PAINEL DE CONTROLE
Variaveis
Quantidade de Cadeiras 20
Quantidade de Cursos Vendidos 10
Valor Médio por Curso R$ 120.00
% de emissão de certificados 60%
Valor por certificado ( Ganho ) R$ 10.00
Valor por Curso R$ 50.00
Valor do Aluguel do Espaço R$ -
Quantidade de Locações 0
Mes Inicio de Operação 6
Reserva Técnica
Total Custos Varíave
Projeção de Resutaldos
R$ 450,000.00
R$ 400,000.00
R$ 350,000.00
R$ 300,000.00
R$ 250,000.00
R$ 200,000.00
R$ -
R$ -
R$ 10,000.00
R$ 15,000.00
R$ 20,000.00
R$ 25,000.00
R$ 30,000.00
R$ 35,000.00
R$ 5,000.00
R$ 50,000.00
R$ 100,000.00
R$ 150,000.00
R$ (5,000.00)
R$ (50,000.00)
Junho Junho
Julho Julho
Agosto Agosto
Setembro Setembro
Outubro Outubro
Novembro Novembro
Dezembro Dezembro
Janeiro Janeiro
Fevereiro Fevereiro
Março Março
Abril Abril
Maio Maio
Junho Junho
Julho
Julho
Agosto
Agosto
Setembro
Setembro
Outubro
Outubro
Novembro
Novembro
Dezembro
Dezembro
Janeiro
Janeiro
Fevereiro
Fevereiro
Março
Março
Abril
Abril
Maio
Projeção Mensal de Resultados
R$ (10,000.00)
Quantidade de Matrículas Mensais
250
200
150
100
50
0
DE CONTROLE
Custos Varíaveis
Hitórico quantidade Valor Unitário Valor Total
Secretaria 1 R$ 600.00 R$ 1,200.00
Vendedor - Telemarketing 1 R$ 600.00 R$ 1,200.00
Aluguel 1 R$ 1,500.00 R$ 1,500.00
Condominio 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Telefone 1 R$ 500.00 R$ 500.00
Energia 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Outros 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Material de Escritório 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Contador 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Compra de Cursos 10 R$ 120.00 R$ 1,200.00
Reserva Técnica 10% R$ 660.00
Total Custos Varíaveis R$ 7,260.00
esutaldos
Margem
Margem Acumulada
Abril
Maio
Maio
Junho
Junho
Julho
Julho Agosto
de Resultados
Agosto Setembro
Setembro Outubro
Outubro Novembro
Novembro Dezembro
Dezembro Janeiro
Janeiro Fevereiro
Fevereiro Março
Março Abril
Abril Maio
Maio
Margem
Receitas Totais
Despesas Totais
Material de Escritó
rículas Mensais
Estrutura de Cursos Varíaveis
Reserva
Técnica
9% Secretaria
16%
Compra de Cursos
16%
Vendedor -
Telemarketing
Contador 16%
3%
Material de Escritório
3%
Outros
3%
Energia
Telefone
3%
7% Aluguel
21%
Condominio
3%
Estrutura de Custos - Investimentos - Sala de Aula
Roteador Telefones
Impressora 3%
1%
2%
Iluminação
6%
TV 47"
28%
Cadeiras
Universitárias
24%
Computador Desk
Top
15%
Quadro Branco
3% Notebook
Web Cam
3% 15%
Estrutura de Custos Comercial
Cadeira -
Mesa -
- Atendimento Telemarketing
Telemarketing 3%
2% Sofá 3 Lugares
para espera
6% Mesa - Secretaria
3%
Cadeira - Secretaria
3%
Mesa - Auxiliar
3%
Cadeira - Auxiliar
15%
Capital de Giro
65%
Secretaria
deira - Secretaria
3%
Auxiliar
3%
Planilha de Análise de Invest
Estrutura de Custos
Investimentos
Sala de Aula
Histório quantidade Valor Unitário Valor Total
TV 47" 1 R$ 4,500.00 R$ 4,500.00
Computador Desk Top 1 R$ 2,500.00 R$ 2,500.00
Notebook 1 R$ 2,500.00 R$ 2,500.00
Web Cam 1 R$ 500.00 R$ 500.00
Quadro Branco 1 R$ 500.00 R$ 500.00
Cadeiras Universitárias 20 R$ 200.00 R$ 4,000.00
Iluminação 1 R$ 1,000.00 R$ 1,000.00
Impressora 1 R$ 300.00 R$ 300.00
Roteador 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Telefones 2 R$ 200.00 R$ 400.00
Sub Total Sala de Aula R$ 16,400.00
Área de Atendimento e Comercial
Hitórico quantidade Valor Unitário Valor Total
Mesa - Telemarketing 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Cadeira - Telemarketing 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Sofá 3 Lugares para espera 1 R$ 500.00 R$ 500.00
Mesa - Secretaria 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Cadeira - Secretaria 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Mesa - Auxiliar 1 R$ 200.00 R$ 200.00
Cadeira - Auxiliar 6 R$ 200.00 R$ 1,200.00
Sub total - Área Comercial e Atendimento R$ 2,700.00
Capital de Giro R$ 5,000.00
Total Investimentos R$ 24,100.00
Custos Varíaveis
Hitórico quantidade Valor Unitário Valor Total
Secretaria 1 600 1200
