Fluxo de Caixa - Anual

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Fluxo de Caixa - Anual Powered By Docstoc
					1.             Depesas Pré-operacionais
1.1. Elaboração do Plano de Negócios
1.2. Criação da Marca
1.3. Registro da Marca no INPI
1.4. Registro da Empresa
     Subtotal
2.                Investimentos Fixos     Qtde.
2.1. Computadores                           5
2.2. Móveis de escritório                   5
2.3. Instalação da rede                     1
     Subtotal
3. Capital de Giro Inicial
3.1. Estoque de material de escritório
3.2. Custo Operacional (2 meses)
3.4. Reserva para despesas diversas
     Subtotal
     Total (1. + 2. +3.)
            Valor
            2,000.00
            1,000.00
              500.00
              500.00
            4,000.00
Valor       Total
3,000.00   15,000.00
1,200.00    6,000.00
4,000.00    4,000.00
           25,000.00
            Valor
              500.00
           14,000.00
            1,500.00
           16,000.00
           45,000.00
                                Itens
1.   (+) Receita Bruta de Vendas
2.   (-) Deduções (PIS, COFINS, ISS, etc.)
3.   (=) Receita Líquida de Vendas
4.   (-) Custo Diretos
5.   (=) Lucro Operacional Bruto (margem de contribuição)
6.   (-) Despesas Operacionais (Custos Indiretos)
7.   (+) Receitas Financeiras
8.   (-) Juros de Financiamentos
9.   (=) Lucro Operacional (EBITDA)
10. (-) Depreciações
11. (=) Lucro antes do Imposto de Renda
12. (-) Impostos e Contribuições sobre Lucro
13. (=) Lucro Líquido
14. (+) Depreciação
15. (+/-) Outros Ajustes para Reconciliar Caixa
16. (=) Fluxo de Caixa
 Ano 1         Ano 2         Ano 3         Ano 4
37,000.00     38,850.00     40,792.50     42,832.13
 (5,383.50)    (5,652.68)    (5,935.31)    (6,232.07)
31,616.50     33,197.33     34,857.19     36,600.05
(12,000.00)   (12,600.00)   (13,230.00)   (13,891.50)
19,616.50     20,597.33     21,627.19     22,708.55
 (7,000.00)    (7,000.00)    (7,000.00)    (7,000.00)
       -             -             -             -
       -             -             -             -
12,616.50     13,597.33     14,627.19     15,708.55
  (300.00)      (300.00)      (300.00)      (300.00)
12,316.50     13,297.33     14,327.19     15,408.55
 (2,955.96)    (3,191.36)    (3,438.53)    (3,698.05)
 9,360.54     10,105.97     10,888.67     11,710.50
   300.00        300.00        300.00        300.00
  (200.00)       100.00        300.00            -
 9,460.54     10,505.97     11,488.67     12,010.50
 Ano 5         Ano 6         Ano 7         Ano 8
44,973.73     47,222.42     49,583.54     52,062.72
 (6,543.68)    (6,870.86)    (7,214.40)    (7,575.13)
38,430.05     40,351.56     42,369.13     44,487.59
(14,586.08)   (15,315.38)   (16,081.15)   (16,885.21)
23,843.98     25,036.18     26,287.99     27,602.39
 (7,000.00)    (7,000.00)    (7,000.00)    (7,000.00)
       -             -             -             -
       -             -             -             -
16,843.98     18,036.18     19,287.99     20,602.39
  (300.00)      (300.00)      (300.00)      (300.00)
16,543.98     17,736.18     18,987.99     20,302.39
 (3,970.55)    (4,256.68)    (4,557.12)    (4,872.57)
12,573.42     13,479.49     14,430.87     15,429.81
   300.00        300.00        300.00        300.00
  (200.00)       300.00        300.00        300.00
12,673.42     14,079.49     15,030.87     16,029.81
                                                1                    2
                          Ano 0         Ano 1              Ano 2
Fluxo de Caixa           (45,000.00)     9,460.54          10,505.97
Valor Acumulado          (45,000.00)   (35,539.46)        (25,033.49)
Valor Presente           (45,000.00)     8,600.49           8,682.62
Valor Ac. Desc.          (45,000.00)   (36,399.51)        (27,716.89)


