación.
Alertar a los centros de formación para
Comunicación para los cinco Centros
que revisen la información que Comunicación para Centros de
2004 y ant de Formación Profesional de la 1 1-feb-06 30-jun-06 21.3 1.0 100.00% 21.285714 21.285714 21.285714
producen, busquen y corrijan las Formación
Regional
posibles inconsistencias
Verificar el avance en el cumplimiento Un informe correspondiente de cada
2004 y ant Un informe 1 1-ene-08 30-jun-08 25.9 1.0 100.00% 25.857143 25.857143 25.857143
de las instrucciones impartidas. centro de formación profesional
Página 14 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Establecer mecanismo con las
empresas prestadoras de servicios
REGIONAL BOYACÁ. De la evaluación realizada al pago de
públicos para que los recibos lleguen Elaboración de solicitud a las
servicios públicos, se encontró que las facturas del servicio de
con la suficiente antelación para empresas de servicio público el envió
acueducto, alcantarillado y aseo del Centro de Comercio y Enviar solicitud a las diferentes
145 1903004 2004 y ant efectuar el pago en forma oportuna y oportuno de las cuentas de cobro a las
empresas de servicios públicos
Número de Comunicaciones enviadas 7 2-ene-06 30-jun-06 25.6 7.0 100.00% 25.571429 25.571429 25.571429
Servicios y del Centro de Información para el Empleo,
designar un responsable por cada diferentes sedes del SENA para evitar
ubicados en Tunja; fueron canceladas extemporáneamente,
centro de formación del seguimiento y mora en los pagos.
así como los de energía y teléfono. (vigencia 2004)
pago oportuno de los diferentes
servicios públicos.
Realización de las gestiones
administrativas necesarias para el Pago oportuno y sin mora en los Porcentaje facturas pagadas
2004 y ant 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
pago oportuno de los servicios servicios públicos oportunamente
públicos.
Efectuar legalizaciones de vales de
REGIONAL BOYACÁ. De la evaluación realizada al informe
combustible del mes anterior para Aplicación de las Circulares emitidas
de consumo de combustible de los vehículos de la Regional,
poder hacer uso de ellos en el mes por la Dirección General sobre la
se encontró que el vehículo de placas OXD 450 asignado al Legalización vales de combustible
146 1903004 2004 y ant siguiente y en caso de exceder topes Racionalización del gasto público en
entregados
Porcentaje vales legalizados 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
Director Regional, consumió 965.33 galones de gasolina por
de consumos efectuar reintegros cumplimiento de los decretos de
$4.8 millones, sobrepasando el consumo mensual autorizado
oportunamente, dando cumplimiento a austeridad No 1737 y 2209 de 1998.
de $120,000 (vigencia 2004)
la Circular l699 de 2002.
Dar traslado a la Oficina de Control
Interno Disciplinario del hallazgo Enviar comunicación a la Oficina de
2004 y ant Comunicación 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
encontrado, con el fin de adelantar las Control Interno Disciplinario
acciones a que haya lugar.
REGIONAL BOYACÁ. De la Evaluación realizada a las
Órdenes de Viaje autorizadas por La Dirección Regional y los Cumplir con las disposiciones Adopción de las políticas impartidas
Autorizar las comisiones de
Centros de Formación en la vigencia 2004, se encontró que impartidas por el nivel central para la por el nivel central para el
147 1903004 2004 y ant conformidad con las políticas Porcentaje comisiones 100 10-ago-05 31-dic-05 20.4 100.0 100.00% 20.428571 20.428571 20.428571
aprobaron comisiones hasta por 17 días en un mes a autorización de los plazos de las otorgamiento de las comisiones de
impartidas por el nivel central
Coordinadores Académicos y 15 días a Subdirectores de comisiones servicio.
Centro. (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en el Sistema
de Gestión de Centros Formato PE-23 donde se muestra la
ejecución de la vigencia, al determinar el número de alumnos
formados no tienen en cuenta los retirados durante el periodo,
reportándose los alumnos inscritos como iguales a los activos Actualizar las novedades en los
sin que esto sea real, además a marzo 15 de 2005 todavía sistemas de gestión de los centros
existen estudiantes que no han sido ingresados al sistema mediante la exigencia del informe Obtención de información actualizada
Disponer de información n exacta de
148 1903004 2004 y ant como retirados y figuran en las actas de Seguimiento y oportuno de los docentes sobre las de los alumnos formados en los Porcentaje de alumnos activos 100 2-ene-06 30-dic-06 51.7 100.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
los alumnos en formación
Evaluación a la Formación Titulada o en los reportes de los novedades presentadas para el centros
instructores (los informes presentados sobre los alumnos análisis en el respectivo comité de
retirados y que todavía no se han ingresado a marzo de 2005, evaluación y seguimiento.
fueron presentados desde julio y agosto de 2004), lo que
incide en que se muestre un mayor numero de alumnos
formados de los que fueron lo cual me incrementa los
resultados (vigencia 2004)
REGIONAL BOYACÁ. La Dirección Regional y los Centros de
Definición de las Tablas de Retención
Formación no incluyeron en los Planes Operativos 2004
Ajustar las tablas de retención Documental en cumplimiento a la Ajustar tablas de Retención
acciones para dar cumplimiento a los proyectos de: Aplicación Tablas de Retención Documental
149 1904008 2004 y ant documental para la regional y cada resolución 00102 de 2005 documental de la Regional y Centros 1 2-ene-06 30-dic-06 51.7 1.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
de Tablas de Retención Documental y Adecuación de ajustadas
uno de los centros. Digeneneral, y Ley general de archivos de Formación
Depósito de Archivos para la organización de los archivos de
594 de 2000
gestión y archivo central. (vigencia 2004)
Enviar al Grupo de Administración de
Enviar comunicación al Grupo de
Documentos de la Dirección General,
2004 y ant Administración de Documentos de la Número de Comunicaciones enviadas 1 2-ene-06 30-may-06 21.1 1.0 100.00% 21.142857 21.142857 21.142857
para el análisis y viabilidad por parte
Dirección General
del Comité Nacional.
2004 y ant Adecuar espacios físicos Adecuar espacios físicos y archivos Espacios adecuados 2 2-ene-06 30-dic-06 51.7 2.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
Fijar directrices que propendan por el
REGIONAL BOYACÁ. El Comité Coordinador del Sistema de Aplicación de la normatividad y
fortalecimiento del Sistema de Control Reuniones de subcomités para
Control Interno de la Regional, no fijó las directrices que políticas vigentes en materia de Número de reuniones de Subcomités
150 1905001 2004 y ant Interno en la Regional de Control evaluación y fortalecimiento del 5 2-ene-06 30-dic-06 51.7 5.0 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
propendan por el fortalecimiento del Sistema de Control Control Interno que permitan una de Control Interno
Interno y establecimiento del plan de Sistema de Control Interno
Interno. (vigencia 2004) gestión eficaz en la Regional
trabajo para el presente año
REGIONAL META. Aunque la entidad está desarrollando el
manual de procesos y procedimientos en el marco del sistema
de gestión de calidad, la socialización de esta nueva
Sensibilización a todos los
herramienta no ha sido extensiva al total de funcionarios de la Conocimiento para la aplicación del
151 1904002 2004 y ant funcionarios a través del correo A través de correo electrónico Correos 100 3-feb-06 3-feb-06 0.0 100.0 100.00% 0.000000 0.000000 0.000000
Regional; en una muestra de 23 funcionarios que desarrollan manual de procedimientos
electrónico
funciones administrativas, el 39% no tiene conocimiento del
manual de procesos adoptado mediante resolución 1156 de
2005.
REGIONAL META. La reglamentación de procesos
administrativos adolece de parámetros que habiliten
mecanismos de control y seguimiento a la eficiencia de las
labores de apoyo administrativo, tal es el caso de la
Implementación de controles y Seguimiento y control para la toma de
152 1904002 2004 y ant Resolución 0089 de 2005, mediante la cual se adopta el Procesos establecidos con controles Instrumentos 1 3-feb-06 30-dic-06 47.1 0.8 80.00% 37.714286 37.714286 47.142857
seguimiento a los procesos decisiones
procedimiento de bajas de bienes, que no registra términos
para ninguno de los pasos o actividades que comprenden el
mismo, situación que ha incidido negativamente en la
actualización de los inventarios de la entidad.
REGIONAL META. Mediante Resolución número 680 de
Realización de las reuniones de
2004, se nombre el Subcomité de Control Interno de la Reactivar el subcomité de Control
Subcomité de Control Interno en Realizar reuniones periódicas del
Regional Meta, integrado por el Director y los Subdirectores de Interno Regional y realizar las
153 1905001 2004 y ant
reuniones periódicamente como lo
cumplimiento de la Resolución 680/04 Comité y Extraordinarias cuando la Número de reuniones y actas 4 2-ene-06 31-dic-06 51.9 4.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
Centro, para que desarrollen labores al finalizar la vigencia, no
para garantizar el Sistema de Control situación lo amerite
obstante lo anterior, durante ese año tan solo se realizaron dos establece la Resolución 680 de 2004
Interno Regional
reuniones por parte del Comité de Control Interno
Página 15 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL META. Subutilización de los sistemas de
información dado que no se generan ni utilizan los informes de
deserción, aún cuando el sistema permite llevar estas
estadísticas. Igualmente se presentan problemas de
conectividad tanto en el aplicativo finanzas 2000 como en el
de Gestión de Centros, situación que afecta la oportunidad en
la ejecución de los procesos, como es el caso de Pagos,
2202001 Sensibilización sobre el uso y Instrumentos para la toma de
154 2004 y ant registros Presupuestales, Contables y Cuentas por Pagar y la Capacitación Número de capacitaciones realizadas 3 2-feb-06 30-dic-06 47.3 3.0 100.00% 47.285714 47.285714 47.285714
1801100 bondades del aplicativo decisiones
efectiva aplicación del proceso de formación profesional del
Centro Agropecuario a través del Aplicativo de Gestión
académica, situación que genera demora en los registros que
realizan en la Dirección Regional, desaprovechando los
beneficios que puede proporcionar esta herramienta y
duplicando el trabajo, dado que éste se realiza inicialmente en
forma manual.
REGIONAL META. La Regional no da adecuada aplicación a
lo propuesto, en el sentido de realizar alianzas estratégicas
con los gremios, empresas, organizaciones de trabajadores,
entidades de formación para el trabajo, entidades de
educación media, técnica y tecnológica y entidades Desarrollar liderazgo Institucional a Concretar alianzas estratégicas con Alianzas estratégicas concertadas y
gubernamentales, teniendo en cuenta que solamente existen cargo del Subdirector del Centro para gremios, administraciones municipales concretas con gremios y
155 2203004 2004 y ant Alianzas estratégicas en ejecución 10 1-feb-06 30-dic-06 47.4 10.0 100.00% 47.428571 47.428571 47.428571
comunicaciones con entidades gubernamentales y convenios; concretar y concertar alianzas y Departamental para cualificar la administración Departamental y
en donde los mecanismos que utiliza para dar a conocer la estratégicas formación del Sena Municipal
oferta educativa son muy débiles, es decir, no hay un proceso
adecuado de planeación para atender las demandas de los
sectores productivos, así como una efectiva ejecución de los
convenios debido a falta de coordinación
REGIONAL CAUCA. Los jefes de Centro y Coordinadores
Académicos no tienen establecido los estándares de consumo Construir listas maestras para la
de materiales para la formación Profesional, a fin de que se formación titulada y estándares de Estandarización del consumo de Disponer de estándares definidos para
156 2201002 2004 y ant Número de listas maestras 15 2-ene-06 30-dic-06 51.7 15.00 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
disponga adecuadamente de los mismos, de acuerdo a lo materiales para la formación materiales los cursos
establecido en la Circular 4040-01699 del 26 de agosto de complementaria
2002, literal o). (vigencia 2004)
REGIONAL CAUCA. De igual manera en la Regional no se
Construir listas maestras para la
establecieron los topes máximos de consumo de papelería,
formación titulada y estándares de Estandarización del consumo de Disponer de estándares definidos para
157 2201002 2004 y ant materiales y útiles por centro y dependencia, determinados en Número de listas maestras 15 2-ene-06 30-dic-06 51.7 15.00 100.00% 51.714286 51.714286 51.714286
materiales para la formación materiales los cursos
la mencionada circular de austeridad en el gasto (vigencia
complementaria
2004)
REGIONAL CASANARE. No existe memoria institucional del
proceso, tal como lo estable la normatividad vigente. El archivo Seguimiento mensual de la aplicación
Implementar el archivo de Gestión en Mantener la información de Gestión
158 2210001 2004 y ant del Centro de Formación reposa en la memoria del funcionario
el Centro Multisectorial Yopal documental del Centro actualizada
de las Tablas de Retención Visitas de seguimiento 11 1-feb-06 31-dic-06 47.6 11.0 100.00% 47.571429 47.571429 47.571429
que desempeña las funciones de Coordinador Académico y Documental
del Ingeniero de Sistemas.
Planes Anuales de Contratación,
elaborados y enviados a Dirección
Plan anual de formación, plan anual de
REGIONAL NARIÑO. Dificultades en el cumplimiento de los General. Cronogramas de acción Planear y ejecutar conforme la
contratación, oferta y ejecución Porcentaje de cumplimiento a los
159 1103002 2004 y ant cronogramas de iniciación de los cursos programados para el conforme a planificación y los cursos pleneación los cursos de formación
trimestral de cursos de acuerdo a cronogramas programados
100 1-nov-05 31-dic-06 60.7 100.0 100.00% 60.714286 60.714286 60.714286
primer trimestre de 2005 de baja demanda serán reportados a la profesional integral
planeación, Planes ejecutados
Dirección General para nueva
reprogramación
Para la vigencia 2006, se ejecutará el
presupuesto asignando para el Plan
de Compras en los siguientes
REGIONAL NARIÑO. Falta de oportunidad en la adquisición
porcentajes: Materiales de Formación:
de los elementos que se requieren para el normal
Primer semestre 70%, Segundo Lograr que el presupuesto asignado al
funcionamiento del Centro. Baja ejecución en el renglón de Iniciar oportunamente el proceso de
Semestre 30%. Materiales Plan de Compras sea ejecutado en Porcentaje de Ejecución plan de
160 1101002 2004 y ant materiales de formación. Baja ejecución del plan de compras y contratación para el suministro de 100 10-nov-05 30-dic-06 59.3 100.0 100.00% 59.285714 59.285714 59.285714
Sostenimiento Semovientes, Insumos forma oportuna, Plan de Compras compras vs materiales de formación
en otros renglones, tales como materiales para el bienes
explotación finca: Primer semestre Planeado, Plan de Compras ejecutado
sostenimiento de semovientes, insumos para explotación de la
60%, Segundo Semestre 40%. En el
finca, adecuación de construcciones
rubro de adecuación de
construcciones no contamos con
presupuesto disponible.
Unificar en un archivo administrativo
La supervisión de contratista de
contractual los seguimientos Remisión mensual de documentos de Informes mensuales de seguimiento
1904001 REGIONAL NARIÑO. La supervisión no se encarga de Instructores remitirá a la Oficina de
161 2004 y ant efectuados a los contratos de seguimiento al Archivo único de para que se archiven en la Oficina de 12 1-ene-06 31-dic-06 52.0 12.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
1904005 consolidar en un expediente toda la información contractual Contratación los documentos de
instructores para que reposen en la contratación de instructores Contratación
seguimiento efectuados a los contratos
Oficina de Contratación
REGIONAL NARIÑO. Los contratos de instructores Liquidación de la totalidad de los Determinar el cumplimiento de las
162 1405001 2004 y ant
contratos acciones contractuales
Elaboración de Actas de Liquidación Porcentaje de Actas de liquidación 100 1-nov-06 30-dic-06 8.4 100.0 100.00% 8.428571 8.428571 8.428571
celebrados en el año 2004 no han sido liquidados.
REGIONAL NARIÑO. Desconociendo lo preceptuado en el
Artículo 4° del Decreto 2170 de 2000, sobre el deber de
selección objetiva, se verificó que en los procesos de
selección de los contratos 008/2004, 029/2004, 033/2004 y
Se continuará acatando las
012/2005, se calificó las condiciones financieras y de
regulaciones de la Ley 80 de 1993,
experiencia de los oferentes, las cuales al tenor de dicha
sus Decretos Reglamentarios y las
norma debían únicamente ser objeto de verificación de
1401006 Específicas del Decreto 2170 de 2000, Continuar cumpliendo con la Elaboración de Términos de
cumplimiento, pero no ponderarse matemáticamente. En los
163 1401010 2004 y ant así como las normas que rigen el normatividad existente para la Referencia, estrictamente ceñidos a la Un contrato de vigilancia 1 1-dic-05 30-dic-06 56.3 1.0 100.00% 56.285714 56.285714 56.285714
términos de referencia de los procesos para la selección de
1401015 deber de selección objetiva. Así mismo selección objetiva en la contratación normatividad existente.
los contratistas que posteriormente correspondieran a los
se tendrá en cuenta el no uso de
contratos 008/2004, 012/2005 de prestación de servicio de
fórmula subjetiva para decidir la
vigilancia se dejaba en manos del Director Regional, la
selección del oferente ganador.
selección del oferente ganador, en caso de empate, hecho que
efectivamente ocurrió en uno de los casos, trocándose la
selección objetiva en subjetiva. Esta conducta conculcó el
Artículo 29 de la Ley 80 de 1993.
Página 16 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL NARIÑO. Software contable desactualizado.
Deficiente iluminación de aulas en el Sector Agroindustrial.
Deterioro de maquinaria y equipo agrícola. Taller de
Electricidad y Automatización no cuenta con espacios Mejorar la infraestructura destinada a
Mejorar la infraestructura destinada a Infraestructura física para Formación
164 1603001 2004 y ant adecuados. Área de Mecánica de Motos deteriorada y la Formación Profesional Integral en el Infraestructura física 1 1-ene-06 30-dic-06 51.9 1.0 100.00% 51.857143 51.857143 51.857143
la Formación Profesional Integral Profesional adecuada
tecnológicamente obsoleta. Área de Salsamentaria no cuenta Sector Agroindustrial
con laboratorios de análisis microbiológico y control de
calidad. Falta de equipos suficientes para el procesamiento de
lácteos y panadería.
