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JUNIO 30 2011 - SENA

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JUNIO 30 2011 - SENA Powered By Docstoc
					                                                                                                                                                                                                                                                                                  FORMATO No.2
                                                                                                                                                                                                                                                         INFORMACION SOBRE PLANES DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                                                             Informe presentado a la Contraloría General de la República
Entidad:                                                                                                                             SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA
Representante Legal:                                                                                                                 PADRE CAMILO EDUARDO BERNAL HADAD
NIT                                                                                                                                  899.999.034-1
Periodos Fiscales que cubre                                                                                                          Segundo trimestre del 2011
Modalidad de Auditoria                                                                                                               Especial y Regular
Fecha de subscripción                                                       Octubre 12 del 2010
                                                                                    30-jun-11                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      30-Jun-11
Fecha de Evaluación

    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                             Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                   DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                           CAUSA DEL HALLAZGO         EFECTO DEL HALLAZGO           Acción de Mejoramiento                                Objetivo                        Descripción de las Metas                                                Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                  medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    SI     NO

                                                                                                                                                                                           Evaluar el cumplimiento de los planes de
                                                                                                                                                                                           mejoramiento cuyos plazos hayan vencido,
                                                   REGIONAL META: Se estableció que el promedio de la calificación sobre                                                                   adelantar verificaciones para corroborar la                                                                                                                                                                                                                                                                                                                RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                                       Verificación del cumplimiento de las Revisar los hallazgos de la vigencia
                  1        1101002    2004 y ant   las acciones fue de 1.44, determinando un nivel de cumplimiento del                                                                     calidad y veracidad de la información que                                                                                              Número de hallazgos               8        16-ago-05     31-dic-05       19.6           8            100.00%           19.571429           19.571429           19.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                                       acciones de mejoramiento en un 100%. 2002, pendientes de cumpliendo.
                                                   72,22%, que equivale a un cumplimiento parcial.                                                                                         reportan los centros, preparar informe                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                           ejecutivo para el examen y toma de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Incorporado en el 214
                                                                                                                                                                                           decisiones por la alta Dirección.


                                                   REGIONAL META: Según la información suministrada el nivel de
                                                   ejecución presupuestal de ingresos en el Centro Multisectorial Villavicencio                                                                                                                                           Elaboración del plan de producción de                                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                           Apertura de cuenta. Elaboración de plan de Generar ingresos para el Centro por                                                  Pesos recaudados por concepto de
                  2        1101001    2004 y ant   es cero, lo que en concordancia con el Plan Operativo del Centro muestra                                                                                                                                               centro y seguimiento al mismo como                                                     2000000      1-feb-06     30-dic-06       47.4        2000000         100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                           producción de bienes y servicios           producción de bienes y servicios                                                      producción de bienes y servicios
                                                   falta de gestión para el cumplimiento de metas en la generación de                                                                                                                                                     indicador de gestión                                                                                                                                                                                                                                                        Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   recursos.


                                                   REGIONAL SANTANDER. El Sena presenta los datos de ejecución de
                                                   metas aumentados, por cuanto con base en el sistema de gestión de
                                                   centros, se reporta el cumplimiento con base en el total de alumnos
                                                   matriculados, sin tener en cuenta las novedades por cancelación, retiro,                                                                                                                                                  Realizar el cálculo de las respectivas
                                                                                                                                                                                           Remitir a la Dirección General el reporte del Realizar el cálculo de las metas de
                                                   aplazamiento y aquellos alumnos que fueron certificados en el 2004 de                                                                                                                                                     metas teniendo en cuenta las                      Cien por ciento de las metas                                                                                                                                                                                            Hallazgo REPETIDO por incorporación en la Vigencia 2008
                  3        1103002    2004 y ant                                                                                                                                           hallazgo y solicitar directrices para el cálculo acuerdo a las directrices de la                                                                                        100        3-abr-06     25-dic-06       38.0          100           100.00%           38.000000           38.000000           38.000000
                                                   cursos que continuaron en la presente vigencia. Para el Centro de                                                                                                                                                         instrucciones dadas por la Dirección                      propuestas                                                                                                                                                                                                                con el No. 538 DEL CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                           de metas.                                        Institución
                                                   Comercio y Servicios se observa un incremento en el registro de                                                                                                                                                           General
                                                   cumplimiento de la meta de 3.086 alumnos, para el Industrial de
                                                   Floridablanca de 1.446 y para el Multisectorial de Barrancabermeja de
                                                   1.356



                                                                                                                                                                                                                                                                                   Enviar comunicación a la Dirección                                                                                                                                                                                                                                  Hallazgo REPETIDO por incorporación en la Vigencia 2008
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                      Comunicación                  1         8-feb-06     28-mar-06        6.9           1            100.00%           6.857143            6.857143             6.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                   General                                                                                                                                                                                                                                                                       con el No. 538 DEL CONSOLIDADO



                                                                                                                                                                                           Continuar con la presentación de proyectos
                                                   REGIONAL CAUCA. En lo relacionado a las metas de los Centros sobre
                                                                                                                                                                                           productivos avalados por el comité de
                                                   los alumnos con Contratos de Aprendizaje la regional presenta un
                                                                                                                                                                                           evaluación y seguimiento para la práctica
                                                   cumplimiento menor, por cuanto se determina que mínimo el 20% de los                                                                                                                                                    Permitir formas alternativas de práctica
                                                                                                                                                                                           empresarial en el centro agropecuario, para Disposición de espacios de práctica
                  4        1103002    2004 y ant   alumnos de formación deberían tener contrato y teniendo en cuenta la                                                                                                                                                    a los alumnos cuando no tienen                   Porcentaje de alumnos en práctica      100       26-ene-06     15-dic-07       98.3          100           100.00%           98.285714           98.285714           98.285714
                                                                                                                                                                                           los centros de comercio y servicios y el para terminar el proceso formativo.
                                                   formación Titulada solo se llego al 22.62% de lo establecido, situación que                                                                                                                                             contrato de aprendizaje.
                                                                                                                                                                                           industrial se designó un docente con
                                                   incide en el cumplimiento del Plan Estratégico de la entidad. (vigencia
                                                                                                                                                                                           funciones orientadas a incrementar los
                                                   2004)
                                                                                                                                                                                           contratos de aprendizaje


                                                   REGIONAL CAUCA. En el Centro Agropecuario el Coordinador
                                                   académico no está cumpliendo su rol en el vector de Emprendimiento y
                                                                                                                                                                                           Aplicar la Resolución 1063 que creó los
                                                   Empresarismo por cuanto no coordina y programa las acciones de la
                                                                                                                                                                                           grupos de apoyo de los centros y lo adicionó
                                                   unidad, ni desarrolla ninguna labor en este sentido, lo cual incide en el
                                                                                                                                                                                           con un supervisor de contratistas los cuales Aplicación de las políticas del Nivel Designar nuevos            coordinadores y                                                                                                                                                                                                                               Hallazgo AUTORIZADO para retiro según Oficio No. 80191-
                                                   control y seguimiento a las labores e incumple lo establecido en la norma.
                  5        1103002    2004 y ant                                                                                                                                           ya están designados. La misma resolución Central para el desarrollo y control de conformar      las            unidades    de         Procentaje de ejecución           100       2-ene-06      30-jul-06       29.9          100           100.00%           29.857143           29.857143           29.857143                                             002855 del 14 de Agosto del 2008 enviado por el GERENTE
                                                   Situación que se repite con los Coordinadores de Formación Profesional
                                                                                                                                                                                           establece las funciones respectivas. Crear este programa                           Emprendimiento                                                                                                                                                                                                                                                                        DEPARTAMENTAL DEL CAUCA
                                                   Integral, Empleo y Sistema Nacional de Formación para el Trabajo, el
                                                                                                                                                                                           las unidades de emprendimiento en los
                                                   Grupo de promoción y Relacionamiento Corporativo y Subdirectores del
                                                                                                                                                                                           centros.
                                                   Centro establecidos en la Resolución 1427 de junio de 2004. (vigencia
                                                   2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. La sede Norte ubicada en Santander de Quilichao
                                                   no obstante tener ingresos por Aportes Parafiscales de $3.011.352.266
                                                                                                                                                                                           Formular un proyecto de adecuación de
                                                   (de la zona norte) durante la vigencia 2004 equivalente al 38.38% del total
                                                                                                                                                                                           ambientes de formación integrados e Adecuación de las instalaciones para
                                                   de los ingresos de la Regional Cauca ($7.846.430.150) y haber                                                                                                                                                       Formular proyectos para adecuar las
                  6        1103002    2004 y ant                                                                                                                                           innovadores. Para ello se gestionaron permitir ambientes apropiados para la                                                          Instalaciones adecuadas             1        1-ene-06      15-dic-07       101.9          1            100.00%          101.857143          101.857143           101.857143
                                                   desarrollado en su sede 279 cursos con 7.077 alumnos (de acuerdo al                                                                                                                                                 instalaciones
                                                                                                                                                                                           recursos por un valor de $500.000.000 ante formación
                                                   sistema de gestión de centros), no cuenta con la infraestructura y
                                                                                                                                                                                           la Dirección General.
                                                   mantenimiento adecuado de sus instalaciones, lo que no permite los
                                                   ambientes propicios para la formación integral. (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL TOLIMA. En la vigencia 2004, el Servicio Público de Empleo
                                                                                                                                                                                           Incrementar las acciones de mercadeo del                                        Aumentar las vacantes captadas en un
                                                   captó 2850 vacantes de las 3628 propuestas como meta equivalente al                                                                                                              Verificación y seguimiento a las metas
                  7        1103002    2004 y ant                                                                                                                                           S.P.E. Incrementar el seguimiento a cada                                        porcentaje que permita alcanzar las                Número de vacantes captadas          3809      2-ene-06       9-dic-06       48.7          3809          100.00%           48.714286           48.714286           48.714286
                                                   79% y colocó 1658 personas de las 1923 establecidas como meta,                                                                                                                   propuestas por la Digeneral.
                                                                                                                                                                                           vacante con envíos.                                                             metas propuestas por la Digeneral
                                                   ejecución que equivale al 86%. (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. Las metas de cumplimiento de la Regional en lo
                                                                                                                                                                                           Seguir por parte del SPE a los alumnos
                                                   concerniente a que el 100% de los alumnos egresados de los Centros                                                                                                                    Obtención de información que dinamice
                                                                                                                                                                                           egresados de los centros con el fin de
                                                   deben estar inscritos en el Centro de Empleo en la vigencia de 2004 son                                                                                                               la pertinencia de la formación                                                     Porcentaje de alumnos egresados
                  8        1201100    2004 y ant                                                                                                                                           inscribirlos de forma manual en la Aplicación                                           Registrar y actualizar la información                                           100       30-ene-06     15-dic-07       97.7          100           100.00%           97.714286           97.714286           97.714286
                                                   mínimos. Para Educación Formal el 1,63% y Educación no Formal 9,98% ,                                                                                                                 profesional y el uso de los servicios del                                                      inscritos
                                                                                                                                                                                           Actual. Con la nueva aplicación esta labor
                                                   (no se puede determinar exactamente por Centro por cuanto la Oficina de                                                                                                               SPE
                                                                                                                                                                                           se automatizará.
                                                   SPE lo lleva en forma global).


                                                   REGIONAL CAUCA. En la entidad no existe concordancia entre las metas
                                                   dadas por la Dirección General y lo proyectado en el Plan Operativo de la                                                               Ajustar     los     Planes    Operativos en
                                                                                                                                                                                                                                       Actualización de los Planes Operativos
                                                   Regional Cauca para la vigencia 2004, las metas establecidas en                                                                         concordancia con los recursos económicos                                           Revisar los Planes Operativos de los
                  9        1201100    2004 y ant                                                                                                                                                                                       acorde con los recursos asignados por                                                  Número de Planes Ajustados            3        2-ene-06      30-dic-06       51.7           3            100.00%           51.714286           51.714286           51.714286
                                                   formación titulada por el nivel central están muy por debajo de las del Plan                                                            asignados a los Centros, de acuerdo con la                                         Centros
                                                                                                                                                                                                                                       la Dirección General
                                                   Operativo, no se realiza la conciliación, análisis y adecuación de los                                                                  política institucional y nacional.
                                                   mismos.


                                                   REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación no realizan un análisis de                                                                     Identificar y analizar las causas de
                                                   la información sobre los alumnos retirados y el motivo del mismo, debido a                                                              deserción de los estudiantes por parte del Investigación sobre las causas de
                                                                                                                                                                                                                                                                          Analizar y hacer seguimiento a los               Porcentaje de cursos de formación
                 10        1201003    2004 y ant   que no se utiliza estos datos como insumo de evaluación hacia la calidad                                                                comité de evaluación y seguimiento con el deserción para relacionarlas con los                                                                                          100       2-ene-06      15-dic-07       101.7         100           100.00%          101.714286          101.714286           101.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                          casos encontrados                                             titulada
                                                   de los cursos e instructores, de modo que sirva de base para una acertada                                                               fin de tomar las medidas necesarias por procesos de formación profesional
                                                   toma de decisiones. (vigencia 2004)                                                                                                     parte de la subdirección de centro


                                                   REGIONAL CAUCA. En Formación Titulada, el ingreso de alumnos
                                                   retirados de los cursos solo se realiza al final cuando se van a certificar, (a                                                         Lograr información oportuna por parte de
                                                   marzo de 2005 todavía no se habían ingresado todos los alumnos                                                                          los docentes sobre las novedades              Disposición de un sistema de
                                                   retirados durante la vigencia 3004) y el sistema en el reporte de evaluación                                                            presentadas en los cursos, debidamente        información    ágil,   consistente  y Tener un sistema de gestión de centro       Porcentaje de cursos de formación
                 11        1201003    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   100       2-ene-06      15-dic-07       101.7         100           100.00%          101.714286          101.714286           101.714286
                                                   de alumnos no permite ingresar el estado como retirados, Estos hechos no                                                                codificadas al comité de evaluación y         actualizado sobre las novedades de la actualizado                                              titulada
                                                   permiten obtener información verídica y oportuna sobre las personas                                                                     seguimiento de alumnos elaborando por         formación profesional
                                                   realmente capacitadas en la vigencia, que sirvan de base para la toma de                                                                cada curso su respectiva acta.
                                                   decisiones, (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en cuanto a Constitución
                                                   de Empresas de Capital Privado tuvieron un cumplimiento del 0%, en
                                                   creación de empresas Solidarias no se cumplieron las metas a excepción
                                                   del Centro Industrial, en Planes de Negocio se observa que exceptuando                                                                  Consolidar y registrar la información
                                                   los del Fondo Emprender (que cumplió por encima de lo proyectado) el                                                                    relacionada con los planes de negocio que Disposición de información precisa                                                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo AUTORIZADO para retiro según Oficio No. 80191-
                                                                                                                                                                                                                                                                        Actualizar la información de gestión de            Porcentaje de empresas constituidas
                 12        1201100    2004 y ant   resultado es mucho menor que la meta, situación que incide en el 6                                                                      atiende cada centro de formación. sobre las acciones adelantadas en la                                                                                                   1        2-ene-06      15-dic-07       101.7          1            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286                                            002855 del 14 de Agosto del 2008 enviado por el GERENTE
                                                                                                                                                                                                                                                                        centros                                                        reportadas
                                                   cumplimiento del Plan Estratégico del SENA. De igual manera en las metas                                                                Organización e implementación del PAE constitución de empresas                                                                                                                                                                                                                                                                                                           DEPARTAMENTAL DEL CAUCA
                                                   que se establecen para los Centros, se determina que el 10% de los                                                                      (Punto de Atención Empresarial).
                                                   Programas deben involucrar un Componente de Programas de
                                                   Empleabilidad, sin embargo, su cumplimento no se pudo establecer.
                                                   (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL GUAJIRA. A marzo de 2003 la entidad consolidó un registro
                                                   de las empresas privadas que están obligadas a vincular aprendices.                                                                     Realizar visitas personalizadas a las
                                                   Mediante cruce de información con la caja de Compensación familiar,                                                                     empresas de la región de forma que se Actualizar las cuotas de las empresas Requerir a empresas potenciales a
                 13        1202100    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                              Número de visitas realizadas          97       2-ene-06      30-jun-06       25.6           97           100.00%           25.571429           25.571429           25.571429
                                                   COMCAJA y el instituto de los Seguros Sociales se establecieron 55                                                                      pueda identificar el cumplimiento de la Ley obligadas a contratar aprendices contratar aprendices
                                                   empresas obligadas a vincular aprendices de conformidad al artículo 30                                                                  789/2002
                                                   ...(vigencia 2004)

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            100% informacion depurada de las
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                   Depurar información obtenida                                                    100        1-jul-06     31-dic-06       26.1          100           100.00%           26.142857           26.142857           26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       visitadas




                                                                                                                                                                                                                                                                            Página 1
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO           Acción de Mejoramiento                                Objetivo                        Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                     medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                                                    Iniciar el proceso de regulación de         Número de empresas reguladas
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                    cuota de aprendices teniendo el cuenta        debidamente notificadas y              100        1-jul-06     31-dic-06       26.1          100           100.00%           26.142857           26.142857           26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                    el resultado de las visitas                         ejecutoriadas


                                                                                                                                                                           La entidad mediante apoderado judicial
                                                                                                                                                                           inició proceso ejecutivo hipotecario que                                                                                       Enviar comunicaciòn a Direcciòn
                                                   REGIONAL GUAJIRA. El señor Juan José Fonseca Muñoz adquirió a
                                                                                                                                                                           cursa en el Juzgado 1o Civil del Circuito de                                                                                Jurìdica y Direcciòn Administrativa y
                                                   título de compraventa un inmueble a la señora María del Pilar Fonseca por                                                                                                                                  Rematar el inmueble hipotecado a favor
                                                                                                                                                                           Riohacha y persigue el inmueble hipotecario Recuperación del valor del crédito mas                                          financiera solicitando informaciòn de
                 14        1202100    2004 y ant   valor de 30 millones de pesos, los cuales fueron pagados en un crédito                                                                                                                                     del Sena y recuperación del Crédito e                                                      100       2-ene-06      30-may-06       21.1          100           100.00%           21.142857           21.142857           21.142857
                                                                                                                                                                           a favor del SENA, estas actividades no son los intereses moratorios causados                                               cómo proceder si resultado de remate
                                                   para adquisición de vivienda otorgado por el SENA, en el acto de                                                                                                                                           intereses
                                                                                                                                                                           de nuestra gobernabilidad en un 100x100%                                                                                  se recibe un menor valor a lo adeudado
                                                   compraventa el señor Fonseca ...(vigencia 2004)
                                                                                                                                                                           y dependen en gran medida de decisiones                                                                                               màs los intereses.
                                                                                                                                                                           del poder judicial


                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                Número de inmuebles rematados             1        1-ene-06      30-jun-09       182.3          1            100.00%          182.285714          182.285714           182.285714


                                                                                                                                                                           A 31 diciembre el Centro Multisectorial
                                                   REGIONAL META: El centro Multisectorial Villavicencio y el centro                                                                                                                                                Diligenciar información completa de las
                                                                                                                                                                           presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de                                                         Porcentaje de información ingresada al                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   Agropecuario el Hachón, presentan un cumplimiento global, con corte a 31                                                                                                                                         empresas por parte de alumnos con
                 15        1202002    2004 y ant                                                                                                                           101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua,                                                                  Aplicativo de Sistema de Gestión de         100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   de octubre, del 64,45%, en sus Planes Operativos para la presente                                                                                                                                                apoyo y supervisión de instructores y
                                                                                                                                                                           Formación continua tuvo una ejecución del durante 2006                                                                                          Centros                                                                                                                                                                                                          Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   vigencia.                                                                                                                                                                                                        Coordinadores Académicos
                                                                                                                                                                           66,08%


                                                                                                                                                                                                                                                                    Serv pertinentes y eficientes en el
                                                                                                                                                                           Con referencia al Centro Agropecuario del                                                proceso de ejecución presupuestal.
                                                                                                                                                                           Meta al 31 de Diciembre de 2005, se llego al                                             Dotar de los equipos requeridos para la
                                                                                                                                                                                                                          Para la vigencia del 2006 se dispondrá
                                                                                                                                                                           siguiente cumplimiento: Con referencia a la                                              gestión de centro en los grupos con y
                                                                                                                                                                                                                          de todos los elementos requeridos para                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                           ejecución presupuestal se alcanzo la meta                                                naranjos, para lograr la eficacia y
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                          alcanzar la meta del 100% en la                                                                  Aplicación                     1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                           del 90%; con referencia a Gestión de                                                     calidad del proceso. Fortalecer las
                                                                                                                                                                                                                          ejecución del plan operativo en lo que                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                           Centro el cumplimiento fue del 100%; y en                                                alianzas con el sector productivo y las
                                                                                                                                                                                                                          respecta al Centro Agropecuario.
                                                                                                                                                                           convenios y alianzas se cumplió en un 90%                                                Instituciones de educación superior,
                                                                                                                                                                           de lo establecido                                                                        para el fortalecimiento de los procesos
                                                                                                                                                                                                                                                                    formativos


                                                   REGIONAL META: Al comparar los resultados (Tabla No. 2) de                                                              A 31 diciembre el Centro Multisectorial
                                                                                                                                                                                                                                                    Diligenciar información completa de las
                                                   Formación Complementaria en los centros Villavicencio y el Hachón de las                                                presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de                                         Porcentaje de información ingresada al                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                                                    empresas por parte de alumnos. Con
                 16        1202002    2004 y ant   vigencias 2004 y 2005, resulta una variación negativa del 23%, mientras                                                 101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua,                                                  Aplicativo de Sistema de Gestión de                         100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                                                    apoyo y supervisión de instructores y
                                                   que en Formación Titulada el comportamiento es positivo mejorando en un                                                 Formación continua tuvo una ejecución del durante 2006                                                                          Centros                                                                                                                                                                                                                          Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                                                    Coordinadores
                                                   13.33 % de una vigencia a la otra.                                                                                      66,08%


                                                                                                                                                                           Con referencia al Centro Agropecuario se       Establecer los mecanismos necesarios
                                                                                                                                                                                                                                                                 Se desarrollará el principio de calidad y
                                                                                                                                                                           hicieron los correctivos requeridos y es por   para lograr la meta del 100% en lo que                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                                                                 buscando la pertinencia y eficiencia en
                                      2004 y ant                                                                                                                           ello que para el periodo de el 2005 se logro   respecta a formación titulada y                                                                  Aplicación                     1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                                                                 la ejecución de la programación
                                                                                                                                                                           un      cumplimiento       en     formación    complementaria     para    el  Centro                                                                                                                                                                                                                                                                             Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                                                                 docente del Centro Agropecuario.
                                                                                                                                                                           complementaria del 91%                         Agropecuario



                                                   REGIONAL META: Disminución de la oferta en los Centros, en el Centro                                                    La gestión del Centro Multisectorial de V/cio
                                                                                                                                                                                                                         Cumplir con las metas de Formación Planeación, promoción, ejecución de                                                                                                                                                                                                                                             RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   Multisectorial Villavicencio, se pasa de 586 cursos nuevos ofrecidos en el                                              vigencia 2006 se realizará acorde con las                                                                                           Porcentaje cumplimiento metas de
                 17        1202100    2004 y ant                                                                                                                                                                         Profesional Integral establecidas para los cursos de formación de acuerdo a                                                     100       17-ene-06     15-dic-06       47.4          100           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   2004 a 411 en la vigencia 2005 y en el centro Agropecuario el Hachón, de                                                metas establecidas en el plan operativo del                                                                                                     formación
                                                                                                                                                                                                                         el Centro vigencia 2006                lo establecido para la vigencia 2006                                                                                                                                                                                                                                        Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   68/1 en la vigencia 2004 a 581 en la vigencia.                                                                          Centro.



