Get documents about "Aplikasi Akuntansi Excel _Sampel_
W
Description
aplikasi akutansi excel
Document Sample
Nama Perusahaan : PT. DAGANG
Tanggal Laporan : 31 Januari 2007
Daftar Akun Kas Buku Besar Neraca Lajur Neraca
Bank Piutang Laba Ditahan
Pembelian Hutang Laba Rugi
Penjualan Aktiva Arus Kas-1
Memorial Rekonsiliasi Arus Kas-2
an
1
2
PT. DAGANG
DAFTAR AKUN
No Akun Akun Saldo Awal
Nama Akun
Akun D/K NR/LR Debit Kredit
1-000 AKTIVA - -
1-100 AKTIVA LANCAR - -
1-110 Kas Kecil D NR 2,500,000
1-120 Bank BCA D NR 15,000,000
1-130 Bank BNI D NR 125,000,000
1-140 Piutang Dagang D NR 43,000,000
1-150 Cadangan Kerugian Piutang D NR (4,300,000)
1-160 Piutang Karyawan D NR
1-170 Persediaan Barang D NR 36,000,000
1-180 Sewa Dibayar Dimuka D NR 9,000,000
1-190 Uang Muka Pembelian D NR
1-200 AKTIVA TETAP - -
1-210 Tanah D NR 75,000,000
1-220 Bangunan D NR 110,000,000
1-230 Kendaraan D NR 80,000,000
1-240 Peralatan Kantor D NR 22,600,000
1-270 Akum. Penyusutan Bangunan D NR (5,500,000)
1-280 Akum. Penyusutan Kendaraan D NR (9,333,333)
1-290 Akum. Penyusutan Peralatan Kantor D NR (7,062,500)
1-300 AKTIVA LAIN-LAIN - -
1-310 Bangunan Dalam Proses D NR 65,000,000
2-000 KEWAJIBAN - -
2-100 KEWAJIBAN LANCAR - -
2-110 Hutang Dagang K NR 99,000,000
2-120 Hutang Lancar Lainnya K NR
2-200 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - -
2-210 Hutang Jangka Panjang K NR
3-000 EKUITAS - -
3-100 Modal Saham K NR 315,000,000
3-200 Laba Ditahan K NR 142,904,167
4-000 PENDAPATAN - -
4-100 Penjualan Barang Dagangan K LR
4-200 Retur Penjualan Barang K LR
5-000 HARGA POKOK PENJUALAN - -
5-100 Harga Pokok Penjualan Barang D LR
6-000 BIAYA USAHA - -
6-011 Gaji D LR
6-012 Alat Tulis Kantor D LR
6-013 Transport / Perjalanan Dinas D LR
6-014 Listrik & Telpon D LR
6-015 Biaya Penyusutan D LR
6-016 Biaya Sewa D LR
6-017 Potongan Tunai D LR
6-018 Biaya Penjualan & Pemasaran D LR
6-019 Biaya Usaha Lainnya D LR
7-000 PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN - -
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha K LR
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha K LR
LAIN-LAIN - -
o Kode Bantu - -
Jumlah 556,904,167 556,904,167
KAS KECIL
1-110
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Kas Kas
Tanggal BKM Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit
1-Jan-07 - Saldo awal o o - 2,500,000 -
5-Jan-07 - Pembelian alat tulis kantor 6-012 1-110 - 250,000 -
10-Jan-07 - Pembayaran rekening listrik 6-014 1-110 - 200,000 -
10-Jan-07 - Pembayaran rekening telpon 6-014 1-110 - 750,000 -
12-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-110 o - 2,500,000 - -
13-Jan-07 - Pembelian 1 unit komputer 1-240 1-110 - 2,500,000 -
17-Jan-07 - Transport dan perjalanan dinas 6-013 1-110 - 750,000 -
19-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-110 o - 2,500,000 -
20-Jan-07 - Pembayaran biaya promosi 6-018 1-110 - 1,300,000 -
24-Jan-07 - Pembayaran biaya angkut penjualan 6-018 1-110 - 1,000,000 -
27-Jan-07 Kas-BCA - Ambil kas dari BCA 1-110 o - 2,500,000 -
28-Jan-07 - Uang muka bahan bangunan 1-190 1-110 - 1,800,000 -
30-Jan-07 1160-Budi - Dipinjam karyawan 1-160 1-110 - 300,000 -
30-Jan-07 - Biaya administrasi lainnya 6-019 1-110 - 150,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 10,000,000 9,000,000 1,000,000
BANK BCA
1-120
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Bank Bank
Tanggal Dokumen Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit
1-Jan-07 - Saldo awal o o - 15,000,000 -
2-Jan-07 1140-Toko A - Terima piutang dari Toko A 1-120 1-140 - 14,250,000 -
4-Jan-07 1140-Toko B - Terima piutang dari Toko B 1-120 1-140 - 12,500,000 -
5-Jan-07 1140-Toko C - Terima piutang dari Toko C 1-120 1-140 - 16,250,000 -
12-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-120 - 2,500,000 -
13-Jan-07 1140-Toko A - Terima piutang dari Toko A 1-120 1-140 - 12,500,000 -
15-Jan-07 1140-Toko C - Terima piutang dari Toko C 1-120 1-140 - 15,000,000 -
19-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-120 - 2,500,000 -