Entregar en forma oportuna los Requerimiento oportuno del Instructor
Apoyo con un aprendiz al Almacén
REGIONAL NARIÑO. Debilidades en la entrega oportuna de materiales de formación para el y Coordinador del Área, Elaboración Porcentaje de Solicitudes de
165 1501100 2004 y ant para la entrega oportuna de materiales 100 1-feb-06 7-dic-06 44.1 98.0 98.00% 43.260000 43.260000 44.142857
materiales de formación desarrollo de las acciones de de Notas de Salida de Almacén, elementos despachados
de formación
formación profesional Entrega de elementos
Implementar el área de administración
REGIONAL META. No se establece áreas de administración Implementación, guía para la Procesos y procedimientos ejecutados
de documentos, y aplicar la guía para Documentos archivados de acuerdo a
166 1302001 2004 y ant de documentos, la implantación de los procesos de archivo en
los procesos de descentralización de
descentralización de los procesos de de acuerdo a la guía (Tablas de
la guía
1 16-ago-05 31-dic-05 19.6 1.0 100.00% 19.571429 19.571429 19.571429
esta regional para el año 2004, no presentaron avance. gestión documental en el SENA Retención Documental)
gestión documental en el SENA
REGIONAL CAQUETÁ. Los reportes de contratación de
compras y servicios, presenta deficiencias tales como: errores
Control por parte del interventor de los Aplicación y Cumplimiento de las Capacitación de los interventores de
en las cuantías de los contratos, las fechas de terminación de
contratos de los términos de ejecución responsabilidades asignadas a los los procesos de contratación y Porcentaje de Reportes sobre
167 1404100 2004 y ant los contratos no coinciden en ninguno de los casos y son
para efectos de la ampliación o de la Interventores de los procesos de cumplimiento al Manual de contratación con información exacta.
100 1-ene-06 31-dic-06 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
ejecutados hasta cinco meses después incumpliendo los
liquidación de los mismos. contratación Resolución 668 de 2005 Supervisión e interventoría.
términos contractuales sin que exista pronunciamiento por
parte de la administración.
REGIONAL CAQUETÁ. En algunos casos con recursos de Aplicación y cumplimiento de la
Caja Menor se realizan gastos que no tienen el carácter de normatividad vigente para el manejo
Aplicar la normatividad vigente para el Porcentaje de Cumplimiento de la
168 1903003 2004 y ant urgente y esporádico ya que corresponden a desembolsos por de Cajas Menores y utilización de los Cumplir con la normatividad vigente 100 31-mar-06 10-dic-06 36.3 0.5 0.50% 0.181429 0.181429 36.285714
manejo de la Cajas Menores normatividad
actividades programadas como es el caso de las recursos señalados en la Resolución
adquisiciones para Formación y Mantenimiento de Edificios. de Apertura.
REGIONAL CAQUETÁ. El Centro de Formación Profesional
Integral, no da aplicación a las reglas y principios generales
que regulan la función archivística en el Estado, toda vez que
en todas y cada una de las áreas revisadas se encontraron las
siguientes deficiencias: No se da aplicación de las tablas de
Organizar en cada dependencia el
retención documental, no se clasifican los documentos con
Implementar las Tablas de Retención Dar cumplimiento a la Ley General de archivo de 2005 e iniciar aplicación de
169 1904005 2004 y ant base en las series documentales, no se elabora inventario Archivos organizados por dependencia 1 1-abr-06 31-dic-06 39.1 0.85 85.00% 33.271429 33.271429 39.142857
Documental Archivo, Ley 594 de 2000 tablas de retención documental de la
documental, los documentos no se encuentran debidamente
actual vigencia
foliados, no se lleva registro de los documentos prestados
para información y consulta, entre otras. Con tales situaciones
la entidad no asegura la oportunidad y eficacia en la respuesta
a los requerimientos que recibe, ni garantiza la recuperación y
conservación de la información institucional.
Implementación de mecanismos de
Implementar mecanismos de control y Elaborar y aplicar un formato de
control y seguimiento a los materiales
2004 y ant seguimiento de la utilización de control de entrega de materiales a los Porcentaje de formatos diligenciados 100 1-ene-06 31-mar-06 12.7 100.0 100.00% 12.714286 12.714286 12.714286
e insumos entregados para que haya
materiales de formación alumnos o comunidad beneficiada
una adecuada utilización
Implementación del Control y Diligenciar el registro de egresos de
Centralizar en Recursos Físicos el
seguimiento a los materiales e los elementos de cafetería y aseo a las Porcentaje de notas de salida de
2004 y ant ingreso y salida de los elementos de 100 1-feb-06 31-mar-06 8.3 100.0 100.00% 8.285714 8.285714 8.285714
insumos entregados para que haya personas encargadas de los servicios elementos de aseo y cafetería
cafetería y aseo
una adecuada utilización generales
REGIONAL CAQUETÁ. La entidad informa que se encuentra
en la fase final del proceso de depuración de inventarios y
existen situaciones que tienen incidencia en esta actividad; a
la fecha varios elementos devolutivos no se encuentran
debidamente asignados, ningún bien se encuentra identificado
Tener plenamente identificados los
con plaqueta, lo cual dificulta su localización e imposibilita la
Depurar, identificar y plaquetear los bienes y los cuentadantes Identificar los bienes por cuentadante y Porcentaje de identificación de bienes
170 1601004 2004 y ant realización del inventario físico; los cambios de responsable
bienes devolutivos de la Regional responsables de los mismos, en la actualización de novedades y actualización de novedades
100 15-feb-06 31-jul-06 23.7 75.0 75.00% 17.785714 17.785714 23.714286
no se realizan oportunamente, como se evidencia en el caso
Regional
de las aulas itinerantes en las que la almacenista no es
informada cuando se dan los cambios de instructor. Así mismo
se observa como riesgo el registrar a cargo de los instructores
contratistas de turno, los bienes de las aulas itinerantes, los
cuales son significativos en cantidad y valor.
Adelantar las tareas de alistamiento de
Porcentaje de tareas de alistamiento
2004 y ant la información asignadas por la 100 1-ene-06 31-jul-06 30.1 100.0 100.00% 30.142857 30.142857 30.142857
de la información
Dirección General
REGIONAL CAQUETÁ. Existen tres vehículos fuera de Cancelar el impuesto de los vehículos Tramitar el pago de impuestos,
servicio, de los cuales la entidad no dio explicación cierta de para darlos de baja y adelantar los cancelación de la licencia de tránsito
171 1604100 2004 y ant
trámites para la cancelación de la
Depuración de los inventarios
de los vehículos y gestionar las bajas
Porcentaje de Impuestos cancelados 100 28-mar-06 30-jun-06 13.4 100.0 100.00% 13.428571 13.428571 13.428571
las condiciones de legalidad (impuestos) en que se
encuentran a la fecha. licencia de tránsito. de los mismos.
2004 y ant Licencias de Tránsito canceladas 3 28-mar-06 30-jun-06 13.4 3.0 100.00% 13.428571 13.428571 13.428571
2004 y ant Proceso de Baja adelantado 1 28-mar-06 30-sep-06 26.6 1.0 100.00% 26.571429 26.571429 26.571429
GRUPO DE CONVENIOS Baja legalización: la cuenta
14250402 reporta 246 convenios por $439.293.4 millones, Legalizar los saldos contables de los Porcentaje de convenios de gerencia
con legalización promedio del 31.4%; 44 por $391.140.1 son Fortalecer el proceso de legalización convenios de gerencia de proyectos de proyectos legalizados,
172 1701009 Convenios/04 anteriores a 2003, con plazo inicial de un año a junio/04 de saldos contables de los convenios una vez que se produzca la liquidación correspondientes a los vigentes en el 100 1-ene-06 31-dic-06 52.0 98.0 98.00% 50.960000 50.960000 52.000000
presentan legalización del 35%. Ello por no conciliar para los períodos 2004- en adelante. de la contratación derivada de los 2006 y que sean susceptibles de
oportunamente la información de los convinientes; mismos legalización en este período.
contablemente no se registra la realidad de la cuenta.
GRUPO DE CONVENIOS :Ley 848/03: no se reintegraron
Revisar la información disponible
$2.362 millones (OEI) y $6,761,6 millones (Secab), por cuanto Solicitar nuevamente los reintegros Aplicación de la ley que fija la Número de convenios suscritos con
sobre el estado de los convenios y
173 1406100 Convenios/04 el Sena no exigió a los convinientes la devolución de recursos; exigidos oportunamente a la OEI y a la obligación de reintegro y verificación
clarificar de manera precisa los saldos
organismos internacionales ajustados 13 1-ene-05 31-mar-05 12.7 13.0 100.00% 12.714286 12.714286 12.714286
para la OEI consideró que el aporte del conviniente no está SECAB de su cumplimiento a la Ley.
por comprometer.
cobijado por la ley. Se Incumplió el artículo 34 de la citada Ley
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
GRUPO DE CONVENIOS Formación Contínua Demandas
Gestionar ante las instancias
por mal manejo de los anticipos: en los contratos derivados Disponer de toda la información Contratos derivados con demanda por
pertinentes, la liquidación de los
de los Convenios suscritos con FONADE, Números 201447 necesaria para facilitar la liquidación mal manejo del anticipo, con % de contratos a los que se les realiza
174 1405003 Convenios/04 contratos. Hacer seguimiento a la 100 30-mar-05 31-dic-08 196.0 98.0 98.00% 192.080000 192.080000 196.000000
HIDROTERMALES del Convenio 199063 y 2021706 Escuela de los contratos derivados 201447 y información necesaria para facilitar su seguimiento para facilitar la liquidación
evolución de los procesos para la
de Comunicaciones Militares del Ejercito, del Convenio 2021706 suscritos por Fonade. liquidación
liquidación de los mismos.
191116
GRUPO DE INNOVACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO Innovación e incubadoras Demora en el
Disminución del tiempo de ciclo de
Racionalizar el trámite de aprobación y Ajustar el proceso para la aprobación y
175 1405004 Convenios/04 trámite: la aprobación y contratación de proyectos tarda hasta aprobación y contratación de los Proceso ajustado 1 1-ene-05 31-jul-05 30.1 1.0 100.00% 30.142857 30.142857 30.142857
dos años, por la tramitología, no selección oportuna y demora contratación de proyectos contratación de proyectos
proyectos
en la contratación, lo que se traduce en posible obsolescencia
de proyectos al momento de ejecutarse.
Implementar el proceso con las áreas
Convenios/04 Proceso implementado 1 1-ago-05 31-dic-05 21.7 1.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
involucradas
Revisar y ajustar la política de
Diseño de convocatorias acorde a los Realizar la apertura y cierre de
convocatorias para los proyectos de Porcentaje de convocatorias abiertas y
Convenios/04 plazos establecidos y a la convocatoria dentro de los plazos 100 1-abr-05 31-dic-05 39.1 100.0 100.00% 39.142857 39.142857 39.142857
innovación y desarrollo tecnológico cerradas
disponibilidad presupuestal establecidos
productivo .
DIRECCION JURIDICA Innovación y Desarrollo
Tecnológico Proyectos ya ejecutados: el operador
Universidad de la Sabana - Visión, presenta proyectos que ya Recuperación de los recursos
Liquidar los contratos y/o convenios, y
aportados por el SENA y no
176 1404100 Convenios/04 se están ejecutados al momento de suscribir los contratos, por adelantar las acciones administrativas Establecer el nivel de reconocimiento. Número de Liquidaciones 131 30-dic-04 12-dic-05 49.6 131.0 100.00% 49.571429 49.571429 49.571429
cuanto no se verifica la información suministrada en los reconocidos en el proceso de
y jurídicas derivadas
mismos; ocasionando inconformismo por parte de las liquidación.
empresas beneficiarias al no aceptarles los gastos en que han
incurrido.
Complementar conjuntamente con el Preparación del cronograma de
PNUD Referente a la plantación se dispone de un contexto de Organismo de Cooperación (PNUD) actividades con sus respectivos costos
planificación y diagnóstico donde complementan objetivos y los formatos de resultados y de y responsables de la ejecución de las Modificar los formatos actuales Numero de cronogramas
177 PNUD 1 28-jun-06 29-dic-08 130.7 0.6 60.00% 78.428571 78.428571 130.714286
productos, pero no establecen parámetros de tiempo, costos y recursos con parámetros de tiempo tareas o actividades con el fin de establecidos en el Marco Lógico contemplados complementados
responsables en cronogramas… costos y responsables del proyecto mejorar el control y seguimiento en la
incluidos en el Marco Lógico, ejecución del proyecto.
FONDO EMPRENDER. Ejecución presupuestal FE: el Sena
Abrir convocatorias para ejecución
reporta como ejecución los recursos entregados al Ejecución directa de los planes de
oportuna de los recursos,
administrador del proyecto, así estos no se entreguen o las negocio dándole cumplimiento los
entendiéndose que cuando se
convocatorias no se realicen, como sucedió con el giro en desembolsos en el tiempo establecido,
adjudican las convocatorias y se Ejecutar en forma oportuna los
178 1202002 Aud /05 noviembre de 2005 por $16.434.8 millones. De los $30.000 con el fin de que se cumpla 100 1-ene-07 31-dic-07 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
suscriben los contratos, su ejecución recursos del programa % de ejecución de recursos
millones presupuestados para la vigencia 2005, no hay correctamente la ejecución de los
se hará de conformidad a lo propuesto
ninguna entrega a beneficiarios directos, porque ellos recursos, en cada un de las
en los planes de negocio durante la
financian la tercera convocatoria que a la fecha de esta convocatorias.
siguiente vigencia.
auditoria no ha sido adjudicada.
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO Obtención de informes depurados y
DE RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Diferencias confiables, que permitan una Cotejar la información del grupo de
Conciliar periódicamente, el valor de la
179 1202100 Aud /05 del valor de la monetización entre los Grupos de Contabilidad
Monetización.
presentación de Estados Financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual 5 1-ago-06 31-dic-06 21.7 5.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
y Recaudo y Cartera: en su acumulado asciende a $742,2 acordes con la realidad económica de información Contable
millones. las operaciones.
Aud /05 8 1-ene-07 31-ago-07 34.6 8.0 100.00% 34.571429 34.571429 34.571429
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
DE RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Ingresos Obtención de informes depurados y
Conciliar periódicamente, el valor de
aportes y cotizaciones: Contabilidad reporta $770.470,2 confiables, que permitan una Cotejar la información del grupo de
los ingresos por aportes y
180 1701008 Aud /05 millones y el Grupo de Recaudo y Cartera certifica $770.038,3 presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual 8 1-ene-07 31-ago-07 34.6 8.0 100.00% 34.571429 34.571429 34.571429
cotizaciones, entre el grupo de
millones, para una diferencia que sobrestima la cuenta en acordes con la realidad económica de información Contable
recaudo y Cartera y Contabilidad.
$431,9 millones y los Resultados del Ejercicio en igual las operaciones.
cuantía.
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
Obtención de informes depurados y
DE RECAUDO Y CARTERA - Aportes y cotizaciones: Del Conciliar periódicamente, el valor de la
confiables, que permitan una Cotejar la información del grupo de
valor causado a 2005 figura contablemente una cartera de cartera causada entre el Grupo de
181 1701007 Aud /05
Recaudo y Cartera y el Grupo de
presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual 4 1-ene-07 31-dic-07 52.0 4.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
$81.056,4 millones, y el Grupo de Recaudo y Cartera reporta
acordes con la realidad económica de información Contable
$83.105,4 millones, generando una diferencia de $2.049,0 Contabilidad.
las operaciones.
millones.
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO Obtención de informes depurados y
Conciliar periódicamente, el valor de
DE RECAUDO Y CARTERA - Deudas de difícil cobro: Su confiables, que permitan una Cotejar la información del grupo de
las Deudas de difícil Cobro, entre el
182 1701007 Aud /05 saldo asciende a $26.157,4 millones y el Grupo de Recaudo presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual 8 1-ene-06 31-ago-07 86.7 8.0 100.00% 86.714286 86.714286 86.714286
Grupo de recaudo y Cartera y
informa acreencias por $29.903.0 millones, para una acordes con la realidad económica de información Contable
Contabilidad
diferencia de $3.745,6 millones. las operaciones.
Aud /05 8 1-ene-07 31-ago-07 34.6 8.0 100.00% 34.571429 34.571429 34.571429
Página 18 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Definir los procedimientos de los
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movimientos de la cuenta contable de
DE CONVENIOS - Diferencias entre Contabilidad y
convenios, tales como, registro del
Convenios: de $41.965,9 millones por pago a convinientes; Integración y actualización de la
convenio, desembolsos, Generar informe de Finanzas 2000 y
183 1701009 Aud /05 $253.037,7 no reportados por Convenios; $4.044,4
amortizaciones de anticipos, reintegros
información correspondiente a la
SICO para su conciliación.
informe 12 31-ene-07 31-dic-07 47.7 12.0 100.00% 47.714286 47.714286 47.714286
diferencias entre las dos dependencias; $16.693,2 en saldo gestión de convenios y contabilidad.
de convenios, otro si de aumentos o
total; $110.894,1 sobre saldos parciales y $98.245,3 en
disminuciones en el valor y de ajustes
cuentas de orden.
y correcciones
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Conciliar los Saldos reportados por
DE CONVENIOS - Convenios diferencias de información: Del Integración y actualización de la
convenios y contabilidad identificando Realizar un informe especificando las
Convenio PNUD Col-002-53 se reportaron saldos iniciales de información correspondiente y
184 1701009 Aud /05 aquellos que son susceptibles de
equivalente tanto para la gestión de
correcciones realizadas en este informe 1 31-ago-06 31-dic-06 17.4 1.0 100.00% 17.428571 17.428571 17.428571
$81.197.6 millones por Contabilidad y $80.039.1 Convenios;
legalización en frente de aquellos que convenio.
saldos finales de $21.545,6 millones Contabilidad y $7.001.6 convenios y como de contabilidad.
se originan en la ejecución
Convenios; el Pnud reporta $6.491.5 millones.
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Gestionar ante la Oficina de Sistemas Realizar pruebas paralelas a los
DE TESORERIA - Software inversiones: El registro de las
la modificación al aplicativo Finanzas Aplicación Finanzas 2000, con reporte movimientos contables cuando la Aplicación ajustada, probada y
185 2202001 Aud /05 inversiones no utiliza el aplicativo que maneja el área 1 1-ene-07 31-jul-07 30.1 0.5 50.00% 15.071429 15.071429 30.142857
2000 - Módulo Tesorería, para que de saldos de inversiones Oficina de Sistemas haya realizado el funcionando
(Finanzas 2000), sino que el Grupo de Contabilidad utiliza
incluya los saldos de las inversiones. ajuste solicitado.
hojas de Excel.
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Desarrollar la interfase entre los Lograr la interfase de datos entre los
DE BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Interfase: no existe
186 2202001 Aud /05 aplicativos de Administración 2000 y aplicativos de Admón. 2000 y Módulo desarrollado Módulo desarrollado 1 1-sep-06 30-jun-09 147.6 0.25 25.00% 36.892857 0.000000 0.000000
entre los aplicativos de Inventarios (Administración 2000) y los
Finanzas 2000 Finanzas 2000
saldos de Contabilidad (Finanzas 2000).