                                                   REGIONAL META: En los cursos de Emprendimiento y Empresarismo se
                                                   evidencia que efectivamente se realizó la formación en este campo, con
                                                   54 cursos y un total de personas capacitadas de 1416, sin embargo no se                                                 Generar una relación de proporcionalidad
                                                                                                                                                                                                                    Mejorar el efecto directo de los cursos                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   observan los resultados propuestos en el Plan de Acción 2005 sobre el tipo                                              entre el número de cursos y alumnos                                              Creación de nuevas empresas (11) y/o
                 18        1202001    2004 y ant                                                                                                                                                                    de emprendimiento en la creación de                                                         Porcentaje de nuevas empresas            100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   de acción, como son: Incubadoras de Empresas Creadas, Empresas                                                          formados en emprendimiento con el número                                         formas asociativas
                                                                                                                                                                                                                    nuevas empresas o formas asociativas                                                                                                                                                                                                                                                                                    Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   Generadas en el Sistema Nacional de Incubación, Empleos nuevos en                                                       de empresas nuevas generadas
                                                   empresas generadas en el Sistema, Ventas nacionales generadas por el
                                                   Sistema Nacional de Incubación (millones pesos).



                                                   REGIONAL META: El desempeño de la formación virtual en el centro
                                                   multisectorial no cumple con las metas de alumnos establecidas en el Plan                                               La meta real de 2005 en formación virtual
                                                   de Acción 2005 como lo registra la gráfica siguiente, donde el                                                          del Centro Multisectorial fue de 1.917                                             Contratación de los tutores virtuales
                                                                                                                                                                                                                        Mejorar el cumplimiento de la meta de                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   comportamiento de la matrícula corresponde al 12.60 % de lo programado.                                                 alumnos, se aclaró por escrito con fecha 10-                                       durante el primer trimestre de 2006. Porcentaje de Aplicativo de Sistema de
                 19        1202002    2004 y ant                                                                                                                                                                        alumnos en formación virtual, durante                                                                                            100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   Por otra parte si se compara los reportes que entrega el Sistema de                                                     11-06. A 31-12-2006 se alcanzó una                                                 Reporte oportuno sobre alumnos en             Gestión de Centros
                                                                                                                                                                                                                        2006                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   Gestión de Centro en su módulo de Programación de cursos, la ejecución                                                  ejecución del 46%, con 874 alumnos                                                 formación a SGC
                                                   en la modalidad de formación virtual también es deficitaria, a la fecha es                                              formados
                                                   del 14.78% de lo programado.



                                                   REGIONAL META: La información que arroja el aplicativo Sistema de                                                                                                  Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                                                                                                                           En el Centro Agropecuario al 31 de                                                       Se hará la dotación respectiva de los
                                                   Gestión de Centros en su módulo Programación (2700 alumnos) no                                                                                                     Agropecuario buscara la eficiencia en                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                           Diciembre de 2005, en formación virtual se                                               ambientes virtuales requeridos en el
                 20        1202002    2004 y ant   concuerda con lo aprobado en el Plan de Acción 2005 (3167 alumnos), por                                                                                            la formación virtual mediante la                                                                     Aplicación                     1         2-feb-06     31-dic-06       47.4           1            100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                           alcanzó el cumplimiento del 86,36% en el                                                 Centro Agropecuario y así alcanzar la
                                                   esta razón el cumplimiento de metas de los cursos virtuales varía según la                                                                                         ejecución de las metas en formación                                                                                                                                                                                                                                                                                   Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                           numero de cursos y el 129% en alumnos                                                    eficiencia en formación virtual
                                                   fuente de información que se utilice (Plan de Acción 2005 o SGC).                                                                                                  virtual en un 100%



                                                                                                                                                                                                                      Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                                                                                                                           En el Centro Agropecuario al 31 de                                               Se hará la dotación respectiva de los
                                                   REGIONAL META: En el Centro Agropecuario el Hachón el cumplimiento                                                                                                 Agropecuario buscara la eficiencia en                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                           Diciembre de 2005, en formación virtual se                                       ambientes virtuales requeridos en el
                 21        1202002    2004 y ant   de las metas programadas en su Plan Operativo 2005 a la fecha tiene un                                                                                             la formación virtual mediante la                                                                     Aplicación                     1         2-feb-06     31-dic-06       47.4           1            100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                           alcanzó el cumplimiento del 86,36% en el                                         Centro Agropecuario y así alcanzar la
                                                   cumplimiento del 44.23% (23 de los 52) en número de cursos virtuales                                                                                               ejecución de las metas en formación                                                                                                                                                                                                                                                                                   Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                           numero de cursos y el 129% en alumnos                                            eficiencia en formación virtual
                                                                                                                                                                                                                      virtual en un 100%



                                                                                                                                                                           Al 31 de diciembre de 2005 el centro
                                                                                                                                                                                                                          El centro agropecuario para el 2006       A través del programa de gestión
                                                   REGIONAL META: En relación con los alumnos capacitados en                                                               agropecuario de los 1230 alumnos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                          establecerá un cumplimiento no inferior   académica de centro se hará el control
                 22        1202002    2004 y ant   formación virtual el cumplimiento de las Metas registra un 64% (991                                                     programados, logro un cumplimiento de                                                                                                           Aplicación                     1         3-feb-06     31-dic-06       47.3           1            100.00%           47.285714           47.285714           47.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                          del 100% de las metas establecidas        respectivo en el cumplimiento de la
                                                   alumnos de los 2080 programados)                                                                                        1585 alumnos en formación, logrando                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                          para la formación virtual.                meta en formación virtual.
                                                                                                                                                                           superar la meta establecida.




                                                   REGIONAL META: No hay coherencia entre la duración de los cursos y
                                                   las horas contratadas, debido a que en unas ocasiones se contrata por
                                                                                                                                                                           Desarrollar correspondencia entre las horas Generar procesos de planeación que Garantizar una desviación de 1 con Verificar horas contratadas y                                                                                                                                                                                                                  RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   más horas y en otros casos la duración del curso es mayor a las horas
                 23        1202002    2004 y ant                                                                                                                           contratadas y las horas ejecutadas en los garanticen la correspondencia entre tendencia a cero entre horas ejecutadas, buscando que la desviación                              2         1-feb-06     30-jun-06       21.3           2            100.00%           21.285714           21.285714           21.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   contratadas con el docente. Por otra parte al realizar la comparación
                                                                                                                                                                           cursos programados                          contratación y programación docente contratadas y ejecutadas                 tienda a ser cero                                                                                                                                                                                                                       Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   global de las horas contratadas versus las horas de duración de los cursos
                                                   se evidencia también diferencias que fluctúan entre menos 30 y mas 10.




                                                   REGIONAL META: El proceso de certificación no es eficiente debido a
                                                   que a la fecha en el Centro Multisectorial Villavicencio, solo se ha                                                                                                                                   Entrega oportuna a administración
                                                   certificado el 37 % ( 70 de 189) de los alumnos de los 8 cursos virtuales,                                              La certificación de alumnos en formación                                       educativa de fichas de matrícula.                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                    certificar todos los alumnos formados                                                     Porcentaje alumnos certificados que
                 24        1202002    2004 y ant   situación más neurálgica en el Centro agropecuario el Hachón en cursos                                                  virtual se realizará durante el primer                                         Entrega de planillas de evaluación.                                                            100        1-feb-06     30-jun-06       21.3          100           100.00%           21.285714           21.285714           21.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                    por el sistema virtual                                                                         culminaron su formación
                                                   virtuales ya que los alumnos sin certificar alcanza el nivel promedio de                                                semestre de 2006                                                               Digitación      de    información y                                                                                                                                                                                                                                               Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   78.48 %, en 27 cursos, igual situación en el Centro Agropecuario, dado                                                                                                                                 certificación de alumnos
                                                   que de 1209 alumnos activos se encuentran 926 sin certificar.




                                                                                                                                                                           En el centro agropecuario debido a los
                                                                                                                                                                                                                                                                    Para lograr optimizar la certificación de
                                                                                                                                                                           problemas presentados por la conectividad
                                                                                                                                                                                                                                                                    alumnos       el centro agropecuario
                                                                                                                                                                           en la red y la vinculación de el sistema de
                                                                                                                                                                                                                       En el desarrollo operativo del 2006 se       instalara y adecuara los equipos                                                                                                                                                                                                                                        RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                           gestión académica de centro a la red                                                                                               Lograr el cumplimiento de un 90% en la
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                       lograra alcanzar la cifra de un 100% en      respectivos     y las adecuaciones                                                    1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                           nacional o pagina Web, permitió que el                                                                                                    certificación de alumnos,
                                                                                                                                                                                                                       el proceso de certificación de alumnos.      necesarias para lograr la calidad y                                                                                                                                                                                                                                     Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                           cumplimiento de la certificación se hubiese
                                                                                                                                                                                                                                                                    eficiencia establecidas por la entidad
                                                                                                                                                                           incrementado en un 30% de lo cifra
                                                                                                                                                                                                                                                                    para tal fin.
                                                                                                                                                                           establecida en el hallazgo.




                                                                                                                                                                                                                                                            Página 2
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                       Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                  DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                     CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                                 Objetivo                          Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                            medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 de las metas
 Auditoria



                                                   REGIONAL META: Inexistencia de registro sobre evaluación de los
                                                   cursos desarrollados y terminados, entre otras causas por falta de
                                                   oportunidad u omisión en la entrega de los reportes de notas por parte de
                                                   los instructores, deficiencia que ocasiona el represamiento de las                                                         Implementación de procesos de gestión de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                          Garantizar verificación oportuna de Número de días entre la terminación                    Número de días entre terminación del
                 25        1202002    2004 y ant   certificaciones. En la actualidad un buen número de las planillas de                                                       calidad que garanticen la oportunidad de la                                                                                                                                      3         1-mar-06     30-dic-06       43.4           3            100.00%           43.428571           43.428571           43.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                          todos los procesos de formación     del curso y el registro de su evaluación                 curso y registro de evaluación
                                                   evaluación no están en la carpeta de grupo dado que el Sistema de                                                          evaluación de los cursos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   Gestión de Centros presenta un atraso en la captura de la información
                                                   entre otras razones por las fallas técnicas de conectividad, alto volumen de
                                                   cursos en 2005, (jóvenes rurales y reaforo).




                                                                                                                                                                              Al 31 de Diciembre de 2006, el Centro            Para la vigencia del 2006 el centro
                                                                                                                                                                              Agropecuario logro en un 50% la apertura         Agropecuario establecerá como acción        La apertura de la estadística respectiva
                                                                                                                                                                              de archivos consolidados sobre la                prioritaria la actualización y ejecución    de la evaluación por grupos, en donde Lograr el cumplimiento en un 100% en                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                      2004 y ant                                                                                                                              evaluación individual y por grupos de los        de la certificación de periodos             se tenga como resultado la oportuna la certificación de alumnos a través del        1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              grupos y alumnos activos en el sistema de        anteriores y la pertinencia de la           certificación de los alumnos al terminar  sistema de gestión de centro.                                                                                                                                                                                               Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                              gestión de centro y un logro del 47% en el       aplicación respectiva en lo pertinente a    el proceso formativo
                                                                                                                                                                              proceso de certificación de alumnos              gestión de Centro.




                                                   REGIONAL META: Deficiencias en la programación, incumplimiento de
                                                   los contenidos modulares, carga académica y cruce de horarios, situación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              Concordancia     entre    plan   operativo Garantizar ejecución de programación ejecución de los procesos de Número de cursos no coincidentes con
                 26        1202002    2004 y ant   que ha ocasionado descontento por parte de los alumnos y la consecuente                                                                                                                                                                                                                                     1        23-ene-06     15-dic-06       46.6           1            100.00%           46.571429           46.571429           46.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              programación y ejecución de cursos         de acuerdo a lo ofrecido             formación de acuerdo a lo programado programación tendiente a cero
                                                   deserción de los programas. Los alumnos se matriculan para un curso y en                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   el transcurso del proceso le cambian la denominación y la intensidad.


                                                                                                                                                                              El Centro aplico los correctivos en los          El desarrollo del proceso de formación
                                                                                                                                                                              grupos hachón y naranjos, mejorando al 31        profesional integral contemplado en el
                                                                                                                                                                              de Diciembre de 2005 los procesos de :           plan operativo del 2006, esta               Lograr el 100% en la aplicación de las
                                                                                                                                                                              selección, Ingreso, desarrollo de la             fundamentado en el correcto desarrollo      estructuras curriculares contempladas    Cumplir en un 100% a lo que esta                                                                                                                                                                                             RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                      2004 y ant                                                                                                                              Formación profesional integral, evaluación y     del proceso de formación profesional        en el sistema de gestión de centros, establecido en el manual de formación          1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              certificación; ajustados a la aplicación         integral desde el momento de                con una correcta inducción al alumno            profesional integral                                                                                                                                                                                                  Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                              curricular de los catálogos del sistema de       inscripción del alumno hasta su salida      sobre la especialidad a la cual ingreso.
                                                                                                                                                                              gestión de Centro, y logrando un                 de la formación, dando aplicación a la
                                                                                                                                                                              mejoramiento 70%.del                             gestión de centro



                                                   REGIONAL META: Debilidad en la cultura de autocontrol para el Centro
                                                   Multisectorial Villavicencio y el Centro Agropecuario el Hachón y en
                                                   particular sobre el proceso de seguimiento al comportamiento de la
                                                   empleabilidad de sus egresados que se debe adelantar en los municipios
                                                                                                                                                                                                                    Mejorar los niveles de inserción laboral Definición de parámetros   de
                                                   que comprenden su jurisdicción, dado que no cuentan con mecanismos ni                                                      Evaluación de impacto periódica de la
                 27        1202001    2004 y ant                                                                                                                                                                    y generación de autoempleos de los empleabilidad por especialidad en el                              Porcentaje de empleabilidad           50        1-feb-06     30-dic-06       47.4           50           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571
                                                   herramientas que permitan realizar este seguimiento para evaluar la                                                        empleabilidad de los egresados
                                                                                                                                                                                                                    egresados del Sena                       Centro
                                                   pertinencia de su oferta educativa versus las necesidades y expectativas
                                                   del sector productivo en donde se emplean sus egresados y así realizar
                                                   una adecuada planeación en aras de lograr mayores niveles de efectividad
                                                   en el uso de los recursos y cumplir con los objetivos misionales del SENA.




                                                                                                                                                                              La Subdirección de centro agropecuario           Solicitar al servicio publico de empleo
                                                                                                                                                                              estableció las estrategias requeridas para       de la regional meta que reactive la
                                                                                                                                                                              que los alumnos activos y egresados del          aplicación de la evaluación de impacto
                                                                                                                                                                              centro se inscribieran en el servicio publico    a egresados del centro para saber su
                                                                                                                                                                                                                                                                          Realizar evaluación de impacto a                                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              de empleo con el propósito de lograr su          ubicación y que actividades están
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                          egresados. Reuniones informativas a                     aplicación                   1         1-mar-06     31-dic-06       43.6           1            100.00%           43.571429           43.571429           43.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              vinculación laboral con el sector productivo.    desarrollando. Socializar con los
                                                                                                                                                                                                                                                                          funcionarios y trabajadores alumnos                                                                                                                                                                                                                                    Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                              Y se les ha solicitado a los funcionarios que    funcionarios       del      centro    los
                                                                                                                                                                              propendan por una cultura de autocontrol en      compromisos planteados para que
                                                                                                                                                                              todas las actividades que desarrollen en la      haya     mejor     efectividad     en   el
                                                                                                                                                                              institución.                                     cumplimiento del plan



                                                   REGIONAL META: En el Centro Multisectorial de Villavicencio y en el
                                                   Centro agropecuario el Hachón, se presenta alta dependencia de los
                                                   docentes de hora cátedra, los cuales representan el 68.5 % de los
                                                   docentes del centro. Sin embargo en el Centro Multisectorial los docentes
                                                                                                                                                                              Mayor aplicación de las horas instructor Cualificar la capacidad instalada horas Reducción del porcentaje de desviación                 Porcentaje de utilización de horas
                 28        1202001    2004 y ant   de cátedra dictan el 48 % de las horas de formación que el centro ejecutó                                                                                                                                                                                                                                  100       15-feb-06     15-dic-06       43.3          100           100.00%           43.285714           43.285714           43.285714                   X
                                                                                                                                                                              planta en formación                      instructor planta                       de horas instructor planta no aplicada                             docente
                                                   durante la actual vigencia, mientras que el Hachón los contratistas dictan
                                                   el 72 % de las horas de formación. comportamiento que evidencia que no
                                                   se está maximizando la labor de los docente de planta por carencia de
                                                   perfiles, actualización y/o una adecuada programación de actividades.




                                                                                                                                                                              Aplicación del tiempo del docente en las                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                        Cualificar la capacidad instalada horas Reducción del porcentaje de desviación                Reporte estadístico de el programa
                                      2004 y ant                                                                                                                              acciones    de     formación  según    lo                                                                                                                                        2        15-feb-06     15-dic-06       43.3           2.0          100.00%           43.285714           43.285714           43.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                        instructor planta                       de horas instructor planta no aplicada                  gestión académica de centro.
                                                                                                                                                                              reglamentado en la entidad.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10



                                                   REGIONAL META: Los docentes de planta del Centro Multisectorial
                                                   Villavicencio y del centro agropecuario el Hachón, no aportan el 100% de
                                                   su capacidad, se evidencia esta situación al comparar las horas                                                            Mayor aplicación de las horas instructor Cualificar la capacidad instalada horas Reducción del porcentaje de desviación                 Porcentaje de utilización de horas
                 29        1202001    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                                              100       15-feb-06     15-dic-06       43.3          100           100.00%           43.285714           43.285714           43.285714
                                                   semanales directas de formación dictadas por los instructores, que es del                                                  planta en formación                      instructor planta                       de horas instructor planta no aplicada                             docente
                                                   40.08 % de no utilización de la capacidad docente, personas que hacen
                                                   otras actividades pero no aquellas para las cuales están vinculados.



                                                                                                                                                                                                                               Para lograr la calidad, eficiencia y
                                                                                                                                                                              Al 31 de Diciembre de 2005 se logro              pertinencia de la formación profesional     Cumplimiento en un 1005 por parte de
                                                                                                                                                                              mejorar la utilización del tiempo del docente    integral, se programara y utilizara en la   cada uno de los docentes del centro, de
                                      2004 y ant                                                                                                                              en un 90% de lo establecido en el plan           vigencia de 2006 se utilizara el 100%       la programación y distribución de su                   Aplicación                   1         1-ene-06     31-dic-06       52.0          1.00          100.00%           52.000000           52.000000           52.000000
                                                                                                                                                                              operativo según la distribución del tiempo del   de la capacidad docente de cada uno         tiempo según el plan operativo para el
                                                                                                                                                                              docente establecido por la entidad.              de       los     Instructores,     según    2006,
                                                                                                                                                                                                                               reglamentación de la entidad.


                                                   REGIONAL META: Consultado el aplicativo de empleo y generado el
                                                                                                                                                                              El código 56 identifica que el inscrito cumple
                                                   reporte de la base de datos de los Instructores del SENA, se evidencia que
                                                                                                                                                                              requisitos para ser instructor Sena. Los
                                                   la administración realizó los contratos de los docentes No. 50, 92, 115,
                                                                                                                                                                              funcionarios     directivos     del     Centro Contratar el personal inscrito en el Inscribir la convocatoria en el Servicio
                                                   149 y 170 que se encuentran registrados en la Base de datos del Servicio                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              Multisectorial de V/cio serán cuidadosos en Servicio      de   Empleo     para   la de Empleo. Recibir las hojas de vida de
                 30        1301100    2004 y ant   de Empleo identificados con el código 42, el cual fue asignado para la                                                                                                                                                                                              Aplicativo de Servicio de Empleo       100        1-ene-06     31-dic-06       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              contratar los instructores inscritos en las convocatoria abierta       para cada los inscritos y escoger los contratados
                                                   convocatoria del mes de agosto de 2005, sin embargo los docentes                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                              correspondientes convocatorias, desde el contratación                               entre ellos.
                                                   contratados no se encuentran registrados en la base de datos de
                                                                                                                                                                              último trimestre de 2005 se está tomando
                                                   instructores con el código 56, el cual es el código asignada a nivel nacional
                                                                                                                                                                              este correctivo
                                                   para la identificación de instructores



                                                                                                                                                                              Al 31 de Diciembre de 2005 se aplicaron los                                                  El 100% de los docentes contratistas
                                                                                                                                                                              correctivos del caso y la contratación de La contratación que realice el Centro              vinculados por el Centro Agropecuario
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              docentes      se realizo según listado agropecuario se ajustara en su                        para ka vigencia del 2006, estarán
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                  Aplicación                   1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              presentado por el servicio publico de empleo totalidad a lo establecido por la Entidad       inscritos en el servicio publico de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                              de la regional y soportados con la respectiva para tal fin.                                  empleo    ,   según reglamentación
                                                                                                                                                                              certificación de el servicio publico op trilla.                                              establecida para ello.




                                                   REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada contrato como
                                                                                                                                                                              Aplicar la norma institucional con relación al
                                                   pólizas, certificado de disponibilidad presupuestal, estudios de
                                                                                                                                                                              manejo de la gestión documental en el            Implementación de las directrices de la
                                                   conveniencia, invitación a ofertar, cotizaciones o propuestas del                                                                                                                                                   Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                                                                                                                              SENA por cuanto la observación se hizo           Dirección General del SENA con
                 31        1401100    2004 y ant   contratista, no están completos en cada carpeta en aplicación de la Ley 80                                                                                                                                          de acuerdo con la Resolución 526 de            Número de archivos organizados            4        1-ene-06     15-dic-07       101.9          4            100.00%          101.857143          101.857143           101.857143
                                                                                                                                                                              porque las cotizaciones reposan con la           relación a la gestión documental en los
                                                   de 1993, artículo 41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige                                                                                                                                            2005
                                                                                                                                                                              información contable y las carpetas con los      centros y en el archivo central
                                                   el cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter obligatorio
                                                                                                                                                                              contratos estaban en el archivo general.
                                                   para todas las entidades públicas.