Vendedor - Telemarketing 1 600 1200
Aluguel 1 1500 1500
Condominio 1 200 200
Telefone 1 500 500
Energia 1 200 200
Outros 1 200 200
Material de Escritório 1 200 200
Contador 1 200 200
Reserva Técnica 0.1 R$ 540.00
Total Custos Varíaveis R$ 5,940.00
Flu
Valor dos Cursos 50 mes inicial 6
Receitas
% da
Capacidade
Máxima de Quantidade de Receitas com Receitas com
Mes Matriculas Matriculas no Mes Matriculas Certificados
1 0 0 R$ - R$ -
2 0 0 R$ - R$ -
3 10% 20 R$ 1,000.00 R$ 2,000.00
4 20% 40 R$ 2,000.00 R$ 4,000.00
5 30% 60 R$ 3,000.00 R$ 6,000.00
6 40% 56 R$ 2,800.00 R$ 5,600.00
7 50% 20 R$ 1,000.00 R$ 2,000.00
8 60% 12 R$ 600.00 R$ 1,200.00
9 70% 42 R$ 2,100.00 R$ 4,200.00
10 80% 112 R$ 5,600.00 R$ 11,200.00
11 90% 180 R$ 9,000.00 R$ 18,000.00
12 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
13 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
14 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
15 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
16 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
17 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
18 100% 140 R$ 7,000.00 R$ 14,000.00
19 100% 40 R$ 2,000.00 R$ 4,000.00
20 100% 20 R$ 1,000.00 R$ 2,000.00
21 100% 60 R$ 3,000.00 R$ 6,000.00
22 100% 140 R$ 7,000.00 R$ 14,000.00
23 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
24 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
25 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
26 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
27 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
28 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
29 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
30 100% 140 R$ 7,000.00 R$ 14,000.00
31 100% 40 R$ 2,000.00 R$ 4,000.00
32 100% 20 R$ 1,000.00 R$ 2,000.00
33 100% 60 R$ 3,000.00 R$ 6,000.00
34 100% 140 R$ 7,000.00 R$ 14,000.00
35 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
36 100% 200 R$ 10,000.00 R$ 20,000.00
de Análise de Investimentos - REDEVOX
Cálculo do Ponto de Equilibrio
Valor dos Cursos
Hipotese I 30
Hipotese II 40
Hipotese III 50
Custos Varíaveis
Quantidade de Matriculas
Hipotese I 198
Hipotese II 149
Hipotese III 119
Custos Varíaveis + Investimentos ( 24 meses )
Quantidade de Matriculas
Hipotese I 221
Hipotese II 166
Hipotese III 132
Outras Receitas
Certificados
60% dos participantes 10 cada um
Hipotese I R$ 1,188.00
Hipotese II R$ 891.00
Hipotese III R$ 712.80
Compra de Cursos
Quantidade de Cursos Valor Médio por Curso Valor Total
10 R$ 120.00 R$ 1,200.00
Capacidade Máxima de Matrículas
Quantidade de Cadeiras 20
Quantidade de Cursos 10
Capacidade Máxima de Matriculas 200
Outras Receitas - Aluguel do Espaço
Valor do Aluguel R$ -
Quantidade de locações mensais 0
Valor Total R$ -
Outras Receitas - Emissão de Certificados
Valor do Certificado R$ 10.00
% de Emissão de Certificados 1000%
Fluxo de Caixa
Outras Custos Compra de
receitas Receitas Totais Varíaveis Cursos
R$ - R$ - R$ (5,940.00) R$ -
R$ - R$ - R$ (5,940.00) R$ -
R$ - R$ 3,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 6,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 9,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 8,400.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 3,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 1,800.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 6,300.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 16,800.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 27,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 21,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 6,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 3,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 9,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 21,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 21,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 6,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 3,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 9,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 21,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