Aud /05 Interfase desarrollada Interfase desarrollada y operando 1 1-ene-07 30-jun-09 130.1 0.0 0.00% 0.000000 0.000000 0.000000
DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO
GERENCIA DE CONVENIOS - Aplicativo contable: Finanzas
2000 no permite llevar control individualizado por número de
Interconectar los aplicativos contable y Evitar trabajos repetitivos en el área de Contratar el desarrollo de las interfaces
187 2202001 Aud /05 convenio, sino que se realiza globalmente por el Nit del
administrativo. Contabilidad entre SICO y Finanzas 2000
Interfases desarrolladas 1 2-ene-07 31-dic-07 51.9 0.0 0.00% 0.000000 0.000000 51.857143
Conviniente. Para facilitar el seguimiento Contabilidad lleva un
control extracontable ( en excell ) de los movimientos y saldos
por cada convenio.
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DE BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Toma física de Reformular el proyecto para realizar la Inventarios de elementos devolutivos
147 Dependencias, Regionales y
inventarios: prevista desde el año 2003 y el Plan de toma física de inventarios a nivel de al día para conocer el estado real de Porcentaje de Toma Física de
188 1601001 Aud /05 Centros de Formación con toma física 100 1-ene-07 30-jun-09 130.1 65.0 65.00% 84.592857 0.000000 0.000000
Mejoramiento lo contempla con la propuesta de un “plan de todas las Regionales y Centros de los bienes de los Centros y Regionales Inventario
de inventarios
choque” desafortunadamente a la fecha tal proceso no ha Formación del SENA
culminado.
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DE BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Consulta CUBS y
precios indicativos: Desde el ingreso del Sena (20/08/03)
Realizar seguimiento para garantizar Utilización del SICE para el 100% de Porcentaje Consulta de precios de
189 2205001 Aud /05 hasta el 22/05/06 solo 75 de los 170 ordenadores registrados
en cumplimiento de la norma los ordenadores
Consultar los precios de referencia
referencia
100 1-ene-06 31-dic-08 156.4 100.0 100.00% 156.428571 156.428571 156.428571
en SICE han generado certificados de consulta ( 15.376 en
total) ; de ellos 247 corresponde al DAF, ordenador de la
Dirección General.
REGIONAL ATLÁNTICO. La cuenta "1950" Consolidar de los procesos
Depuración de la cuenta 1950 Consolidar la totalidad de los procesos
Responsabilidades que presenta en saldo de $171, millones, administrativos adelantados por los
Responsabilidades de los años 2004, administrativos de los años 2004,
190 1801001 Aud /05 no se encuentra depurada ya que ni se han definidos los diferentes centros por la perdida de
2005 y 2006, en cumplimiento del 2005 y 2006 para lograr la depuración
Numero de procesos 1 22-ago-06 30-dic-06 18.6 0.5 50.00% 9.285714 9.285714 18.571429
procesos de la presunta responsabilidad de los funcionarios a bienes de la entidad y cruzarlos con la
marco normativo aplicable. de la cuenta de responsabilidades.
pesar de tener mas de un año del extravió de los bienes cuenta de responsabilidad 1950.
REGIONAL ATLÁNTICO. Existen deficiencias en el proceso
archivístico de los documentos que deben reposar en las
Solicitar a los Supervisores de
carpetas de los contratos realizados por la Entidad en la
Contratos en los Centros de
vigencia de 2005 como por ejemplo, al revisar los números
Formación y Grupo de apoyo
094, cuyo objeto es la Construcción de Red de Alcantarillado, Organización y actualización de las Organizar y actualizar las carpetas
administrativo mantener
091 Instalaciones Eléctricas y 095 Mantenimiento de tanques carpetas contentivas con todos los contentivas con todos los documentos
191 1404007 Aud /05 organizadamente en las instalaciones
soportes en los contratos celebrados soportes en los contratos celebrados
Numero de contratos 1 22-ago-06 30-dic-06 18.6 1.0 100.00% 18.571429 18.571429 18.571429
elevados por valores respectivamente no se encontraban
de la Regional las carpetas de los
archivadas las Actas de iniciación de obras, en otros hacia por la regional por la regional
contratistas con todos los soportes
falta la entrada a almacén y en los contratos realizados con los
exigidos por Ley, al igual que las
instructores faltaban documentos relacionados con los
actuaciones surtidas en el mismo.
requisitos mínimos que deben exigirse para contratar este
servicio.
REGIONAL ATLÁNTICO. El proceso de microfilmación, no se Realización de Consulta de archivos Cumplir con la Ley general de Proceso de microfilmación reactivado y
192 1904005 Aud /05 Reactivar el proceso de Microfilmación 1 22-ago-05 30-dic-06 70.7 1.0 100.00% 70.714286 70.714286 70.714286
encuentra actualizado (VIG. 2004) rápida y exacta Archivos en marcha
Página 19 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL ATLÁNTICO. No hay unidad de criterio para Establecer criterios entre las oficinas
describir el equipo de transporte entre Almacén y de Contabilidad y Almacén para hallar Identificación y registro de los bienes
Contabilidad, de tal manera que no se pudo hallar elementos elementos comunes al ingresar los en las respectivas cuentas contables
Elaborar las planillas de entrada a Número de Planillas de Ingreso a
193 1804001 Aud /05 comunes que permitieran la verificación de los vehículos y/o elementos una vez se ingresen a la conforme a la clasificación de los 1 31-ago-06 30-dic-06 17.3 1.0 100.00% 17.285714 17.285714 17.285714
almacén almacén.
motos, ingresados, dados de baja o fuera de servicio, y los aplicación, en cumplimiento con las mismos, utilizada por el SENA a nivel
contabilizados. Entre el informe de almacén y contabilidad líneas y políticas impartidas por la nacional.
existe una diferencia de $25,2 Millones. (Vig. 2004) Dirección General.
Realizar conciliación entre Almacén y
Contabilidad para determinar la Obtención de Estados Contables
Aud /05 Realizar los respectivos ajustes. Número de conciliaciones y cuadre. 1 31-ago-06 30-dic-06 17.3 1.0 100.00% 17.285714 17.285714 17.285714
diferencia y adelantar los ajustes a que ajustados
haya lugar.
Certificar dentro de la vigencia de
REGIONAL CHOCÓ. El proceso de certificación de alumnos Solicitar apoyo para mejorar los Porcentaje Certificados elaborados /
194 110302 Aud /05
procesos de certificación
Certificación oportuna a los alumnos manera oportuna al finalizar la
certificados entregados
80 1-sep-06 1-dic-06 13.0 80.0 100.00% 13.000000 13.000000 13.000000
no es oportuno.
formación
REGIONAL CHOCÓ. El porcentaje de alumnos graduados del Registrar alumnos graduados en el Alumnos inscritos como egresados
195 110302 Aud /05
SPE
Inscripción de los alumnos en el SPE
SENA
Porcentaje Número de alumnos 80 1-ago-06 1-dic-06 17.4 80.0 100.00% 17.428571 17.428571 17.428571
centro de formación inscritos en el SPE es muy bajo.
Aportar de manera oportuna los
REGIONAL CHOCÓ. Los cursos de jóvenes rurales se Realizar la entrega de materiales de Adquisición y entrega de materiales de
196 110302 Aud /05 materiales de Formación en los cursos % Informe de Seguimiento 100 1-sep-06 31-dic-06 17.3 100.0 100.00% 17.285714 17.285714 17.285714
desarrollaron sin el aporte de materiales por parte del SENA. manera oportuna. Formación
de jóvenes Rurales
Dar cumplimiento a los lineamientos
realizar el seguimiento a los
REGIONAL CHOCÓ. No se realiza seguimiento de los establecidos en las circulares de Aplicar en cada proceso los
197 110302 Aud /05 lineamientos del programa jóvenes Informe de Seguimiento 1 1-sep-06 30-dic-06 17.1 1.0 100.00% 17.142857 17.142857 17.142857
lineamientos para la ejecución del programa jóvenes rurales. orientación del programa jóvenes lineamientos del programa J.R.
rurales
rurales.
REGIONAL CHOCÓ. No se realizo el procedimiento de Dar a conocer al subdirector de centro
Realizar el procedimiento de
198 1402014 Aud /05 evaluación del cumplimiento del deber como Instructor Evaluación al instructor contratista. y dejar evidencias de la evaluación a Todos los instructores evaluados. 100 1-sep-06 30-dic-06 17.1 75.0 75.00% 12.857143 12.857143 17.142857
evaluación del Instructor contratista.
Contratista contemplado en la Resolución 526 de 2005. los instructores contratistas.
REGIONAL CHOCÓ. En la quejas analizadas en el proceso
auditor se observo deficiencias de comunicación entre los
Mejorar la respuesta a las quejas e Mejorar los niveles y canales de Implementar los buzos y accesos para
199 2003002 Aud /05 alumnos y la entidad, en la programación de los cursos y la
inquietudes de los alumnos. comunicación con los alumnos. quejas, reclamos y sugerencias.
Informar a todos los alumnos. 100 1-ago-06 28-dic-07 73.4 100.0 100.00% 73.428571 73.428571 73.428571
falta de celeridad en las respuestas a los ciudadanos
(alumnos).
Dar estricto cumplimiento a las normas Realización de informes de
REGIONAL CHOCÓ. Se presentan incumplimiento de las
Realizar seguimiento mensual a los sobre austeridad en el gasto publico seguimiento los 10 primeros días de
200 1905002 Aud /05 normas de austeridad del gasto y no se realiza seguimiento
informes de austeridad del gasto establecidas en el Decreto 1737 de cada mes a los informes de austeridad
Informes de seguimiento 6 10-ago-06 28-dic-07 72.1 6.0 100.00% 72.142857 72.142857 72.142857
por parte de la Oficina de Control Interno.
1998 del gasto .
Solicitar mensualmente las notas
REGIONAL CHOCÓ. A diciembre 31 de 2005 se continúan Identificar y registrar los gastos y debitos, crédito y consignaciones que
Mostrar un estado real de los ingresos
201 1801004 Aud /05 registrando los gastos bancarios sin identificar y consignaciones bancarias en los
de la entidad.
aparecen en los extractos bancarios registros mensuales 5 15-ago-06 28-dic-07 71.4 5.0 100.00% 71.428571 71.428571 71.428571
consignaciones sin contabilizar. estados contables para luego ser registradas en nuestros
estados financieros.
Revisar, Analizar, Controlar y Velar
REGIONAL RISARALDA. Revisada la carpeta contentiva de
porque el proceso de interventoría de
los documentos referentes al convenio No. 068 - 04 PNUD -
los convenios se desarrolle de acuerdo
EMCO MSIER Austria, en cuyo objeto se definió efectuar el
a la normatividad vigente para
mantenimiento de las máquinas EMCO, se observa: No
Revisar que existan todos los informes interventores y supervisores, al manual
existen informes de interventor sobre el cumplimiento total del
del interventor sobre el cumplimiento de interventoría y las directrices Informes revisados y completar
202 1904004 Aud /05 convenio en Risaralda, contraviniendo lo dispuesto en el Plan
total del convenio, y completar la emanadas de la Dirección General del faltantes
% de informes revisados 100 1-ago-06 29-oct-06 12.7 100.0 100.00% 12.714286 12.714286 12.714286
Operativo que forma parte del mismo, numeral 5.2 funciones,
información faltante SENA, adelantar un proceso de
supervisión técnica y supervisión administrativa. Así mismo,
capacitación a los interventores de los
no se evidencia el cumplimiento de lo establecido en los
convenios y realizar seguimiento y
numerales 2 al 16 funciones de Supervisión Técnica del
monitoreo al cumplimiento de las
mismo Plan Operativo y la Resolución No. 668 del 27-04-05
condiciones de los mismos
Velar porque se cumpla toda la
Controles realizados durante la
Aud /05 normatividad vigente para % de Controles realizados 100 1-ene-07 29-ago-07 34.3 100.0 100.00% 34.285714 34.285714 34.285714
ejecución del convenio
interventores y supervisores
Revisar, Analizar, Controlar y Velar
Revisar todos los documentos del porque el proceso de interventoría del
REGIONAL RISARALDA. Analizada la ejecución del
convenio y observar que se este convenio se desarrolle de acuerdo a la
Convenio No. 001-04 celebrado entre el Servicio Nacional de
desarrollando de acuerdo a la normatividad existente, el manual de
Aprendizaje SENA Regional Risaralda y la Corporación Convenio revisado en todas sus partes % Convenios revisados durante la
203 1904004 Aud /05 normatividad existente en el SENA interventoría y las directrices
con los controles respectivos vigencia
100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
Centro de Capacitación y Desarrollo Tecnológico de la
para interventores y a los términos del emanadas de la Dirección General del
Industrial Papelera - CENPAPEL (firmado el 21 de diciembre
convenio, aplicando los controles Sena, y adelantar un proceso de
de 2004), se determinaron las siguientes deficiencias:
respectivos capacitación y seguimiento a los
interventores de los convenios
% Convenios revisados durante la
Aud /05 100 1-ene-07 29-ago-07 34.3 100.0 100.00% 34.285714 34.285714 34.285714
vigencia
Reporte bimensual de informes del
Interventor sobre el seguimiento al
convenio al Ordenador del Gasto, en el
que se verifique el cumplimiento de
Aud /05 Informes reportados % de Informes reportados 100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
todas las cláusulas de los convenios,
el pago oportuno de aportes
parafiscales, el informe contable y de
gestión
Aud /05 100 1-ene-07 29-ago-07 34.3 100.0 100.00% 34.285714 34.285714 34.285714
Análisis por parte del Ordenador del
Gasto con el apoyo de Control Interno
y el Profesional Jurídico, de los
informes bimensuales presentados por
el Interventor sobre el cumplimiento de Análisis de los informes presentados
Aud /05 % de informes analizados 100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
los términos de los Convenios, por el interventor
observando el cumplimiento del mismo
y determinar las acciones correctivas
correspondientes, si se presentan
irregularidades o incumplimiento
Aud /05 100 1-ene-07 29-ago-07 34.3 100.0 100.00% 34.285714 34.285714 34.285714
Página 20 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Velar porque se cumpla toda la
Controles realizados durante la
Aud /05 normatividad legal vigente para % de Controles realizados 100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
ejecución del convenio
interventores y supervisores
Aud /05 100 1-ene-07 29-ago-07 34.3 100.0 100.00% 34.285714 34.285714 34.285714
Realización de la toma física de
REGIONAL VALLE. Se evidenció que el inventario de la inventarios por parte de los centros,
Actualización del inventario tanto en Elaborar y ejecutar el cronograma de
Regional, se encuentra a 31 de diciembre de 2003, lo que bienes servicios y logística, plan de
204 1601002 Aud /05 los centros como del área de actividades para actualizar el Centros procesados 10 31-jul-06 31-dic-06 21.9 10.0 100.00% 21.857143 21.857143 21.857143
evidencia que de acuerdo con las fechas establecidas, se actividades de inventarios para
funcionamiento, inventario.
incumplió con la acción correctiva planteada. consolidación en documentos y físico
de los bienes de la entidad.
Aud /05 10 15-ene-07 30-jun-07 23.7 10.0 100.00% 23.714286 23.714286 23.714286
Fijación de directrices conjuntamente
Evaluación y medición de los avances
REGIONAL VALLE. Se evidencia que no es efectivo el con la Dirección General para hacer
y mejoras alcanzados .Lograr un
acompañamiento de la oficina de control interno en el manejo más efectivo el acompañamiento de la
permanente monitoreo de CI., en los
del riesgo, no hay responsables de evaluar periódicamente las oficina de control interno en el manejo
205 1902003 Aud /05
del riesgo. Realizar evaluaciones
procesos por parte de cada uno de los Evaluar bimestralmente Informes de Evaluación 3 1-jul-06 31-dic-06 26.1 3.0 100.00% 26.142857 26.142857 26.142857
actividades señaladas en el mismo, así mismo no se realiza en
funcionarios de la Entidad mediante el
tiempo oportuno los cambios necesarios para que el plan de periódicas de seguimiento a las
autocontrol, autogestión,
acción cumpla con el propósito para el cual ha sido diseñado acciones propuestas en los mapas de
autoevaluación,
riesgo.
REGIONAL VALLE. A la fecha la Dirección no ha liberado los
procedimientos para dar aplicabilidad de manera total a la
Resolución 02486 de noviembre 18 de 2004, referente al Requerir a la Dirección General el Identificación plena del manejo de los
Cuantificar mensualmente los ingresos
206 1801002 Aud /05 manejo de los recursos provenientes de la venta de la procedimiento para la aplicación de la recursos provenientes de la venta de % presupuesto ingresos registrado 100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
provenientes por este concepto
producción de Bienes y Servicios en los Centros de norma producción del centro
Formación en cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 249
de 2004.
Seguir adelantando diferentes
Verificar el cumplimiento del convenio
REGIONAL VALLE. La entidad no ha diseñado un plan de actividades y proyectos encaminados Socialización , divulgación de los
suscripto por la Digeneral frente a las
contingencia para ser aplicado en el caso de presentarse fallas al mejoramiento de la operación de la medios de comunicación para ser
207 1903006 Aud /05
tecnología informática y elaboración de aplicados en caso de fallas en los
tecnologías informáticas y requerir un kbps ancho de banda obtenido 512 1-ago-06 31-dic-06 21.7 512.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
en los canales de comunicación y no se han adelantado
ancho de banda suficiente para la
talleres de socialización de los sistemas manejados. políticas del Internet/Intranet y otros canales de comunicación
comunicación Regional
medios de comunicación.
Aplicación de la normatividad que rige
REGIONAL VALLE. La Regional no tiene un archivo la materia para la obtención de
debidamente organizado atendiendo al concepto de un archivos organizados por parte de los
Adecuar espacios y adquirir elementos
archivo total, la documentación es manejada por cada 10 centros de la formación y la Organización de los archivos de la
necesarios para tener toda la
208 1904005 Aud /05 dependencia productora de la información, tampoco tiene y dirección regional, Solicitar a la Entidad de acuerdo con las tablas de archivos por dependencia 11 1-ago-06 31-dic-06 21.7 11.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
documentación en debida forma
aplica un programa de gestión documental que permita Digeneral la implementación del nuevo retención.
revisada, foliada y archivada
depurar la información de manera oportuna y en su respectivo aplicativo de los procesos de archivo y
orden de importancia. la remisión de las tablas de retención
documental por área.