                                                                                                                                                                                                                                                                  Página 3
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo    Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                    DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                    CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                                 Objetivo                           Descripción de las Metas                                                     Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional      Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas
 Auditoria


                                                     REGIONAL CAUCA. Las carpetas de los contratos de suministro o
                                                                                                                                                                                                                                Adopción de las directrices de la
                                                     contratación de bienes observados, no aparecen las cotizaciones que le                                                    Aplicar la norma institucional con relación al
                                                                                                                                                                                                                                Dirección      General     del    SENA
                                                     permitan a la Entidad hacer un estudio comparativo de precios y calidad de                                                manejo de la gestión documental en el
                                                                                                                                                                                                                                relacionadas      con     la    Gestión Realizar las    carpetas      de
                                                     los bienes a ofrecer, requisito esencial que se deriva de la aplicación del                                               SENA por cuanto la observación se hizo
                 32         1401013     2004 y ant                                                                                                                                                                              Documental en los centros y en el contrataciones aplicando las tablas de                 Porcentaje de carpetas revisadas         100       1-ene-06     15-dic-07       101.9         100           100.00%          101.857143          101.857143           101.857143
                                                     principio de deber de selección objetiva, artículo 29 Ley 80 de 1993 y                                                    porque las cotizaciones reposan con la
                                                                                                                                                                                                                                archivo central para el manejo de retención documental
                                                     artículo 4° del Decreto 2170 de 2002, según los cuales se debe escoger el                                                 información contable y las carpetas con los
                                                                                                                                                                                                                                contratos, teniendo en cuenta el manejo
                                                     ofrecimiento mas favorable de acuerdo con los criterios establecidos en                                                   contratos estaban en el archivo general.
                                                                                                                                                                                                                                de las tablas de retención documental
                                                     las precitadas normas.


                                                     REGIONAL META: Deficiencias en la asignación de la interventoría del
                                                     contrato No. 112 de 2004, de acuerdo con el acta de Iniciación de la obra,
                                                     el contrato inició su ejecución sin la concurrencia del interventor ,                                                                                                      evitar la ejecución contractual sin la sensibilizar y hacer cumplir las
                 33         1404004     2004 y ant                                                                                                                             Aplicar la resolución interna de inteventorías                                                                                             circular informativa e instructiva      1        20-feb-06     22-feb-06        0.3           1            100.00%           0.285714            0.285714             0.285714
                                                     igualmente el contrato duró seis meses aproximadamente sin la                                                                                                              debida supervisión y vigilancia        directrices de la entidad, a todo nivel
                                                     supervisión de un interventor como lo estipula la cláusula Décima del
                                                     Contrato.


                                                     REGIONAL META: La Entidad incumplió el Plan Operativo y por lo tanto la
                                                     obligación contractual establecida al respecto en el Convenio 04 del 13 de
                                                                                                                                                                                                                        Mejorar y ampliar la cobertura                                                                                                                                                                                                                                                                                              RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                           1404004 14                mayo de 2005, suscrito con el con el MUNICIPIO DE SAN MARTÍN,                                                             Nombramiento del delegado Sena. Revisión                                           Convenio con plan operativo y comité                  Convenio en ejecución de acuerdo a
                 34                     2004 y ant                                                                                                                                                                      Institucional en el municipio a través de                                                                                                 1         1-ene-06     30-dic-06       51.9           1            100.00%           51.857143           51.857143           51.857143                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                             04 009                  teniendo en cuenta que no dictó el curso establecido sobre Redes de Gas,                                                  de programación y compromisos                                                      operativo funcionando                                    los propósitos establecidos
                                                                                                                                                                                                                        esfuerzo conjunto                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     debido a que el Centro Multisectorial Villavicencio no contaba con un
                                                     Instructor para el desarrollo del mismo.


                                                     REGIONAL META: Carencia de mecanismos de control para la
                                                     identificación numérica, dado que se dejaron de utilizar 32 números para
                                                     los contratos, 66 números para Ordenes de pedidos; igualmente                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                            1404001                                                                                                                                            El grupo de        contratación    llevará   el Llevar la secuencia de los contratos y
                 35                     2004 y ant   inconsistencias en el orden cronológico de los contratos que evidencian                                                                                                                                          Registro y archivo de los consecutivos                              1                      100       27-ene-06     30-dic-06       48.1          100           100.00%           48.142857           48.142857           48.142857                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                            1406100                                                                                                                                            consecutivo                                     ordenes de compra
                                                     deficiencias en la efectividad de los sistemas de información establecidos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     y de criterios sobre las competencias para el seguimiento y registro,
                                                     situación que generó desorden y omisión en registros de contratos



                                                     REGIONAL META: En la orden 192 del 30-12-04, se observa que la                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               Suscripción de las pólizas dentro de los                                                     Cumplimiento por parte de los
                 36         1404003     2004 y ant   póliza fue adquirida 44 días después (06-04-05) del recibido de los                                                                                                Cumplimiento de la norma                                                                                       Oficios                    3        15-feb-06     16-feb-06        0.1           3            100.00%           0.142857            0.142857             0.142857                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               términos de Ley                                                                              ordenadores y área de contratación
                                                     elementos parte del centro (21-02-05)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10




                                                     REGIONAL META: Sobre el Convenio suscrito con el MINISTERIO DE
                                                     DEFENSA NACIONAL – FUERZAS MILITARES – POLICÍA NACIONAL
                                                     Se ha elaborado un Informe de ejecución del Convenio de fecha 29 de
                                                     agosto de 2005, el cual no fue remitido al Comité Consultivo Nacional,
                                                                                                                                                                               Elaborar informes Cuatrimestrales para ser
                            1404004                  incumpliendo la Cláusula Séptima del Convenio, la cual establece que el                                                                                              Mantener la información             sobre    la Enviar informes cada trimestre a la             Informe trimestrales remitidos a
                 37                     2004 y ant                                                                                                                             presentados a la Dirección General, en                                                                                                                                             4         6-feb-06     20-dic-06       45.3           4            100.00%           45.285714           45.285714           45.285714                   X
                            1404100                  Comité Operativo Regional debe presentar informes trimestrales al Comité                                                                                             ejecución del convenio                          dirección General                                           Digeneral
                                                                                                                                                                               razón de ser un Convenio Marco.
                                                     Consultivo Nacional, por cuanto en desarrollo del Convenio se vienen
                                                     realizando acciones desde el mes de mayo de 2005. Según dicho informe
                                                     al 29 de agosto de 2005 no se había designado el funcionario integrante
                                                     del Comité Coordinador en representación del SENA.



                                                     REGIONAL META: El Sena no es oportuno en el cumplimiento de la
                                                                                                                                                                                                                                                                   Asesoramiento,          seguimiento,
                                                     obligación establecida en la cláusula cuarta del Convenio Convenio 010 del                                                Asesoría y seguimiento periódico a los                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                            1404004                                                                                                                                                                                          Garantizar la calidad de la formación capacitación,    a    docentes     y                 Eventos de asesoría seguimiento y
                 38                     2004 y ant   16 de diciembre de 2004, suscrito con el COLEGIO NUESTRA SEÑORA                                                           procesos de formación con reconocimiento                                                                                                                                           5         1-feb-06     30-nov-06       43.1           5            100.00%           43.142857           43.142857           43.142857                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                            1404100                                                                                                                                                                                          impartida.                            administrativos del Colegio Nuestra                            capacitación
                                                     DEL CARMEN, en lo que respecta a brindar asesoría a la Institución                                                        que se adelantan en la Institución educativa.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                                                                   Señora del Carmen
                                                     Educativa para desarrollar las acciones descritas en el Plan Operativo.


                                                     REGIONAL META: Falta de oportunidad en la entrega de los pedidos por
                                                     parte de los proveedores, es así como el Proveedor de la Orden de Pedido
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje de proveedores                                                                                                                                                                                               RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                     No. 173 del 28-12-04, solicita prórroga para la entrega de los elementos                                                  Seleccionar los proveedores que garanticen
                 39         1404007     2004 y ant                                                                                                                                                                        Cumplimiento de los plazos fijados                Establecer fechas perentorias                  seleccionados que garanticen          100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%           48.285714           48.285714           48.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                     por no tener stock, nuevamente solicita prórroga el 25-03-05, finalmente                                                  cumplimiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   cumplimiento                                                                                                                                                                                                     Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     realiza entrega hasta el 17-05-05, es decir cinco meses después de la
                                                     solicitud de adquisición


                                                     REGIONAL META: Se advierte a la entidad mediante oficio 70501-6750
                                                     del 30-11-05, sobre los riesgos que se encuentran latentes en las etapas
                                                     contractual y poscontractual, y que pueden generar detrimento al
                                                                                                                                                                                                                      Salvaguardar los dineros e intereses de                                                                                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                     patrimonio del Estado, en relación con la utilización de los recursos                                                     Realizar seguimiento a la contratación                                                                                                       Porcentaje de contratos con
                 40         1404011     2004 y ant                                                                                                                                                                    la entidad, obtener bienes y servicios Seguimiento a la contratación realizada                                                             100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%           48.285714           48.285714           48.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                     entregados como anticipo al contratista y por la no ejecución del contrato                                                realizada                                                                                                                                           seguimiento
                                                                                                                                                                                                                      de la mejor calidad .                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     No. 112 del 31 de diciembre de 2004, en cuantía de $96.9 millones, más
                                                     los rendimientos que se puedan generar en la Cuenta de Ahorros
                                                     dispuesta para tal fin.


                                                                                                                                                                               Minimizar los riesgos contractual y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               poscontractual, mediante : a) la elaboración                                                 Sensibilizar y hacer cumplir las
                                        2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                        Circular informativa e instructiva      1        20-feb-06     22-feb-06        0.3           1            100.00%           0.285714            0.285714             0.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               de estudios previos de oportunidad y                                                         directrices de la entidad, a todo nivel
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                               conveniencia, b) la interventoría


                                                     REGIONAL META: Deficiencias en la legalización de los requisitos para                                                     Con relación a la aplicación de lo
                                                     el pago a los Instructores contratos por la Regional, dado que no se tiene                                                establecido en la ley 789 de 2002, articulo      Dar estricto cumplimiento a lo              El 100% del tramite y legalización de las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                     en cuenta los soportes y los montos liquidados por el contratista al hacer                                                50, el centro agropecuario hizo al 31 de         establecido en la ley789 de 2002,           cuentas de los contratistas deben de
                 41         1405001     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                   Aplicación                   1         1-ene-06     31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                     los pagos de Salud y pensión de acuerdo al salario devengado por el                                                       diciembre la aplicación del mismo en la          articulo 50, en el tramite de pagos a los   ajustarse a lo establecido en el articulo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     contratistas, en contraposición a lo establecido en el articulo 50 de la Ley                                              totalidad de los pagos a los docentes            docentes contratistas.                      50 de la ley de 2002
                                                     789 del 2002.                                                                                                             contratistas.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Aplicación de Tablas de Retención
                                                     REGIONAL CASANARE. El archivo documental no esta debidamente                                                              Implementar    adecuadamente      el Archivo Aplicación de la normatividad de Documental. Para la organización del
                 42         1405100     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                        Tablas de Retención aplicadas          100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429
                                                     constituido.                                                                                                              Documental                                   archivo como lo exige la ley 594/2000 Archivo de Gestión aplicar la Circular
                                                                                                                                                                                                                                                                  2025-001836 del 22 dic/05 DG.


                                                                                                                                                                                                                                                                            Organización del Fondo Documental
                                        2004 y ant                                                                                                                                                                                                                          para salvaguardar la memoria histórica               Fondo Documental                 1         1-abr-06     31-dic-06       39.1          1.00          100.00%           39.142857           39.142857           39.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                            de la Regional



                                                     REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada contrato como
                                                                                                                                                                               Aplicar la normativa institucional con
                                                     pólizas, certificado de disponibilidad presupuestal, estudios de
                                                                                                                                                                               relación al manejo de la Gestión Documental Implementación de las directrices de la
                                                     conveniencia, invitación a ofertar, cotizaciones o propuestas del                                                                                                                                             Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                                                                                                                               en el SENA por cuanto la observación se Dirección General del SENA con
                 43         1401100     2004 y ant   contratista, no están completos en cada carpeta en aplicación de la Ley 80                                                                                                                                    de acuerdo con la resolución 526 de                   Número de archivos organizados           4        2-ene-06      15-dic-07       101.7          4            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286
                                                                                                                                                                               hizo porque las cotizaciones reposaban con relación a la Gestión Documental en los
                                                     de 1.993, articulo 41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige                                                                                                                                     2005
                                                                                                                                                                               la información contable y las carpetas con centros y en el archivo central
                                                     el cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter obligatorio
                                                                                                                                                                               los contratos estaban en el archivo central.
                                                     para todas las entidades públicas (vigencia 2004)



                                                     REGIONAL CAUCA. En las carpetas de los contratos no reposa la                                                             Aplicar la normativa institucional con
                                                     garantía única, como tampoco aparece el oficio de aprobación de la misma                                                  relación al manejo de la Gestión Documental
                                                     y en algunos casos en que hay adición al valor inicial del contrato, no se                                                en el SENA por cuanto la observación se
                                                     observa ampliación de la garantía, requisito indispensable para dar                                                       hizo porque las garantías únicas y de
                                                                                                                                                                                                                            Implementación de las directrices de la
                                                     iniciación a la ejecución del contrato, teniendo en cuenta que dicha                                                      ampliación reposaban con la información                                              Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                                                                                                                                                                            Dirección General del SENA con
                 44         1404003     2004 y ant   aprobación debe ser expresa, identificando el funcionario que aprueba, la                                                 contable y las carpetas con los contratos                                            de acuerdo con la resolución 526 de                  Número de archivos organizados           4        2-ene-06      15-dic-07       101.7          4            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286
                                                                                                                                                                                                                            relación a la Gestión Documental en los
                                                     fecha y la nota de aprobada, lo cual no se cumple por parte de la entidad,                                                estaban en el archivo central. La aprobación                                         2005
                                                                                                                                                                                                                            centros y en el archivo central
                                                     contraviniendo lo dispuesto en el articulo 25 numeral 19 de la Ley 80 de                                                  estaba hecha mediante sello impreso en la
                                                     1993. Es necesario aclarar que la simple rúbrica en la póliza no es                                                       póliza respectiva, la comisión aceptó que se
                                                     garantía de dicha aprobación, pues no hace claridad en cuanto a los                                                       continuara haciendo al respaldo de la
                                                     elementos antes descritos (vigencia 2004)                                                                                 misma.


                                                                                                                                                                               Aplicar la normativa institucional con
                                                                                                                                                                               relación al manejo de la Gestión Documental
                                                                                                                                                                               en el SENA por cuanto la observación se
                                                                                                                                                                               hizo porque las garantías únicas y de
                                                     REGIONAL CAUCA. Igual observación se presenta de las pólizas de                                                                                                            Implementación de las directrices de la
                                                                                                                                                                               ampliación reposaban con la información                                                  Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                     manejo de anticipo para los casos de compra de materiales, las cuales no                                                                                                   Dirección General del SENA con
                 45         1405002     2004 y ant                                                                                                                             contable y las carpetas con los contratos                                                de acuerdo con la resolución 526 de              Número de archivos organizados           4        2-ene-06      30-dic-06       51.7           4            100.00%           51.714286           51.714286           51.714286
                                                     cumplen con los requisitos de aprobación; ésta formalidad es indispensable                                                                                                 relación a la Gestión Documental en los
                                                                                                                                                                               estaban en el archivo central. La aprobación                                             2005
                                                     para dar inicio a la ejecución del contrato adicional. (vigencia 2004)                                                                                                     centros y en el archivo central
                                                                                                                                                                               estaba hecha mediante sello impreso en la
                                                                                                                                                                               póliza respectiva, la comisión aceptó que se
                                                                                                                                                                               continuara haciendo al respaldo de la
                                                                                                                                                                               misma.




                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 4
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                      Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                   DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                     CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                                   Objetivo                      Descripción de las Metas                                                     Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                           medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 de las metas
 Auditoria


                                                    REGIONAL MAGDALENA. Se realizo prueba selectiva al inventario de la
                                                    entidad, en el SENA Comercial y Agropecuario de gaira, evidenciándose                                                                                                       Obtención de inventarios actualizados Identificar los elementos inservibles y
                 46        1601004     2004 y ant                                                                                                                              Identificar los inventarios del centro Gaira                                                                                           Número de inventarios depurados          66        1-ene-06     30-dic-06       51.9           66           100.00%           51.857143           51.857143           51.857143
                                                    que los inventarios no se encuentran identificados y clasificados de                                                                                                        e identificados                       con obsolescencia técnica
                                                    acuerdo a su naturaleza.



                                       2004 y ant                                                                                                                              Depurar los inventarios del centro Gaira                                                  Adelantar las gestiones para bajas          Número de inventarios identificados       66        1-ene-06     30-dic-06       51.9           66           100.00%           51.857143           51.857143           51.857143



                                                                                                                                                                                                                                                                         Identificar   cada     uno     de    los
                                                                                                                                                                               Actualizar    el inventario    del centro                                                 cuentadantes que pertenecen a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Número de cuentadantes con
                                       2004 y ant                                                                                                                              Multisectorial y Regional con cada uno de                                                 nueva planta del centro Multisectorial y                                              80        1-ene-06     30-dic-06       51.9           80           100.00%           51.857143           51.857143           51.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           inventario actualizado
                                                                                                                                                                               los cuentadantes                                                                          regional y entregar copia del respectivo
                                                                                                                                                                                                                                                                         inventario




                                                                                                                                                                               Identificar los inventarios       del   centro                                            Identificar los elementos inservibles y
                                       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                     Número de inventarios depurados          80        1-ene-06     30-dic-06       51.9           80           100.00%           51.857143           51.857143           51.857143
                                                                                                                                                                               Multisectorial y regional                                                                 con obsolescencia técnica




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                    REGIONAL META: En la entidad hay elementos que no están                                                                                                                     Identificación    de   los   bienes    y Realizar la toma física a los 164
                 47        1601004     2004 y ant                                                                                                                              Realizar tomas físicas de inventarios                                                                                                      Número de cuentadantes              164       16-ago-05     31-dic-08       176.1         164           100.00%          176.142857          176.142857           176.142857                                           Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                    identificados con placa de inventario y número de serie                                                                                                                     plaquetearlos                            cuentadantes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10



                                                    REGIONAL CAUCA. En las pruebas selectivas realizadas se evidencia
                                                    que los funcionarios están utilizando elementos que no están a su cargo,
                                                                                                                                                                                                                                Identificación y plaqueteo de los bienes Identificar y plaquetear todos los bienes   Porcentaje de bienes identificados y
                 48        1603003     2004 y ant   dañados, existe préstamo de bienes entre funcionarios y dependencias sin                                                   Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                            100       2-ene-06      31-jul-06       30.0          100           100.00%           30.000000           30.000000           30.000000
                                                                                                                                                                                                                                devolutivos en servicio.                 devolutivos                                            plaqueteados
                                                    que exista documento soporte, los bienes que están a cargo de una
                                                    persona se encuentran en diferentes sitios. (vigencia 2004)


                                                    REGIONAL CAUCA. Igualmente en este sentido se evidencio que la
                                                    persona que administra la Granja del Centro Agropecuario no tiene a su
                                                    cargo los bienes que maneja como Semovientes y equipo, si no que estos                                                                                                      Identificación y plaqueteo de los bienes Identificar y plaquetear todos los bienes   Porcentaje de bienes identificados y
                 49        1603003     2004 y ant                                                                                                                              Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                            100       2-ene-06      31-jul-06       30.0          100           100.00%           30.000000           30.000000           30.000000
                                                    figuran a nombre de anteriores administradores y del Subdirector de                                                                                                         devolutivos en servicio.                 devolutivos                                            plaqueteados
                                                    Centro, lo cual influye en la determinación de responsabilidades en su
                                                    manejo. (vigencia 2004)


                                                    DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES
                                                    SERVICIOS Y LOGÍSTICA. Frente a productos que se requieren por
                                                    primera vez, el Jefe de Centro solicita la creación del respectivo código;
                                                                                                                                                                                                                                                                       Poner en funcionamiento el Catalogo
                                                    aunque se tienen parámetros para definir los grupos y subgrupos, los                                                                                                        Aplicación del Catálogo Único Nacional
                 50        1601004     2004 y ant                                                                                                                              Elaborar un Catálogo Único nacional                                                     Unico a Nivel Nacional para las 34             Número de Catálogos revisados            34       2-ene-06      30-jun-10       234.3          34           100.00%          234.285714          234.285714           234.285714
                                                    complejos terminan asignando los últimos dígitos sin que hasta el momento                                                                                                   de Elementos
                                                                                                                                                                                                                                                                       Regionales
                                                    este operando un sistema centralizado que informe a las demás instancia
                                                    el numero asignado, para que este se conserve único dentro de la entidad
                                                    (M - 55) (vigencia 2004)


                                                    REGIONAL SUCRE. Se realizó inventario físico por dependencias, pero el
                                                                                                                                                                                                                             Actualización e Identificación de los Plaquetear los bienes y elementos
                                                    aplicativo no muestra la cantidad total de bienes. Así mismo, el plaqueteo                                                 realizar el plaqueteo de todos los bienes del
                 51        1601004     2004 y ant                                                                                                                                                                            inventarios para ejercer un mejor devolutivos que posee la entidad del                   Número de bienes plaqueteados           1000      2-ene-06      30-dic-06       51.7          1000          100.00%           51.714286           51.714286           51.714286
                                                    se realizó a través de stickers los cuales se han deteriorado, no existiendo                                               sena
                                                                                                                                                                                                                             control de los mismos                 sena.
                                                    a la fecha de la auditoria la identificación en (vigencia 2004)


                                                    REGIONAL TOLIMA. Los bienes propiedad del SENA no poseen en su
                                                    totalidad placa física que los identifique y los que la tienen en algunas
                                                                                                                                                                               Implementar el sistema de marcación de Identificación de cada uno de los Solicitar a Direccion General definir el
                                                    ocasiones no coincide con la registrada en el sistema. A diciembre 31 de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Hallazgo REPETIDO en Vigencia 2007 y 2008 con los
                 52        1601004     2004 y ant                                                                                                                              bienes muebles que determine la Dirección bienes muebles de la institución sistema de marcación de bienes                                           Oficios                     2        2-ene-06      30-may-06       21.1           2            100.00%           21.142857           21.142857           21.142857
                                                    2004 se presenta la misma situación. (vigencia 2004) VIGENCIA 2007 La                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Numeros 298 y 587 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                               General                                   pertenecientes al inventario     muebles
                                                    Entidad no realiza inventarios fisicos anuales desde el año de 1994. se
                                                    sigue presentado la misma situacion a nivel regional vigencia 2004


                                                                                                                                                                                                                                                                         Implementar el sistema de marcación
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Sistema de marcación implementado         1        16-ene-06     30-dic-06       49.7           1            100.00%           49.714286           49.714286           49.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                         de los bienes muebles


                                                                                                                                                                                                                                Adopción de medidas que garanticen
                                                    REGIONAL CAUCA. El manejo y preservación de los bienes devolutivos                                                                                                          que los elementos devolutivos tengan
                 53        1603002     2004 y ant   en bodega no es adecuado , lo cual genera grave riesgo en la vigilancia,                                                   Adecuar las bodegas                              un     adecuado      manejo     y que Tramitar Baja de inservibles                            Número de bajas                  3        1-sep-05      15-dic-07       119.3          3            100.00%          119.285714          119.285714           119.285714
                                                    conservación y salvaguarda, (vigencia 2004)                                                                                                                                 correspondan a los bienes que la
                                                                                                                                                                                                                                institución realmente requiera.