22-Jan-07 1140-Toko B - Terima piutang dari Toko B 1-120 1-140 - 14,500,000 -
27-Jan-07 Kas-BCA - Cadangan untuk kas kecil o 1-120 - 2,500,000 -
28-Jan-07 BCA-BNI - Transfer (simpan) di rekening BNI o 1-120 - 80,000,000 -
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-120 7-100 - 500,000 -
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-120 - 125,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 100,500,000 87,625,000 12,875,000
BANK BNI
1-130
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid Bank Bank
Tanggal Dokumen Uraian Saldo
Pembantu Kode Debet Kredit Akun Debet Kredit
1-Jan-07 - Saldo awal o o - 125,000,000 -
2-Jan-07 2110-PT. A - Pembayaran hutang kepada PT. A 2-110 1-130 - 45,000,000 -
3-Jan-07 2110-PT. B - Pembayaran hutang kepada PT. B 2-110 1-130 - 54,000,000 -
7-Jan-07 2120-Direksi - Pinjaman jangka pendek dari Direksi 1-130 2-120 - 50,000,000 -
15-Jan-07 2210-BNI 46 - Pinjaman jangka panjang dari BNI 1-130 2-210 - 150,000,000 -
16-Jan-07 - Biaya pembangunan gudang 1-310 1-130 - 100,000,000 -
28-Jan-07 BCA-BNI - Terima transferan dari rekening BCA 1-130 o - 80,000,000 -
30-Jan-07 - Pembayaran gaji karyawan 6-011 1-130 - 10,000,000 -
31-Jan-07 2120-Direksi - Bayar pinjaman ke Direksi 2-120 1-130 - 25,000,000 -
31-Jan-07 - Pendapatan lain-lain 1-130 7-100 - 750,000 -
31-Jan-07 - Biaya administrasi Bank 7-200 1-130 - 150,000 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Jumlah 405,750,000 234,150,000 171,600,000
JURNAL PEMBELIAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BPB Uraian Pembelian
Pembantu Kode Debet Kredit Akun
4-Jan-07 2110-PT. B - Pembelian barang dagangan kepada PT. B 1-170 2-110 - 20,000,000
2110-PT. B - Potongan pembelian 6-017 2-110 - (1,000,000)
7-Jan-07 2110-PT. A - Pembelian barang dagangan kepada PT. A 1-170 2-110 - 15,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah 34,000,000
JURNAL RETUR PEMBELIAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BPB Uraian Pembelian
Pembantu Kode Debet Kredit Akun
12-Jan-07 2110-PT. A True Retur barang dagangan kepada PT. A 1-170 2-110 True (3,500,000)
19-Jan-07 2110-PT. B True Retur barang dagangan kepada PT. B 1-170 2-110 True (2,000,000)
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah (5,500,000)
JURNAL PENJUALAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal Faktur Uraian Penjualan
Pembantu Kode Debet Kredit Akun
3-Jan-07 1140-Toko A - Penjualan barang dagangan kepada Toko A 1-140 4-100 - 12,500,000
7-Jan-07 1140-Toko C - Penjualan barang dagangan kepada Toko C 1-140 4-100 - 15,000,000
14-Jan-07 1140-Toko B - Penjualan barang dagangan kepada Toko B 1-140 4-100 - 14,500,000
17-Jan-07 1140-Toko A - Penjualan barang dagangan kepada Toko A 1-140 4-100 - 16,500,000
20-Jan-07 1140-Toko B - Penjualan barang dagangan kepada Toko B 1-140 4-100 - 15,000,000
1140-Toko B - Potongan penjualan 1-140 6-017 - (750,000)
23-Jan-07 1140-Toko C - Penjualan barang dagangan kepada Toko C 1-140 4-100 - 18,000,000
1140-Toko C - Potongan penjualan 1-140 6-017 - (900,000)
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah 89,850,000
JURNAL RETUR PENJUALAN
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal Faktur Uraian Penjualan
Pembantu Kode Debet Kredit Akun
10-Jan-07 1140-Toko A True Retur barang dagangan dari Toko A 1-140 4-200 True (1,500,000)
15-Jan-07 1140-Toko C True Retur barang dagangan dari Toko C 1-140 4-200 True (1,000,000)
1140-Toko C True Potongan penjualan 1-140 6-017 True 50,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah (2,450,000)
CIANJUR JURNAL MEMORIAL
Bulan : Januari 2007
Kode Valid Akun Valid
Tanggal BM Uraian Debet Kredit
Pembantu Kode Debet Kredit Akun
31-Jan-07 - Biaya kerugian Piutang 6-018 - 240,000
- Cadangan atas kerugian Piutang 1-150 - 240,000
- -
31-Jan-07 - Persediaan awal barang dagangan 1-170 - 36,000,000
- Pembelian barang dagangan 1-170 - 29,500,000
- Persediaan akhir barang dagangan 1-170 - 21,000,000
- Harga pokok penjualan 5-100 - 44,500,000
- -
31-Jan-07 - Biaya sewa gudang 6-016 - 750,000
- Penyesuaian sewa dibayar dimuka 1-180 - 750,000