Revisar y redistribuir las funciones de
REGIONAL VALLE. La actual estructura de la Regional no Asignación de funciones de acorde a Estructurar la planta con el perfil de
acuerdo al perfil de los funcionarios de porcentaje de funcionarios distribuidos
209 1301100 Aud /05 responde a los requerimientos de los procesos administrativos perfil de tal manera que se cumpla con funcionarios que den respuesta 50 1-ago-06 31-dic-06 21.7 50.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
tal manera que se cumpla la misión en los diferentes procesos
asignados. la misión institucional de la Entidad oportuna a los procesos misionales
encomendada
Aud /05 50 5-ene-07 30-jun-07 25.1 50.0 100.00% 25.142857 25.142857 25.142857
REGIONAL VALLE. El funcionamiento de la Red en la
regional no es efectivo ni eficiente, por cuanto no se cuenta
con un software que permita monitorear el tráfico que tiene, lo
que permite inferir que la tecnología implementada no se ha Conformar el equipo de sistemas que Capacitación de un equipo humano
Garantizar un soporte técnico
210 1903006 Aud /05 acompañado de una mejora en los procesos y talento humano den respuesta y soporte oportuno al que dé soporte técnico en el área de
adecuado para la Red.
Funcionarios capacitados y asignados 2 1-ago-06 31-dic-06 21.7 2.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
suficiente para soportar y administrar el programa. Unido a lo funcionamiento de la Red sistemas
anterior no se evidencia la implementación de políticas claras
para la utilización de los recursos que tiene la Red, lo que
genera que cada usuario resuelva las fallas como le parezca.
Solicitar a la Direccion General apoyo
para recibir capacitación en el modulo
REGIONAL VALLE. A pesar de la inversión realizada este
de compras, y nuevamente se
aplicativo por si solo no ha subsanado las debilidades que
reforzará por parte de la Regional y de Ejecutar en los 10 centros el plan de
presentan los procesos administrativos relativos a Compras, capacitación en todos los centros de Centros con planes de compras
211 1903006 Aud /05 acuerdo a la las falencias y compras a través de modulo de 10 1-ago-06 31-dic-06 21.7 10.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
Almacenes e Inventarios, adicionalmente, no se dio la formación de la Regional completamente actualizados
necesidades evidenciadas por la administración 2000
capacitación necesaria a los funcionarios, lo que ha generado
Contraloría a cada uno de los centros
subutilización y deficiencias en la utilización
en los módulos de almacén e
inventarios
REGIONAL VALLE. Se evidencian fallas en el procedimiento Designar un funcionario del área de
de monitoreo de los procesos concursales de liquidación promoción y relaciones corporativas
obligatoria y Concordato ante la Superintendencia de para que semanalmente se presente a
información oportuna de las empresas porcentaje de empresas en proceso
212 1701011 Aud /05 Sociedades, este no se ha realizado de manera efectiva ni la Superintendencia de sociedades
que entran en procesos concursales
Mantener Base de datos actualizada
concursal debidamente monitoreadas
100 10-ago-06 31-dic-06 20.4 100.0 100.00% 20.428571 20.428571 20.428571
permanente, no se revisan los Estados mediante los cuales la para tomar información de los edictos
Superintendencia de Sociedades notifica las providencias fijados en cartelera de las empresas
emanadas de los procesos. que entran en procesos concursales.
REGIONAL VALLE. Las entidades aportantes del sector
publico no han dado cumplimiento a la Ley 21 de enero 22 de
1982, artículo 10, de transferir al SENA los aportes dentro de
Pasar informe del estado de cartera en
los diez (10) primeros días siguientes a aquel en el cual se
que se encuentran las empresas del
causaron. A diciembre 31 de 2005 se encuentra una cartera Información de la base de datos
213 1701009 Aud /05 sector publico a la oficina jurídica para
debidamente ajustada.
Actualizar la base de datos de cartera porcentaje de empresas deudoras 100 10-ago-06 31-dic-06 20.4 100.0 100.00% 20.428571 20.428571 20.428571
correspondiente a este sector de $3.606 millones, lo que
que se realicen las acciones de
puede indicar el desvío de los recursos, para fines diferentes a
seguimiento,
los reglamentados en la norma anteriormente citada. Esta
situación genera un responsabilidad disciplinaria a las
entidades deudoras.
REGIONAL VALLE. Se concluye que la gestión de cobro no
Hacer una revisión completa del Depuración de la gestión de cobros y Verificar y depurar el monto total de
214 1701011 Aud /05 ha aplicado de manera efectiva los procedimientos y políticas
estado de cartera de la Entidad ajuste a la base de datos. cartera por empresa
porcentaje empresas depuradas 100 10-ago-06 31-dic-06 20.4 100.0 100.00% 20.428571 20.428571 20.428571
de recuperación de cartera en mora.
Página 21 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL VALLE. Referente a la identificación, se
observaron bienes que no poseen identificación, en otros Realizar plaqueteo nuevamente de los
casos se encuentran deterioradas, dificultando su localización bienes aprovechando el inventario Realización del plaqueteo del total de Verificar que el total de bienes estén
215 1601004 Aud /05 Porcentaje de bienes plaqueteados 100 1-sep-06 20-dic-06 15.7 100.0 100.00% 15.714286 15.714286 15.714286
y consecuentemente su identificación para fines de físico que debe realizar cada centro y/o los bienes a mas tardar el 31/06/07 plaqueteados
constataciones físicas y asignación de responsabilidades para dependencia
la custodia de los mismos.
Aud /05 100 15-ene-07 30-jun-07 23.7 100.0 100.00% 23.714286 23.714286 23.714286
REGIONAL VALLE. En el Centro Industrial, se evidenció que
se llevan registros de control de bienes en depósitos Conciliación por lo menos una vez al
Programar y ejecutar conciliaciones
(Administración 2000), pero no se realizan conciliaciones año de la información contenida en el Verificar que el total de conciliaciones
216 1601003 Aud /05 físicas, entre los ingresado a Admón.
aplicativo admón. 2000 contra lo sean realizadas y depuradas
conciliación por centro 1 1-ago-06 31-dic-06 21.7 1.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
físicas periódicas con el fin de determinar las diferencias
2000 y lo existente realmente
presentadas, tampoco se practicó toma de inventario al realmente existente
finalizar la vigencia fiscal.
REGIONAL VALLE. En el Centro de Electricidad y
Automatización Industrial- C.E.A.I. No se practico inventario
físico de los elementos a diciembre 31 de 2005, ni a la fecha,
asi mismo no se llevan registros de control en deposito, Conciliación por lo menos una vez al Realizar el inventario físico de bienes y
Programar y ejecutar conciliaciones
también se verifico bienes inservibles, los cuales no fue año de la información contenida en el hacer las conciliaciones para ajustes
217 1601003 Aud /05 físicas, entre los ingresado a Admón.
aplicativo admón. 2000 contra lo respectivos por grupo de elementos
Conciliar por centro 1 1-ago-06 22-dic-06 20.4 1.0 100.00% 20.428571 20.428571 20.428571
posible determinarlos. Lo anterior no permite tener una base
2000 y lo existente realmente
confiable para practicar las confrontaciones de bienes y realmente existente ante Contabilidad
evaluar su manejo, como también no se puede asegurar la
confiabilidad de la información registrada en el control de
existencias.
Aud /05 1 14-ene-07 30-mar-07 10.7 1.0 100.00% 10.714286 10.714286 10.714286
REGIONAL VALLE. Se evidenciaron vehículos sobrantes,
algunos obsoletos y deteriorados que se encuentran en Distribución mediante acta de baja,
Sanear el proceso del parque
desuso desde el año 2003 y a la fecha no se les ha dado de Preparar el proceso administrativo trasladar a cada cuentadante
automotor tanto en la parte
218 1602100 Aud /05 baja, ocasionando costos por impuestos sin ningún beneficio, para el traslado como equipos de responsable como equipos de vehículos dados de baja 5 1-jul-06 30-sep-06 13.0 5.00 100.00% 13.000000 13.000000 13.000000
administrativa como en el transito
como también multas por parte de la secretaría de transito en formación profesional formación profesional del centro
municipal
algunos de ellos, donde no se observó pago de estos Industrial
impuestos en las vigencias anteriores
REGIONAL VALLE. El saldo de la cuenta Deudores a Revisar cada una de las carpetas de Depuración a 30/12/06 de la base de
Verificar que la cuenta deudores este
diciembre 31 de 2005 en lo correspondiente a aportes se deudores y solicitar el ajuste contable datos con ajustes contables de tal
219 1801002 Aud /05
para aquellos deudores cuyos saldos manera que muestre cuenta deudores
depurada con saldos reales de porcentaje de empresas depuradas 100 1-ago-06 31-dic-06 21.7 100.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
encuentra sobreestimada por valores que han perdido su
balance
fuerza ejecutoría. han perdido su fuerza ejecutoria con valores reales.
REGIONAL VALLE. En la evaluación del Fondo Emprender
se observa un saldo represado como obligación del Sena por Requerir a través de cada Centro a la Depuración a 30/03/07 y saneado el Cancelar el saldo como obligación
el periodo 2004 y 2005, donde su entidad administradora no Entidad Administradora para que se saldo represado como obligación del SENA con la Entidad Administradora
220 1702009 Aud /05
hagan los giros periódicos tal como lo SENA y hacer las transferencias de transfiriendo los recursos en forma
fondo 1 1-ago-06 31-dic-06 21.7 1.0 100.00% 21.714286 21.714286 21.714286
ha efectuado los giros periódicos a Fonade, como lo establece
el Convenio 193048 de 2003 transferir los recursos con una establece el Convenio recursos en forma mensual. mensual.
periodicidad mensual
REGIONAL VALLE. En las conciliaciones de los libros de los
bancos, de la muestra seleccionada, se observa que no están
al día y que existen partidas conciliatorias con demasiada
antigüedad, con un valor aproximado de $3.594 millones, las Contratar aprendiz con dedicación Actualización de conciliaciones
221 1801004 Aud /05
exclusiva a la conciliación bancaria bancarias de manera mensual
Contar con Conciliaciones Mensuales Nro. Cuentas conciliadas 5 1-jun-06 31-dic-06 30.4 4.9 98.00% 29.820000 29.820000 30.428571
cuales deben ser depuradas y objeto de saneamiento,
afectando de esta manera las cifras reflejadas en los Estados
Contables, como son los ingresos, egresos, cuentas por
cobrar y las cuentas por pagar.
REGIONAL VALLE. Se observó que la cuenta Principal y
Subalterna a diciembre 31 de 2005 por $35.795 millones, no
Verificación y análisis de lo normado
se encuentra conciliada con el Nivel Central, como lo Presentar cuenta principal y subalterna Tener Cuenta interna debidamente
222 1801100 Aud /05
conciliada
en el plan de la contaduría General
conciliada
Cuenta interna conciliada 1 1-ago-06 20-dic-06 20.1 0.96 96.00% 19.337143 19.337143 20.142857
determina el PGCP en el Capitulo 2, numeral 2.4, referente a
Publica
las Instrucciones para el manejo contable y cierre de esta
cuenta.
Aud /05 1 14-ene-07 30-jun-07 23.9 0.96 96.00% 22.902857 22.902857 23.857143
REGIONAL VICHADA.
El Plan de mejoramiento suscrito por la Regional con base en Corregir el documento del plan de
Dar cumplimiento a la Resolución Revisar y conocer la Resolución 5580
223 1905002 Aud /05 la visita y observaciones de la oficina de control interno no mejoramiento identificando metas Resolución revisada 1 15-mar-06 17-mar-06 0.3 1.0 100.00% 0.285714 0.285714 0.285714
5580 de 2004 de 2004
cumple con los elementos de la resolución 5580 que permitan cuantitativas y responsables
identificar responsables y hacer seguimiento
Ajustar el contenido del plan de
Aud /05 Plan de mejoramiento ajustado 1 17-mar-06 17-mar-06 0.0 1.0 100.00% 0.000000 0.000000 0.000000
mejoramiento
Hacer uso de todas las herramientas
REGIONAL VICHADA. La información Contable de la Mantener la información contable Capacitar a funcionarios de la
informáticas diseñadas por el SENA
224 1803001 Aud /05 Regional no es confiable, en el balance no aparecen reflejados
en manejos de inventarios, almacén y
actualizada y reflejando la realidad Regional en el uso del Aplicativo Funcionarios capacitados 4 15-may-06 15-jul-06 8.7 4.0 100.00% 8.714286 8.714286 8.714286
la totalidad de los derechos existentes. financiera de la entidad. Administración 2000
otros.
Instalar y hacer operativo el aplicativo
Aud /05 Software Instalado 1 15-may-06 15-ago-06 13.1 1.0 100.00% 13.142857 13.142857 13.142857
Administración 2000
Cargar la información en todos los
Aud /05 módulos del aplicativo administración Información Actualizada Cargada 1 15-may-06 20-sep-06 18.3 1.00 100.00% 18.285714 18.285714 18.285714
2000
Uso Pleno del Aplicativo Aplicativo actualizado y en
Aud /05 1 15-may-06 20-sep-06 18.3 1.0 100.00% 18.285714 18.285714 18.285714
Administración 2000 funcionamiento
Cruce de información del aplicativo en
Aud /05 los módulos de inventarios y Información Actualizada Cargada 1 15-may-06 1-dic-06 28.6 0.80 80.00% 22.857143 22.857143 28.571429
contabilidad.
REGIONAL VICHADA. Existe represamiento en la expedición Disponer los recursos humanos y
225 1904006 Aud /05
técnicos para la certificación.
Expedir toda la certificación represada. Capacitación de funcionarios. Funcionarios capacitados 1 1-ene-06 31-ene-06 4.3 1.0 100.00% 4.285714 4.285714 4.285714
de certificados
Entregar los recursos tecnológicos de
Aud /05 Software y hardware habilitado 1 1-ene-06 31-may-06 21.4 1.0 100.00% 21.428571 21.428571 21.428571
software y hardware
Adelantar el acompañamiento al
Aud /05 proceso ante fallas en el sistema, por Asistencia técnica 1 1-ene-06 31-dic-06 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
hardware o Software
Cargar la información en el aplicativo y
Aud /05 Certificación Actualizada 1 1-ene-06 31-may-06 21.4 1.0 100.00% 21.428571 21.428571 21.428571
certificar todo lo represado
Página 22 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Realizar visitas de seguimiento y
control académico periódico a las
REGIONAL BOYACÁ. Aunque la Regional contrata
acciones de formación que se
funcionarios para realizar las labores de supervisión en los Dar cumplimiento a la Informes mensuales de seguimiento
226 1404004 Aud /05 adelantan en los municipios del
normatividad vigente académico y supervisión
Documento informe de supervisión 1 22-ago-06 15-sep-06 3.4 1.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
Centros, se evidencia falta de un mayor control y seguimiento
departamento, de esta labor y su
a la parte netamente académica.
resultado el supervisor deberá
entregar un informe.
REGIONAL BOYACÁ. De la evaluación al Plan de Acción
Ambiental no se evidenció el cumplimiento de las acciones Determinación de la Política Ambiental Dar cumplimiento al párrafo segundo
227 1101002 Aud /05 programadas, además, se encontró que no es coherente con para la Direccion Regional y Centros del artículo 79 de la Constitución Documento titulado Política Ambiental Documento Plan de Gestión Ambiental 1 22-ago-06 31-oct-06 10.0 1.0 100.00% 10.000000 10.000000 10.000000
el informe de seguimiento aportado y algunas de las acciones de Formación Política
definidas no son medibles ni alcanzables.
Elaboración e Implementación del Plan
Aud /05 de Acción para el cumplimiento de la Reunión con funcionarios Número de reuniones realizadas 2 22-ago-06 15-sep-06 3.4 2.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
Política Ambiental
Los Subdirectores de Centro en
cumplimiento del art.20 del Acuerdo
REGIONAL BOYACÁ. Evaluados todos los proyectos
07 de junio de 2005, solicitaran
aprobados por el Fondo Emprender, se encontró que en sus
Informes mensuales a las Unidades de Dar cumplimiento a la normatividad
planes de negocios tienen prevista la generación de empleos Informes de estado y avance de
228 1201003 Aud /05 Emprendimiento sobre el estado y vigente para la ejecución de proyectos
proyectos
Número de informes presentados 8 22-ago-06 15-sep-06 3.4 8.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
productivos directos e indirectos, sin embargo, en los
avance en la ejecución de los aprobados por el Fondo Emprender
documentos que contiene cada carpeta no se evidencia su
proyectos aprobados, con el propósito
cumplimiento en las proyecciones previstas
de asegurar el cumplimiento de los
compromisos adquiridos
Las Subdirecciones de Centros, con
fundamento en el informe presentado
por las Unidades de Emprendimiento,
reportaran a la Dirección Regional en
reunión del Comité Directivo el avance
Informes de estado y avance de
Aud /05 e inconvenientes presentados en el Numero de Informes presentados 4 22-ago-06 30-sep-06 5.6 4.0 100.00% 5.571429 5.571429 5.571429
proyectos
cumplimiento de las obligaciones
contraídas por los emprendedores y
plasmadas en los Planes de negocios
en el marco del reglamento del Fondo
Emprender
REGIONAL BOYACÁ. El 73% de la muestra de Resoluciones Presentar dentro del tiempo previsto
de Viáticos proferidas por la Dirección Regional y los Centros en la circular 1699 de 2002 el plan de
Dar cumplimiento la literal b) de la Comisiones autorizadas con
229 1101001 Aud /05 Comercio y Servicios, Multisectorial, Minero y Centro Atención comisión como soporte para la
circular 1699 de 2002 fundamento en la normatividad vigente
Porcentaje de comisiones autorizadas 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
Integral Sector Agropecuario corresponden a comisiones autorización de los desplazamientos
extraordinarias. de funcionarios
REGIONAL BOYACÁ. En la cuenta 140604 productos
manufacturados, se registra un saldo de $16.1 millones a
nombre de la funcionaria Dolly Patiño Camacho, por concepto Hacer verificación física de saldos por
Dar cumplimiento a los lineamientos
de Producción de Centros, encontrando que existe producción de centros. Esta labor la Acta de verificación Número de
230 1803100 Aud /05 contenidos en el Manual Producción 1 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
incertidumbre sobre el valor y estado de dichos productos, no realizará el funcionario delegado para física actas
de Centros del SENA
se cuenta con actas de entrega a la mencionada funcionaria, tal fin.
ni kárdex de almacén y no se tiene claridad sobre la
responsabilidad de la venta de esta producción en especial.
Elaborar actas que registren el valor y
cantidad de artículos para venta
elaborados por producción de centros
y enviar copia de las mismas a la Porcentaje de actas que contengan
Actas de valoración de artículos para
Aud /05 oficina de contabilidad para su valor y cantidad de artículos 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
venta por producción de centros
correspondiente registro y control. De producidos
esta labor se levantará un acta suscrita
por los funcionarios que en ella
participaron.