                                                                                                                                                                                                                                Adopción de medidas que garanticen
                                                    REGIONAL CAUCA. Las bodegas donde se guardan los bienes
                                                                                                                                                                                                                                que los elementos devolutivos tengan
                                                    devolutivos fuera de servicio no presentan condiciones óptimas para el
                 54        1603002     2004 y ant                                                                                                                              Adecuar las bodegas                              un     adecuado      manejo     y que Organizar físicamente las bodegas               Número de bodegas organizadas            2        1-sep-05      15-dic-07       119.3          2            100.00%          119.285714          119.285714           119.285714
                                                    cuidado de los mismos, estas presentan goteras que caen sobre los
                                                                                                                                                                                                                                correspondan a los bienes que la
                                                    bienes generando daño a los mismos. (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                                                                institución realmente requiera.


                                                                                                                                                                                                                                                                   Mediante reunión del comité de
                                                    REGIONAL META: No hay un sitio de almacenaje específico para los                                                           Destinar un espacio adecuado para el
                                                                                                                                                                                                                            Salvaguardar y preservar los insumos y producción de centro se reglamentara                                                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                    productos: unos productos o insumos están en poder de los instructores,                                                    almacenaje de insumos. Exigir a la
                 55        1601001     2004 y ant                                                                                                                                                                           los productos generados de la la conservación y protección de los                                      reunión                     2        15-feb-06     28-feb-06        1.9           2            100.00%           1.857143            1.857143             1.857143                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                    otros destinados a venta se ubican en la oficina de la administración y                                                    administración la ubicación de la producción
                                                                                                                                                                                                                            explotación de centro.                 insumos y productos del centro, según                                                                                                                                                                                                                                         Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                    otros en un punto de venta.                                                                                                en el punto de venta establecido para ello.
                                                                                                                                                                                                                                                                   lo normatizado en la entidad.


                                                    REGIONAL META: Los elementos adquiridos relacionados con las
                                                    órdenes 14, 133, 143, 172, 173, 174, 180, 181, 182, 183, 184, 191, 192,                                                    Entrega directa por Almacén o recepción de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                 56        1602100     2004 y ant   193, 195, 2018, 2014, 2019 de 2004 y 1, 15 y 2001 de 2005 registran                                                        elementos en las sedes por funcionario de Registro oportuno de los bienes                 Requerimiento al proveedor                        Aplicativo admón. 2000             100       27-ene-06     31-dic-06       48.3          100           100.00%           48.285714           48.285714           48.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                    ingreso a Almacén entre 4 y 94 días después de recibidos por el                                                            almacén                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                    Administrador, Coordinador o Subdirector de Centro.


                                                    REGIONAL META: En la inspección física realizada a los Centros se                                                          En el plan operativo 2006 del Centro                                                Elaborar proyecto a cargo de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                    estableció que el material bibliográfico existente es obsoleto y no se                                                     Multisectorial V/cio se incluyó como ideas iniciar la modernización del servicio de bibliotecóloga.    Presentación a                   % de proyectos de Planeación
                 57        1602002     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                                              60        1-feb-06     31-dic-06       47.6           60           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                    evidencian estrategias para el mejoramiento y actualización de las                                                         de proyectos el de modernización de biblioteca del Centro                           Dirección General del proyecto.                     presentados Dirección General
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                    bibliotecas                                                                                                                biblioteca                                                                          Obtención de financiación



                                                                                                                                                                               Las bibliotecas de los grupos hachón y                                                   Compra de material bibliográfico y
                                                                                                                                                                                                                                Solicitar el presupuesto requerido para
                                                                                                                                                                               naranjos se actualizaron en textos de                                                    didáctico para las bibliotecas de los                                                                                                                                                                                                                                    RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                                inversión física en centro agropecuario                                               Numero de material bibliográfico y
                                       2004 y ant                                                                                                                              consulta bibliográfica y se instalaron puntos                                            grupos hachón y naranjos, y ampliación                                                100        1-feb-06     31-dic-06       47.6          100           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                                para la compra de material didáctico y                                                     didáctico adquirido.
                                                                                                                                                                               de red par la consulta técnica por                                                       de los puntos de red y dotación de                                                                                                                                                                                                                                       Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                                de consulta según las especialidades.
                                                                                                                                                                               especialidad en la pagina Web                                                            equipos de computo para las mismas.




                                                    REGIONAL META: Existen elementos inservibles solicitados de baja en
                                                    vigencias anteriores, correspondientes a seis (6) cuentadantes, por valor
                                                                                                                                                                                                                              Realizar los procesos de baja mínimo
                                                    de $38,1 millones, sin que se haya realizado este trámite transcurridos 29
                                                                                                                                                                                                                              dos veces al año, para evitar que los
                                                    meses en promedio por solicitud, a octubre de 2005, existiendo incluso                                                                                                                                               Socializar   nuevamente   a   los                                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               Verificar las solicitudes de baja y que tengan cuentadantes tengan elementos que no
                 58        16 02 002   2004 y ant   elementos que ya cumplieron su vida útil (más de 10 años), o superan los                                                                                                                                             cuentadantes de la Regional en el             Circular informativa, carteleras        14       15-feb-06     17-feb-06        0.3           14           100.00%           0.285714            0.285714             0.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               todos sus correspondientes anexos.             utilicen, que sean obsoletos o
                                                    30 años de servicio, según informan algunos cuentadantes. Igualmente,                                                                                                                                                proceso de bajas.                                                                                                                                                                                                                                                       Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                              inservibles y que inflan los activos de la
                                                    elementos respecto a los cuales fue presentada la solicitud de baja en la
                                                                                                                                                                                                                              entidad.
                                                    vigencia 2005 o tienen pendiente dicho trámite, correspondientes a 31
                                                    Cuentadantes, por valor de $179,6 millones adicionales.



                                                    REGIONAL META: El manejo de las cajas menores no se ajusta al
                                                    instructivo y las resoluciones que le reglamentan, lo que se evidencia en la
                                                    inoportunidad en los reembolsos, el no suministro a contabilidad de la
                           1704001                  documentación necesaria para realizar las conciliaciones bancarias, no                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               Dar cumplimiento al instructivo de cajas
                 59        1704003     2004 y ant   realización de conciliaciones bancarias, adquisición de bienes y servicios                                                                                          cumplir con la normatividad vigente              Mediante oficios                                             4                       100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               menores
                           1701011                  sin los requisitos previos, aceptación de facturas sin el lleno de requisitos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                    legales, deficiencias en controles como recibido a satisfacción y la
                                                    anulación con el sello de cancelado y falta de oportunidad en el registro en
                                                    los libros de caja y/o bancos de caja menor.




                                                                                                                                                                                                                                                                  Página 5
    No.
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 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                  DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                     CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                                  Objetivo                                  Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas
 Auditoria


                                                   REGIONAL META: Se mantuvieron dos cuentas bancarias activas sin
                                                   actualizar el registro de autorización de firma necesario por la
                                                   desvinculación de un funcionario. Estas cuentas se abrieron en su                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              Verificar anualmente los registros de firmas Tener actualizada                la       información
                 60        1704001    2004 y ant   oportunidad sin aprobación previa de la Dirección Administrativa y                                                                                                                                                              Información bancaria actualizada            Porcentaje de información actualizada     100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              en los bancos                                bancaria
                                                   Financiera y ocasionaron la imposibilidad de afectar contablemente por                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   este concepto las cuentas de efectivo ocasionando saldos por cobrar no
                                                   reales.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                              Traslado de saldos y cancelación de las Cumplimiento               de        la        normatividad Cumplimiento      de   la   normatividad       Porcentaje de cumplimiento de la
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          100      30-nov-05     30-mar-06       17.1          100           100.00%           17.142857           17.142857           17.142857                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                              cuentas                                 vigente                                                     vigente                                             normatividad vigente
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10




                                                   REGIONAL SANTANDER. Otros Deudores incluye cheques devueltos
                                                                                                                                                                                                                        Presentación de información razonable
                                                   por $6.6 millones, sin que se haya hecho efectivo su cobro,                                                                Depurar la Cuenta contable Otros Deudores                                       Analizar los registros de cheques                                                                                                                                                                                                                                                              Hallazgo REPETIDO por incorporación en la vigencia 2008
                 61        1704100    2004 y ant                                                                                                                                                                        de la cuenta Cheques Devueltos en los                                                                    Número de Registros Analizados           17        1-feb-06     30-ago-06       30.0           17           100.00%           30.000000           30.000000           30.000000
                                                   correspondientes a la vigencia 1999 a 2003, lo cual afecta el patrimonio de                                                - Cheques Devueltos                                                             devueltos al mes de julio de 2005                                                                                                                                                                                                                                                                        con el No. 536 DEL CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                        Estados Contables
                                                   la entidad. (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. En la Regional no se observa una buena gestión
                                                   para el cobro de cartera por cuanto la mayor parte pertenece a vigencias                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Hallazgo AUTORIZADO PARA RETIRO según OFICIO No.
                                                   anteriores al 2004, en Aprendices el 100%, en Aportes el 82.34%, en                                                                                                                                                             Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                                                      80191-003261 del 5 de Septiembre del 2008 por el Gerente
                                                                                                                                                                              Fortalecer el sistema de cobro coactivo
                 62        1701007    2004 y ant   Multas de Mintrabajo el 69.91% y no se realizó oportunamente el cobro                                                                                              Implantación de la jurisdicción coactiva                     para asesorar la Jurisdicción Coactiva               Contrato realizado                1        2-ene-06      15-dic-07      101.7           1            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286                                           departamental                   Igualmente REPETIDO por
                                                                                                                                                                              para los deudores morosos.
                                                   Jurídico, debido a que las acciones de cobro por parte de las áreas                                                                                                                                                             y entregarle la cartera existente.                                                                                                                                                                                                                                       INCORPORACION en Vigencia 2007 con el Numero 286 del
                                                   encargadas no ha sido eficiente y eficaz, lo que incide en la recuperación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               CONSOLIDADO.
                                                   de recursos para la entidad. (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. La entidad tiene en proceso de Cobro Jurídico
                                                   $318.887.506 por concepto de Aportes y $50.486.000 por concepto de
                                                   Multas del Ministerio de Protección Social, a las que en la vigencia 2004 de
                                                   acuerdo a lo informes del abogado externo en su mayor parte solo se les                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Hallazgo AUTORIZADO PARA RETIRO según OFICIO No.
                                                   realizó cobro Pre-jurídico sin tener respuestas favorables, por cuanto la                                                                                                                                                       Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                                                      80191-003261 del 5 de Septiembre del 2008 por el Gerente
                                                                                                                                                                              Fortalecer el sistema de cobro coactivo
                 63        1701007    2004 y ant   información para iniciar los procesos ejecutivos no es completa, la                                                                                                Implantación de la jurisdicción coactiva                     para asesorar la Jurisdicción Coactiva               Contrato realizado                1        2-ene-06      15-dic-07      101.7           1            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286                                           departamental                   Igualmente REPETIDO por
                                                                                                                                                                              para los deudores morosos.
                                                   información de las resoluciones de Mintrabajo son incompletas o                                                                                                                                                                 y entregarle la cartera existente.                                                                                                                                                                                                                                       INCORPORACION en Vigencia 2007 con el Numero 286 del
                                                   inconsistentes, el Nit o la cédula no corresponde, se presenta inexistencia                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              CONSOLIDADO.
                                                   de establecimientos, no se determina la ubicación de los mismos, lo que
                                                   dificulta la recuperación de estos recursos en forma oportuna y eficiente.
                                                   (vigencia 2004)


                                                   REGIONAL CAUCA. La Regional presenta un bajísimo nivel de castigo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Hallazgo AUTORIZADO PARA RETIRO según OFICIO No.
                                                   deudas por cuanto no ha realizado el análisis respectivo sobre la cartera                                                                                                                                                       Contratar profesionales del derecho                                                                                                                                                                                                                                      80191-003261 del 5 de Septiembre del 2008 por el Gerente
                                                                                                                                                                              Fortalecer el sistema de cobro coactivo
                 64        1701007    2004 y ant   con empresas que ya no existen jurídicamente, deudas donde operan los                                                                                              Implantación de la jurisdicción coactiva                     para asesorar la Jurisdicción Coactiva               Contrato realizado                1        2-ene-06      15-dic-07      101.7           1            100.00%          101.714286          101.714286           101.714286                                           departamental                   Igualmente REPETIDO por
                                                                                                                                                                              para los deudores morosos.
                                                   fenómenos de prescripción o caducidad de la acción de cobro. (vigencia                                                                                                                                                          y entregarle la cartera existente.                                                                                                                                                                                                                                       INCORPORACION en Vigencia 2007 con el Numero 287 del
                                                   2004)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    CONSOLIDADO.


                                                   REGIONAL META: No obstante los esfuerzos realizados por la Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   para la recuperación de cartera de la Resoluciones emitidas y pagarés                                                                                                        Recuperación de la Cartera y agilidad Recuperar la cartera en un menor                          Cartera en proceso de Jurisdicción
                 65        1701007    2004 y ant                                                                                                                              Implementar la Jurisdicción Coactiva                                                                                                                                                       328       1-ene-06      31-dic-06       52.0          328           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   suscritos por los aportantes en el año 2001, a la fecha continúan                                                                                                            en los fallos                         tiempo                                                                 Coactiva
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   registrándose Deudas 2001 por valor de $328 millones.




                                                                                                                                                                              Depurar las conciliaciones Bancarias y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   REGIONAL META: No se ha procedido a cancelar las cuentas bancarias                                                                                                                                                              Solicitar a los bancos copia de las
                 66        1704001    2004 y ant                                                                                                                              proceder a cancelar las cuentas en los Cancelación de cuentas inactivas                                                                             Cuentas Inactivas Canceladas.           2        18-ago-05     31-dic-05       19.3           2            100.00%           19.285714           19.285714           19.285714                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   inactivas que posee la Regional                                                                                                                                                                                                 consignaciones para registrar en libros
                                                                                                                                                                              bancos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10




                                                   REGIONAL META: Los procesos contables, de Tesorería y Presupuesto
                                                   no atienden a la función establecida en el numeral VI de la resolución 442
                                                   de 2005, cuando se refiere a la realización permanente de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   Actualizaciones, Depuraciones y Ajustes necesarios, situación que se                                                       Conciliación de saldos al cierre de cada Mantener los                  estados          financieros Solicitud del informe diario de tesorería,
                 67        1704001    2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                             Mensual                     100        1-feb-06     30-dic-06       47.4          100           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   refleja en el aumento de las partidas conciliatorias, la antigüedad de los                                                 período                                  actualizados                                               reporte de aportes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   saldos y las diferencias presentadas entre las distintas fuentes de
                                                   información, las cuales no son objeto constante de conciliación, depuración
                                                   y/o ajuste.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   REGIONAL META: Existe doble registro de pagos por concepto de                                                              Depuración de dobles registros en las Presentación de Estados Contables                                                                          Número de Registros Reversados vs
                 68        1704002    2004 y ant                                                                                                                                                                                                      Reversar los dobles registros                                                                                       5        16-ago-05     31-dic-05       19.6           5            100.00%           19.571429           19.571429           19.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   aportes.                                                                                                                   conciliaciones bancarias              Razonables                                                                                                  Número de Registros a Reversar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   REGIONAL META: La legalización de los anticipos y reintegro de los                                                                                                           Aplicación   art.5    de        la    Resolución                                                Porcentaje de anticipos girados vs
                 69        1704003    2004 y ant                                                                                                                              Remitir a Control Interno Disciplinario                                                              número de oficios                                                                      1        16-ago-05     31-dic-05       19.6           1            100.00%           19.571429           19.571429           19.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   valores sobrantes, no se está realizando en el término de cinco días.                                                                                                        574/95                                                                                              comisiones por legalizar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10




                                                   REGIONAL META: La cuenta de Valorización de Propiedad, Planta y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   Equipo fue ajustada con valorización del 2002; lo que muestra                                                                                                                Mantener los estados                  financieros Solicitar a la dirección General dicha
                 70        1801002    2004 y ant                                                                                                                              Actualizar la valorización al 2005                                                                                                                              oficio                      1        15-feb-06     30-dic-06       45.4           1            100.00%           45.428571           45.428571           45.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   incumplimiento de la circular externa 045 de la Contaduría General de la                                                                                                     actualizados y razonables                         valorización
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   Nación.


                                                   REGIONAL SANTANDER. La Regional no ha protocolizado la titulación                                                          Legalizar las mejoras y construcciones                                           Elevar a escritura pública las
                                                                                                                                                                                                                       Protocolización de la titulación de las
                                                   de las construcciones, del Centro de Comercio y Servicio, Centro Industrial                                                siempre y cuando se asignen los Recursos                                         construcciones y mejoras del edificio                                                                                                                                                                                                                                                         Hallazgo REPETIDO por incorporación en la Vigencia 2008
                 71        1801002    2004 y ant                                                                                                                                                                       construcciones y mejoras de la                                                                                 No. Predios legalizados             4         1-ene-06     30-dic-06       51.9           4            100.00%           51.857143           51.857143           51.857143
                                                   Girón, Centro de Barrancabermeja y de Floridablanca por un valor total de                                                  necesarios, Gestión que deben adelantar                                          sede        administrativa,     Girón,                                                                                                                                                                                                                                                                  con el No. 537 DEL CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                       Regional
                                                   $6.358.554.397. que figuran en el Activo de la Regional, sin soporte legal.                                                los Subdirectores de Centros.                                                    Floridablanca y Barrancabermeja.


                                                   REGIONAL DISTRITO CAPITAL. Las conciliaciones se encuentran a
                                                                                                                                                                              Rehacer las conciliaciones desde 1999,
                                                   noviembre y presentan partidas de vigencias anteriores por $5.522                                                                                                                                                               Realizar las conciliaciones de la cuenta     Vigencias conciliadas, de los años
                 72        1801004    2004 y ant                                                                                                                              fecha en la cual se descentralizó el Registro Depuración de estados financieros                                                                                                             5         3-dic-09     30-jun-10       29.9          5.00          100.00%           29.857143           29.857143           29.857143
                                                   millones, distribuidas así: Paloquemao $404, GAS $4.819 y Girardot $299                                                                                                                                                         y la subcuenta                                         2000 a 2004
                                                                                                                                                                              Contable.
                                                   millones. (V 2003)



                                                   REGIONAL META: A 31 de diciembre de 2004, existe 2.174 partidas
                                                                                                                                                                              Depurar      y    registrar     las       partidas Depuración de la cuenta y obtención de Solicitar a los bancos copia de las
                 73        1801004    2004 y ant   conciliatorias, entre las cuales es significativo el recaudo no registrado en                                                                                                                                                                                                    Comunicaciones enviadas               5        16-ago-05     31-dic-05       19.6           5.0          100.00%           19.571429           19.571429           19.571429
                                                                                                                                                                              conciliatorias                                     los Estados Contables Razonables       consignaciones por registrar en libros
                                                   libros.


                                                   REGIONAL META: Los códigos bajo los cuales se registra la
                                                   programación, causación y ejecución de ingresos por concepto de venta
                                                                                                                                                                                                                                Cumplimiento     de        la        normatividad Sensibilización a los funcionarios del
                 74        1801002    2004 y ant   de producción de centros no atienden en su totalidad lo indicado por la                                                    Aplicación de la resolución 02486/2004                                                                                                                       Capacitación                   1         1-feb-06     30-abr-06       12.6           1            100.00%           12.571429           12.571429           12.571429
                                                                                                                                                                                                                                vigente                                           área financiera
                                                   Dirección General en la Resolución 02486 de 2004 en la parte
                                                   presupuestal ni contable.


                                                   REGIONAL SANTANDER. La información de Balances y Estados de
                                                   Resultados Resumidos de los Centros de Comercio y Servicios, Industrial
                                                                                                                                                                              Solicitar a la Dirección General la                                                                  Solicitar a la Dirección General los
                                                   de Floridablanca y Multisectorial de Barrancabermeja, no refleja la
                                                                                                                                                                              autorización e instrucciones para que la Presentación de información contable                        procedimientos e instrucciones para
                                                   situación financiera real, por cuanto no se tuvieron en cuenta los saldos                                                                                                                                                                                            Número de comunicaciones realizada a                                                                                                                                                                                                 hallazgo REPETIDO por incorporación en la vigencia 2008
                 75        1801001    2004 y ant                                                                                                                              información contable de los Centros de razonable por Cada Centro de                                  que cada centro refleje su situación                                                   1        13-feb-06      10-jul-06      21.0           1            100.00%           21.000000           21.000000           21.000000
                                                   históricos, iniciando sus registros con saldo cero a partir de marzo de                                                                                                                                                                                                          Digeneral                                                                                                                                                                                                                          con el No. 539 DEL CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                              Formación refleje la situación real del Formación Profesional                                        financiera en el Balance y Estado de
                                                   2005, aunado al hecho de no contener los registros correspondientes a
                                                                                                                                                                              Centro                                                                                               resultados
                                                   Activos Fijos y al manejo de nómina; razón por la cual, la información no es
                                                   clara y precisa para la toma de decisiones.


