Información fiscal y financiera
A. Recursos financieros
Formato 1 Valor (millones de pesos
Vigencia Fiscal Año____ 2005 2006 31/10/07
Activo Total 85194 83971 85938
Corriente 9195 10920 15301
No corriente 75999 73051 70637
Pasivo Total 8910 8198 7713
Corriente 4778 2746 2196
No corriente 4132 5452 5517
Patrimonio 76284 75773 78225
Formato 2
Valor (millones de pesos
Vigencia Fiscal Año____ 2005 2006 31/10/07
Ingresos operacionales 15957 19633 14916
Gastos operacionales 17335 18846 12628
Costos de venta y operación 0 0 0
Resultado operacional -1378 787 2288
Ingresos extraordinarios 558 1207 701
Gastos extraordinarios 689 150 -84
Resultado no operacional -1509 1844 3073
Existe No existe Estado de avance Responsable Fecha de entrega
Marco Fiscal de mediano plazo
Plan financiero
Objetivos
Metas
Marco Fiscal de mediano plazo Existe No existe Estado de avance Responsable Fecha de entrega
Informe sobre la situación de los ingresos tributarios,los no
tributarios y de otras fuentes de recursos con las cuales haya
contado la Administración –cooperación internacional, aportes
sector privado, entre otros. Secretaria de Hacienda
Informe sobre los recursos que por diferentes conceptos haya
recibido de otros niveles de gobierno, especialmente los
relacionados con la asignación, giros y ejecución del Sistema
General de Participaciones, en el cual se indiquen las
destinaciones establ Secretaria de Hacienda
Plan Plurianual de Inversiones y sus ajustes Secretaria de Hacienda
Plan Operativo Anual de Inversiones en ejecución, del año 2007 Secretaria de Hacienda
Plan operativo anual de inversiones en ejecución para el año
2008 Secretaria de Hacienda
Informe sobre los procesos de ajuste y saneamiento fiscal que
se hayan desarrollado en la entidad territorial y sus resultados a
la fecha, cuando el departamento o municipio haya realizado
este proceso. Secretaria de Hacienda
Informe sobre los acuerdos de reestructuración de la deuda
cuando la entidad territorial se encuentra en Ley 550 N.A. Secretaria de Hacienda
Estado de la deuda de corto, mediano y largo plazo, relación de Auxiliar Administrativo
créditos desembolsados y en trámite X 31 de octubre de 2007 Contabilidad
Informe sobre la situación de los rendimientos financieros X 31 de octubre de 2007 Tesorera Municipal
Informe sobre la organización y estructura del área financiera
PERIODO INFORMADO
Cantidad de bienes y servicios Rubro
Unidad Valor unitario de presupue Periodo de
Descripción del bien de medida del bien stal adquisición
No. o servicio adquirido Número medida afectado
Semilla de aguacate, variedad pura, con porcentaje de
germinación entre (76-80) % y con porcentaje de pureza
entre (96-100) % 300 Unidad 1,200,000 1.62.4.3.2 3
Semillas Frutales variadas 10000 Unidad 10,000,000 1.62.4.3 3
Alquiler de Vehiculo 1 Unidad 12,000,000 2.43.2 3
Fumigadora de espaldas, con tanque en polipropileno,
con una capacidad de 20 l 3 Unidad 510,000 1.17.4.1.18 3
Gubia, longitud total 125 mm, material del mango madera,
ancho de la pala 2 mm, forma de corte curva radio corto,
importada 40 Unidad 560,000 1.30.1.13.308 3
Tijera de Poda 40 Unidad 800,000 1.17.5.5 3
Machete de 28" de longitud, forma rula pacífico, con
cacha anatómica y de origen nacional 40 Unidad 320,000 1.30.1.16.51 3
Herramientas de corte y de golpe, sin fuerza motriz. 1 Unidad 2,000,000 1.30.1 3
Semilla de chachafruto, variedad pura, calidad certificada 100 Unidad 200,000 1.62.4.5.104 3
Semilla de crotalaria, variedad pura, calidad certificada 100 Unidad 200,000 1.62.4.5.116 3
Semilla de maní forrajero, variedad pura, calidad
certificada 100 Unidad 200,000 1.62.4.5.164 3
Semilla de sorgo forrajero, variedad pura, calidad
certificada 100 Unidad 200,000 1.62.4.5.368 3
Semilla de vicia, variedad pura, calidad certificada 100 Unidad 200,000 1.62.4.5.404 3
SEMILLA DE PASTOS Y FORRAJES 1500 Unidad 75,000 1.62.4.5 3
Agente biológico beauveria bassiana, coloide, empacado
en caneca, presentación por 500 g 40 Unidad 500,000 1.62.3.1.349 3
Agente biológico metarhizium anisopliae, sólido,