Delegación por escrito de un
funcionario que se encargue del
Aud /05 Memorando de delegación Memorando 1 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
manejo, seguimiento y control de la
producción de centros
REGIONAL BOYACÁ. Evaluada la gestión de cobro realizada El funcionario encargado de la
por el abogado Externo, se encontró que el 43% de los jurisdicción coactiva deberá entregar Eliminar el riesgo de pérdida de
231 1701009 Aud /05 procesos entregados al abogado externo se encuentran sin informe trimestral sobre las recursos para la entidad por falta de Informe trimestral de actuaciones Número de informes trimestrales 100 22-ago-06 12-dic-06 16.0 100.0 100.00% 16.000000 16.000000 16.000000
actuación concreta por deficiencias en la documentación y actuaciones en los procesos que tiene gestión en el recaudo
porque el abogado no reporta ninguna actuación. a su cargo
REGIONAL BOYACÁ. Realizada la inspección física al Solicitar a la funcionaria en mención la
Informe de resultados sobre los
232 1804100 Aud /05 Inventario a cargo de la funcionaria Dolly Patiño Camacho se legalización de los inventarios a su Preservar los bienes de la entidad
controles realizados
Número de Informes 100 22-ago-06 12-oct-06 7.3 100.0 100.00% 7.285714 7.285714 7.285714
encontraron faltantes por $9.4 millones. cargo
REGIONAL BOYACÁ. Tomada una muestra de cuentadantes
en la evaluación de la cuenta Propiedad, Planta y Equipo, se
Establecer cronograma para bajas por
encontró que cuentadantes que ya no están vinculados al
233 1804100 Aud /05 centro de formación para la Preservar los bienes de la entidad Cronograma establecido Número de cronogramas 1 22-ago-06 15-oct-06 7.7 0.3 25.00% 1.928571 1.928571 7.714286
SENA Regional Boyacá como funcionarios trasladados,
depuración de los inventarios
pensionados, fallecidos y excontratistas, aparecen con
inventario a su cargo por $322.2 millones.
Enviar comunicación a familiares de
funcionarios fallecidos y excontratistas Comunicaciones dirigidas a familiares
Aud /05 solicitándole su presencia en la de funcionarios fallecidos y Número de comunicaciones 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 2.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
entidad para la legalización de excontratistas
inventarios
Realizar comités de bajas para la
Informe de los resultados del Comités
Aud /05 depuración de inventarios y Número de Informes 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 2.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
de Bajas
determinación de faltantes
Elevar faltantes a cuenta de
Aud /05 responsabilidades en los casos en que Informe de responsabilidades Número de Informes 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 2.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
así lo amerite
Página 23 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Asignar cuentadantes y solicitar
traspaso de los bienes asignados a
Aud /05 exfuncionarios y que en este momento Inventarios legalizados Número de Inventarios Legalizados 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
se encuentran en uso por parte de un
funcionario activo de la Regional
REGIONAL BOYACÁ. Evaluadas las acciones de
Saneamiento Contable realizadas en la vigencia 2005, se
encontró que el responsable de inventarios certificó que no
Establecer cronograma para bajas por
existían partidas para dicho saneamiento, sin embargo, Establecer el saldo real en la cuenta
234 1801100 Aud /05 centro de formación para la
propiedad planta y equipo
Cronograma establecido 4 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
existen partidas que deben ser objeto de saneamiento
depuración de los inventarios
contable, como es el caso de Propiedad Planta y Equipo,
donde aparecen inventarios a cargo de funcionarios fallecidos
y excontratistas.
Enviar comunicación a familiares de
funcionarios fallecidos y excontratistas Comunicaciones dirigidas a familiares
Aud /05 solicitándole su presencia en la de funcionarios fallecidos y Número de comunicaciones 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
entidad para la legalización de excontratistas
inventarios
Realizar comités de bajas para la
Informe de los resultados del Comités
Aud /05 depuración de inventarios y Número de Informes 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
de Bajas
determinación de faltantes
Elevar faltantes a cuenta de
Aud /05 responsabilidades en los casos en que Informe de responsabilidades Número de Informes 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
así lo amerite
Asignar cuentadantes y solicitar
traspaso de los bienes asignados a
Aud /05 exfuncionarios y que en este momento Inventarios legalizados Número de Inventarios Legalizados 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 50.00% 4.928571 4.928571 9.857143
se encuentran en uso por parte de un
funcionario activo de la Regional
REGIONAL BOYACÁ. Se presenta falta de transparencia y
objetividad en la adjudicación de los contratos No.0014 del Verificar que para la totalidad de los
Dar cumplimiento a la normatividad
235 1402013 Aud /05 04/11/05 a SERLECOM LTDA; No. C-0020 del 09/11/05 a ítems a adquirir se evidencie la
vigente en materia de contratación
Consultas realizadas al SICE Porcentaje de consultas realizadas 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
Comercializadora FERLAG LTDA y Orden de Pedido No.0028 consulta de registro en el SICE
del 15/11/05 a Publigráficas Yilbber.
Dejar documento impreso de la documentos impresos de la consulta Porcentaje de documentos impresos
Aud /05 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
consulta realizada realizada de la consulta realizada
Establecer para los procesos de
Número de criterios de selección Número de criterios de selección
selección criterios definidos en cuanto
Aud /05 definidos para procesos de definidos para procesos de 2 22-ago-06 15-oct-06 7.7 2.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
a documentos requeridos para la
convocatoria pública convocatoria pública
evaluación de las propuestas
A partir de la fecha los centros de
formación en coordinación con los Asegurar que los elementos y
docentes de cada una de las áreas de materiales de formación adquiridos por
REGIONAL BOYACÁ. No especificación de las Identificación y cuantificación de porcentaje de documentos
formación deben estructurar listas la entidad correspondan a los
236 1404001 Aud /05 características de marca, tamaño, unidad de medida y/o
maestras de materiales y tramitar elementos requeridos para el logro de
elementos a adquirir de acuerdo a diligenciados con especificaciones 70 22-ago-06 15-oct-06 7.7 70.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
condiciones de entrega de todos los bienes a adquirir. necesidades reales técnicas
solicitudes para adquisición de los objetivos misionales y ajustados a
elementos apoyados en los códigos las especificaciones requeridas
SICE
REGIONAL BOYACÁ. La Dirección Regional constituyó
Reservas de Apropiación en la vigencia 2005, las cuales no
representaban compromisos legalmente constituidos, por
cuanto no cumplían con las dos condiciones establecidas en Cumplir con lo estipulado en el
Administrar adecuadamente los Reservas presupuestales debidamente Porcentaje de reservas debidamente
237 1404100 Aud /05 los mismos contratos, cuales eran el perfeccionamiento del Estatuto General de Presupuesto y las
recursos constituidas constituidas
100 22-ago-06 15-dic-06 16.4 100.0 100.00% 16.428571 16.428571 16.428571
contrato (el 0.2% de los mismos están sin firma del contratista) disposiciones internas
y la aprobación de las pólizas, en contra del artículo 89
decreto 111 de 1996, y la Circular Sena 4040-01851 del 10 de
noviembre de 2004
Hacer seguimiento mensual a los
compromisos adquiridos en la vigencia Administrar adecuadamente los Reservas presupuestales debidamente Porcentaje de reservas debidamente
Aud /05 100 22-ago-06 15-dic-06 16.4 100.0 100.00% 16.428571 16.428571 16.428571
a fin de que no se constituyan en recursos constituidas constituidas
reservas C X P
A partir de la fecha en las actas que Cumplir con las circulares
soportan los procesos de selección de provenientes de la Dirección General y
Procesos de selección debidamente
REGIONAL BOYACÁ. Si bien se aplica la Resolución No.526 contratistas, dejar evidencia de los que se relacionan con la selección de porcentaje de procesos de selección
soportados en cada una de las etapas
238 1402016 Aud /05 de 2005, no se evidencia claramente el criterio final para la criterios tenidos en cuenta para la instructores, así como el cumplimiento
de acuerdo a la resolución 526 de
de instructores debidamente 100 22-ago-06 15-oct-06 7.7 100.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
selección de Instructores. conformación de los Bancos de del deber de selección objetiva soportados
2005
Instructores, incluyendo los pasos o establecido en el art.29 de la Ley 80
secuencia para llegar a la selección. de 1993
A partir de la contratación que se
REGIONAL BOYACÁ. Se sigue presentando alguna realice en el segundo semestre, los Evaluar y controlar la ejecución de los
Contratos con informes de supervisor porcentaje de informes de supervisión
deficiencia en cuanto a la labor de los supervisores, ya que no informes de supervisión que se convenios por el Centro con el fin de
239 1404004 Aud /05 de acuerdo a la resolución 668 de por cada contrato acorde a la 100 22-ago-06 15-oct-06 7.7 80.0 80.00% 6.171429 6.171429 7.714286
se encuentran informes parciales que evidencien un realicen deben evidenciar el ser eficaces en el cumplimiento de los
2005 normatividad vigente
verdadero seguimiento y cumplimiento cumplimiento de las funciones mismos.
contenidas en la Resolución 668
Realizar visitas de seguimiento y
REGIONAL BOYACÁ. Revisadas las carpetas que contienen
control académico a las acciones de
las planillas de control de Instructores a cargo del funcionario
formación con periodicidad, esta labor
contratado para adelantar esta función, se estableció la Dar cumplimiento a la Informes de seguimiento académico y
240 1404004 Aud /05 se evidenciará con el informe Documento informe de supervisión 1 22-ago-06 15-sep-06 3.4 1.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
ausencia de informes conceptuales del supervisor con normatividad vigente supervisión
presentado por el Coordinador o
relación a la calidad académica, evidenciando falta de control
Supervisor, el cual evidenciará la
y seguimiento a esta labor
calidad de la formación que se imparte
REGIONAL BOYACÁ. Se evidencia cumplimiento del Artículo
Establecer para los procesos de
6 del Decreto 2170, pero su resultado es parcialmente
selección criterios definidos en cuanto Dar cumplimiento a la normatividad Criterios de selección definidos para
241 1404100 Aud /05 efectivo, es el caso de la convocatoria No.005 de 2005 donde
a documentos requeridos para la vigente en materia de contratación procesos de convocatoria pública
Documento invitación a cotizar 1 22-ago-06 15-oct-06 7.7 1.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
finalmente la inscripción al SICE, no fue tenida en cuenta para
evaluación de las propuestas
todos los proponentes
REGIONAL BOYACÁ. En la carpeta que contiene la Orden de
Trabajo No.143 del 09-08-05, no se adjunta el Acta de Inicio ni
Elaborar listas de chequeo para el Dar cumplimiento a la normatividad
de Liquidación y en la carpeta que contiene la Orden de
242 1404002 Aud /05 control de los documentos que deben vigente en materia de contratación y Contratos con soportes documentales Número de Documentos soporte 100 22-ago-06 31-oct-06 10.0 70.0 70.00% 7.000000 7.000000 10.000000
Trabajo No.124 del 21-07-05, no se adjunta el Certificado de
hacer parte del expediente del contrato Sistema de Gestión Documental
Disponibilidad Presupuestal, Acta de Inicio ni Acta de
Liquidación, además la foliación es incompleta
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
A partir de la fecha los centros de
formación en coordinación con los
REGIONAL BOYACÁ. Aunque se realizan los estudios de docentes de cada una de las áreas de
conveniencia y oportunidad, no hay el suficiente soporte en la formación deben estructurar listas Llevar a cabo una adecuada
243 1404100 Aud /05
maestras de materiales y tramitar planeación de la contratación
Solicitudes con código SICE Porcentaje de solicitudes codificadas 80 22-ago-06 30-nov-06 14.3 80.0 100.00% 14.285714 14.285714 14.285714
identificación de las necesidades, la acción correctiva, se
cumple pero su resultado es parcialmente efectivo. solicitudes para adquisición de
elementos apoyados en los códigos
SICE
En la solicitud de adquisición de
elementos que da soporte a la compra
REGIONAL BOYACÁ. Realizaron las respectivas el instructor que solicita el elemento
comunicaciones con el fin de implementar mecanismos de debe identificar la fecha de iniciación Porcentaje de solicitudes que
Llevar a cabo una adecuada Solicitud de elementos con la
244 1602100 Aud /05 distribución de materiales de formación, sin embargo, no se de la acción de formación, para identifiquen fecha de requerimiento de 80 22-ago-06 30-nov-06 14.3 80.0 100.00% 14.285714 14.285714 14.285714
planeación de la contratación información requerida
evidencian los resultados para una entrega oportuna de establecer cronograma para la entrega los materiales
dichos materiales. oportuna de los elementos adquiridos
y hacer seguimiento al cumplimiento
del cronograma establecido
REGIONAL BOYACÁ. De las encuestas aplicadas en los
En la solicitud de adquisición de
cuatro (4) Centros de Formación Profesional Integral a 285
elementos que da soporte a la compra
estudiantes beneficiarios de los Programas de Formación Suministro de materiales de formación
el instructor que solicita el elemento Formato solicitud de elementos que
Regular en la vigencia 2005, se encontró que la calidad, con oportunidad y suficiencia para Porcentaje de mecanismos
245 1202100 Aud /05 debe identificar la fecha de iniciación
garantizar que los estudiantes reciban
contenga fechas para la disponibilidad
implementados
100 22-ago-06 15-oct-06 7.7 100.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
cantidad y oportunidad de este servicio continua presentando
de la acción de formación, para oportuna de los materiales
deficiencia en la disponibilidad en cantidad y oportunidad del este servicio con calidad
establecer cronograma para la entrega
materiales para las practicas y en las condiciones en que se
oportuna de los elementos adquiridos
encuentran la maquinaria y equipo para las practicas
Realizar las compras de materiales de
Porcentaje de compras realizadas con
formación con antelación para
antelación a la iniciación de las Porcentaje de compras realizadas con
Aud /05 garantizar la oportunidad en la 100 22-ago-06 15-oct-06 7.7 100.0 100.00% 7.714286 7.714286 7.714286
prácticas previstas para el desarrollo antelación
entrega, teniendo en cuenta la oferta
de la acción de formación
de formación
Elaborar cuadro comparativo con corte
REGIONAL BOYACÁ. Continúan presentándose
a 30 de junio de 2006 donde se Poder ejercer un control real de lo
inconsistencias en la información tomada como base para
evidencie los cambios o ajustes programado frente a lo ejecutado,
calcular el cumplimiento de metas en el Informe Anual de
246 1103100 Aud /05 realizados a las metas de los Centros evidenciando los cambios realizados a Documento cuadro comparativo metas Un cuadro comparativo 1 22-ago-06 15-sep-06 3.4 1.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
Actividades Año 2005 con relación a la reportada por los
de Formación frente a las metas los planes operativos inicialmente
Centros tanto en el Plan Operativo como en los Informes de
planteadas por cada uno de ellos en proyectados
Ejecución de metas 2005.
los Planes Operativos
Presentar informe de gestión anual
donde se evidencie el cumplimiento de
Aud /05 Documento Informe de Gestión Un documento Informe e de Gestión 1 22-ago-06 30-dic-06 18.6 1.0 100.00% 18.571429 18.571429 18.571429
compromisos adquiridos en los Planes
Operativos
REGIONAL BOYACÁ. De la evaluación de los Planes
operativos de los Centros de formación y de la Dirección
Ejercer control, sobre la elaboración de
Regional, se encontró que tanto el informe anual consolidado
los Planes Operativos de los Centros
de actividades año 2005 de la Regional como los informes de Poder ejercer un control real de lo
247 1103100 Aud /05 de Formación para que en sean
programado frente a lo ejecutado
Documento cuadro comparativo metas Un cuadro comparativo 1 22-ago-06 15-sep-06 3.4 1.0 100.00% 3.428571 3.428571 3.428571
ejecución de metas 2005 de los Centros de Formación,
diligenciados en su totalidad los
continúan siendo un mecanismo de control poco efectivo para
formatos correspondientes
monitorear y medir el grado cumplimiento de la gestión de la
Regional y de los Centros Formación
Solicitar os Centros de formación y a la
Dirección Regional que en la
elaboración del Informe de Gestión se
especifiquen las modificaciones
Aud /05 Documento Informe de Gestión Un Informe de Gestión 1 22-ago-06 30-dic-06 18.6 1.0 100.00% 18.571429 18.571429 18.571429
sufridas por los Planes Operativos y el
cumplimiento de cada uno de los
compromisos contraídos en los Planes
Operativos
REGIONAL BOYACÁ. De las encuestas aplicadas a 70
estudiantes beneficiarios del Programa Jóvenes Rurales de
Realizar las compras de materiales de
once (12) municipios del Departamento en la vigencia 2005, Suministro de materiales de formación
formación con antelación para Mecanismos control para la
se encontró que la calidad, cantidad y oportunidad de este con oportunidad y suficiencia para Porcentaje de mecanismos
248 1202100 Aud /05 garantizar la oportunidad en la disponibilidad oportuna y suficiente de 100 22-ago-06 10-dic-06 15.7 100.0 100.00% 15.714286 15.714286 15.714286
servicio continua presentando deficiencia en la disponibilidad garantizar que los estudiantes reciban implementados
entrega, teniendo en cuenta la oferta los materiales de formación
en cantidad y oportunidad del materiales para las practicas y este servicio con calidad
de formación
en las condiciones en que se encuentran la maquinaria y
equipo para las practicas
Hacer verificación y seguimiento
periódico al cumplimiento de los Suministro de materiales de formación
Mecanismos control para la
compromisos adquiridos en las con oportunidad y suficiencia para Porcentaje de mecanismos
Aud /05 disponibilidad oportuna y suficiente de 100 22-ago-06 10-dic-06 15.7 100.0 100.00% 15.714286 15.714286 15.714286
alianzas con otras entidades para el garantizar que los estudiantes reciban implementados
los materiales de formación
desarrollo de las acciones de este servicio con calidad
formación
El Subcomité de Control Interno para
REGIONAL BOYACÁ. El Subcomité fijo el plan de Trabajo acatar la Resolución fijará un plan de
Dar cumplimiento a la Resolución
249 1905001 Aud /05 para fortalecer el sistema de control, sin embargo, en las actas trabajo medible y alcanzable, y dejará Plan de actividades Número de plan de actividades 1 22-ago-06 10-oct-06 7.0 0.7 70.00% 4.900000 4.900000 7.000000
N.2428 de 2004
no se evidencia el cumplimento de algunos compromisos registro de su cumplimiento en las
Actas de Subcomité
REGIONAL BOYACÁ. La Regional continúa sin elaborar el
mapa de riesgos de la Dirección y de los mapas de riesgos Dar cumpliento a la normatividad
Elaborar el mapa de riesgos de la
250 1902002 Aud /05 adoptados para los Centros de Formación no se evidencia el
Dirección Regional
vigente en materia de formulación de Elaborar mapa de riesgos Un mapa de riesgos 1 22-ago-06 10-nov-06 11.4 1.0 100.00% 11.428571 11.428571 11.428571
seguimiento al plan de acción para el manejo del riesgo por mapas de riesgos
parte de la Regional.