                                                   REGIONAL CAUCA. La entidad presenta falencias en garantizar que la
                                                                                                                                                                                                                                                                                   Identificar los casos, eventos y
                                                   información contable pública cumpla con los principios de registro y
                                                                                                                                                                                                                                Información contable acorde con los                actividades    donde     se  originan
                                                   revelación, establecidos en el plan general de contabilidad pública, por                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Hallazgo AUTORIZADO para retiro según Oficio No. 80191-
                                                                                                                                                                                                                                principios de registro y revelación                situaciones   relacionadas  con el           Porcentaje de eventos detectados y
                 76        1801002    2004 y ant   cuanto la información que se genera en las diferentes áreas no se realiza                                                  Identificar y corregir las deficiencias                                                                                                                                                     100      2-ene-06      15-dic-07      101.7          100           100.00%          101.714286          101.714286           101.714286                                            002855 del 14 de Agosto del 2008 enviado por el GERENTE
                                                                                                                                                                                                                                establecidos en el plan general de                 hallazgo y requerir la información                       registrados
                                                   en forma integrada y oportuna, además que no se tiene en cuenta la nueva                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               DEPARTAMENTAL DEL CAUCA
                                                                                                                                                                                                                                contabilidad pública.                              necesaria     para     los  registros
                                                   dinámica y revelación de las cifras establecidas por la Contaduría General.
                                                                                                                                                                                                                                                                                   correspondientes.
                                                   (vigencia 2004)




                                                                                                                                                                                                                                                                            Página 6
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                            Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                  DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                      CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                               Objetivo                              Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                 medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de las metas
 Auditoria


                                                   REGIONAL GUAJIRA. Se observó que a la fecha las edificaciones no
                                                   cuentan con las respectivas escrituras de legalización, es decir, que no se                                                 Elaborar proyecto para la obtención de los Protocolización de las escrituras de las
                                                                                                                                                                                                                                                                   Obtener levantamiento cartográfico de
                 77        1801100    2004 y ant   han protocolizado las construcciones, aparecen escriturados solo los                                                        recursos necesarios para adelantar el Edificaciones propiedad del Sena                                                    Levantamiento Cartográfico de Planos                       1        1-ene-06      30-jun-09      182.3           1            100.00%          182.285714          182.285714           182.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                   planos
                                                   terrenos, por lo cual la entidad no puede demostrar la propiedad de las                                                     proceso de legalización de las edificaciones Regional Guajira.
                                                   mismas (vigencia 2004)


                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                             Elaborar avalúos comerciales                   Avalúos comerciales elaborados          1        1-ene-06      31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000




                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                             Elaborar y protocolizar las Escrituras          Número de predios legalizados          5        1-ene-06      30-jun-09      182.3           5            100.00%          182.285714          182.285714           182.285714



                                                   REGIONAL CAUCA. El área que maneja cartera no tiene su clasificación
                                                   por edades de acuerdo a la antigüedad de las mismas, lo que afecta la
                                                   calidad, consistencia y veracidad de la información reportada para los                                                                                                                                           Tener incorporada la información de
                                                                                                                                                                               Clasificar la cartera por edades y actualizar Información de Cartera clasificada por
                 78        1803001    2004 y ant   análisis financieros y la adecuada toma de decisiones, además no permite                                                                                                                                         Cartera de la Regional Cauca en el                           Aplicativo de Cartera              1        2-ene-06      30-dic-06       51.7           1            100.00%           51.714286           51.714286           51.714286
                                                                                                                                                                               el aplicativo                                 concepto y edades
                                                   determinar el valor real estimado de las contingencias de pérdida                                                                                                                                                aplicativo
                                                   generadas, como resultado del riesgo de incobrabilidad, de acuerdo con el
                                                   análisis general o individual. (vigencia 2004)

                                                                                                                                                                               Exigir a la instancia regional y/o de Centro la
                                                   REGIONAL CAUCA. Figuran inventarios a cargo de 14 personas que ya                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Hallazgo AUTORIZADO PARA RETIRO según OFICIO No.
                                                                                                                                                                               toma física de estos bienes, para
                                                   no son funcionarios de la entidad por $80,905,235, si que en la vigencia                                                                                                                                                  Legalizar los inventarios y realizar los                                                                                                                                                                                                                                 80191-003261 del 5 de Septiembre del 2008 por el Gerente
                                                                                                                                                                               identificarlos    y     asignarlos     a    los
                 79        1804001    2004 y ant   2004 se hicieran gestiones al respecto (los oficios de requerimiento son de                                                                                                 Depuración de los inventarios                 traslados a los funcionarios que tiene          No. de inventarios legalizados         14       2-ene-06      30-jun-06       25.6           14           100.00%           25.571429           25.571429           25.571429                                            departamental                   Igualmente REPETIDO por
                                                                                                                                                                               cuentadantes que los tengan en uso, de lo
                                                   octubre de 2003), lo cual puede generar detrimento al erario por no poder                                                                                                                                                 los elementos                                                                                                                                                                                                                                                            INCORPORACION en Vigencia 2007 con el Numero 261 del
                                                                                                                                                                               contrario iniciar el proceso de cuenta de
                                                   establecer el destino y uso de estos bienes. (vigencia 2004)                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       CONSOLIDADO.
                                                                                                                                                                               responsabilidades.

                                                   REGIONAL META: La utilización del mecanismo de centros de costo
                                                   para el manejo presupuestal de los recursos, no ha sido extensivo para                                                                                                    Cumplimiento     de     la        normatividad Sensibilización      a     las        áreas
                 80        1801004    2004 y ant                                                                                                                               Dar cumplimiento al decreto 249 de 2004                                                                                                               Capacitación                   1        15-feb-06     30-jun-06       19.3           1            100.00%           19.285714           19.285714           19.285714
                                                   otros procesos como el contable, aspecto que limita el alcance de los                                                                                                     vigente                                        comprometidas
                                                   numerales 21 y 28 del Artículo 27 del Decreto 249 de 2004


                                                   REGIONAL META: Aunque el Centro Agropecuario ya superó la Meta
                                                   propuesta, los listados de ejecución presupuestal de ingresos no reflejan
                                                   las variaciones a las apropiaciones lo que muestra falencias en la
                                                                                                                                                                               Capacitación e inducción en el manejo del                                                     Sensibilización      a      funcionarios
                 81        1802003    2004 y ant   formulación del plan operativo, falta de gestión, insuficiencia en el correcto                                                                                        Registro de acuerdo al aplicativo                                                                  Porcentaje de Sensibilizaciones        100       27-ene-06     30-dic-06       48.1          100           100.00%           48.142857           48.142857           48.142857
                                                                                                                                                                               software                                                                                      responsables
                                                   manejo del software finanzas 2000, y deficiencias en el proceso de
                                                   seguimiento, análisis y ajuste de información presupuestal, lo que incide
                                                   negativamente en la gestión de los Centros de Formación.



                                                                                                                                                                               Efectuar el registro contable de la Propiedad
                                                   REGIONAL HUILA. El Balance General del CMN, en la cuenta Propiedad,                                                         Planta y Equipo del Centro Multisectorial del
                                                                                                                                                                                                                             Presentación del Balance General del Consolidación     por    parte     del
                                                   Planta y Equipo, no presenta saldo, este se encuentra reflejado en el                                                       Norte en el Centro de Costos del Centro,
                 82        1804001    2004 y ant                                                                                                                                                                             Centro Multisectorial del Norte que Almacenista, de la información planta y                         Informe Consolidado                1        15-feb-06     31-mar-06        6.3           1            100.00%           6.285714            6.285714             6.285714
                                                   Balance de la Regional, siendo la información contable del Centro poco                                                      para garantizar que dicha información se
                                                                                                                                                                                                                             refleje información confiable.       equipo del C.M.N.
                                                   confiable.                                                                                                                  encuentre reflejada en el Balance General
                                                                                                                                                                               del C.M. NORTE



                                                                                                                                                                                                                                                                             Trasladar    del    Balance    General
                                                                                                                                                                                                                                                                             Consolidado de la Regional, al Balance
                                      2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                          Registro de Reclasificación contable      1         1-abr-06     15-abr-06        2.0           1            100.00%           2.000000            2.000000             2.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                             del C.M.NORTE la información de
                                                                                                                                                                                                                                                                             propiedad planta y equipo


                                                   REGIONAL META: Dentro del Proceso de Saneamiento Contable se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                   incluye el cheque número 746352 del Banco de Occidente en cuantía de                                                        Enviar a la Oficina de Jurídica del Nivel                                                     Someter a Saneamiento           el   valor Valor Ficha pendiente de aprobación de
                 83        1903004    2004 y ant                                                                                                                                                                         Recuperación de estos valores                                                                                                              225      16-ago-05     31-dic-05       19.6          225           100.00%           19.571429           19.571429           19.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                   $225 mil, por concepto de aportes 2% y FIC, documento que fue devuelto                                                      Central el título valor                                                                       propuesto en el cronograma                              saneamiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   por fondos insuficientes.




                                                   REGIONAL META: Las condiciones en las cuales se encuentran los                                                              Instalar un aire acondicionado y extractor de Adecuación óptima del sistema donde                                                                                                                                                                                                                                                                                      RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                                                                 Contratos     de                Mantenimiento        y
                 84        1903006    2004 y ant   racks de comunicaciones de la red local y fibra óptica, no son los mas                                                      aire, adecuación de canaletas de cables se         encuentran   los     racks  de                                                                    Sitio adecuado                   1        1-ene-06     30-sep-06       38.9           1            100.00%           38.857143           38.857143           38.857143                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                                                                 adquisiciones
                                                   adecuados para el óptimo desempeño de ellos.                                                                                lógicos y eléctricos                          comunicación                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10



                                                   REGIONAL META: El sistema de control interno de la Regional Meta del
                           1903003                 SENA obtuvo una calificación de 0.54, encontrándose en un nivel de riesgo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               Implementación del autocontrol y control                                                      Capacitación por parte de la oficina de
                 85        1903004    2004 y ant   Medio. Esta calificación indica que el sistema de control interno presenta                                                                                           Disminuir el riesgo                                                                                          Capacitación                  100       17-ene-06     15-dic-06       47.4          100           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               interno en la regional                                                                        control interno digeneral
                           1904004                 deficiencias, otorgando una confiabilidad media a la organización para el                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                   manejo de los recursos y el cumplimiento de sus objetivos y metas.


                                                   REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en el Sistema de Gestión
                                                   de Centros Formato PE-23 donde se muestra la ejecución de la vigencia,
                                                   al determinar el número de alumnos formados no tienen en cuenta los
                                                   retirados durante el periodo, reportándose los alumnos inscritos como
                                                                                                                                                                               Actualizar las novedades en los sistemas de
                                                   iguales a los activos sin que esto sea real, además a marzo 15 de 2005
                                                                                                                                                                               gestión de los centros mediante la exigencia
                                                   todavía existen estudiantes que no han sido ingresados al sistema como
                                                                                                                                                                               del informe oportuno de los docentes sobre Obtención de información actualizada Disponer de información n exacta de
                 86        1903004    2004 y ant   retirados y figuran en las actas de Seguimiento y Evaluación a la                                                                                                                                                                                                         Porcentaje de alumnos activos         100       2-ene-06      30-dic-06       51.7          100           100.00%           51.714286           51.714286           51.714286
                                                                                                                                                                               las novedades presentadas para el análisis de los alumnos formados en los centros los alumnos en formación
                                                   Formación Titulada o en los reportes de los instructores (los informes
                                                                                                                                                                               en el respectivo comité de evaluación y
                                                   presentados sobre los alumnos retirados y que todavía no se han
                                                                                                                                                                               seguimiento.
                                                   ingresado a marzo de 2005, fueron presentados desde julio y agosto de
                                                   2004), lo que incide en que se muestre un mayor numero de alumnos
                                                   formados de los que fueron lo cual me incrementa los resultados (vigencia
                                                   2004)


                                                   REGIONAL META: Aunque la entidad está desarrollando el manual de
                                                   procesos y procedimientos en el marco del sistema de gestión de calidad,
                                                   la socialización de esta nueva herramienta no ha sido extensiva al total de                                                 Sensibilización a todos los funcionarios a Conocimiento para la aplicación del
                 87        1904002    2004 y ant                                                                                                                                                                                                              A través de correo electrónico                                           Correos                     100        3-feb-06      3-feb-06        0.0          100           100.00%           0.000000            0.000000             0.000000
                                                   funcionarios de la Regional; en una muestra de 23 funcionarios que                                                          través del correo electrónico              manual de procedimientos
                                                   desarrollan funciones administrativas, el 39% no tiene conocimiento del
                                                   manual de procesos adoptado mediante resolución 1156 de 2005.



                                                   REGIONAL META: La reglamentación de procesos administrativos
                                                   adolece de parámetros que habiliten mecanismos de control y seguimiento
                                                   a la eficiencia de las labores de apoyo administrativo, tal es el caso de la
                                                                                                                                                                               Implementación de controles y seguimiento Seguimiento y control para la toma de
                 88        1904002    2004 y ant   Resolución 0089 de 2005, mediante la cual se adopta el procedimiento de                                                                                                                                     Procesos establecidos con controles                                   Instrumentos                   1         3-feb-06     30-dic-06       47.1           1            100.00%           47.142857           47.142857           47.142857
                                                                                                                                                                               a los procesos                            decisiones
                                                   bajas de bienes, que no registra términos para ninguno de los pasos o
                                                   actividades que comprenden el mismo, situación que ha incidido
                                                   negativamente en la actualización de los inventarios de la entidad.



                                                   REGIONAL META: Mediante Resolución número 680 de 2004, se                                                                                                             Realización de las reuniones de
                                                                                                                                                                               Reactivar el subcomité de Control Interno
                                                   nombre el Subcomité de Control Interno de la Regional Meta, integrado por                                                                                             Subcomité de Control Interno en Realizar reuniones periódicas del                                                                                                                                                                                                                                                            RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                               Regional   y    realizar las   reuniones
                 89        1905001    2004 y ant   el Director y los Subdirectores de Centro, para que desarrollen labores al                                                                                            cumplimiento de la Resolución 680/04 Comité y Extraordinarias cuando la                             Número de reuniones y actas            4         2-ene-06     31-dic-06       51.9           4            100.00%           51.857143           51.857143           51.857143                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                               periódicamente como lo establece la
                                                   finalizar la vigencia, no obstante lo anterior, durante ese año tan solo se                                                                                           para garantizar el Sistema de Control situación lo amerite                                                                                                                                                                                                                                                                   Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                               Resolución 680 de 2004
                                                   realizaron dos reuniones por parte del Comité de Control Interno                                                                                                      Interno Regional



                                                   REGIONAL META: Subutilización de los sistemas de información dado
                                                   que no se generan ni utilizan los informes de deserción, aún cuando el
                                                   sistema permite llevar estas estadísticas. Igualmente se presentan
                                                   problemas de conectividad tanto en el aplicativo finanzas 2000 como en el
                                                   de Gestión de Centros, situación que afecta la oportunidad en la ejecución
                           2202001                 de los procesos, como es el caso de Pagos, registros Presupuestales,                                                        Sensibilización sobre el uso y bondades del Instrumentos       para        la    toma    de
                 90                   2004 y ant                                                                                                                                                                                                                             Capacitación                                 Número de capacitaciones realizadas       3         2-feb-06     30-dic-06       47.3           3            100.00%           47.285714           47.285714           47.285714
                           1801100                 Contables y Cuentas por Pagar y la efectiva aplicación del proceso de                                                       aplicativo                                  decisiones
                                                   formación profesional del Centro Agropecuario a través del Aplicativo de
                                                   Gestión académica, situación que genera demora en los registros que
                                                   realizan en la Dirección Regional, desaprovechando los beneficios que
                                                   puede proporcionar esta herramienta y duplicando el trabajo, dado que
                                                   éste se realiza inicialmente en forma manual.




                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 7
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                       OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo       Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                   DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                        CAUSA DEL HALLAZGO                           EFECTO DEL HALLAZGO                            Acción de Mejoramiento                                  Objetivo                           Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable     LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                     2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 de las metas
 Auditoria



                                                     REGIONAL META: La Regional no da adecuada aplicación a lo
                                                     propuesto, en el sentido de realizar alianzas estratégicas con los gremios,
                                                     empresas, organizaciones de trabajadores, entidades de formación para el
                                                     trabajo, entidades de educación media, técnica y tecnológica y entidades                                                                                                                                          Concretar alianzas estratégicas con
                                                                                                                                                                                                                           Desarrollar liderazgo Institucional a cargo                                       Alianzas estratégicas concertadas y                                                                                                                                                                                                                                                 RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                     gubernamentales, teniendo en cuenta que solamente existen                                                                                                                                                         gremios, administraciones municipales
                 91        2203004     2004 y ant                                                                                                                                                                          del Subdirector del Centro para concretar y                                       concretas con gremios y administración                 Alianzas estratégicas en ejecución         10        1-feb-06     30-dic-06       47.4           10           100.00%           47.428571           47.428571           47.428571                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                     comunicaciones con entidades gubernamentales y convenios; en donde los                                                                                                                                            y Departamental para cualificar la
                                                                                                                                                                                                                           concertar alianzas estratégicas                                                   Departamental y Municipal                                                                                                                                                                                                                                                           Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                     mecanismos que utiliza para dar a conocer la oferta educativa son muy                                                                                                                                             formación del Sena
                                                     débiles, es decir, no hay un proceso adecuado de planeación para atender
                                                     las demandas de los sectores productivos, así como una efectiva
                                                     ejecución de los convenios debido a falta de coordinación



                                                     REGIONAL CAUCA. Los jefes de Centro y Coordinadores Académicos
                                                     no tienen establecido los estándares de consumo de materiales para la                                                                                                 Construir listas maestras para la formación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo AUTORIZADO para retiro según Oficio No. 80191-
                                                                                                                                                                                                                                                                       Estandarización         del    consumo     de Disponer de estándares definidos para
                 92        2201002     2004 y ant    formación Profesional, a fin de que se disponga adecuadamente de los                                                                                                  titulada y estándares de materiales para la                                                                                                 Número de listas maestras               15       2-ene-06      30-dic-06       51.7           15           100.00%           51.714286           51.714286           51.714286                                             002855 del 14 de Agosto del 2008 enviado por el GERENTE
                                                                                                                                                                                                                                                                       materiales                                    los cursos
                                                     mismos, de acuerdo a lo establecido en la Circular 4040-01699 del 26 de                                                                                               formación complementaria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            DEPARTAMENTAL DEL CAUCA
                                                     agosto de 2002, literal o). (vigencia 2004)


                                                     REGIONAL CAUCA. De igual manera en la Regional no se establecieron
                                                                                                                                                                                                                           Construir listas maestras para la formación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo AUTORIZADO para retiro según Oficio No. 80191-
                                                     los topes máximos de consumo de papelería, materiales y útiles por centro                                                                                                                                         Estandarización         del    consumo     de Disponer de estándares definidos para
                 93        2201002     2004 y ant                                                                                                                                                                          titulada y estándares de materiales para la                                                                                                 Número de listas maestras               15       2-ene-06      30-dic-06       51.7           15           100.00%           51.714286           51.714286           51.714286                                             002855 del 14 de Agosto del 2008 enviado por el GERENTE
                                                     y dependencia, determinados en la mencionada circular de austeridad en el                                                                                                                                         materiales                                    los cursos
                                                                                                                                                                                                                           formación complementaria                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            DEPARTAMENTAL DEL CAUCA
                                                     gasto (vigencia 2004)


                                                     REGIONAL CASANARE. No existe memoria institucional del proceso, tal
                                                     como lo estable la normatividad vigente. El archivo del Centro de                                                                                                     Implementar el archivo de Gestión en el Mantener la información de Gestión Seguimiento mensual de la aplicación
                 94        2210001     2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Visitas de seguimiento               11        1-feb-06     31-dic-06       47.6           11           100.00%           47.571429           47.571429           47.571429
                                                     Formación reposa en la memoria del funcionario que desempeña las                                                                                                      Centro Multisectorial Yopal             documental del Centro actualizada  de las Tablas de Retención Documental
                                                     funciones de Coordinador Académico y del Ingeniero de Sistemas.



                                                                                                                                                                                                                           Implementar el área de administración de
                                                     REGIONAL META: No se establece áreas de administración de                                                                                                                                                      Implementación,     guía    para   la Procesos y procedimientos ejecutados                                                                                                                                                                                                                                                   RETIRO SOLICITADO por la CGR departamental, Meta, a la
                                                                                                                                                                                                                           documentos, y aplicar la guía para los                                                                              Documentos archivados de acuerdo a
                 95        1302001     2004 y ant    documentos, la implantación de los procesos de archivo en esta regional                                                                                                                                        descentralización de los procesos de de acuerdo a la guía (Tablas de                                                                       1        16-ago-05     31-dic-05       19.6          1.00          100.00%           19.571429           19.571429           19.571429                                            Contralora Delegada para el Sector Social (Gladys Estella
                                                                                                                                                                                                                           procesos de descentralización de gestión                                                                                         la guía
                                                     para el año 2004, no presentaron avance.                                                                                                                                                                       gestión documental en el SENA         Retención Documental)                                                                                                                                                                                                                                                                  Ceballos Lopez) mediante oficio 80502-011-1896 del 12/04/10
                                                                                                                                                                                                                           documental en el SENA


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                                                                        La entidad no puede Asegurar la                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                     REGIONAL CAQUETA. La Entidad no cuenta con un archivo organizado No se contaba con designacion de funciones oportunidad y eficacia en la respuesta a los Organizar el archivo de 2005 con la                                                 1. Recepción en el archivo central los                                                                                                                                                                                                                                                         • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                                                                                                             Dar cumplimiento a la Ley General de
                 96        1904005     2004 y ant    del año 2005 y no estan aplicando las tablas de retencion documental en especificas de archivo para los empleos de requerimientos que recibe y tampoco aplicación       de     tablas    de   retención                                      archivos del año 2005 de las                                        Número de archivos recibidos             1         1-Jun-10     30-Aug-10       12.9          0.99           99.00%           12.728571           12.728571           12.857143                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                                                                                                             Archivo, Ley 594 de 2000.
                                                     esa vigencia                                                            la planta de personal de la Regional.      garantiza la recuperación y conservación documental de la actual vigencia.                                                Dependencias pendientes de entregar                                                                                                                                                                                                                                                            • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                        de la información institucional.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         • Fecha terminación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        2. Organización interna de los                                                                                                                                                                                                                                           • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Número de expedientes organizados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        expedientes por serie de la vigencia                                                   1         1-Apr-10     30-Sep-10       26.0          1.00          100.00%           26.000000           26.000000           26.000000                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    por cada dependencia recibida
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        2005.                                                                                                                                                                                                                                                                    • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha terminación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Elaboracion de inventarios
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               1         1-Oct-10     15-Oct-10       2.0           0.99           99.00%           1.980000            1.980000             2.000000                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 documentales por serie y por vigencias.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha terminación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Ubicación de expediente en cajas de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               1        16-Oct-10     30-Oct-10       2.0           1.00          100.00%           2.000000            2.000000             2.000000                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         archivo y en estanteria
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha terminación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Alimentar base de datos de inventarios                                                                                                                                                                                          • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 documentales de acuerdo con modelos           1        1-Nov-10      30-Nov-10       4.1           0.99           99.00%           4.101429            4.101429             4.142857                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               utilizados                                                                                                                                                                                                        • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 • Fecha terminación Metas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.