- -
31-Jan-07 - Biaya penyusutan 6-015 - 1,595,833
- Akumulasi penyusutan bangunan 1-270 - 458,333
- Akumulasi penyusutan kendaraan 1-280 - 666,667
- Akumulasi penyusutan peralatan kantor 1-290 - 470,833
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Jumlah 68,085,833 68,085,833
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 1-110
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-110 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-120
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-120 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-130
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-130 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-140
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-140 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-150
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-150 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 1-160
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-160 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-170
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-170 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-180
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-180 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-190
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-190 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-210
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-210 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 1-220
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-220 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-230
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-230 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-240
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-240 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-270
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-270 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-280
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-280 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 1-290
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-290 Jumlah - - - -
No. Akun : 1-310
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
1-310 Jumlah - - - -
No. Akun : 2-110
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-110 Jumlah - - - -
No. Akun : 2-120
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-120 Jumlah - - - -
No. Akun : 2-210
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
2-210 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 3-100
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
3-100 Jumlah - - - -
No. Akun : 3-200
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
3-200 Jumlah - - - -
No. Akun : 4-100
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
4-100 Jumlah - - - -
No. Akun : 4-200
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
4-200 Jumlah - - - -
No. Akun : 5-100
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
5-100 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 6-011
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-011 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-012
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-012 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-013
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-013 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-014
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-014 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-015
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-015 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 6-016
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-016 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-017
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-017 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-018
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-018 Jumlah - - - -
No. Akun : 6-019
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
6-019 Jumlah - - - -