Custo de Capital               10%

Valor Presente (n=5)   R$ 41,987.24

Valor Presente (n=6)   R$ 49,934.75



VPL (n=5)                 (3,012.76)

VPL (n=6)                  4,934.75


TIR (n=5)                     7.47%

TIR (n=6)                   13.42%


IL (n=5)                       0.93

IL (n=6)                       1.11
                                               80,000.00

                                               60,000.00

                                               40,000.00

                                               20,000.00

                                                      -

                                              (20,000.00)

                                              (40,000.00)

                                              (60,000.00)
                                                             Ano 0   Ano 1
                                                Fluxo de Caixa  (45,000       9,460.5
                                                Valor Acumulado (45,000       (35,539




                              Payback Descontado

   30,000.00
   20,000.00
   10,000.00
          -
  (10,000.00)
  (20,000.00)
  (30,000.00)
  (40,000.00)
  (50,000.00)
                 Ano 0     Ano 1     Ano 2     Ano 3     Ano 4       Ano 5     Ano 6
Fluxo de Caixa (45,000    9,460.5   10,505.   11,488.   12,010.     12,673.   14,079.
Valor Ac. Desc. (45,000   (36,399   (27,716   (19,085   (10,881     (3,012.   4,934.7


                                     Fluxo de Caixa     Valor Ac. Desc.
                   3                 4                5                6
         Ano 3              Ano 4            Ano 5            Ano 6
         11,488.67          12,010.50        12,673.42        14,079.49
        (13,544.83)         (1,534.33)       11,139.09        25,218.59
          8,631.60           8,203.33         7,869.20         7,947.51
        (19,085.29)        (10,881.96)       (3,012.76)        4,934.75




          Payback Simples




Ano 1      Ano 2   Ano 3     Ano 4   Ano 5    Ano 6   Ano 7    Ano 8
9,460.5   10,505.   11,488.   12,010.   12,673.     14,079.   15,030.   16,029.
(35,539   (25,033   (13,544   (1,534.   11,139.     25,218.   40,249.   56,279.




                                                                           Fluxo de Caixa Descontado

                                                  20,000.00

                                                  10,000.00

                                                         -

                                              (10,000.00)

                                              (20,000.00)

                                              (30,000.00)

                                              (40,000.00)
 Ano 6     Ano 7     Ano 8
14,079.   15,030.   16,029.                   (50,000.00)
                                                               Ano 0      Ano 1     Ano 2
4,934.7   12,647.   20,125.                 Fluxo de Caixa    (45,000    9,460.5   10,505.
                                            Valor Presente    8,600.4    8,682.6   8,631.6
          7                       8
Ano 7               Ano 8
15,030.87           16,029.81
40,249.46           56,279.27
 7,713.21            7,478.03
12,647.96           20,125.99




                                                 Fluxo de Caixa

     20,000.00
                                                              11,488.67   12,010.50   12,673.42
                                      9,460.54    10,505.97
     10,000.00


              -


     (10,000.00)


     (20,000.00)


     (30,000.00)


     (40,000.00)


     (50,000.00)    (45,000.00)
                      Ano 0            Ano 1        Ano 2       Ano 3       Ano 4
   Fluxo de Caixa   (45,000.00        9,460.54    10,505.97   11,488.67   12,010.50   12,673.42
Fluxo de Caixa Descontado




     Ano 2     Ano 3     Ano 4     Ano 5         Ano 6     Ano 7     Ano 8
    10,505.   11,488.   12,010.   12,673.       14,079.   15,030.   16,029.
    8,631.6   8,203.3   7,869.2   7,947.5       7,713.2   7,478.0

              Fluxo de Caixa   Valor Presente
12,673.42   14,079.49




  Ano 5       Ano 6
12,673.42   14,079.49

				
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