                                                                                                                           Dificultad de colocar la placa que identifica
                                                                                                                           cada bien, dado el tamaño y uso que estos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Según comunicación No. 80182-0003022        de Junio 17 del 2010,
                                                                                                                           tienen. Por ejemplo las herramientas del taller                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       La GERENCIA DEPARTAMENTAL DE CAQUETA, autoriza
                                                                                                                           de mecánica por el contacto permanente con                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            modificar este hallazgo en los siguientes                  Items:
                                                                                                                                                                             Imposibilidad de localización y realización   En los ambientes de aprendizaje donde no
                                                     REGIONAL CAQUETA. Los elementos devolutivos de algunos ambientes abrasivos y combustibles; en el taller de                                                                                                         Tener plenamente identificados los                                             Elaboración de listados de bienes por                                                                                                                                                                                                     • Denominación de la Unidad de la medida de la Meta.
                                                                                                                                                                             del inventario físico de los bienes que se    se puede identificar fisicamente el bien con                                      Identificar los bienes por cuentadante y
                 97        1601004     2004 y ant    aprendizajes no se encuentran plaqueteados de acuerdo con los codigos cocina-lácteos y cárnicos, por el contacto                                                                                                   bienes en los ambientes de formación                                          ambiente de aprendizaje fijado en lugar                  1         1-Jun-10     30-Nov-10       26.0          1.00          100.00%           26.000000           26.000000           26.000000                                            • Unidad de Medida de la Meta
                                                                                                                                                                             encuentran en cada ambiente de                lan placa se debe elaborar el listado de                                          ambiente de aprendizaje.
                                                     de identificaciòn de inventarios.                                     permanente con detergentes, agua y calor,                                                                                                    pendientes por plaquetear                                                                     visible                                                                                                                                                                                                                    • Fecha Iniciación Metas
                                                                                                                                                                             aprendizaje                                   elementos y fijarlo en un lugar visible.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              • Fecha terminación Metas
                                                                                                                           conlleva a que el sistema de identifcación
                                                                                                                           que ha adoptado el Centro corra el riesgo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Seguimiento por el subcomite Control Interno - acta 01 del 06 de
                                                                                                                           desprenderse fácilmente de los bienes                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 abril del 2011.
                                                                                                                           plaquetados



                                                   DIRECCION JURIDICA - GRUPO DE CONVENIOS: Formación
                                                                                                                                                                                                                           Gestionar ante las instancias pertinentes, la   Disponer de toda la información              Contratos derivados con demanda por
                                                   Contínua Demandas por mal manejo de los anticipos: en los
                                                                                                                                                                                                                           liquidación de los contratos. Hacer             necesaria para facilitar la liquidación de   mal     manejo   del   anticipo,    con % de contratos a los que se les realiza
                 98        1405003    Convenios/04 contratos derivados de los Convenios suscritos con FONADE, Números                                                                                                                                                                                                                                                                                         100       30-mar-05     31-dic-08      196.0          100           100.00%          196.000000          196.000000           196.000000
                                                                                                                                                                                                                           seguimiento a la evolución de los procesos      los contratos derivados 201447 y             información necesaria para facilitar su seguimiento para facilitar la liquidación
                                                   201447 HIDROTERMALES del Convenio 199063 y 2021706 Escuela de
                                                                                                                                                                                                                           para la liquidación de los mismos.              2021706 suscritos por Fonade.                liquidación
                                                   Comunicaciones Militares del Ejercito, del Convenio 191116


                                                                                                                                                                                                                                                                        Disponer de toda la información                 Proceder al archivo de los expedientes
                                                                                                                                                                                                                           Realizar Gestion ante Fonade, solicitando el
                                                                                                                                                                                                                                                                        necesaria para facilitar la liquidación         del convenio, quedando en firme la
                                                                                                                                                                                                                           avance del tramite adelantado respecto al                                                                                                       Informe de Fonade                   1         1-dic-09     31-may-10       25.9           1            100.00%           25.857143           25.857143           25.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                        del contrato derivado 2021706 suscrito          constancia de cumplimiento y archivo
                                                                                                                                                                                                                           saldo pendiente del convenio
                                                                                                                                                                                                                                                                        por Fonade.                                     del mismo.




                                                   DIRECCION JURIDICA - El operador Universidad de la Sabana - Visión,
                                                                                                                                                                                                                                                                    Recuperación  de los  recursos
                                                   presenta proyectos que ya se están ejecutados al momento de suscribir                                                                                                   Liquidar los contratos y/o convenios, y
                                                                                                                                                                                                                                                                    aportados por el SENA y no
                 99        1404100    Convenios/04 los contratos, por cuanto no se verifica la información suministrada en los                                                                                             adelantar las acciones administrativas y                                Establecer el nivel de reconocimiento.                               Número de Liquidaciones                131      30-dic-04     12-dic-05       49.6          131           100.00%           49.571429           49.571429           49.571429           X
                                                                                                                                                                                                                                                                    reconocidos en el proceso de
                                                   mismos; ocasionando inconformismo por parte de las empresas                                                                                                             jurídicas derivadas
                                                                                                                                                                                                                                                                    liquidación.
                                                   beneficiarias al no aceptarles los gastos en que han incurrido.




                                                                                                                                                                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                     DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                                                                                                    confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                     RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Diferencias del valor de la                                                                                                          Conciliar periódicamente, el valor de la
                 100       1202100      Aud /05                                                                                                                                                                                                                     presentación de Estados Financieros recaudo y Cartera frente a la                                     Conciliación mensual                 5        1-ago-06      31-dic-06       21.7           5            100.00%           21.714286           21.714286           21.714286
                                                     monetización entre los Grupos de Contabilidad y Recaudo y Cartera: en su                                                                                              Monetización.
                                                                                                                                                                                                                                                                    acordes con la realidad económica de información Contable
                                                     acumulado asciende a $742,2 millones.
                                                                                                                                                                                                                                                                    las operaciones.



                                        Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                8        1-ene-07      31-ago-07       34.6           8            100.00%           34.571429           34.571429           34.571429




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Página 8
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                    CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO            Acción de Mejoramiento                              Objetivo                        Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas
 Auditoria



                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                                                          Obtención de informes depurados y
                                                  RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Ingresos aportes y
                                                                                                                                                                            Conciliar periódicamente, el valor de los confiables,       que   permitan    una Cotejar la información del grupo de
                                                  cotizaciones: Contabilidad reporta $770.470,2 millones y el Grupo de
                 101       1701008     Aud /05                                                                                                                              ingresos por aportes y cotizaciones, entre el presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la                           Conciliación mensual                8        1-ene-07      31-ago-07       34.6           8            100.00%           34.571429           34.571429           34.571429
                                                  Recaudo y Cartera certifica $770.038,3 millones, para una diferencia que
                                                                                                                                                                            grupo de recaudo y Cartera y Contabilidad. acordes con la realidad económica de información Contable
                                                  sobrestima la cuenta en $431,9 millones y los Resultados del Ejercicio en
                                                                                                                                                                                                                          las operaciones.
                                                  igual cuantía.


                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                  RECAUDO Y CARTERA - Aportes y cotizaciones: Del valor causado a                                                           Conciliar periódicamente, el valor de la confiables,    que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                 102       1701007     Aud /05    2005 figura contablemente una cartera de $81.056,4 millones, y el Grupo                                                   cartera causada entre el Grupo de Recaudo presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la                               Conciliación mensual                4        1-ene-07      31-dic-07       52.0           4            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000
                                                  de Recaudo y Cartera reporta $83.105,4 millones, generando una                                                            y Cartera y el Grupo de Contabilidad.     acordes con la realidad económica de información Contable
                                                  diferencia de $2.049,0 millones.                                                                                                                                    las operaciones.


                                                                                                                                                                                                                       Obtención de informes depurados y
                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                            Conciliar periódicamente, el valor de las confiables,    que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                  RECAUDO Y CARTERA - Deudas de difícil cobro: Su saldo asciende a
                 103       1701007     Aud /05                                                                                                                              Deudas de difícil Cobro, entre el Grupo de presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la                              Conciliación mensual                8        1-ene-06      31-ago-07       86.7           8            100.00%           86.714286           86.714286           86.714286
                                                  $26.157,4 millones y el Grupo de Recaudo informa acreencias por
                                                                                                                                                                            recaudo y Cartera y Contabilidad           acordes con la realidad económica de información Contable
                                                  $29.903.0 millones, para una diferencia de $3.745,6 millones.
                                                                                                                                                                                                                       las operaciones.


                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                            8        1-ene-07      31-ago-07       34.6           8            100.00%           34.571429           34.571429           34.571429




                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE                                                                          Gestionar ante la Oficina de Sistemas la                                         Realizar pruebas paralelas a los
                                                  TESORERIA - Software inversiones: El registro de las inversiones no                                                       modificación al aplicativo Finanzas 2000 - Aplicación Finanzas 2000, con reporte movimientos contables cuando la                      Aplicación ajustada, probada y
                 104       2202001     Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                            1        1-ene-07      31-jul-07       30.1          1.00          100.00%           30.142857           30.142857           30.142857
                                                  utiliza el aplicativo que maneja el área (Finanzas 2000), sino que el Grupo                                               Módulo Tesorería, para que incluya los de saldos de inversiones                  Oficina de Sistemas haya realizado el                         funcionando
                                                  de Contabilidad utiliza hojas de Excel.                                                                                   saldos de las inversiones.                                                       ajuste solicitado.




                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES,
                                                                                                                                                                                                                           Lograr la interfase de datos entre los
                                                  SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Interfase: no existe entre los aplicativos de                                                     Desarrollar la interfase entre los aplicativos
                 105       2202001     Aud /05                                                                                                                                                                             aplicativos de Admón. 2000 y Finanzas Módulo desarrollado                                   Módulo desarrollado                1        1-sep-06      30-jun-09      147.6          1.00          100.00%          147.571429          147.571429           147.571429
                                                  Inventarios (Administración 2000) y los saldos de Contabilidad (Finanzas                                                  de Administración 2000 y Finanzas 2000
                                                                                                                                                                                                                           2000
                                                  2000).




                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                     Interfase desarrollada                       Interfase desarrollada y operando         1        1-ene-07      30-jun-09      130.1          1.00          100.00%          130.142857          130.142857           130.142857




                                                  DIRECCION JURIDICA - GRUPO DE CONVENIOS - Aplicativo contable:
                                                  Finanzas 2000 no permite llevar control individualizado por número de
                                                                                                                                                                            Interconectar los aplicativos contable y Evitar trabajos repetitivos en el área de Contratar el desarrollo de las interfaces
                 106       2202001     Aud /05    convenio, sino que se realiza globalmente por el Nit del Conviniente. Para                                                                                                                                                                                         Interfases desarrolladas              1        1-dic-09     31-dic-11      108.6          0.00           0.00%            0.000000            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                            administrativo.                          Contabilidad                              entre SICO y Finanzas 2000
                                                  facilitar el seguimiento Contabilidad lleva un control extracontable ( en
                                                  excell ) de los movimientos y saldos por cada convenio.



                                                  DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES,
                                                                                                                                                                                                                         Inventarios de elementos devolutivos al
                                                  SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Toma física de inventarios: prevista desde el                                                     Reformular el proyecto para realizar la toma                                         147 Dependencias, Regionales y
                                                                                                                                                                                                                         día para conocer el estado real de los                                                   Porcentaje de Toma Física de
                 107       1601001     Aud /05    año 2003 y el Plan de Mejoramiento lo contempla con la propuesta de un                                                    física de inventarios a nivel de todas las                                           Centros de Formación con toma física                                                    100       1-ene-07      30-sep-10      195.4           85            85.00%          166.114286          166.114286           195.428571
                                                                                                                                                                                                                         bienes de los Centros y Regionales del                                                            Inventario
                                                  “plan de choque” desafortunadamente a la fecha tal proceso no ha                                                          Regionales y Centros de Formación                                                    de inventarios
                                                                                                                                                                                                                         SENA
                                                  culminado.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            HALLAZGO REPETIDO INCORPORADO EN VIGENCIA 2007
                                                  REGIONAL ATLÁNTICO. El proceso de microfilmación, no se encuentra                                                                                                        Realización de Consulta de archivos                                                Proceso de microfilmación reactivado y                                                                                                                                                                                        CON EL NUMERO 145 SOLICITUD DE RETIRO A LA
                 108       1904005     Aud /05                                                                                                                              Reactivar el proceso de Microfilmación                                             Cumplir con la Ley general de Archivos                                                     1        22-ago-05     30-dic-06       70.7           1            100.00%           70.714286           70.714286           70.714286
                                                  actualizado (VIG. 2004)                                                                                                                                                  rápida y exacta                                                                                 en marcha                                                                                                                                                                                                        CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN OFICIO No 2-2010-
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            000669 de 09/03/2010

                                                                                                                                                                            Establecer criterios entre las oficinas de
                                                  REGIONAL ATLÁNTICO. No hay unidad de criterio para describir el
                                                                                                                                                                            Contabilidad y Almacén para hallar             Identificación y registro de los bienes
                                                  equipo de transporte entre Almacén y Contabilidad, de tal manera que no
                                                                                                                                                                            elementos comunes al ingresar los              en las respectivas cuentas contables
                                                  se pudo hallar elementos comunes que permitieran la verificación de los                                                                                                                                          Elaborar las planillas de entrada a           Número de Planillas de Ingreso a
                 109       1804001     Aud /05                                                                                                                              elementos una vez se ingresen a la             conforme a la clasificación de los                                                                                             1        31-ago-06     30-dic-06       17.3           1            100.00%           17.285714           17.285714           17.285714
                                                  vehículos y/o motos, ingresados, dados de baja o fuera de servicio, y los                                                                                                                                        almacén                                                 almacén.
                                                                                                                                                                            aplicación, en cumplimiento con las líneas y   mismos, utilizada por el SENA a nivel
                                                  contabilizados. Entre el informe de almacén y contabilidad existe una
                                                                                                                                                                            políticas impartidas por la Dirección          nacional.
                                                  diferencia de $25,2 Millones. (Vig. 2004)
                                                                                                                                                                            General.



                                                                                                                                                                            Realizar conciliación entre Almacén y
                                                                                                                                                                                                                         Obtención     de   Estados   Contables
                                       Aud /05                                                                                                                              Contabilidad para determinar la diferencia y                                           Realizar los respectivos ajustes.           Número de conciliaciones y cuadre.         1        31-ago-06     30-dic-06       17.3           1            100.00%           17.285714           17.285714           17.285714
                                                                                                                                                                                                                         ajustados
                                                                                                                                                                            adelantar los ajustes a que haya lugar.



                                                                                                                                                                                                                                                                   Certificar dentro de la vigencia de
                                                  REGIONAL CHOCÓ. El proceso de certificación de alumnos no es                                                              Solicitar apoyo para mejorar los procesos                                                                                          Porcentaje Certificados elaborados /
                 110       110302      Aud /05                                                                                                                                                                        Certificación oportuna a los alumnos         manera oportuna al finalizar la                                                        80       1-sep-06       1-dic-06       13.0           80           100.00%           13.000000           13.000000           13.000000
                                                  oportuno.                                                                                                                 de certificación                                                                                                                        certificados entregados
                                                                                                                                                                                                                                                                   formación

                                                                                                                                                                                                                          Dar estricto cumplimiento a las normas   Realización    de     informes     de
                                                  REGIONAL CHOCÓ. Se presentan incumplimiento de las normas de
                                                                                                                                                                            Realizar seguimiento mensual          a   los sobre austeridad en el gasto publico     seguimiento los 10 primeros días de
                 111       1905002     Aud /05    austeridad del gasto y no se realiza seguimiento por parte de la Oficina de                                                                                                                                                                                        Informes de seguimiento              6        10-ago-06     28-dic-07       72.1           6            100.00%           72.142857           72.142857           72.142857
                                                                                                                                                                            informes de austeridad del gasto              establecidas en el Decreto 1737 de       cada mes a los informes de austeridad
                                                  Control Interno.
                                                                                                                                                                                                                          1998                                     del gasto .


                                                                                                                                                                                                                                                           Solicitar mensualmente las notas
                                                                                                                                                                            Identificar y registrar los gastos y                                           debitos, crédito y consignaciones que
                                                  REGIONAL CHOCÓ. A diciembre 31 de 2005 se continúan registrando los                                                                                               Mostrar un estado real de los ingresos
                 112       1801004     Aud /05                                                                                                                              consignaciones bancarias en los estados                                        aparecen en los extractos bancarios                         registros mensuales                5        15-ago-06     28-dic-07       71.4           5            100.00%           71.428571           71.428571           71.428571
                                                  gastos bancarios sin identificar y consignaciones sin contabilizar.                                                                                               de la entidad.
                                                                                                                                                                            contables                                                                      para luego ser registradas en nuestros
                                                                                                                                                                                                                                                           estados financieros.


                                                  REGIONAL VICHADA. El Plan de mejoramiento suscrito por la Regional
                                                                                                                                                                            Corregir el documento del           plan de
                                                  con base en la visita y observaciones de la oficina de control interno no                                                                                              Dar cumplimiento a la Resolución 5580 Revisar y conocer la Resolución 5580
                 113       1905002     Aud /05                                                                                                                              mejoramiento        identificando      metas                                                                                               Resolución revisada                1        15-mar-06     17-mar-06       0.3            1            100.00%           0.285714            0.285714             0.285714
                                                  cumple con los elementos de la resolución 5580 que permitan identificar                                                                                                de 2004                               de 2004
                                                                                                                                                                            cuantitativas y responsables
                                                  responsables y hacer seguimiento



                                                                                                                                                                                                                                                                   Ajustar el contenido      del plan   de
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                    Plan de mejoramiento ajustado           1        17-mar-06     17-mar-06       0.0            1            100.00%           0.000000            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                   mejoramiento



                                                  REGIONAL VICHADA. La información Contable de la Regional no es                                                            Hacer uso de todas las herramientas Mantener la información contable Capacitar a funcionarios de la Regional
                 114       1803001     Aud /05    confiable, en el balance no aparecen reflejados la totalidad de los derechos                                              informáticas diseñadas por el SENA en actualizada y reflejando la realidad en el uso del Aplicativo Administración                      Funcionarios capacitados              4        15-may-06     15-jul-06       8.7            4            100.00%           8.714286            8.714286             8.714286
                                                  existentes.                                                                                                               manejos de inventarios, almacén y otros. financiera de la entidad.         2000


                                                                                                                                                                                                                                                                   Instalar y hacer operativo el aplicativo
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                          Software Instalado                1        15-may-06     15-ago-06       13.1           1            100.00%           13.142857           13.142857           13.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                   Administración 2000

                                                                                                                                                                                                                                                                   Cargar la información en todos los
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                     módulos del aplicativo administración        Información Actualizada Cargada           1        15-may-06     20-sep-06       18.3           1            100.00%           18.285714           18.285714           18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                   2000

                                                                                                                                                                                                                                                                   Uso Pleno del Aplicativo Administración          Aplicativo actualizado y en
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                            1        15-may-06     20-sep-06       18.3           1            100.00%           18.285714           18.285714           18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                   2000                                                   funcionamiento



                                                                                                                                                                                                                                                                   Cruce de información del aplicativo en
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                     los   módulos   de    inventarios    y       Información Actualizada Cargada           1        15-may-06      1-dic-06       28.6           1            100.00%           28.571429           28.571429           28.571429
                                                                                                                                                                                                                                                                   contabilidad.


                                                  REGIONAL VICHADA. Existe represamiento en la expedición de                                                                Disponer los recursos humanos y técnicos
                 115       1904006     Aud /05                                                                                                                                                                       Expedir toda la certificación represada. Capacitación de funcionarios.                         Funcionarios capacitados              1        1-ene-06      31-ene-06       4.3            1            100.00%           4.285714            4.285714             4.285714
                                                  certificados                                                                                                              para la certificación.


                                                                                                                                                                                                                                                                   Entregar los recursos tecnológicos de
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                    Software y hardware habilitado          1        1-ene-06      31-may-06       21.4           1            100.00%           21.428571           21.428571           21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                   software y hardware




                                                                                                                                                                                                                                                          Página 9
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                      OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                               Denominación de la Unidad de la                                                                           Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                     CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO           Acción de Mejoramiento                            Objetivo                         Descripción de las Metas                                                   Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable    LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                    medida de la Meta                                                                                   de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                    2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                                                                                                                                                  Adelantar el acompañamiento al
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                    proceso ante fallas en el sistema, por             Asistencia técnica               1        1-ene-06      31-dic-06       52.0           1            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                  hardware o Software




                                                                                                                                                                                                                                                                  Cargar la información en el aplicativo y
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                    Certificación Actualizada           1        1-ene-06      31-may-06       21.4           1            100.00%           21.428571           21.428571           21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                  certificar todo lo represado




                                                  REGIONAL BOYACÁ: En la cuenta 140604 productos manufacturados,
                                                  se registra un saldo de $16.1 millones a nombre de la funcionaria Dolly
                                                  Patiño Camacho, por concepto de Producción de Centros, encontrando                                                         Hacer verificación física de saldos por Dar cumplimiento a los lineamientos
                                                                                                                                                                                                                                                         Acta de verificación                                           Número de                                                                                                                                                                                                       Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 116       1803100     Aud /05    que existe incertidumbre sobre el valor y estado de dichos productos, no se                                                producción de centros. Esta labor la contenidos en el Manual Producción de                                                                                                1       22-ago-06     30-oct-06       9.9            1            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                         física                                                           actas                                                                                                                                                                                                                  2008 con el No. 455 del CONSOLIDADO
                                                  cuenta con actas de entrega a la mencionada funcionaria, ni kárdex de                                                      realizará el funcionario delegado para tal fin. Centros del SENA
                                                  almacén y no se tiene claridad sobre la responsabilidad de la venta de esta
                                                  producción en especial.


                                                                                                                                                                             Elaborar actas que registren el valor y
                                                                                                                                                                             cantidad de artículos para venta elaborados
                                                                                                                                                                             por producción de centros y enviar copia de
                                                                                                                                                                                                                                                                  Actas de valoración de artículos para   Porcentaje de actas que contengan
                                       Aud /05                                                                                                                               las mismas a la oficina de contabilidad para                                                                                                                            100       22-ago-06     30-oct-06       9.9           100           100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  venta por producción de centros       valor y cantidad de artículos producidos
                                                                                                                                                                             su correspondiente registro y control. De
                                                                                                                                                                             esta labor se levantará un acta suscrita por
                                                                                                                                                                             los funcionarios que en ella participaron.