Hacer seguimiento cuatrimestral a los
Controlar los riesgos para disminuir su
planes de acción para el manejo del
posibilidad de ocurrencia y
Aud /05 riesgo de la Dirección Regional y de Informe de seguimiento Número de informes de seguimiento 1 22-ago-06 10-nov-06 11.4 1.0 100.00% 11.428571 11.428571 11.428571
consecuente efecto sobre el logro de
los cuatro Centros de Formación, y
los objetivos misionales
presentar informe de cumplimiento.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL BOYACÁ. Del plan Operativo de la Dirección Incluir en el Plan Operativo de la
Regional, no se evidenció el cumplimiento del plan de Dirección Regional actividades
capacitación de los funcionarios adscritos al despacho, se alcanzables y medibles que conlleven
Garantizar el cumplimiento de las
presentaron observaciones al cumplimiento del proceso de al cumplimiento de las funciones
funciones asignadas a la Dirección
251 1101001 Aud /05 saneamiento contable, a la legalización de inventarios de los asignadas a esta dependencia y
Regional en el logro de los objetivos
Informe de seguimiento Informe 1 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
funcionarios, según el plan de choque que tampoco se ejercer controles periódicos sobre
misionales
concluyó. Las actividades programas en este plan son éstas para garantizar su cumplimiento,
generales y no permiten medir el grado de cumplimiento en la el cual se reflejara en el informe de
vigencia auditada. gestión anual
REGIONAL BOYACÁ. Tanto en los planes Operativos de los
Centros de Formación Profesional como en el de la Dirección
regional no se evidencia la programación de acciones para dar Organizar los archivos en
cumplimiento a la gestión documental y de la revisión de los cumplimiento de la resolución No.2626 Dar cumplimiento a la normatividad
252 1904008 Aud /05 documentos que soportan los procesos evaluados de de diciembre de 2005 por la cual se vigente en materia de Gestión Organización de archivos de gestión Número de archivos organizados 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.5 75.00% 7.392857 7.392857 9.857143
contratación; Contable y Presupuestal, y Planeación y Control, establecen tablas de retención Documental
se evidencia que en la vigencia 2005 la entidad continua documental para el SENA
incumpliendo con las normas de gestión documental en
particular la Resolución No.01726 de 2003.
REGIONAL BOYACÁ. En consumo de telefonía celular, pues
Solicitar a la oficina de contabilidad
se continuó presentando diferencias entre el valor a
que cuando se realicen ajustes al IVA,
reembolsar y el valor consignado por el Director, algunas
se reporte inmediatamente a la oficina Llevar un adecuado control de los
253 1903004 Aud /05 veces por encima del valor a cancelar y en ocasiones por Memorando a la oficina de contabilidad Número de memorandos 1 22-ago-06 10-oct-06 7.0 1.0 100.00% 7.000000 7.000000 7.000000
de la Dirección Regional para los valores a pagar por este consumo
debajo, sin embargo al cruzar el valor total del excedente y el
ajustes correspondientes en los
valor cancelado por el Director Regional, se observa que
valores a consignar
canceló $4.265.18 por encima del valor adeudado.
REGIONAL BOYACÁ. La administración del parque Analizar la información
automotor esta a cargo de dos (2) funcionarios, que se correspondiente a los mantenimientos
encargan de las funciones de registro y control de la realizados a los vehículos y tomar el
información y de labores específicas de identificación de análisis de resultados como Hacer efectivos los mecanismos de Número de informes que evidencien
254 1903004 Aud /05
herramienta para el ajuste al plan de control existentes
Análisis de la información
análisis de la información
2 22-ago-06 30-sep-06 5.6 2.0 100.00% 5.571429 5.571429 5.571429
necesidades de mantenimiento; Sin embargo, no se encontró
evidencia de labores relacionadas con análisis de la mantenimiento que se ejecuta en la
información registrada, aplicación de controles sobre vigencia y la formulación del Plan de
kilometrajes, vales de gasolina y fichas de mantenimiento. mantenimiento de la próxima vigencia
REGIONAL BOYACÁ. La información que reporta el informe
de mantenimiento debe ser insumo para establecer pautas
Realizar mensualmente un análisis del
especificas de manejo del parque automotor, sin embargo, no
estado de los vehículos y con
se evidencia el cumplimiento de este criterio por cuanto no se Hacer efectivos los mecanismos de Número de informes que evidencien
255 1903004 Aud /05 fundamento en él se solicitar Análisis de la información 2 22-ago-06 30-sep-06 5.6 1.7 85.00% 4.735714 4.735714 5.571429
encontró un registro o control que permita analizar por ejemplo control existentes análisis de la información
mantenimiento al parque automotor
el consumo excesivo de aceite, como es el caso del vehículo
que lo requiera
OXD 450 en el cual el 72% del presupuesto ejecutado se
gastó en aceite , al igual que el vehículo OXD 425
REGIONAL BOYACÁ. Las acciones correctivas propuestas Enviar nuevamente comunicación a
para garantizar el pago oportuno de servicios públicos, se las empresas de servicios públicos
Eliminar el riesgo de generar
cumplieron parcialmente dado que la Dirección Regional y los solicitando la oportunidad en la
detrimento patrimonial por pago de Comunicación dirigida a las empresas
256 1903004 Aud /05 Centros responsabilizaron un funcionario para el pago entrega de los recibos que soportan el Número de comunicaciones 1 22-ago-06 30-sep-06 5.6 1.0 100.00% 5.571429 5.571429 5.571429
intereses moratorios a las empresas prestadoras del servicio
oportuno de estos recibos, se siguen presentando consumo del mes y responsabilizar por
prestadoras del servicio
incumplimiento de pago de servicios públicos en especial en escrito de esa acción a un funcionario
este Centro en las sedes de Chiquinquirá y Duitama que se encargue de esa acción.
REGIONAL BOYACÁ. En el consumo de combustible del
vehículo asignado al Director Regional, nuevamente excedió
el valor autorizado en la Circular 1699 de 2002 y no realizó los
Asegurar el cumplimiento oportuno de
reintegros oportunamente; generando, según el informe de Informe y análisis mensual del
257 1903004 Aud /05
consumo de combustible
las medidas de austeridad y eficiencia Utilización de valeras 1 1 22-ago-06 30-sep-06 5.6 1.0 100.00% 5.571429 5.571429 5.571429
consumo de combustible, un valor a reintegrar de $1.8
del gasto público
millones, el cual se constituye en beneficio de auditoria, dado
que el responsable reintegró una vez el Equipo Auditor
informó sobre la observación.
Presentar dentro del tiempo previsto
REGIONAL BOYACÁ. En las comisiones extraordinarias de en la circular 1699 de 2002 el plan de
Dar cumplimiento la literal b) de la Comisiones autorizadas con
258 1903004 Aud /05 los funcionarios administrativos se continúa presentando falta comisión como soporte para la Porcentaje de comisiones autorizadas 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
circular 1699 de 2002 fundamento en la normatividad vigente
de evidencia en soportes que las justifiquen autorización de los desplazamientos
de funcionarios
REGIONAL BOYACÁ. En la Cuenta 520229 Gastos de Viaje
Aprobación de comisiones solo de
de Operación, el comportamiento con relación al año anterior
acuerdo con las normas y
muestra que éstos se incrementaron en 7% incumpliendo lo Dar cumplimiento la literal b) de la Comisiones autorizadas con
259 1903004 Aud /05 reglamentaciones internas sobre Porcentaje de comisiones autorizadas 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
establecido en el artículo 91 de la Ley 617 de 2000, dado que circular 1699 de 2002 fundamento en la normatividad vigente
Austeridad y eficiencia del gasto
la meta de inflación para la vigencia 2005 fue del 5% y por
público Vigentes
tanto, no debían haberse incrementado en más del 2,5%.
REGIONAL BOYACÁ. En el Centro de Atención Integral al Presentar dentro del tiempo previsto
Sector Agropecuario, se autorizaron comisiones en la circular 1699 de 2002 el plan de
extraordinarias por encima del tope establecido en la Circular comisión como soporte para la
Dar cumplimiento la literal b) de la Comisiones autorizadas con
260 1903004 Aud /05 1344 de 1998 Numeral 1, Literal d y en el Centro Nacional autorización de los desplazamientos
circular 1699 de 2002 fundamento en la normatividad vigente
Porcentaje de comisiones autorizadas 100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
Minero, el Subdirector fue comisionado también de funcionarios y controlar el
extraordinariamente y por encima del tope establecido en la cumplimiento de los topes
Circular 1344 de 1998 Numeral 1, Literal c establecidos
Informe mensual del consumo de
Aud /05 Informe mensual Número de informes 4 22-ago-06 30-oct-06 9.9 4.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
combustible
REGIONAL BOYACÁ. El tope mensual asignado para cada
vehículo, no se implemento, la entidad afirma que no puede
cumplir con la acción correctiva porque no es operativa, la Utilización de valeras para controlar el
Dar cumplimiento a las medidas de Cumplimento de las medidas de Número de vales utilizados por
261 1101002 Aud /05 contraloría le aclara que de todas maneras la entidad debe consumo de combustible de los
austeridad en el gasto público austeridad vehículo
100 22-ago-06 30-oct-06 9.9 100.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
establecer un mecanismo de control al consumo de vehículos no asignados
combustible de los vehículos no asignados en cumplimiento
de las medidas de austeridad y eficiencia del gasto público.
REGIONAL BOYACÁ. La Administración Constituyó el
Comité de bajas el 23 de mayo de 2005, sin embargo, el
Fijar cronograma de bajas por centros Dar cumplimiento a la normatividad
262 1101002 Aud /05 proceso de bajas no fue efectivo, se encontraron documentos elaboración de cronograma Número de cronogramas 1 22-ago-06 30-oct-06 9.9 0.7 70.00% 6.900000 6.900000 9.857143
y darle cumplimiento vigente para el manejo de bienes
de bajas como resoluciones y memorandos sin fecha y sin
firma
Página 26 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Hacer seguimiento a los compromisos
adquiridos en el desarrollo de los
Informes de Seguimiento a Número de Informes de seguimiento a
Aud /05 comités de bajas. El seguimiento a su 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 1.5 75.00% 7.392857 7.392857 9.857143
compromisos en Comité de Bajas compromisos adquiridos
cumplimiento estará a cargo de la
Coordinación Administrativa
Analizar la información
correspondiente a los mantenimientos
REGIONAL BOYACÁ. Aunque se elaboró el Plan de realizados a los vehículos y tomar el
mantenimiento preventivo y correctivo de los vehículos y se análisis de resultados como Hacer efectivos los mecanismos de Número de informes que evidencien
263 1903004 Aud /05 Análisis de la información 2 22-ago-06 30-sep-06 5.6 2.0 100.00% 5.571429 5.571429 5.571429
priorizaron necesidades, no existe registro que justifique las herramienta para el ajuste al plan de control existentes análisis de la información
prioridades y garantice el análisis de la información mantenimiento que se ejecuta en la
vigencia y la formulación del Plan de
mantenimiento de la próxima vigencia
REGIONAL BOYACÁ. Al verificar algunos de los inventarios
Hacer seguimiento y control trimestral
individuales de vehículos, no se encontró el equipo de Hacer efectivos los mecanismos de
264 1903004 Aud /05 a la dotación asignada a cada vehiculo
control existentes
Informes de seguimiento Número de informes de seguimiento 2 22-ago-06 30-oct-06 9.9 2.0 100.00% 9.857143 9.857143 9.857143
carretera como parte integrante del vehículo, y tampoco las
del parque automotor en servicio
cajas de herramientas.
REGIONAL BOYACÁ. En la Oficina de Promoción y
Mercadeo se encuentran inconsistencias relacionadas con Efectuar planeación anual de las
Gestión Documental dado que en las carpetas de cada uno de actividades a desarrollar por el área Medir la efectiva gestión de recaudo,
265 1101001 Aud /05 los procesos de aportes no reposan informes relacionados con promoción y mercadeo haciendo acorde con los desplazamientos Informes trimestrales de seguimiento Porcentaje de informes trimestrales 100 22-ago-06 30-nov-06 14.3 100.0 100.00% 14.285714 14.285714 14.285714
el estado de cada proceso, para determinar la gestión de seguimiento trimestral a su realizados
recaudo, además, las carpetas no se encuentran marcadas ni cumplimiento
foliadas
REGIONAL BOYACÁ. En la carpeta correspondiente a la
compra de elementos deportivos mediante la Orden de Pedido
No. 028 del 30-12-05, no aparece el Acta de Recibo; fueron Elaborar listas de chequeo para el
Dar cumplimiento a la normatividad
266 1602100 Aud /05 entregados al Instructor de deportes quién los aloja en un control de los documentos que deben
vigente en materia de contratación
Contratos con soportes documentales Número de Documentos soporte 100 22-ago-06 31-oct-06 10.0 100.0 100.00% 10.000000 10.000000 10.000000
pequeño espacio, sin legalizar el respectivo soporte de hacer parte del expediente del contrato
entrega a este funcionario, a pesar de haber recibido los
elementos hace aproximadamente un mes
REGIONAL BOYACÁ. El pedido No. 35, suscrito con EXRO
LTDA el 25/11/05 por valor de $15.515.334, se constituyó
como reserva cuando era una cuenta por pagar, dado que se Constitución de cuentas por pagar de
Cumplir con lo estipulado en el Porcentaje de cuentas por pagar
recibió en almacén el 16/12/05. Igual caso se presentó con la conformidad con el Estatuto Orgánico Constitución de cuentas por pagar de
267 1803100 Aud /05 Estatuto General de Presupuesto y las constituidas de acuerdo a la 100 22-ago-06 31-dic-06 18.7 100.0 100.00% 18.714286 18.714286 18.714286
Orden de Pedido 54 suscrito el 26/12/05 con Unión Nacional de Presupuesto, para evitar acuerdo a la normatividad vigente
disposiciones internas normatividad vigente
de Droguerías limitada por valor de $2.451.768, dado que se subestimación de pasivos.
recibió en almacén el 30/12/05, que también subestiman las
cuentas por pagar en $18 millones.
Hacer seguimiento mensual a los Constitución de cuentas por pagar de
Porcentaje de cuentas por pagar
compromisos adquiridos en la vigencia conformidad con el Estatuto Orgánico Constitución de cuentas por pagar de
Aud /05 constituidas de acuerdo a la 100 22-ago-06 31-dic-06 18.7 100.0 100.00% 18.714286 18.714286 18.714286
a fin de que no se constituyan en de Presupuesto, para evitar acuerdo a la normatividad vigente
normatividad vigente
reservas C X P subestimación de pasivos.
REGIONAL BOYACÁ. La Regional no ha depurado los Establecer un cronograma por Centro
inventarios, por lo tanto no se dio cumplimiento a la acción para depurar inventarios y supervisar Aplicar controles efectivos sobre los Determinación de elementos Porcentaje de elementos inservibles y
268 1602002 Aud /05
su cumplimiento fijando elementos en desuso inservibles y en desuso en desuso
100 22-ago-06 30-mar-07 31.4 50.0 50.00% 15.714286 15.714286 31.428571
correctiva relacionada con la determinación de elementos
inservibles y en desuso. responsabilidades.
REGIONAL BOYACÁ. La logística de los almacenes de
Sogamoso y Tunja es deficiente, los elementos no son
Elaborar e implementar un plan de
clasificados, ni identificados, ni organizados; la estantería y el
269 1601004 Aud /05 acción fijando cronograma para su
Aplicación de controles efectivos sobre
Plan de acción elaborado Documento Plan de acción 1 22-ago-06 31-mar-07 31.6 0.5 50.00% 15.785714 15.785714 31.571429
espacio físico del almacén no se encuentran demarcados, ni
ejecución y cumplimiento
cuentan con una adecuada distribución; los bienes al ser los inventarios de elementos, evitando
almacenados, son mezclados indistintamente. el deterioro o adquisición innecesaria
de los mismos.
Clasificar los elementos que ingresan Elementos clasificados que ingresan a
Aud /05 Porcentaje de elementos clasificados 100 22-ago-06 31-mar-07 31.6 100.0 100.00% 31.571429 31.571429 31.571429
a almacén según su utilización almacén según su utilización
Identificar los elementos que ingresan Elementos identificados que ingresan
Aud /05 al almacén de acuerdo con su al almacén de acuerdo con su Porcentaje de elementos identificados 100 22-ago-06 31-mar-07 31.6 20.0 20.00% 6.314286 6.314286 31.571429
utilización utilización
Porcentaje de áreas y espacios
Demarcar los espacios internos de Espacios internos de almacén
internos de almacén demarcados,
almacén, identificando la ubicación de demarcados identificando la ubicación
Aud /05 identificando la ubicación de los 100 22-ago-06 31-mar-07 31.6 100.0 100.00% 31.571429 31.571429 31.571429
los elementos de acuerdo a su de los elementos de acuerdo a su
elementos de acuerdo a su utilización
utilización y grado de peligrosidad utilización y grado de peligrosidad
y grado de peligrosidad
Actualizar trimestralmente en la
aplicación Administración 2000 el
inventario de cada vehiculo de acuerdo
Efectuar control efectivo sobre los
REGIONAL BOYACÁ. Aunque la entidad conformó un al soporte que reposa en la carpeta de
elementos de cada uno de los
270 1601004 Aud /05 archivo individual para cada vehículo, la información sobre cada vehiculo y a la información que Fichas actualizadas Porcentaje de fichas actualizadas 100 22-ago-06 31-mar-07 31.6 100.0 100.00% 31.571429 31.571429 31.571429
vehículos que conforman en parque
inventarios de vehículos no se actualiza trimestralmente. reporta la oficina de servicios
automotor.
generales. Esta actividad será
supervisada por la Coordinación
Administrativa de la Regional
REGIONAL ANTIOQUIA. Deficiencias en las actividades de
socialización del plan de acción para el manejo de riesgos, del La falta de definición de responsables
Que en caso de ocurrencia de hechos Previsión de riesgos y contingencias
plan de contingencia que permita dar respuesta oportuna a la para identificar la efectividad de los Ajustar y divulgar los Mapas de Un Mapa por cada Centro (13) y uno
271 1902002 Aud /06
controles destinados a atenuar los
riesgosos, no haya reacción oportuna
Riesgos de la Regional
en la Regional y darle publicidad a
para el Despacho Regional
No. de Mapas de Riesgos 14 5-jul-07 30-dic-07 25.4 14.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
ocurrencia de situaciones riesgosas y las actividades
y coordinada del personal afectado. todo nivel
señaladas en el plan de riesgos, para determinar su riesgos.
pertinencia y validez.