R$ - R$ 30,000.00 R$ (5,940.00) R$ (1,200.00)
3549 4267 flavio
3549 3203
-1
Margem
Despesas Totais Margem Acumulada
R$ (5,940.00) R$ (5,940.00) R$ (5,940.00) 6 1 Junho
R$ (5,940.00) R$ (5,940.00) R$ (11,880.00) 7 1 Julho
R$ (7,140.00) R$ (4,140.00) R$ (16,020.00) 8 1 Agosto
R$ (7,140.00) R$ (1,140.00) R$ (17,160.00) 9 1 Setembro
R$ (7,140.00) R$ 1,860.00 R$ (15,300.00) 10 1 Outubro
R$ (7,140.00) R$ 1,260.00 R$ (14,040.00) 11 0.7 Novembro
R$ (7,140.00) R$ (4,140.00) R$ (18,180.00) 12 0.2 Dezembro
R$ (7,140.00) R$ (5,340.00) R$ (23,520.00) 1 0.1 Janeiro
R$ (7,140.00) R$ (840.00) R$ (24,360.00) 2 0.3 Fevereiro
R$ (7,140.00) R$ 9,660.00 R$ (14,700.00) 3 0.7 Março
R$ (7,140.00) R$ 19,860.00 R$ 5,160.00 4 1 Abril
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 28,020.00 5 1 Maio
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 50,880.00 6 1 Junho
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 73,740.00 7 1 Julho
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 96,600.00 8 1 Agosto
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 119,460.00 9 1 Setembro
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 142,320.00 10 1 Outubro
R$ (7,140.00) R$ 13,860.00 R$ 156,180.00 11 0.7 Novembro
R$ (7,140.00) R$ (1,140.00) R$ 155,040.00 12 0.2 Dezembro
R$ (7,140.00) R$ (4,140.00) R$ 150,900.00 1 0.1 Janeiro
R$ (7,140.00) R$ 1,860.00 R$ 152,760.00 2 0.3 Fevereiro
R$ (7,140.00) R$ 13,860.00 R$ 166,620.00 3 0.7 Março
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 189,480.00 4 1 Abril
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 212,340.00 5 1 Maio
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 235,200.00 6 1 Junho
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 258,060.00 7 1 Julho
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 280,920.00 8 1 Agosto
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 303,780.00 9 1 Setembro
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 326,640.00 10 1 Outubro
R$ (7,140.00) R$ 13,860.00 R$ 340,500.00 11 0.7 Novembro
R$ (7,140.00) R$ (1,140.00) R$ 339,360.00 12 0.2 Dezembro
R$ (7,140.00) R$ (4,140.00) R$ 335,220.00 1 0.1 Janeiro
R$ (7,140.00) R$ 1,860.00 R$ 337,080.00 2 0.3 Fevereiro
R$ (7,140.00) R$ 13,860.00 R$ 350,940.00 3 0.7 Março
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 373,800.00 4 1 Abril
R$ (7,140.00) R$ 22,860.00 R$ 396,660.00 5 1 Maio
1 10% Janeiro
2 30% Fevereiro
3 70% Março
4 100% Abril
5 100% Maio
6 100% Junho
7 100% Julho
8 100% Agosto
9 100% Setembro
10 100% Outubro
11 70% Novembro
12 20% Dezembro
R$ -
R$ 100,000.00
R$ 150,000.00
R$ 200,000.00
R$ 300,000.00
R$ 350,000.00
R$ 400,000.00
R$ 450,000.00
R$ 50,000.00
R$ 250,000.00
R$ (50,000.00)
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Junho
Projeção de Resultados
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Margem
Margem Acumulada
R$ -
R$ 10,000.00
R$ 15,000.00
R$ 20,000.00
R$ 25,000.00
R$ 30,000.00
R$ 35,000.00
R$ 5,000.00
R$ (10,000.00)
R$ (5,000.00)
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Junho
Julho
Projeção Mensal de Resultados
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Janeiro
Fevereiro
Março
Abril
Maio
Margem
Receitas Totais
Despesas Totais
Quantidade de Matrículas Mensais
250
200
150
100
50
0
Planilha de Analise - REDEVOX - Mat
Receitas
Projeção de Vendas de Cursos por Unidade
Quantidade de Cursos 10
Valor médio por curso R$ 120.00
Valor total R$ 1,200.00
Certificados
Quantidade Média de Alunos por curso 20
% de Emissão de Certificado 60% 120
Valor por Certificado 10 R$ 1,200.00
Despesas
Pagamento Aulavox
Palestrante 60% R$ 720.00
Sistema 10% R$ 120.00
Custo de emissão de certificado 4 R$ 480.00
Total de Despesa R$ 1,320.00
Total de receita por unidade R$ 2,400.00
Total de Despesa por Unidade R$ 1,320.00
Margem de Contribuição R$ 1,080.00
Margem de Contribuição Cursos R$ 360.00
Margem de Contribuição Certificados R$ 720.00
EVOX - Matriz