empacado en frasco, presentación por 500 g 40 Unidad 500,000 1.62.3.1.763 3
Agente biológico trichoderma hamatun, coloide,
empacado en frasco, presentación por 500 g 40 Unidad 500,000 1.62.3.1.1129 3
PLAGUICIDA DE ORIGEN VEGETAL 40 Unidad 5,000,000 1.62.6.4 3
CATEGORIA L3 MOTOCICLETAS MAYORES A 50CC 1 Unidad 7,000,000 1.5.1.3 3
Tanque séptico con capacidad para (1 - 6) personas,
pagado por unidad. 1 Unidad 10,000,000 3.2.12.1.1 3
TANQUE SEPTICO 1 Unidad 20,000,000 3.2.12.1 3
PREDIOS 1 Unidad 80,000,000 1.70.7 3
ASISTENCIA TECNICA 1 Unidad 3,000,000 2.31.5 3
CONSULTORIA 1 Unidad 25,000,000 2.3.6 3
MANTENIMIENTO DE VEHICULOS 1 Unidad 15,000,000 2.25.2 3
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES LOCATIVAS 1 Unidad 2,000,000 2.24.1 3
MANEJO AMBIENTAL 1 Unidad 15,000,000 2.3.6 3
11,911,760,883
INFORMACION PRESUPUESTAL POR VIGENCIA
Formatos 7 y 8 del Acta de Informe de Gestión
INGRESOS FORMATO 7
Valor
Valor ejecutado
presupuestado (millones de
CONCEPTO DEL INGRESO (millones de pesos) pesos) Porcentaje de ejecución
Vigencia Fiscal Año 2005 Comprendida entre el día 01 del mes 01 y el día 31 del mes 12
Aportes de la Nación 6856 6814 99.38
Recursos propios 6739 6011 89.19
Otros conceptos 2951 2183 73.97
GASTOS FORMATO 8
Valor
Valor ejecutado
presupuestado (millones de
CONCEPTO DEL INGRESO (millones de pesos) pesos) Porcentaje de ejecución
Vigencia Fiscal Año 2005 Comprendida entre el día 01 del mes 01 y el día 31 del mes 12
Funcionamiento 5578 5176 92.79
Inversión 10441 9372 89.76
Otros conceptos 345 327 94.78
Fecha de
Existe No existe Estado de avance entrega
Ejecuciones presupuestales aprobadas
durante el Gobierno anterior X Nov-22
Acuerdo presupuesto 2008. X Proyecto acuerdo
Dinámica durante la vigencia del Plan Anual
Mensualizado de Caja (PAC) para establecer
los compromisos de pagos que tendrá la
entidad al finalizar el año y la disponibilidad
de recursos de tesorería. X Nov-22
Estado de las cuentas presupuestales por
pagar identifique acreedores y proveedores
con quienes se tengan saldos pendientes. X Nov-22
Copia de las ejecuciones presupuestales de
ingresos y gastos de la vigencia
mensualizada o por trimestre. X Nov-22
Gestiones que se han hecho o se vienen
adelantando para mejorar o potenciar los
ingresos o rentas y recaudos de la entidad
territorial. X Nov-22
Bases de contribuyentes (histórico, tarifas,
censo de contribuyentes por tipo de
impuesto). X Nov-22
Plan de compras X Nov-22
Fecha de
ESTRUCTURA DEL AREA FINANCIERA Existe No existe Estado de avance Responsable entrega
El manual de funciones. X
El manual de procedimientos del área
financiera. X
El manual de usuarios del sistema que se
esté empleando. X
Los mecanismos de articulación dentro de
las dependencias del área presupuestal y
financiera y de éstas con las demás
dependencias de la administración. X
INFORMACION CONTABLE Existe No existe Estado de avance Responsable Observaciones
Balance general X Prof.
31 de octubre de 2007 Univ. Contab. Ver Anexo 1
Estado de la actividad financiera,
económica y social X Prof.
31 de octubre de 2007 Univ. Contab. Ver Anexo 2
Estado de cambios en el patrimonio X Prof. Univ. Contab. Se realiza a 31 de diciembre de 2007
El CGN2005NG_003 se realiza a diciembre 31
Formatos CGN2005_001, de cada vigencia. Se entrega en medio
CGN2005_002, CGN2005NG_003 X Prof. Univ. Contab. magnético
30 de septiembre de 2007
Notas a los estados contables X 2006
31 de diciembre deProf. Univ. Contab. Ver Anexo 4
Informe de gestión relativo al
saneamiento contable X Prof. Univ. Contab. Ver Anexo 5
07 de junio de 2006
Informes de control interno contable de
Están a disposición los Libros X 2006
31 de diciembre deJefe control Interno Ver Anexo 6
Prof. Univ.
contabilidad principales y auxiliares, Contab. Y
comprobantes y documentos de X Tesorera
31 de octubre de 2007 Se conservan en el archivo de tesoreria
Prof. Univ. Contab
Intercambio de correspondencia con y Auxiliar
la Contaduría General de la Nación y Administrativo
el Ente Público X contabilidad
30 de septiembre de 2007 La comunicación se realiza a través de internet.