No. Akun : 7-100
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
7-100 Jumlah - - - -
BUKU BESAR
Bulan : Januari 2007
No. Akun : 7-200
Nama Akun : 0
Akun D/K : 0
No Sumber Jurnal Saldo Awal Debit Kredit Saldo Akhir
1 Kas - -
2 Bank - -
3 Pembelian - -
4 Penjualan - -
5 Memorial - -
7-200 Jumlah - - - -
NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Akun Neraca Saldo Akun Laba-Rugi Neraca
Nama Akun
D/K Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Akun NR/LR
1-000 0 0 - - 0 - - - -
1-100 0 0 - - 0 - - - -
1-110 0 0 - - 0 - - - -
1-120 0 0 - - 0 - - - -
1-130 0 0 - - 0 - - - -
1-140 0 0 - - 0 - - - -
1-150 0 0 - - 0 - - - -
1-160 0 0 - - 0 - - - -
1-170 0 0 - - 0 - - - -
1-180 0 0 - - 0 - - - -
1-190 0 0 - - 0 - - - -
1-200 0 0 - - 0 - - - -
1-210 0 0 - - 0 - - - -
1-220 0 0 - - 0 - - - -
1-230 0 0 - - 0 - - - -
1-240 0 0 - - 0 - - - -
1-270 0 0 - - 0 - - - -
1-280 0 0 - - 0 - - - -
1-290 0 0 - - 0 - - - -
1-300 0 0 - - 0 - - - -
1-310 0 0 - - 0 - - - -
2-000 0 0 - - 0 - - - -
2-100 0 0 - - 0 - - - -
2-110 0 0 - - 0 - - - -
2-120 0 0 - - 0 - - - -
2-200 0 0 - - 0 - - - -
2-210 0 0 - - 0 - - - -
3-000 0 0 - - 0 - - - -
3-100 0 0 - - 0 - - - -
3-200 0 0 - - 0 - - - -
4-000 0 0 - - 0 - - - -
4-100 0 0 - - 0 - - - -
4-200 0 0 - - 0 - - - -
5-000 0 0 - - 0 - - - -
5-100 0 0 - - 0 - - - -
6-000 0 0 - - 0 - - - -
6-011 0 0 - - 0 - - - -
6-012 0 0 - - 0 - - - -
6-013 0 0 - - 0 - - - -
6-014 0 0 - - 0 - - - -
6-015 0 0 - - 0 - - - -
6-016 0 0 - - 0 - - - -
6-017 0 0 - - 0 - - - -
6-018 0 0 - - 0 - - - -
6-019 0 0 - - 0 - - - -
7-000 0 0 - - 0 - - - -
7-100 0 0 - - 0 - - - -
7-200 0 0 - - 0 - - - -
NERACA LAJUR
Bulan : Januari 2007
No Akun Neraca Saldo Akun Laba-Rugi Neraca
Nama Akun
D/K Debet Kredit Debet Kredit Debet Kredit
Akun NR/LR
KESEIMBANGAN - - - - - -
LABA-RUGI - -
KESEIMBANGAN - -
PT. DAGANG
LAPORAN LABA-RUGI
Bulan : Januari 2007
No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun
4-000 0 -
4-100 0 -
4-200 0 -
Pendapatan -
5-000 0 -
5-100 0 -
Harga Pokok Penjualan -
Laba Kotor Penjualan -
6-000 0 -
6-011 0 -
6-012 0 -
6-013 0 -
6-014 0 -
6-015 0 -
6-016 0 -
6-017 0 -
6-018 0 -
6-019 0 -
Jumlah Biaya Usaha -
Laba Bersih Usaha -
7-000 0 -
7-100 0 -
7-200 0 -
Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-Lain -
Laba Bersih Usaha Sebelum Pajak -
PT. DAGANG
LAPORAN LABA DITAHAN
Bulan : Januari 2007
No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun
LABA DITAHAN
3-200 0 -
Laba (Rugi) Januari 2007 -
Jumlah Laba Ditahan -
PT. DAGANG
NERACA
Tanggal : 31 Januari 2007
No No
Pos-Pos Nilai Akun Jumlah Pos-Pos Nilai Akun Jumlah
Akun Akun
1-000 0 - 2-000 0 -
1-100 0 - 2-100 0 -
1-110 0 - 2-110 0 -
1-120 0 - 2-120 0 -
1-130 0 -
1-140 0 - Jumlah Kewajiban Lancar -
1-150 0 -
1-160 0 - 2-200 0 -
1-170 0 - 2-210 0 -
1-180 0 -
1-190 0 - Jumlah Kewajiban Jangka Panjang -
Jumlah Aktiva Lancar - 3-000 0 -
3-100 0 -
1-200 0 - 0 -
1-210 0 -
1-220 0 - Jumlah Ekuitas -
1-230 0 -
1-240 0 -
1-270 0 -
1-280 0 -
1-290 0 -
Jumlah Aktiva Tetap -
1-300 0 -
1-310 0 -
Jumlah Aktiva Tetap -
Jumlah - Jumlah -
PT. DAGANG
PIUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 1140-Toko A 14,250,000 - -
2 1140-Toko B 12,500,000 - -
3 1140-Toko C 16,250,000 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH 43,000,000 - -
PIUTANG KARYAWAN
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 1160-Budi - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - - -
PT. DAGANG
HUTANG DAGANG
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2110-PT. A 45,000,000 - -
2 2110-PT. B 54,000,000 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH 99,000,000 - -
HUTANG LANCAR LAINNYA
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2120-Direksi - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - - -
HUTANG JANGKA PANJANG
Bulan : Januari 2007
Mutasi
No Kode Pembantu Saldo Awal Saldo Akhir
Januari 2007
1 2210-BNI 46 150,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
JUMLAH - 150,000,000 -
PT. DAGANG
LAPORAN ARUS KAS
Metode Langsung
Bulan : Januari 2007
No.