                                                                                                                                                                             Delegación por escrito de un funcionario
                                       Aud /05                                                                                                                               que se encargue del manejo, seguimiento y                                            Memorando de delegación                               Memorando                     1        22-ago-06     30-oct-06       9.9            1            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             control de la producción de centros


                                                  REGIONAL BOYACÁ: Tomada una muestra de cuentadantes en la
                                                  evaluación de la cuenta Propiedad, Planta y Equipo, se encontró que                                                        Establecer cronograma para bajas por
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 117       1804100     Aud /05    cuentadantes que ya no están vinculados al SENA Regional Boyacá como                                                       centro de formación para la depuración de Preservar los bienes de la entidad         Cronograma establecido                         Número de cronogramas                1        22-ago-06     15-oct-06       7.7            1            100.00%           7.714286            7.714286             7.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 2008 con el No. 456 del CONSOLIDADO
                                                  funcionarios trasladados, pensionados, fallecidos y excontratistas,                                                        los inventarios
                                                  aparecen con inventario a su cargo por $322.2 millones.



                                                                                                                                                                             Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                                                                                                  Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                                                                                                                                             funcionarios fallecidos y excontratistas
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                    de     funcionarios   fallecidos    y         Número de comunicaciones              2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             solicitándole su presencia en la entidad para
                                                                                                                                                                                                                                                                  excontratistas
                                                                                                                                                                             la legalización de inventarios


                                                                                                                                                                             Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                  Informe de los resultados del Comités
                                       Aud /05                                                                                                                               depuración de inventarios y determinación                                                                                              Número de Informes                2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  de Bajas
                                                                                                                                                                             de faltantes

                                                                                                                                                                             Elevar     faltantes   a    cuenta    de
                                       Aud /05                                                                                                                               responsabilidades en los casos en que así                                            Informe de responsabilidades                      Número de Informes                2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             lo amerite


                                                                                                                                                                             Asignar cuentadantes y solicitar traspaso de
                                                                                                                                                                             los bienes asignados a exfuncionarios y que
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                    Inventarios legalizados                    Número de Inventarios Legalizados        2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             en este momento se encuentran en uso por
                                                                                                                                                                             parte de un funcionario activo de la Regional



                                                  REGIONAL BOYACÁ: Evaluadas las acciones de Saneamiento Contable
                                                  realizadas en la vigencia 2005, se encontró que el responsable de
                                                                                                                                                                             Establecer cronograma para bajas por
                                                  inventarios certificó que no existían partidas para dicho saneamiento, sin                                                                                           Establecer el saldo real en la cuenta                                                                                                                                                                                                                                                                            Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 118       1801100     Aud /05                                                                                                                               centro de formación para la depuración de                                       Cronograma establecido                                          4                        2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                  embargo, existen partidas que deben ser objeto de saneamiento contable,                                                                                              propiedad planta y equipo                                                                                                                                                                                                                                                                                                 2008 con el No. 457 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                             los inventarios
                                                  como es el caso de Propiedad Planta y Equipo, donde aparecen
                                                  inventarios a cargo de funcionarios fallecidos y excontratistas.


                                                                                                                                                                             Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                                                                                                  Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                                                                                                                                             funcionarios fallecidos y excontratistas
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                    de     funcionarios   fallecidos    y         Número de comunicaciones              2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             solicitándole su presencia en la entidad para
                                                                                                                                                                                                                                                                  excontratistas
                                                                                                                                                                             la legalización de inventarios


                                                                                                                                                                             Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                  Informe de los resultados del Comités
                                       Aud /05                                                                                                                               depuración de inventarios y determinación                                                                                              Número de Informes                2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  de Bajas
                                                                                                                                                                             de faltantes

                                                                                                                                                                             Elevar     faltantes   a    cuenta    de
                                       Aud /05                                                                                                                               responsabilidades en los casos en que así                                            Informe de responsabilidades                      Número de Informes                2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             lo amerite



                                                                                                                                                                             Asignar cuentadantes y solicitar traspaso de
                                                                                                                                                                             los bienes asignados a exfuncionarios y que
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                    Inventarios legalizados                    Número de Inventarios Legalizados        2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                             en este momento se encuentran en uso por
                                                                                                                                                                             parte de un funcionario activo de la Regional




                                                                                                                                                                             A partir de la contratación que se realice en
                                                                                                                                                                                                                           Evaluar y controlar la ejecución de los
                                                  REGIONAL BOYACÁ: Se sigue presentando alguna deficiencia en                                                                el segundo semestre, los informes de                                                                                        porcentaje de informes de supervisión
                                                                                                                                                                                                                           convenios por el Centro con el fin de Contratos con informes de supervisor                                                                                                                                                                                                                                   Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 119       1404004     Aud /05    cuanto a la labor de los supervisores, ya que no se encuentran informes                                                    supervisión que se realicen deben                                                                                               por cada contrato acorde a la           100       22-ago-06     15-oct-06       7.7           100           100.00%           7.714286            7.714286             7.714286
                                                                                                                                                                                                                           ser eficaces en el cumplimiento de los de acuerdo a la resolución 668 de 2005                                                                                                                                                                                                                                         2008 con el No. 458 del CONSOLIDADO
                                                  parciales que evidencien un verdadero seguimiento y cumplimiento                                                           evidenciar el cumplimiento de las funciones                                                                                          normatividad vigente
                                                                                                                                                                                                                           mismos.
                                                                                                                                                                             contenidas en la Resolución 668


                                                  REGIONAL BOYACÁ: En la carpeta que contiene la Orden de Trabajo
                                                  No.143 del 09-08-05, no se adjunta el Acta de Inicio ni de Liquidación y en                                                Elaborar listas de chequeo para el control de Dar cumplimiento a la normatividad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 120       1404002     Aud /05    la carpeta que contiene la Orden de Trabajo No.124 del 21-07-05, no se                                                     los documentos que deben hacer parte del vigente en materia de contratación y Contratos con soportes documentales                Número de Documentos soporte           100       22-ago-06     31-oct-06       10.0          100           100.00%           10.000000           10.000000           10.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 2008 con el No. 459 del CONSOLIDADO
                                                  adjunta el Certificado de Disponibilidad Presupuestal, Acta de Inicio ni Acta                                              expediente del contrato                       Sistema de Gestión Documental
                                                  de Liquidación, además la foliación es incompleta


                                                                                                                                                                             El Subcomité de Control Interno para acatar
                                                  REGIONAL BOYACÁ: El Subcomité fijo el plan de Trabajo para fortalecer
                                                                                                                                                                             la Resolución fijará un plan de trabajo Dar cumplimiento a           la Resolución                                                                                                                                                                                                                                                                         Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 121       1905001     Aud /05    el sistema de control, sin embargo, en las actas no se evidencia el                                                                                                                                             Plan de actividades                          Número de plan de actividades          1        22-ago-06     10-oct-06       7.0            1            100.00%           7.000000            7.000000             7.000000
                                                                                                                                                                             medible y alcanzable, y dejará registro de su N.2428 de 2004                                                                                                                                                                                                                                                                                                        2008 con el No. 460 del CONSOLIDADO
                                                  cumplimento de algunos compromisos
                                                                                                                                                                             cumplimiento en las Actas de Subcomité


                                                  REGIONAL BOYACÁ: Tanto en los planes Operativos de los Centros de
                                                  Formación Profesional como en el de la Dirección regional no se evidencia
                                                  la programación de acciones para dar cumplimiento a la gestión                                                             Organizar los archivos en cumplimiento de la
                                                                                                                                                                                                                           Dar cumplimiento a la normatividad
                                                  documental y de la revisión de los documentos que soportan los procesos                                                    resolución No.2626 de diciembre de 2005                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 122       1904008     Aud /05                                                                                                                                                                             vigente en materia de Gestión Organización de archivos de gestión                  Número de archivos organizados          2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                  evaluados de contratación; Contable y Presupuestal, y Planeación y                                                         por la cual se establecen tablas de retención                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       2008 con el No. 461 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                           Documental
                                                  Control, se evidencia que en la vigencia 2005 la entidad continua                                                          documental para el SENA
                                                  incumpliendo con las normas de gestión documental en particular la
                                                  Resolución No.01726 de 2003.


                                                  REGIONAL BOYACÁ: La información que reporta el informe de
                                                  mantenimiento debe ser insumo para establecer pautas especificas de
                                                                                                                                                                             Realizar mensualmente un análisis del
                                                  manejo del parque automotor, sin embargo, no se evidencia el
                                                                                                                                                                             estado de los vehículos y con fundamento Hacer efectivos los mecanismos de                                                      Número de informes que evidencien                                                                                                                                                                                          Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 123       1903004     Aud /05    cumplimiento de este criterio por cuanto no se encontró un registro o                                                                                                                                 Análisis de la información                                                                    2        22-ago-06     30-sep-06       5.6            2            100.00%           5.571429            5.571429             5.571429
                                                                                                                                                                             en él se solicitar mantenimiento al parque control existentes                                                                       análisis de la información                                                                                                                                                                                                      2008 con el No. 462 del CONSOLIDADO
                                                  control que permita analizar por ejemplo el consumo excesivo de aceite,
                                                                                                                                                                             automotor que lo requiera
                                                  como es el caso del vehículo OXD 450 en el cual el 72% del presupuesto
                                                  ejecutado se gastó en aceite , al igual que el vehículo OXD 425


                                                  REGIONAL BOYACÁ: La Administración Constituyó el Comité de bajas el
                                                  23 de mayo de 2005, sin embargo, el proceso de bajas no fue efectivo, se                                                   Fijar cronograma de bajas por centros y Dar cumplimiento a la normatividad                                                                                                                                                                                                                                                                                 Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 124       1101002     Aud /05                                                                                                                                                                                                          elaboración de cronograma                                Número de cronogramas                1        22-ago-06     30-oct-06       9.9            1            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                  encontraron documentos de bajas como resoluciones y memorandos sin                                                         darle cumplimiento                      vigente para el manejo de bienes                                                                                                                                                                                                                                                                                            2008 con el No. 463 del CONSOLIDADO
                                                  fecha y sin firma




                                                                                                                                                                                                                                                         Página 10
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                       OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                             CAUSA DEL HALLAZGO                          EFECTO DEL HALLAZGO                          Acción de Mejoramiento                                Objetivo                        Descripción de las Metas                                                      Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion      Area Responsable     LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                     2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                                                                                                           Hacer seguimiento a los compromisos
                                                                                                                                                                                                                           adquiridos en el desarrollo de los comités de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Informes    de    Seguimiento         a Número de Informes de seguimiento a
                                       Aud /05                                                                                                                                                                             bajas. El seguimiento a su cumplimiento                                                                                                                                        2        22-ago-06     30-oct-06       9.9            2            100.00%           9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    compromisos en Comité de Bajas               compromisos adquiridos
                                                                                                                                                                                                                           estará a cargo de la Coordinación
                                                                                                                                                                                                                           Administrativa



                                                  REGIONAL BOYACÁ: La logística de los almacenes de Sogamoso y
                                                                                                                                                                                                                                                                    Aplicación de controles efectivos sobre
                                                  Tunja es deficiente, los elementos no son clasificados, ni identificados, ni                                                                                             Elaborar e implementar un plan de acción
                                                                                                                                                                                                                                                                    los inventarios de elementos, evitando                                                                                                                                                                                                                                                                                   Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
                 125       1601004     Aud /05    organizados; la estantería y el espacio físico del almacén no se encuentran                                                                                              fijando cronograma para su ejecución y                                           Plan de acción elaborado                               Documento Plan de acción               1        22-ago-06     31-mar-07       31.6           1            100.00%           31.571429           31.571429           31.571429
                                                                                                                                                                                                                                                                    el deterioro o adquisición innecesaria                                                                                                                                                                                                                                                                                            2008 con el No. 464 del CONSOLIDADO
                                                  demarcados, ni cuentan con una adecuada distribución; los bienes al ser                                                                                                  cumplimiento
                                                                                                                                                                                                                                                                    de los mismos.
                                                  almacenados, son mezclados indistintamente.

                                                                                                                                                                                                                           Clasificar los elementos que ingresan a                                                  Elementos clasificados que ingresan a
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de elementos clasificados       100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%           31.571429           31.571429           31.571429
                                                                                                                                                                                                                           almacén según su utilización                                                             almacén según su utilización

                                                                                                                                                                                                                           Identificar los elementos que ingresan al                                                Elementos identificados que ingresan al
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de elementos identificados        100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%           31.571429           31.571429           31.571429
                                                                                                                                                                                                                           almacén de acuerdo con su utilización                                                    almacén de acuerdo con su utilización

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Porcentaje de áreas y espacios
                                                                                                                                                                                                                           Demarcar los espacios internos de                                                        Espacios       internos    de    almacén
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                internos de almacén demarcados,
                                                                                                                                                                                                                           almacén, identificando la ubicación de los                                               demarcados identificando la ubicación
                                       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    identificando la ubicación de los      100       22-ago-06     31-mar-07       31.6          100           100.00%           31.571429           31.571429           31.571429
                                                                                                                                                                                                                           elementos de acuerdo a su utilización y                                                  de los elementos de acuerdo a su
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             elementos de acuerdo a su utilización y
                                                                                                                                                                                                                           grado de peligrosidad                                                                    utilización y grado de peligrosidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        grado de peligrosidad
                                                                                                                              * En un gran porcentaje la población que
                                                                                                                              atienden los Centros de Formación de la
                                                                                                                                                                                                                           Realizar un estudio para determinar las
                                                  REGIONAL ANTIOQUIA. Durante el 2006 en el Centro Metalmecánico Regional es vulnerable.                                    Incremento de los costos de formación y
                                                                                                                                                                                                                           causas objetivas de deserción y diseñar Disminuir los índices de deserción de Estudio de                causas    objetivas   de Un estudio de deserción por Centro de                                                                                                                                                                                                Hallazgo REPETIDO, por INCORPORACION EN LA
                 126       1101100     Aud /06    desertó el 19% de los alumnos matriculados, en el Centro Nacional Textil el * Para el cálculo de la deserción se estan por lo tanto baja la eficiencia en la                                                                                                                                                                                            13        5-jul-07      3-jul-08       52.0           13           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                           estrategias que permitan disminuir los alumnos.                               deserción                                                       Formación                                                                                                                                                                                                               VIGENCIA 2008 con el No. 420 del CONSOLIDADO
                                                  17%, en el Centro de la Construcción el 19%.                                contabilizando los alumnos que se retiran por aplicación de los recursos
                                                                                                                                                                                                                           índices de deserción.
                                                                                                                              sanciones del Comité de Evaluación y
                                                                                                                              Seguimiento.

                                                                                                                                                                                                                           Desarrollar programas de inducción y
                                                                                                                                                                                                                           orientación al alumnado con énfasis en su                                                Alumnos de la Regional en formación       Porcentaje de alumnos en formación                                                                                                                                                                                                 Hallazgo REPETIDO, por INCORPORACION EN LA
                                       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           100        5-jul-07     30-dic-07       25.4          100           100.00%           25.428571           25.428571           25.428571           X
                                                                                                                                                                                                                           proyección como exalumno Sena e                                                          titulada, orientados.                           titulada de la Regional                                                                                                                                                                                                      VIGENCIA 2008 con el No. 420 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                           iniciación de la Formación por proyectos.


                                                                                                                                                                                                                           Solicitar a la Dirección General la revisión
                                                                                                                                                                                                                           del aplicativo SIGAC para que en los Diferenciar el porcentaje de alumnos
                                                                                                                                                                                                                           reportes cuantifique los alumnos que se que son excluidos por la Entidad por su Comunicación solicitando la revisión del Comunicación solicitando la revisión del                                                                                                                                                                                                     Hallazgo REPETIDO, por INCORPORACION EN LA
                                       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            1         5-jul-07     30-dic-07       25.4           1            100.00%           25.428571           25.428571           25.428571           X
                                                                                                                                                                                                                           retiran producto de una sanción del Comité responsabilidad a fin de que la medición aplicativo SIGAC                              aplicativo SIGAC                                                                                                                                                                                                                    VIGENCIA 2008 con el No. 420 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                           de evaluación y seguimiento, a fin de que no sea real.
                                                                                                                                                                                                                           sean contabilizados como deserción.



                                                                                                                                                                                                                Realizar revisión mensual del balance
                                                  REGIONAL ANTIOQUIA. En la vigencia auditada no se realizó un registro
                                                                                                                                                                    Sobre valoración de la propiedad, planta y haciendo énfasis en las partidas tales como:
                                                  adecuado de la depreciación de la propiedad, planta y equipo de la entidad. Falta de control en el registro de la                                                                                          Que todos los registros contables se                                                                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo REPETIDO, por INCORPORACION EN LA
                 127       1804004     Aud /06                                                                                                                      equipo y falta de certeza sobre el saldo de depreciación y amortización, verificando que                                      Revisión mensual del balance                                          No. de revisiones                 12        5-jul-07      3-jul-08       52.0           12           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                  Lo anterior no permite tener certeza sobre el saldo de la depreciación depreciación.                                                                                                                       ajusten a la normatividad contable.                                                                                                                                                                                                                                                                                                 VIGENCIA 2008 con el No. 421 del CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                    depreciación acumulada.                     estén debidamente registradas y con sus
                                                  acumulada registrada a 31 de diciembre de 2006 por $42,099 millones.
                                                                                                                                                                                                                correspondientes soportes.


                                                                                                                                                                                                                 Conciliar     saldos      de    Operaciones
                                                  DIRECCION        ADMINISTRATIVA       Y FINANCIERA           -   GRUPO                                                                                                                                       Información de saldos de Operaciones Conciliación Trimestral de Operaciones
                                                                                                                            Falta de seguimiento y control sobre estas Ausencia de Información a la CGN y/o Recíprocas con corte a diciembre de 2007                                                                                                          Informe de Operaciones Recíprocas
                 128       1801001     Aud /06    CONTABILIDAD ESTADOS CONTABLES: No se realiza conciliación de                                                                                                                                                Recíprocas con Entidades Públicas Recíprocas por concepto de Aportes y                                                                     4         1-oct-07     31-dic-08       65.3           4.0          100.00%           65.285714           65.285714           65.285714           X
                                                                                                                            operaciones                                suministro de datos errados a esa Entidad por medio de la circularización entre el Sena                                                                                                        por Aportes remitido
                                                  las partidas de operaciones recíprocas realizadas con entidades públicas.                                                                                                                                    debidamente conciliados              remisión de informe a contabilidad
                                                                                                                                                                                                                 y las Entidades Públicas

                                                                                                                                                                                                                Elaboración del Plan de Compras y su                                                              Plan de Compras reportado desde la
                                                  DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES,
                                                                                                                                                                                                                ejecución a través de la Aplicación                                                               Aplicación     Administración   2000,
                                                  SERVICIO Y LOGISTICA Formato 2.- Plan de compras: inconsistencias Ausencia de sistematización y falta de Errores en el reporte de información con                                                         Reporte con información                        veraz,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           X
                 129       2201001     Aud /06                                                                                                                                                                  Administración 2000, revisar la información                                                       depurado y corregido al 100% y                Archivos depurados reportados             4        1-ene-07      30-jun-09      130.1           4.0          100.00%          130.142857          130.142857           130.142857
                                                  e inexactitudes en los formatos de constitución y ejecución del plan rendido control y seguimiento de los reportes incidencias en la credibilidad de la misma                                             razonable y confiable.
                                                                                                                                                                                                                para detectar inconsistencias, depurarlas y                                                       ejecutado      conforme       a   sus
                                                  en la cuenta fiscal y al publicado el página Web.
                                                                                                                                                                                                                corregirlas.                                                                                      características.


                                                                                                                                                                                                                           CORTO PLAZO: hacer seguimiento a cada
                                                                                                                                                                                                                           centro de formación para garantizar que se
                                                                                                                                                                                                                           reporte la totalidad de la información de los
                                                  DIRECCION ADMNISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES,
                                                                                                                                                                                                                           contratos. se hará énfasis en la importancia
                                                  SERVICIO Y LOGISTICA Formato 5.- Contratación: no incorporación Inadecuados controles en la reportabilidad Falta de confiabilidad en los reportes;
                                                                                                                                                                                                                           de reportar la información y las Garantizar la consistencia                    de   la Contratos registrados a nivel nacional       Porcentaje/Contratos registrados a
                 130       2202100     Aud /06    de la totalidad de la información; duplicidad de reportes; El plazo para de la información presentada en la cuenta desgaste de la CGR al revisar los formatos                                                                                                                                                                                          100        1-oct-07     31-jul-08       43.4          100           100.00%           43.428571           43.428571           43.428571           X
                                                                                                                                                                                                                           consecuencias de no presentarla, se información contractual                            con información consistente.                           nivel nacional
                                                  implementación de acciones del Plan de Mejoramiento vencían en Agosto fiscal                                       presentados con inconsistencias y errores
                                                                                                                                                                                                                           mantendrá la instrucción y capacitación
                                                  de 2006.
                                                                                                                                                                                                                           permanente con el fin de crear la cultura en
                                                                                                                                                                                                                           cuanto al diligenciamiento de esta
                                                                                                                                                                                                                           información.

                                                                                                                                                                                                                           MEDIANO PLAZO. Elaborar Sistema de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Registro en línea de los contratos de
                                                                                                                                                                                                                           contratación en línea a nivel nacional y                                                                                           Contratos registrados en línea a nivel
                                       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                      prestación de servicios a través del                                                  30       1-ene-08      31-mar-09       65.0           30           100.00%           65.000000           65.000000           65.000000                   X
                                                                                                                                                                                                                           realizar ajustes a sistemas de información                                                                                                       nacional
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    sistema de finanzas 2000.
                                                                                                                                                                                                                           ya existentes en el Sena.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            La Entidad para “corregir la falencia” requiere respuesta de la CGR
                                                                                                                                                                     Falta de confiabilidad en los reportes;                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                ante las consultas elevadas para el “adecuado” diligenciamiento del
                                                  DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                          Inadecuados controles en la reportabilidad desgaste de la CGR al revisar los formatos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Formato. Se planteò nuevamente ante los funcionarios de la CGR,
                                                  CONTABILIDAD Formato 8.- Ambiental: se reportan erogaciones con                                                                                               Presentar el formato 8.5 con información Presentar la inversión financiera en
                 131       2201001     Aud /06                                                                            de la información presentada en la cuenta presentados con inconsistencias y errores,                                                                                Formato 8.5 debidamente diligenciado.                                         Formato                       1        30-sep-07     28-feb-09       73.9           0.5           50.00%           36.928571           36.928571           73.857143                   X                        se presentaron las pruebas de las gestiones adelantadas, pero no
                                                  cargo a gestión ambiental $423.715,5 millones, cifra que incluye saldos                                                                                       exclusiva de la Gestión Ambiental        aspectos ambientales.
                                                                                                                          fiscal                                     además de generar sobreestimación de las                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               hay respuesta de dicha Entidad. Como Plan de Mejoramiento
                                                  que no corresponden a gestión ambiental.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  habrìa que insistir en las consultas ante la CGR sobre el adecuado
                                                                                                                                                                     cuentas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            diligenciamiento del Formato.