Elaborar o ajustar, revisar, aprobar y Planes de contingencia: 13, uno por
Aud /06 divulgar el plan de contingencia de la cada centro y uno para el Despacho de No. de Planes de Contingencia 14 5-jul-07 30-dic-07 25.4 13.00 92.86% 23.612245 23.612245 25.428571
Regional la Regional
La Dirección de Planeación de la
Entidad, que es la responsable de
REGIONAL ANTIOQUIA. Deficiencias en la definición y definir los indicadores, no contempló
Construir, con la Dirección de
aplicación de indicadores que permitan medir la eficiencia y indicadores para medir eficiencia y La Entidad no conoce sus niveles de Unificación en las mediciones y Ajuste del cuadro de mando para
Planeación, la definición de
272 1902002 Aud /06 efectividad de los controles aplicados; adicionalmente las efectividad. Deficiencias en las eficiencia y efectividad y por lo tanto su controles (indicadores) en la incluir los indicadores de eficiencia y Cuadro de mando ajustado 1 5-jul-07 29-nov-07 21.0 1.0 100.00% 21.000000 21.000000 21.000000
indicadores y controles para los
actividades de acompañamiento y fomento de cultura de actividades de acompañamiento y competitividad con el medio. Institución. efectividad
procesos.
autocontrol. fomento de la cultura de autocontrol
por parte de la Oficina de Control
Interno.
Página 27 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Identificar y capacitar, los grupos
objetivo prioritarios, en la cultura del
Crear y sensibilizar una masa critica
autocontrol que permita el desarrollo
Aud /06 en la Regional que jalone la cultura del Personas identificadas y capacitadas No. De personas 50 5-jul-07 30-dic-07 25.4 50.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
de la misma en cada uno de los
autocontrol
Centros y Grupos de Trabajo de la
Regional.
Incumplimiento del plan de trabajo La información que arroja el Sistema Realizar el inventario físico y elaborar y
REGIONAL ANTIOQUIA. La entidad no posee inventario Mantener actualizado el inventario Área y Centros con inventario físico
Regional acordado por el Director de Administración 2000, con respecto registrar los documentos de soporte
273 1803002 Aud /06 actualizado y valorizado de bienes muebles y elementos
Regional y los Subdirectores de a inventarios no esta actualizada y por para los ajustes necesarios en el
físico de la Regional y los sistemas de elaborado y ajustada y actualizada la No. De áreas y Centros 14 5-jul-07 3-jul-08 52.0 14.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
devolutivos, por área y responsable. información que lo soportan. información.
Centro. lo tanto no es confiable. Sistema Administración 2000.
Actualizar permanentemente el Actualización de inventarios
Aud /06 inventario, sus soportes y registro en el devolutivos en Almacén Porcentaje de actualización 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
Sistema Administración 2000. (indicador 5.7)
Identificar y capacitar, los grupos
objetivo prioritarios, en la cultura del
REGIONAL ANTIOQUIA. Deficiencias en las actividades de La Regional estaba a la espera de Crear y sensibilizar una masa critica
Riesgo de desacatar requisitos de ley autocontrol que permita el desarrollo
274 1901003 Aud /06 cultura de autocontrol y monitoreo de la efectividad del orientaciones sobre el tema de la
en el desarrollo de los procesos. de la misma en cada uno de los
en la Regional que jalone la cultura del Personas identificadas y capacitadas No. De personas 50 5-jul-07 30-dic-07 25.4 50.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
Sistema de Control Interno. Dirección de Planeación. autocontrol
Centros y Grupos de Trabajo de la
Regional.
Elaborar campaña de sensibilización
Concienciar a lo funcionarios sobre la
en los temas de autocontrol y
Aud /06 importancia del autocontrol y Plan para la campaña No. De planes 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
monitoreo de actividades, teniendo en
monitoreo de sus actividades.
cuenta los diferentes públicos.
Elaborar material para la
sensibilización a través de los
Aud /06 diferentes medios (cartelera, volantes, Medios utilizados No. de medios 2 5-jul-07 15-dic-07 23.3 2.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
computador, internet, correo
electrónico).
Seguimiento mensual y ajuste al plan No. de evidencias de seguimiento al
Aud /06 Desarrollar el plan propuesto 4 5-jul-07 3-jul-08 52.0 2.0 50.00% 26.000000 26.000000 52.000000
de acuerdo con los avances. plan.
Informe de evaluación de los
Evaluar los resultados de la campaña resultados de la campaña y de las
Aud /06 No. De informes 1 5-jul-07 3-jul-08 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
y retroalimentar, si se requiere. acciones que se deriven del resultado
final.
Mejoramiento de los canales de
Apoyar la implementación de las TIC´s
REGIONAL ANTIOQUIA. Deficiencias en los canales de comunicación, en las diferentes sedes
en la institución, que comprende la
comunicación, ocasionados por la frecuente indisponibilidad de la Regional, que soporten la Cumplimiento de las tareas y
Afecta la oportunidad en la generación ampliación del ancho de banda,
275 1902100 Aud /06 de las aplicaciones que administran la información financiera Caídas continuas del servidor central.
de información. actualización de la infraestructura
prestación de los servicios de la responsabilidades asignadas a la Informe trimestral de cumplimiento. 4 5-jul-07 3-jul-08 52.0 4.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
debido a caídas continuas del servidor central, lo que afecta la Institución y el flujo de información Regional.
tecnológica, servicios de Voz, red LAN,
oportunidad en la generación de información. entre los diferentes niveles de la
WAN e Internet.
Organización.
REGIONAL ANTIOQUIA. La entidad durante la vigencia
La Dirección de Planeación de la Ajuste del cuadro de mando para
auditada no aplicó uniformemente indicadores de gestión que Construir, con la Dirección de
Entidad, que es la responsable de Unificación en las mediciones y incluir los indicadores de eficiencia,
le permitieran medir a nivel Regional el grado de eficiencia, No se puede consolidar el logro de los Planeación, la definición de Cuadro de mando ajustado con los
276 1201003 Aud /06 definir los indicadores, no contempló
resultados propuestos. indicadores y controles para evaluar la
controles (indicadores) en la eficacia, económica, equidad y
indicadores ambientales
1 5-jul-07 29-nov-07 21.0 1.0 100.00% 21.000000 21.000000 21.000000
eficacia, económica, equidad y valoración de costos
indicadores para medir eficiencia y Institución. valoración de costos ambientales para
ambientales, alcanzados en el desarrollo de los planes gestión.
efectividad. evaluar la gestión.
propuestos.
REGIONAL ANTIOQUIA. El 60% de los Centros de Falta de compromiso de la Planes de gestión ambiental
Estructurar plan de manejo ambiental Aplicación de la normatividad que en
Formación no cuentan con un Plan de Manejo Ambiental que administración frente a las Contaminación y carencia de acciones formulados y en ejecución: uno por
277 2101001 Aud /06
obligaciones contenidas en la de mitigación.
de acuerdo con la política ambiental el tema ambiental le aplica a la
Centro de Formación y uno para el
No. de planes de gestión ambiental 14 5-jul-07 30-dic-07 25.4 14.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
mitigue los impactos generados por las diversas actividades
institucional. Regional
desarrolladas en cumplimiento de su labor. normatividad vigente. Despacho de la Dirección Regional
Revisión de las metas asignadas a los
Centros con respecto a los proyectos
REGIONAL ANTIOQUIA. El programa de Emprendimiento y aprobados por el Fondo Emprender y
Definir metas de acuerdo con el
Empresarismo durante la vigencia 2006, obtuvo un Deficiencias de asesoría a las solicitud de ajuste de las mismas ante
Desmotivación de los egresados para número de convocatorias abiertas y el Seguimiento trimestral a las metas y
278 1101002 Aud /06 cumplimiento del 33%. La meta propuesta fue la creación de intenciones de negocios sujetas a la Dirección de Planeación, de Ajustar Plan Operativo 4 5-jul-07 3-jul-08 52.0 4.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
presentar nuevos proyectos. desarrollo real de los centros en plan operativo ajustado.
45 empresas, financiadas con recursos del Fondo emprender. estudio y aprobación. acuerdo con el número de
materia de emprendimiento
De los 27 proyectos presentados, 16 fueron aprobados. convocatorias programadas y las
realmente abiertas y con el desarrollo
real de los centros en esta materia.
Revisar las metas de Jóvenes en
REGIONAL ANTIOQUIA. Se incumplió la meta en el Incumplimiento frente al Plan Nacional Acción de acuerdo con el número de
Deficiencias en el proceso de Definir metas de acuerdo con el Seguimiento trimestral a las metas y
279 1101002 Aud /06 programa Jóvenes en Acción alcanzando un 20% de lo de Desarrollo y cumplimiento parcial convocatorias abiertas y solicitar ajuste Ajustar Plan Operativo 4 5-jul-07 3-jul-08 52.0 4.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
planeación del programa. número de convocatorias abiertas. plan operativo ajustado.
propuesto. del Plan Operativo Regional. de las mismas ante la Dirección de
Planeación
Incluir, en el Procedimiento para
REGIONAL ANTIOQUIA. La lista de alumnos matriculados no
Deficiencias de control interno en el Riesgo de incidencias sobre las registrar y certificar la Formación
coincide con las fichas de matricula; en algunos casos, el Evidenciar transparencia en los Ajustar procedimiento Regional de
280 1202100 Aud /06 manejo y administración de estadísticas e indicadores de Profesional Integral, la verificación de: Procedimientos ajustados 1 1-jul-07 30-dic-07 26.0 1.0 100.00% 26.000000 26.000000 26.000000
número de fichas es mayor a los alumnos matriculados y procesos de ingreso de la Regional. registro y certificación
documentos. cumplimiento. los alumnos admitidos vs fichas de
viceversa.
matrícula al inicio de cada trimestre.
Dar entrenamiento, a los responsables
de la Oficina de Registro de cada
Responsables de la oficina de registro
Aud /06 Centro y a los instructores, con % de funcionarios entrenados 100 1-jul-07 30-dic-07 26.0 100.0 100.00% 26.000000 26.000000 26.000000
e instructores entrenados
respecto a los ajustes realizados al
procedimiento.
* En un gran porcentaje la población
que atienden los Centros de
REGIONAL ANTIOQUIA. Durante el 2006 en el Centro Formación de la Regional es Realizar un estudio para determinar
Incremento de los costos de formación
Metalmecánico desertó el 19% de los alumnos matriculados, vulnerable. las causas objetivas de deserción y Disminuir los índices de deserción de Estudio de causas objetivas de Un estudio de deserción por Centro de
281 1101100 Aud /06
* Para el cálculo de la deserción se
y por lo tanto baja la eficiencia en la
diseñar estrategias que permitan alumnos. deserción Formación
13 5-jul-07 3-jul-08 52.0 13.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
en el Centro Nacional Textil el 17%, en el Centro de la
aplicación de los recursos
Construcción el 19%. estan contabilizando los alumnos que disminuir los índices de deserción.
se retiran por sanciones del Comité de
Evaluación y Seguimiento.
Desarrollar programas de inducción y
orientación al alumnado con énfasis en
Alumnos de la Regional en formación Porcentaje de alumnos en formación
Aud /06 su proyección como exalumno Sena e 100 5-jul-07 30-dic-07 25.4 100.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
titulada, orientados. titulada de la Regional
iniciación de la Formación por
proyectos.
Página 28 de 39
Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Solicitar a la Dirección General la
revisión del aplicativo SIGAC para que
Diferenciar el porcentaje de alumnos
en los reportes cuantifique los alumnos
que son excluidos por la Entidad por Comunicación solicitando la revisión Comunicación solicitando la revisión
Aud /06 que se retiran producto de una sanción 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
su responsabilidad a fin de que la del aplicativo SIGAC del aplicativo SIGAC
del Comité de evaluación y
medición sea real.
seguimiento, a fin de que no sean
contabilizados como deserción.
REGIONAL ANTIOQUIA. La percepción del alumnado es que
la entidad está más interesada en recibir los dineros Falta de gestión de la entidad para Promover dentro de los empresarios la Reducción de los índices de deserción Empresarios concientizados sobre la
Crecimiento en los índices de
282 1101100 Aud /06 provenientes de las multas que pagan los empleadores que promocionar el contrato de celebración de contratos de y facilitar el apoyo económico para los importancia del contrato de No de empresarios 150 5-jul-07 30-dic-07 25.4 150.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
deserción.
por ley tienen que patrocinar estudiantes, que en motivar la aprendizaje. aprendizaje. alumnos de formación titulada. aprendizaje.
celebración de contratos de aprendizaje.
REGIONAL ANTIOQUIA. Licitación Publica 01 de 2006,
Error matemático del proponente al Divulgar y dejar constancia, en los
Contrato 27. Acta Apertura de Urna registra como valor de la Acatamiento de la normativa
totalizar la oferta económica, verificado términos de ley, de las actuaciones
propuesta del oferente seleccionado $1.361.441.497, ninguno contractual vigente y prolongación de Licitaciones Regionales abiertas que
y confirmado por el auditor, pero sin Riesgos de generar reclamaciones y regulares y extraordinarias, que se
283 1101100 Aud /06 de los participantes presentó aclaración, los cuadros de
que repose acto administrativo que demandas de los demás proponentes. deriven de cada uno de los procesos
la rigurosidad formal en cada una de cumplen la divulgación en los términos % de Licitaciones 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
análisis de ofertas registran para dicho proponente las actuaciones de los procesos de la acción correctiva.
explique a los proponentes la situación licitatorios que se lleven a cabo en la
$1.814.923.330, la entidad informó que se debió a un error licitatorios en la Regional.
presentada. Regional.
matemático del proponente.
REGIONAL ANTIOQUIA. Licitación Publica 02 de 2006,
Contrato 28. En el Acta de Apertura de Urna levantada en Acatamiento de la normativa
Genera desconfianza de los Aplicar conceptos uniformes, en la
audiencia pública, se observo que para el proponente 1 se Falta de uniformidad en los conceptos contractual vigente y prolongación de No. De directrices con orientaciones
proponentes frente a la transparencia y elaboración de las actas, en los Directrices con orientaciones para
284 1401009 Aud /06 registró el valor de los tres anexos que conformaban la tomados de las propuestas en la la rigurosidad formal en cada una de para próximas licitaciones. 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
objetividad del proceso, con riesgo de términos del estatuto de contratación próximas licitaciones.
propuesta económica, mientras que para el proponente 2 se audiencia pública. las actuaciones de los procesos
presentar demandas. estatal.
registra el costo operario/ mes y no el valor de los anexos, no licitatorios en la Regional.
quedando explícito cual era el valor de la propuesta.
Elaborar campaña para sensibilizar
sobre el concepto de "hecho cumplido"
REGIONAL ANTIOQUIA. Contrato 09 de 7 de mayo 2004 Falta de gestión administrativa,
y sus implicaciones, haciendo énfasis
servicios gerente planta de café, duración 10.4 meses. La contraviniendo los numerales 1 al 4 del
Demanda presentada y costos en al Liquidación de los Contratos, Que ningún objeto se desarrolle sin el
285 1402100 Aud /06 Dirección Regional permitió que el contratista continuara artículo 26 de la Ley 80 del 1993 y el
generados en el proceso. dirigida a los ordenadores del gasto, acto administrativo previo.
Plan para la campaña No. De planes 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
prestando servicios vencido el plazo de ejecución, sin que se numeral 1.3.6 del Manual de
los supervisores de los contratos y
diera la debida adición. Contratación de la Entidad.
demás actores que intervienen en la
contratación.
Elaborar material para la
sensibilización a través de los
Aud /06 diferentes medios (cartelera, volantes, Medios utilizados No. de medios 2 5-jul-07 15-dic-07 23.3 2.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
computador, internet, correo
electrónico).
Seguimiento trimestral y ajuste al plan No. de evidencias de seguimiento al
Aud /06 Desarrollar el plan propuesto 4 5-jul-07 3-jul-08 52.0 2.0 50.00% 26.000000 26.000000 52.000000
de acuerdo con los avances. plan.
Informe de evaluación de los
Evaluar los resultados de la campaña resultados de la campaña y de las
Aud /06 No. De informes 1 5-jul-07 3-jul-08 52.0 1.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
y retroalimentar, si se requiere. acciones que se deriven del resultado
final.
REGIONAL ANTIOQUIA. Ordenes de Servicios 104 y 110 Determinar la inclusión dentro de las Directriz con las orientaciones para
Riesgo de que se cubra la atención de Mejoramiento de los controles al
Compra de gasolina y combustible no se identifica los ordenes de compra y/o servicio, en el control y seguimiento a vehículos,
Deficiencias de planeación y ejecución usuarios no autorizados o que se consumo de gasolina y combustibles No. de directrices
286 1402013 Aud /06 vehículos que serán atendidos en las estaciones de servicio
de la negociación. atiendan vehículos que no pertenecen
campo objeto, la relación de las placas
que garanticen el respeto por los
dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
contratadas, ni la cantidad, sólo contiene el nombre de los de los vehículos susceptibles de la Regional
a la entidad. principios de contratación pública
elementos y el valor de la orden. prestación del mismo.
Enviar al contratista seleccionado el
listado de placas de los vehículos Directriz con las orientaciones para
objeto del servicio. Así como control y seguimiento a vehículos,
No. de directrices
Aud /06 autorización escrita del supervisor del dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
contrato para la prestación del servicio Regional
con expresa especificación de lo
requerido.
Exigir del contratista, anexar con la Directriz con las orientaciones para
cuenta de cobro, la copia de las control y seguimiento a vehículos,
No. de directrices
Aud /06 autorizaciones del servicio emitidas dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
por el supervisor y recibidas al Regional
momento de la prestación del servicio.
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
Riesgo de que ante incumplimientos
REGIONAL ANTIOQUIA. Órdenes de Servicio 129, 146, 163 Incluir dentro de las ordenes de Directriz con las orientaciones para
Incumplimiento numerales 1.1.1 y por parte del contratista, la falta de Mejoramiento de los controles al
para la reparación de vehículos no se identifica él o los compra y/o servicio, en el campo control y seguimiento a vehículos,
1.3.6 del Manual de Contratación de la especificación sea limitante para consumo de gasolina y combustibles No. de directrices
287 1402013 Aud /06 vehículos objeto de reparación y mantenimiento, no cuenta objeto, la relación de las placas de los dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
entidad y falta de planeación, gestión y reclamación, y que se reparen que garanticen el respeto por los
con mas cotizaciones, no presentan diagnostico previo sobre vehículos susceptibles de la Regional.
control de las órdenes. vehículos ajenos a la entidad y se principios de contratación pública
el estado actual y los requerimientos del vehículo. prestación del mismo.
pague mas de lo debido.