Nama Akun Kas Masuk Kas Keluar
Akun
1-000 0 - - -
1-100 0 - - -
1-140 0 - - -
1-150 0 - - -
1-160 0 - - -
1-170 0 - - -
1-180 0 - - -
1-190 0 - - -
1-200 0 - - -
1-210 0 - - -
1-220 0 - - -
1-230 0 - - -
1-240 0 - - -
1-270 0 - - -
1-280 0 - - -
1-290 0 - - -
1-300 0 - - -
1-310 0 - - -
2-000 0 - - -
2-100 0 - - -
2-110 0 - - -
2-120 0 - - -
2-200 0 - - -
2-210 0 - - -
3-000 0 - - -
3-100 0 - - -
3-200 0 - - -
4-000 0 - - -
4-100 0 - - -
4-200 0 - - -
5-000 0 - - -
5-100 0 - - -
6-000 0 - - -
6-011 0 - - -
6-012 0 - - -
6-013 0 - - -
6-014 0 - - -
6-015 0 - - -
6-016 0 - - -
6-017 0 - - -
6-018 0 - - -
6-019 0 - - -
7-000 0 - - -
7-100 0 - - -
7-200 0 - - -
-
-
-
Jumlah - - -
0 - -
Kas Awal Periode 142,500,000 o
Kas Akhir Periode 142,500,000 o
PT. DAGANG
LAPORAN ARUS KAS
Metode Tak Langsung
Bulan : Januari 2007
No Akun Kenaikan /
Pos-Pos
Akun D/K Penurunan
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI -
LABA-RUGI - -
-
Laba (Rugi) Bersih - -
-
PENYESUAIAN-PENYESUAIAN -
1-150 0 D - -
1-270 0 D - -
1-280 0 D - -
1-290 0 D - -
-
Jumlah Penyesuaian-Penyesuaian - - -
-
KENAIKAN & PENURUNAN -
1-140 0 D - -
1-160 0 D - -
1-170 0 D - -
1-180 0 D - -
1-190 0 D - -
2-110 0 K - -
2-120 0 K - -
-
Jumlah Kenaikan & Penurunan - -
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI -
1-210 0 D - -
1-220 0 D - -
1-230 0 D - -
1-240 0 D - -
1-310 0 D - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Investasi - -
-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN -
2-210 0 K - -
3-100 0 K - -
-
Jumlah Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan - -
-
0 - -
Kas dan Setara Kas pada Awal Periode 142,500,000 -
Kas dan Setara Kas pada Akhir Periode 142,500,000 -
PT. DAGANG
REKONSILIASI ANTAR KAS
Bulan : Januari 2007
No Kode Pembantu Debet Kredit Selisih
1 Kas-BCA - - -
2 BCA-BNI - - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
JUMLAH - - -
PT. DAGANG
DAFTAR PENYUSUTAN AKTIVA TETAP
Tanggal : 31 Januari 2007
Tanggal Perolehan Perolehan Nilai Umur Persentase Penyusutan Penyusutan Akum. Peny. Penyusutan Total `
No Keterangan Tgl Bulan Tahun Unit Harga Jumlah Sisa Ekonomis Penyusutan Per Bulan Jan-2007 s.d. Tahun 2006 Tahun 2007 Akumulasi Nilai Buku
(Tahun) Per Tahun Bln Jumlah Bln Jumlah Penyusutan
TANAH
1 Tanah 1000 m2 75,000,000 - 0 0% - - 0 - 0 - - -
Sub Total 75,000,000 - - - - - - -
BANGUNAN
1 Kantor 10 Desember 2005 110,000,000 - 20 5% - - 0 - 1 - - -
Sub Total 110,000,000 - - - - - - -
KENDARAAN
1 Mobil Box Fanther 05 Oktober 2005 1 40,000,000 - 10 10% - - 0 - 1 - - -
2 Mobil Daihatsu Zebra 10 Oktober 2005 1 30,000,000 - 10 10% - - 0 - 1 - - -
3 Motor Honda Supra 20 Oktober 2005 1 10,000,000 - 10 10% - - 0 - 1 - - -
Sub Total 80,000,000 - - - - - - -
PERALATAN KANTOR
1 Meja Kantor 25 September 2005 8 500,000 - 4 25% - - 0 - 1 - - -
2 Kursi Kantor 25 September 2005 10 200,000 - 4 25% - - 0 - 1 - - -
3 Komputer Pentium III 27 September 2005 3 4,000,000 - 4 25% - - 0 - 1 - - -
4 Printer Cannon 27 September 2005 2 500,000 - 4 25% - - 0 - 1 - - -
5 Almari 28 September 2005 3 1,200,000 - 4 25% - - 0 - 1 - - -
6 Komputer Pentium II 28 Januari 2007 1 2,500,000 - 4 25% - - 0 - 0 - - -
Sub Total 8,900,000 - - - - - - -
Total 273,900,000 - - - - - - -