El registro del cálculo actuarial corresponde a
las cifras reportadas por el Ministerio de
Hacienda en la página web, link Fonpet;
igualmente los recursos en encargo fiduciario
para cubrir el pasivo pensional a cargo del
Fonpet y a favor del Municipio, se encuentran
Se encuentra realizado y registrado registrados contablemente de acuerdo con las
los cálculos actuariales y las publicaciones del Ministerio de Hacienda. El
amortizaciones, así como los recursos estudio de cálculo actuarial contratado por el
destinados para el pago de estos municipio fue realizado en la vigencia 2004 y a
pasivos. X Prof. Univ. Contab. la fecha se encuentra desactualizado.
30 de septiembre de 2007
Las situaciones especiales que Prof. Univ.
afectan los procesos y reclamaciones Contab. Y
en contra y a favor de la entidad Secretario Se registran en cuentas de orden los litigios y
contable pública. X 2006
31 de diciembre deJurídico demandas
Los comprobantes se pueden consultar en los
Comprobantes en medio magnéticos módulos de contabilidad y tesoro, para cada
de las operaciones que efectuó la vigencia. El area de sistemas elabora copias
administración por esta vía X Prof.
31 de octubre de 2007 Univ. Contab. en cintas magnéticas.
Los comprobantes de ingresos y de egresos
se encuentran archivados en el área de
tesorería. Estos a su vez se encuentran
relacionados en las tablas de retención
documental. Los demás soportes contables se
Aux. encuentran archivados e incluidos en las
Informes y comprobantes del archivo Administrativo tablas de retención documental de
documental X contabilidad contabilidad.
ANEXOS Existe No existe Estado de avance Responsable
Los estados contables básicos
certificados, junto con sus notas,
Elaborados con Corte al último día del
mes anterior, a la fecha en que
entrega el cargo X Prof. Univ. Contab.
Octubre 31 de 2007
El informe de control interno contable,
preparado conforme a la normatividad
vigente, por el Jefe de Control Interno
o quien haga sus veces. X Jefe control Interno
.
RECURSOS OBLIGACIONES LABORALES E INVERSIONES
Existe No existe Estado de avance Responsable
Cuentas bancarias y de ahorros. Se
debe soportar y conciliar la
información con
los extractos bancarios a la fecha de
presentación de los estados contables
y
con los reportes diarios de bancos, Aux.
para los días transcurridos entre la Administrativo
fecha de contabilidad.
los estados contables y la del cambio Tesorera
de representante legal. X Municipal
31 de octubre de 2007 *
Inversiones. Es necesario hacer la
entrega fiscal de los títulos o de los
respectivos certificados de depósito
en custodia. También suministrar la
información relativa a inversiones en
títulos desmaterializados que posea la
entidad. X Tesorera Municipal
31 de octubre de 2007
Cálculo actuarial de pensiones y
obligaciones laborales. Debe indicarse
si existe cálculo actuarial vigente, si se
está realizando el estudio, o si se
desconoce el estado de esta
obligación, e indicar las razones o
inconvenientes que han impedido su
cálculo. Así mismo, el informe debe
mencionar si existen pasivos laborales
representativos.
Base de datos actualizada del
PASIVOCOL y el estado del cálculo
actuarial de los pasivos pensionales y
el estado de cuenta en el Fonpet.
Acreedores. Es necesario identificar
claramente aquellos con quienes se
tengan saldos por cancelar. X Tesorera Municipal
Copia del acto administrativo por el
cual se constituyeron las cuentas por
pagar de la vigencia 2007 y su estado
de ejecución. X Tesorera Municipal **
RESPONSABILIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA E INFORME DE CONTROL INTERNO
Existe No existe Estado de avance Responsable
Informe de control interno contable a
la fecha cuando se presente el cambio
de representante legal, con corte a 31
de diciembre. Debe advertise si se dio
estricta aplicación de las normas y
procedimientos relativos al acto de
recibo y entrega de la información. PENDIENTE Jefe control Interno
* Se anexa listado de cuentas bancarias de ahorro y corrientes discrimado por Bancos.
** No existe acto administrativo de constitución de cuentas por pagar vigencia 2007. Se constituye a diciembre 31 de 2007.