Enviar al contratista seleccionado el
listado de placas de los vehículos Directriz con las orientaciones para
objeto del servicio. Así como control y seguimiento a vehículos,
No. de directrices
Aud /06 autorización escrita del supervisor del dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
contrato para la prestación del servicio Regional.
con expresa especificación de lo
requerido.
Exigir del contratista, anexar con la Directriz con las orientaciones para
cuenta de cobro, la copia de las control y seguimiento a vehículos,
No. de directrices
Aud /06 autorizaciones del servicio emitidas dirigida al grupo de contratación de la 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
por el supervisor y recibidas al Regional.
momento de la prestación del servicio.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
Riesgo de nulidad del acto
REGIONAL ANTIOQUIA. Los Contratos 270, 208, 210, 168 Deficiencias en supervisión, Mejoramiento de los controles en la
administrativo y de incumplimiento del Unificar criterios para la aplicación del
288 1402100 Aud /06 de compra de materiales de formación se adicionaron vencido seguimiento y control al proceso de
principio de responsabilidad del Manual de contratación de la Entidad
Regional para el cumplimiento de la Criterios unificados Documento con criterios unificados 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
el término de ejecución. contratación. Ley
Manual de Contratación.
Elaborar listas de verificación que
Aud /06 Listas de verificación ajustados No. De listas de verificación 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
faciliten el autocontrol del proceso.
Entrenar a los responsables del
Servidores públicos, responsables de
Aud /06 proceso de contratación en la Regional No. de servidores públicos entrenados 17 5-jul-07 15-dic-07 23.3 17.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
la contratación, entrenados.
y los estándares definidos.
Notificar la designación del supervisor Todos los contratos de la Regional con Porcentaje Contratos con notificación
Aud /06 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
o interventor de los contratos notificación de supervisor o interventor de supervisor o interventor
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
REGIONAL ANTIOQUIA. Contratos 2, 39, 44, 73, 74, 75, 77 y
Deficiencias de control interno en Mejoramiento de los controles en la
168 del Complejo Norte y Complejo Mixto de cuantía superior Riego de que el contratista no Unificar criterios para la aplicación del
289 1402100 Aud /06 celebración y perfeccionamiento de Regional para el cumplimiento de la Criterios unificados Documento con criterios unificados 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
a 50 salarios mínimos legales vigentes, no se exigió en forma reconozca el pago de dicha obligación. Manual de contratación de la Entidad
contratos. Ley
oportuna el pago de publicación en el Diario Oficial.
Elaborar listas de verificación que
Aud /06 Listas de verificación ajustados No. De listas de verificación 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
faciliten el autocontrol del proceso.
Entrenar a los responsables del
Servidores públicos, responsables de
Aud /06 proceso de contratación en la Regional No. de servidores públicos entrenados 17 5-jul-07 15-dic-07 23.3 17.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
la contratación, entrenados.
y los estándares definidos.
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
REGIONAL ANTIOQUIA. Se observaron expedientes de
contratos incompletos de acuerdo a los parámetros
establecidos en la Ley 80 de 1993 y en el Manual de Deficiencias de control interno en el Riesgo de asumir la pérdida en caso Mejoramiento de los controles en la
Unificar criterios para la aplicación del
290 1402013 Aud /06 Contratación de la entidad. Los documentos que no se manejo y administración de de presentarse incumplimientos en la
Manual de contratación de la Entidad
Regional para el cumplimiento de la Criterios unificados Documento con criterios unificados 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
adjuntan, en la mayoría de los casos, son: aprobación de documentos. ejecución del contrato. Ley
pólizas, actas de inicio y terminación, cotizaciones,
justificación de adiciones, entre otros.
Elaborar listas de verificación que
Aud /06 Listas de verificación ajustados No. De listas de verificación 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
faciliten el autocontrol del proceso.
Entrenar a los responsables del
Servidores públicos, responsables de
Aud /06 proceso de contratación en la Regional No. de servidores públicos entrenados 17 5-jul-07 15-dic-07 23.3 17.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
la contratación, entrenados.
y los estándares definidos.
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
REGIONAL ANTIOQUIA. Contratos 168, 270, 271, 80, 74, 75, Que no se evidencie que los precios
84, 81, 269, 208, 76, 210, 77, 44 del Complejo Norte, no se Deficiencias de control interno en la contratados se ajustan con los Mejoramiento de los controles en la
Unificar criterios para la aplicación del
291 1402003 Aud /06 realizó la consulta de precios indicativos en el Sistema de etapa pre-contractual del proceso de ofertados en el SICE, los cuales son el Regional para el cumplimiento de la Criterios unificados Documento con criterios unificados 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
Manual de contratación de la Entidad
Información para la Vigilancia de la Contratación Estatal, contratación. marco de referencia para los contratos Ley
algunos ordenadores del gasto no están registrados estatales.
Elaborar listas de verificación que
Aud /06 Listas de verificación ajustados No. De listas de verificación 1 5-jul-07 15-dic-07 23.3 1.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
faciliten el autocontrol del proceso.
Entrenar a los responsables del
Servidores públicos, responsables de
Aud /06 proceso de contratación en la Regional No. de servidores públicos entrenados 17 5-jul-07 15-dic-07 23.3 17.0 100.00% 23.285714 23.285714 23.285714
la contratación, entrenados.
y los estándares definidos.
Conformar expedientes completos de
todos los documentos y soportes que Seguimiento a la conformación de los
Aud /06 % de expedientes completos 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
tengan relación con cada proceso de expedientes.
contratación.
Centralizar en la Regional la solicitud Ordenadores del gasto en la Regional:
de claves de acceso al SICE para los Actualización permanente de las Director Regional y Subdirectores de No. de ordenadores del gasto en la
Aud /06 14 5-jul-07 3-jul-08 52.0 14.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
ordenadores del gasto, ante la claves de acceso al SICE. Centro con la clave en el SICE Regional.
Dirección Administrativa y Financiera. actualizada.
REGIONAL ANTIOQUIA. Las conciliaciones de la cuenta
Riesgo de contravenir el principio de Realizar la conciliación mensual, de Corrección de las debilidades
pagadora del Centro de la Construcción se encuentran mal Conciliaciones realizadas con sus
292 1801004 Aud /06 Fallas de control interno. registro y la confiabilidad de la todas las cuentas, y los ajustes o observadas en las conciliaciones No. de conciliaciones mensuales. 12 5-jul-07 3-jul-08 52.0 12.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
elaboradas ya que reportan cheques pendientes de cobro que respectivos ajustes.
Contabilidad Pública. correcciones que se requieren. bancarias
habían sido efectivamente cobrados.
REGIONAL ANTIOQUIA. La cuenta recaudadora del Centro
Textil no se soportaron $63.446.238 en el mes de agosto de Deficiencias de control interno para los
Afecta la confiabilidad de las cifras Imprimir el movimiento semanal de la Mejoramiento de la calidad de los Reportes semanales de la cuenta
293 1801003 Aud /06 2006, el cual representa un 81% del valor total de recaudos ingresos por venta de servicios de los
contenidas en los estados contables. cuenta recaudadora del Laboratorio. soportes de los registros contables. recaudadora impresos
No. de reportes. 20 5-jul-07 30-dic-07 25.4 20.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
registrados en ese mes, igualmente ocurre con el registro de Centros.
$1.060.658 del mes de junio de 2006.
Verificar los soportes de los servicios
Conciliaciones semanales de la cuenta
Aud /06 prestados contra el movimiento de la No. de conciliaciones. 20 5-jul-07 30-dic-07 25.4 20.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
recaudadora realizadas
cuenta.
Enviar reporte a Tesorería informando
Reportes semanales remitidos a
Aud /06 los movimientos de los cuales no se No. de reportes. 20 5-jul-07 30-dic-07 25.4 20.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
Tesorería
tiene soporte.
Recolectar y mantener los soportes
Verificación de la existencia de los % de documentos de ingreso o egreso
Aud /06 contables tanto de ingresos como de 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
soportes contables con su soporte
egresos.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de la accion
la meta Metas Metas las Meta las metas metas (Poi) Vencidas (POMVi) vencidas
las metas
REGIONAL ANTIOQUIA. La información reportada por los
aplicativos Finanzas 2000 y Administración 2000 sobre los
elementos devolutivos en servicio a 31 de diciembre de 2006
Realizar la conciliación mensual entre Continuación de la conciliación entre
no es consistente puesto que refleja diferencias en los Falta de control en el registro de los Incertidumbre de las cifras
294 1602001 Aud /06 las áreas de Contabilidad y Almacén, los sistemas Administración y Conciliaciones mensuales No. de conciliación. 12 5-jul-07 3-jul-08 52.0 12.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
siguientes ítems: Semovientes, Equipos y Maquinas de activos fijos de la entidad. consignadas en los estados contables.
asentar los ajustes respectivos Finanzas 2000
Comunicación, Equipos y Maquinas para Oficina, Equipos de
computación, Equipos y Maquinas de Transporte y en su
respectiva depreciación acumulada o amortización.
Analizar la información contable de los
estados financieros para velar por la
Aud /06 Período de análisis No. de períodos. 5 5-jul-07 30-dic-07 25.4 5.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
razonabilidad de la información, de
acuerdo con la normatividad vigente.
REGIONAL ANTIOQUIA. En la vigencia auditada no se Realizar revisión mensual del balance
realizó un registro adecuado de la depreciación de la haciendo énfasis en las partidas tales
Sobre valoración de la propiedad,
propiedad, planta y equipo de la entidad. Lo anterior no Falta de control en el registro de la como: depreciación y amortización, Que todos los registros contables se
295 1804004 Aud /06 planta y equipo y falta de certeza sobre Revisión mensual del balance No. de revisiones 12 5-jul-07 3-jul-08 52.0 12.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
permite tener certeza sobre el saldo de la depreciación depreciación. verificando que estén debidamente ajusten a la normatividad contable.
el saldo de depreciación acumulada.
acumulada registrada a 31 de diciembre de 2006 por $42,099 registradas y con sus
millones. correspondientes soportes.
REGIONAL ANTIOQUIA. Propiedad, Planta y Equipo y su
depreciación se registra en forma global, lo que no permite la
Falta de gestión administrativa y Conservación de la identificación y
identificación individual de activos de la entidad, ni el Incertidumbre sobre el valor registrado Registrar individualmente cada bien y Bienes y su depreciación registrados % de bienes y su depreciación
296 1804001 Aud /06 control en el registro del activo fijo de valor individual de activos de la 100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
reconocimiento del valor real de los mismos. Lo anterior no de la propiedad, planta y equipo. su depreciación. individualmente. registrados individualmente.
la entidad y su depreciación. Regional.
permite tener certeza sobre el valor registrado en dicha
cuenta, que asciende a $30,540 millones.
Comunicación enviada a los
Cumplimiento de las directrices dadas
Divulgar la Circular Externa 011 de la responsables del proceso sobre la
Aud /06 por la Contaduría General de la Nación No. De comunicaciones 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
Contaduría General de la Nación importancia de dar cumplimiento a la
en la materia en cuestión
Circular.
Se afecta el principio de prudencia de Coordinar, con la Dirección Prolongación de la provisión y
REGIONAL ANTIOQUIA. La entidad no tiene establecida una
Provisión de la cartera sin el soporte la contabilidad pública y se incumplen Administrativa y Financiera, la administración de la cartera, de
297 1701007 Aud /06 política para la administración de la cartera, la provisión se Acto administrativo No. De actos administrativos 1 5-jul-07 30-dic-07 25.4 1.0 100.00% 25.428571 25.428571 25.428571
de una directriz institucional. instrucciones de la Contaduría General expedición de acto administrativo para acuerdo con la política institucional y
realiza sin el soporte de una directriz institucional.
de la Nación. la política de administración de cartera. acatamiento de las directrices legales.
REGIONAL ANTIOQUIA. En el desarrollo del convenio
PNUD/col/02/053-SENA Programa de Apoyo al Desarrollo
Tecnológico y a la Modernización del SENA, se suscribió el
Contratos o convenios nacionales que % de contratos o convenios nacionales
contrato 068/2004 PNUD y EMCO, donde el SENA actuó Ejercer con mayor rigurosidad la
Riegos de no contar con la prestación Acatamiento de la Resolución 000668 tienen ejecución en la Regional y que tienen ejecución en la Regional y
298 1404004 Aud /06 como organismo ejecutor, cuyo objeto fue el desarrollo del
del servicio esperado por la Regional.
supervisión de convenios o contratos
de 2005 cumplen con lo establecido en la cumplen con la Resolución 000668 de
100 5-jul-07 3-jul-08 52.0 100.0 100.00% 52.000000 52.000000 52.000000
proyecto de repotenciación, mantenimiento y reparación de los que se ordenan a nivel nacional.
Resolución 000668 de 2005. 2005.
equipos EMCO, con el suministro de repuestos originales
EMCO..... acciones que se desarrollarían sobre los equipos de
control numérico computarizado CNC.
Dar instrucciones para programar las
acciones de formación para poner los
REGIONAL CALDAS Equipos para formación de alumnos:
equipos en funcionamiento.
Durante la vigencia 2006 permanecieron inactivos y expuestos Estos activos además de estar
Comunicar al interventor del contrato y Dar instrucciones para que se
al deterioro, los equipos provenientes del contrato C-0385-04 Gestión Ineficiente e ineficaz para expuestos al daño o deterioro, están
a la Dirección General del Sena las Utilización plena de la capacidad programen las acciones de formación
suscrito con Didacta Dos mil por valor de $ 396.037 miles, lograr la celeridad requerida del generando un costo de oportunidad al
299 1202001 Aud /06 irregularidades que se presenten en el instalada, equipos y ayudas didácticas en los diferentes talleres con un No. circular 1 1-jul-07 30-jul-07 4.1 1.0 100.00% 4.142857 4.142857 4.142857
Igualmente se encontró que en el multisectorial se encuentra contrato e inadecuada preservación de no ser usados para los fines previstos,
cumplimiento de las obligaciones del en los procesos de formación. cronograma para poner los equipos en
un Bote Taxi que ha permanecido inactivo por un tiempo los elementos. o sea la formación de alumnos,
contrato. Elaborar planes de funcionamiento
prolongado, cuando debió haber sido utilizado en las objetivo misional de la entidad.
mantenimiento de los bienes para
actividades de formación.
utilizarlos activamente como apoyo a la
formación y producción de Centros.
Realizar programaciones trimestrales
Aud /06 No. programaciones 2 1-jul-07 30-dic-07 26.0 2.0 100.00% 26.000000 26.000000 26.000000
de acciones de formación
Comunicaciones al Interventor del
No. comunicaciones por cada proceso
Aud /06 Contrato y a la Dirección General del 2 1-jun-07 30-dic-07 30.3 2.0 100.00% 30.285714 30.285714 30.285714
contractual
Sena
Elaborar y ejecutar el plan de
Aud /06 No. Plan de mantenimiento 1 1-jun-07 30-dic-07 30.3 1.0 100.00% 30.285714 30.285714 30.285714
mantenimiento
REGIONAL CALDAS Indicadores de Gestión: La entidad no
Un documento donde de definan
cuenta con indicadores de eficiencia que permitan evaluar los Aplicar la metodología que
Esta situación es generada por la Medición de los costos de los indicadores y mecanismos para su
costos generados en los procesos, para la prestación de los actualmente se desarrolla en la
ausencia de un sistema de información Falta de información confiable y programas y cursos que adelanten los aplicación en cada vigencia fiscal.
servicios y que permitan evaluar la gestión de la entidad bajo Dirección de Planeación de la entidad
300 1202001 Aud /06 que permita a la entidad conocer en oportuna que permita una adecuada centros de formación. Llevar registros Precisar listas maestras por curso para Número de documentos 1 1-jul-07 30-dic-07 26.0 1.0 100.00% 26.000000 26.000000 26.000000
los criterios de cantidad, costo y oportunidad. Esta situación que nos permita evaluar los costos
forma precisa y oportuna los costos toma de decisiones. estadísticos para definir costos conocer costos reales de materiales de
es generada por la ausencia de un sistema de información generados en los procesos para la
involucrados a sus procesos. estándar. formación de cada uno de los cursos y
que permita a la entidad conocer en forma precisa y oportuna prestación de servicios.
alumnos de cada centro
los costos involucrados a sus procesos.
Aud /06 1 1-ene-08 30-abr-08 17.1 1.0 100.00% 17.142857 17.142857 17.142857
Impacto indebido ambiental e
Designar un Coordinador regional y un
Lo anterior se ha generado porque la incumplimiento a la Constitución Plan Ambiental diseñado con
REGIONAL CALDAS Gestión Ambiental: El SENA Regional líder del proceso para cada Centro de
implementación del plan no está Nacional, la cual establece que es Aplicación de políticas ambientales minimización de impactos ambientales
Caldas, ha avanzado en la implementación de un plan de Formación, quienes serán
determinada por un cronograma que deber del Estado proteger la acordes con las actividades por desechos en Talleres y No. Diagnostico y Estructuración del
301 1202004 Aud /06 gestión ambiental, sin embargo, el grado de implementación
fije metas en tiempo y que permitan diversidad e integridad del ambiente,
responsables de un Plan de Manejo
desarrolladas por los centros de racionalización de consumos. Plan Ambiental
1 1-jul-07 30-dic-07 26.0 1.0 100.00% 26.000000 26.000000 26.000000
aun no le permite garantizar una adecuada gestión ambiental Ambiental que articule acciones con el
realizar un monitoreo permanente a su conservar las áreas de especial formación. Inclusión en la política de calidad
en las actividades que desarrolla. Plan Nacional Ambiental diseñado por
cumplimiento y efectividad. importancia ecológica y fomentar la Regional.
la Digeneral.
educación para el logro de esos fines.
Impacto indebido ambiental e
incumplimiento a la Constitución
Nacional, la cual establece que es
deber del Estado proteger la Desarrollo del Plan Ambiental
Aud /06 1 1-ene-08 30-jun-08 25.9 1.0 100.00% 25.857143 25.857143 25.857143
diversidad e integridad del ambiente, Regional
conservar las áreas de especial
importancia ecológica y fomentar la
educación para el logro de esos fines.
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Porcentaje de
Unidad de Fecha Fecha Plazo en Avance físico Puntaje Logrado Puntaje Logrado Puntaje
Consecutivo Código Tipo de Denominaciòn de la Unidad de Avance físico Efectividad de
DESCRIPCIÓN HALLAZGO CAUSA DEL HALLAZGO EFECTO DEL HALLAZGO Acción de Mejoramiento Objetivo Descripción de las Metas medida de Iniciación terminación semanas de de ejecución de por las metas por las metas atribuido metas
SENA Sept hallazgo Auditoría medida de la Meta de ejecución de