                                                                                                                                                                                                                           Consultar a la Contraloria Delegada para el Solicitar la instrucción para           el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Formato 8.5 debidamente diligenciado.                   consulta                      1        24-abr-08     30-abr-08       0.9            1.0          100.00%           0.857143            0.857143             0.857143           X
                                                                                                                                                                                                                           medio ambiente                              diligenciamiento del formato 8.5


                                                                                                                                                                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                  DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO RECAUDO                                                                                                                    Conciliar mensualmente la información confiables,      que     permitan   una Información del grupo de recaudo y
                                                                                                                      No se presenta conciliación entre las dos Cada      dependencia                   entrega     cifras
                 132       1801004     Aud /06    Y CARTERA Diferencia no conciliada FE: entre los reportes del Grupo                                                                                                      generada por el aplicativo de aportes vs presentación de Estados financieros Cartera frente a la información                               Conciliación Mensual                12        1-oct-07     30-sep-08       52.1           12           100.00%           52.142857           52.142857           52.142857           X
                                                                                                                      áreas                                     diferentes
                                                  de Contabilidad y de Recaudo y Cartera del Sena.                                                                                                                         Contabilidad                             acordes con la realidad económica de Contable conciliada.
                                                                                                                                                                                                                                                                    las operaciones.

                                                                                                                                                                                                                                                                          Disponer de los bienes necesarios
                                                  DIRECCION JURIDICA - GRUPO DE CONVENIOS Convenio
                                                                                                                                                                                                                                                                          para    operar    los    talleres  de
                                                  191160/01: con plazo de un año, ha sido prorrogado 8 veces hasta el            No cumplimiento del objeto contractual dentro
                                                                                                                                                                                No se ha logrado la satisfacción de la Contratar los bienes y servicios que faltan agroindustria de: Pamplona, Duitama, Contratación de bienes y servicios
                                                  31/12/07; el contrato con Arotec por $7.699,1 millones “se terminó el          del plazo, que se prorroga reiterativamente,                                                                                                                                                                                 porcentaje/Contratación de bienes y
                 133       1405001     Aud /06                                                                                                                                 necesidad que le dio origen a una inversión para garantizar la operación de los talleres y Valledupar,   Zipaquirá,     Mosquera, requeridos para garantizar la operación                                                  100       1-oct-07     31-ene-08       17.4         100.00         100.00%           17.428571           17.428571           17.428571                   X
                                                  28/02/06 sin la entrega de la totalidad de los equipos, por lo que se          sin lograr la obtención de la totalidad del                                                                                                                                                                                               servicios
                                                                                                                                                                               realizada con recursos 2001                 laboratorios beneficiarios del proyecto.       Bogotá, Gaira, Florida blanca y la de los talleres y laboratorios
                                                  procede a liberar el saldo ($2.054,1 millones). Fonade inició acción           objeto
                                                                                                                                                                                                                                                                          Salada.
                                                  contractual.


                                                                                                                                                                                                                                                                           Recuperación de los recursos. Contar
                                                                                                                                                                                                                                                                           con información periódica que permita Informe mensual de seguimiento al
                                       Aud /06                                                                                                                                                                             Asegurar la continuidad del Proceso Judicial                                                                                         Numero de informes generados              12        1-oct-07     30-sep-08       52.1          12.0          100.00%           52.142857           52.142857           52.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                           monitorear los resultados del proceso resultado del proceso.
                                                                                                                                                                                                                                                                           judicial interpuesto por FONADE.


                                                                                                                                                                                                                                                                        Disponer de toda la información             Proceder al archivo de los expedientes
                                                                                                                                                                                                                           Realizar Gestion ante Fonade, solicitando el
                                                                                                                                                                                                                                                                        necesaria para facilitar la liquidación     del convenio, quedando en firme la
                                       Aud /06                                                                                                                                                                             avance del tramite adelantado respecto al                                                                                                   Informe de Fonade                  1         1-dic-09     31-may-10       25.9          1.00          100.00%           25.857143           25.857143           25.857143           X
                                                                                                                                                                                                                                                                        del contrato derivado 201447suscrito        constancia de cumplimiento y archivo
                                                                                                                                                                                                                           saldo pendiente del convenio
                                                                                                                                                                                                                                                                        por Fonade.                                 del mismo.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                               1. Preparar la información del aplicativo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Administración 2000 (Almacen) que se
                                                                                                                                                                                                                Crear una interfase entre Almacén y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               base para hacer las conciliaciones,
                                                                                                                                                                                                                Contabilidad que de forma automática
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               2. Preparar la información del aplicativo
                                                                                                                                                                                                                alimente ambos aplicativos para conciliar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Finanzas 2000 (Contabilidad)que se
                                                                                                                                                                                                                mensualmente la información de cada una
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               base para hacer las conciliaciones,
                                                  DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE BIENES,                                                                                                      de las cuatro bodegas (Consumo , Nuevos,                   Obtención de informes depurados y
                                                                                                                      Ausencia de conciliaciones entre las                                                                                                                                                     3. Implementar el catalogo único
                                                  SERVICIO Y LOGISTICA ACTIVOS FIJOS - Diferencias de saldos:                                                                                                   Reintegrados y Servicios) de las 26                        confiables, que permitan contar con
                 134       1801004     Aud /06                                                                        dependencias y falta de integración entre los Diferencias de saldos y reportes inexactos.                                                                                                nacional     para    estandarizar       la             Etapas del proyecto                 5         1-oct-07     31-dic-10      169.6           5.0          100.00%          169.571429          169.571429           169.571429          X
                                                  entre Contabilidad y Administración 2000 por $2.351,3 millones y de                                                                                           Regionales (Excepto Vichada, Arauca,                       saldos conciliados entre Almacén y
                                                                                                                      aplicativos.                                                                                                                                                                             información,
                                                  $3.124,5 millones contra los reportados por Almacén.                                                                                                          Vaupés, Guainía, Putumayo, Amazonas y                      Contabilidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               4. Crear los programas que uniran los 2
                                                                                                                                                                                                                Guaviare) y 115 Centros; es decir, 564
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               aplicativos,
                                                                                                                                                                                                                bodegas, la cual es generada por el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               5. Conciliaciones mensuales, entre
                                                                                                                                                                                                                aplicativo Administración 2000 (Almacén) y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               almacén y Contabilidad en las 564
                                                                                                                                                                                                                Finanzas 2000 (Contabilidad)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               bodegas.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Página 11
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                                OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                             CAUSA DEL HALLAZGO                               EFECTO DEL HALLAZGO                             Acción de Mejoramiento                               Objetivo                         Descripción de las Metas                                                       Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable           LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                              2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de las metas
 Auditoria




                                                  DIRECCION ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Obtención de informes depurados y
                                                  CONTABILIDAD INGRESOS FISCALES : contablemente se registró un
                                                                                                                          Ausencia de conciliaciones entre las                                                                                                                    confiables,   que     permitan   una
                                                  recaudo por aportes y cotizaciones de $902.857,3 millones, cifra que                                                                                              Conciliar el valor de recaudo de aportes                                                           Saldos de Contabilidad frente a los de
                 135       1701008     Aud /06                                                                            dependencias y falta de integración entre los Diferencias de saldos y reportes inexactos.                                                               presentación de Estados Financieros                                                               Conciliación                   3        1-sep-07       1-jun-08       39.1           3            100.00%           39.142857           39.142857           39.142857           X
                                                  difiere de la certificada por el Grupo de Recaudo y Cartera ($902.050,2                                                                                           entre Contabilidad y el Grupo de Recaudo                                                           Recaudo y Cartera conciliados
                                                                                                                          aplicativos.                                                                                                                                            acordes con la realidad económica de
                                                  millones), con sobrestimación de ingresos por $807,1 millones y en los
                                                                                                                                                                                                                                                                                  las operaciones
                                                  Resultados del Ejercicio en igual cuantía.




                                                                             NUEVAS AUDITORIAS VIGENCIAS 2006 Y 2007 REGIONALES




                                                                                                                          Deficiencias en la aplicación y efectividad de
                                                                                                                          los procedimientos de registro diario de de
                                                                                                                          ingresos en el área de tesorería; inexistencia
                                                                                                                                                                                    Información financiera no confiable;
                                                                                                                          de conciliaciones bancarias de las cuentas
                                                                                                                                                                                    incremento del riesgo de pérdida de Aplicación de los procedimientos de registro
                                                  REGIONAL VICHADA. Subregistro de los ingresos percibidos por la recaudadoras; deficiencias en el flujo de                                                                                                               Obtención de información confiable y                                                                                                                                                                                                                                                                    Subdirección de Centro -
                                                                                                                                                                                    ingresos por la no contabilización de los diarios de ingresos, actualizar y registrar                                                     Actualizar los registros de aportes
    1            136       1801002     Aud /06    Regional por concepto de aportes parafiscales, enun monto aproximado de información sobre recaudos entre la regional                                                                                                    presentación de Estados Contables                                                            Vigencia fiscal de aportes actualizada      3        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           3            100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X                 Grupo de Apoyo
                                                                                                                                                                                    mismos, y no disposición oportuna de oportunamente los aportes parafiscales y                                                                         parafiscales
                                                  $117.8 millones.                                                        y la entidad financiera; no manejo de una                                                                                                       Razonables                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Administrativo
                                                                                                                                                                                    información para orientar la gestión y conciliaciones bancarias
                                                                                                                          cuenta recaudadora única; fallas de
                                                                                                                                                                                    control de recaudos
                                                                                                                          conectividad que afectan la operación de los
                                                                                                                          sistemas de información existentes y la
                                                                                                                          sobrecarga laboral.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Subdirección de Centro -
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Actualizar las conciliaciones bancarias       Vigencia fiscal de conciliaciones
                                       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     3        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           3            100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X                 Grupo de Apoyo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Cuentas Recaudadoras                             actualizada
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Administrativo


                                                                                                                           Deficiencias en el registro de ingresos,
                                                  REGIONAL VICHADA. La gestión de recaudo de ingresos propios para la                                                  Evasión y elusión del pago de aportes; Coordinar con la Dirección General la                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Subdirección de Centro -
                                                                                                                           deficiente gestión de recaudo, la no                                                                                                                     Controlar oportuna y eficazmente la           Aplicativo de recaudos en
    2            137       1701008     Aud /06    vigencia 2006 fue deficiente; al cierre de la vigencia, el porcentaje de                                             disminución de la posibilidad de inversión y instalación y habilitación del aplicativo de                                                                                                            Aplicativo en funcionamiento           1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           1            100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X                 Grupo de Apoyo
                                                                                                                           disposición en la regional de un aplicativo                                                                                                                     gestión de recaudos                          funcionamiento
                                                  recaudo certificado por el área de presupuesto fue de 42.82%.                                                        autosostenibilidad del Centro.               recaudos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Administrativo
                                                                                                                           para el manejo y control de recaudos



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Subdirección de Centro -
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Fortalecer la gestión de recaudo de dar cumplimiento a la meta de recuados
                                       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Meta de recaudo cumplida              1        13-Feb-08     31-Dec-08       46.0           1            100.00%           46.000000           46.000000           46.000000           X                 Grupo de Apoyo
                                                                                                                                                                                                                                                                                  aportes parafiscales                  parafiscales para la vigencia 2008
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Administrativo


                                                  REGIONAL VICHADA. En los contratos 020, 023 y 08, de la vigencia
                                                  2006, se suscribió acta de liquidación con saldo 0 a favor de los
                                                                                                                                 Deficiencias en la aplicación y efectividad de
                                                  contratistas, y con fecha posterior, aparecen egresos de fondos sobre                                                                                                Instruir a los funcionarios designados como
                                                                                                                                 los mecanismos de control, que permiten que Riesgo de realización de dobles pagos por                                             Realización de los pagos con los                         Capacitar    a     los    supervisores          Funcionarios capacitados en                                                                                                                                                                                Grupo de Apoyo
    3            138       1301002     Aud /06    dichos contratos. Igualmente, con relación al contrato 014 de 2006, la                                                                                               supervisores de los contratos sobre el                                                                                                                                                      10       13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           10           100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X
                                                                                                                                 se autoricen pagos en cuya documentación el mismo concepto.                                                                       requisitos exigidos.                                     designados para los contratos                           supervisión                                                                                                                                                                                         Administrativo
                                                  última cuenta de cobro presentada por el contratista es con fecha 1 de                                                                                               adecuado seguimiento a los procesos
                                                                                                                                 aparecen inconsistencias.
                                                  marzo de 2007, y el pago aparece realizado con fecha 26 de enero de
                                                  2007.


                                                                                                                                 El manual de Requisitos, Funciones y
                                                                                                                                 Competencias Laborales, incorpora la                                                              Solicitar a la Dirección General la revisión
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Dar cumplimiento a las directrices        Manual Especifico de Funciones y
                                                                                                                                 exigencia de profesiones como Medicina,            El Manual de Funciones, Requisitos             en el Manual Especifico de funciones,
                                                                                                                                                                                                                                                                                  establecidas para definir los perfiles    Competencias Laborales, debidamente
                                                  REGIONAL VICHADA. La definición de algunos perfiles relacionados con           Odontología,     Bacteriólogía, Enfermería,        Mínimos y Competencias Laborales, no           requisitos    minimos    y    Competencias
                                                                                                                                                                                                                                                                                  relacionados con los requisitos de        revisado referente a la definición de
                                                  los requisitos de estudio para los cargos, Profesional Universitario, Código   Nutricionista, Terapia Física, Terapia             constituye una herramienta idónea para la      Laborales, la definición de algunos perfiles
                                                                                                                                                                                                                                                                                  estudio para los cargos de Profesional    los perfiles relacionados con los            Conceptos y lineamientos a seguir
    4            139       1501006     Aud /06    2020, Grados 01, 06, 10, 11, 12, 13 y 14, de los Centros de Formación          Ocupacional, Terapia del Lenguaje, Química         selección del personal, proceso a través       relacionados con los requisitos de estudio                                                                                                                                      1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           1            100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X              Subdirección de Centro
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Universitario, Código 2020, Grados 01,    requisitos de estudio para los cargos,       emitidos por la Dirección General
                                                  Profesional, no es coherente con las exigencias funcionales del contenido      Farmacéutica, Terapia Respiratoria y               del cual se debe buscar la especialización y   para      los   cargos     de   Profesional
                                                                                                                                                                                                                                                                                  06, 10, 11, 12, 13 y 14, de los Centros   Profesional Universitario, Código 2020,
                                                  del empleo.                                                                    Gerontólogía, para el desempeño de                 pertinencia de la formación, con la            Universitario, Código 2020, Grados 01, 06,
                                                                                                                                                                                                                                                                                  de Formación en Manual de Requisitos,     Grados 01, 06, 10, 11, 12, 13 y 14, de
                                                                                                                                 funciones de carácter administrativo, en           naturaleza del cargo.                          10, 11, 12, 13 y 14, de los Centros de
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Funciones y Competencias laborales        los Centros de Formación
                                                                                                                                 áreas     financieras,     de      contratación,                                                  Formación
                                                                                                                                 inventarios, archivo, entre otras.



                                                  REGIONAL VICHADA. A través del contrato de prestación de servicios
                                                                                                                                 Reducción de la planta de personal, en
                                                  personales, se atienden funciones de apoyo y de gestión administrativa
                                                                                                                                 límites superiores a los técnicamente La planta de personal resulta insuficiente                                                 Atender las necesidades y funciones
                                                  (manejo de inventarios, relaciones corporativas y servicio público de                                                                                              Solicitar a la Dirección General la revisión                                       Planta de personal debidamente                                   Conceptos y lineamientos a seguir
    5            140       1501006     Aud /06                                                                                   recomendables con motivo de los traslados para atender las funciones permanentes de                                              administrativas     de       carácter                                                                                                            1        13-Feb-08     30-Apr-08       11.0           1            100.00%           11.000000           11.000000           11.000000           X              Subdirección de Centro
                                                  empleo, contratación y apoyo al despacho del subdirector) , de carácter                                                                                            de la planta de personal actual.                                                   revisada por la Dirección General                                emitidos por la Dirección General
                                                                                                                                 de cargos, realizados por la Dirección naturaleza administrativa propias del Centro                                              permanente con personal de planta
                                                  permanente, que rompen el criterio de temporalidad, que caracteriza a este
                                                                                                                                 General, durante las vigencias 2005 y 2006.
                                                  tipo de contrato.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Visitar los tres proyectos financiados
                                                                                                                                                                                                                         Realizar visitas encaminadas a determinar                                                          por el Fondo Emprender que presentan
                                                                                                                                                                                                                         la factibilidad del reintegro de bienes y                                                          irregularidades,      determinar      la
                                                  REGIONAL ATLÁNTICO. CENTRO INDUSTRIAL Y DE AVIACIÓN,
                                                                                                                                                                                                                         recursos al Fondo Emprender por parte                    Verificación del estado actual de los     existencia de bienes suceptible de                                                                                                                                                                                                                      Subdirectores Centro     HALLAZGO REPETIDO POR INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                  NACIONAL COLOMBO ALEMAN, CAISA. A la fecha el Fondo
                                                                                                                                                                                    Se presente en el futuro un presunto algunos emprendedores y comunicar tal                    proyectos financiados por el Fondo        devolución,     avaluar    los   bienes                                                                                                                                                                                                                Industrial y de Aviación,  NUMERO 454 DEL CONSOLIDADO. SOLICITUD DE RETIRO A LA
    9            141       1103002     Aud /07    Emprender no ha realizado gestión alguna encaminada a recuperar Fallas Administrativas y de Control Interno.                                                                                                                                                                                                          Porcentaje de recursos recuperados.       100       25-May-08     30-Dec-08       31.3          100           100.00%           31.285714           31.285714           31.285714           X
                                                                                                                                                                                    detrimento.                          circunstancia a la Dirección General del                 Emprender y la forma de efectuar los      suceptibles de devolución, manifestar                                                                                                                                                                                                                 Nacional Colombo Alemán, CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN OFICIO No 2-2010-000669
                                                  recursos por $148 millones en cuyo manejo se ha incurrido en la causal de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de 09/03/2010
                                                                                                                                                                                                                         SENA       o   al Grupo      Integrado de                reembolsos a que haya lugar.              tal hecho a la Dirección General del                                                                                                                                                                                                                            CAISA.
                                                  devolución establecida en el artículo 8° del Acuerdo 00007 de 2005.
                                                                                                                                                                                                                         Emprendimiento y Empresarismo para lo de                                                           SENA o al Grupo Integrado de
                                                                                                                                                                                                                         su competencia.                                                                                    Emprendimiento y Empresarismo para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            lo de su competencia.




                                                  REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los cuatro Centros de                                                                                                                                                                                             Realizar reunión en forma mensual con
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               HALLAZGO REPETIDO POR INCORPORACION EN EL 2008 CON EL
                                                  Fomacion Profesional: En la cuenta 14 Deudores Subcuenta 1410                                                                                                            Realizar las conciliaciones entre la cuenta                                       el funcionario encargado del área de                                                                                                                                                                                                                                   Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                    Afecta la Razonabilidad de los estados                                             Conciliación en forma periódica entre                                                                                                                                                                                                                                                                                                  NUMERO 451 DEL CONSOLIDADO.. SOLICITUD DE RETIRO A LA
   14            142       1801004     Aud /07    Multas, existe una diferencia de $6.081 millones entre lo contabilizado y lo Fallas Administrativas y de Control Interno                                                 de deudores y los informes presentados por                                        Aportes de tal forma que pueda Porcentaje de conciliaciones realizadas                               100       30-Jun-08     30-Oct-08       17.4          100           100.00%           17.428571           17.428571           17.428571           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                                                                                                                                                    Contables                                                                          las areas de Aportes y Contabilidad.                                                                                                                                                                                                                                                                                                  CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN OFICIO No 2-2010-000669
                                                  registrado en la Oficina de Cartera, por lo que se concluye que estos                                                                                                    el área de Aportes.                                                               verificarse la igualdad de los saldos                                                                                                                                                                                                                                     de la Regional.                            de 09/03/2010
                                                  valores no han sido conciliados.                                                                                                                                                                                                                           entre las dos áreas.




                                                  REGIONAL ATLÁNTICO. DIRECCIÓN REGIONAL. Inconsistencias en
                                                  cuenta de terceros Multas por Aprendizaje tales como: Pagos no                                                                    Deficiencias en Gestión de Cobro.                                                          Actualización    de   la   información                                                                                                                                                                                                                                                                                        HALLAZGO REPETIDO POR INCORPORACION EN EL 2008 CON
                                                                                                                                                                                                                              Verificar y actualizar información            de                                        Revisión de expedientes y remisión,                                                                                                                                                                                                                            Coordinador Grupo
                                                  descargados en contabilidad, falta de seguimiento a los acuerdos de pago,                                                         Deficiencias en los archivos y afectación                                                  registrada de los deudores de multas                                                                                                                                                                                                                                                                                         EL NUMERO 453 DEL CONSOLIDADO .SOLICITADUD DE RETIRO A
   15            143       1801002     Aud /07                                                                               Fallas Administrativas y de Control Interno                                                      deudores de Multas por Contrato               de                                                               Porcentaje
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      para su cobro ejecutivo, al área de deudores revisados y remitidos a Jurisdicción Coactiva.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        100                 30-Jun-08     30-Oct-08       17.4          100           100.00%           17.428571           17.428571           17.428571           X             Relaciones Corporativas e
                                                  diferencia entre los soportes de pagos archivados en los expedientes y los                                                        en la razonabilidad de los estados                                                         por Contrato de Aprendizaje y                                                                                                                                                                                                                                                                                                 LA CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN OFICIO No 2-2010-
                                                                                                                                                                                                                              Aprendizaje.                                                                            Jurisdicción Coactiva.                                                                                                                                                                                                                                           Internacionales.                        000669 de 09/03/2010
                                                  saldos de Contabilidad, deficiente gestión de cobro, debido a que hay                                                             contables                                                                                  seguimiento a los acuerdos de pago.
                                                  deudores desde el año 2004.




                                                  REGIONAL ATLÁNTICO. DIRECCIÓN REGIONAL. Deudas acumuladas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Enviar cartas de cobro a los
                                                  a 31 diciembre/07 por $2.357 millones correspondientes a multas                                                                   Deficiencias en Gestión de Cobro.              Adelantar las acciones administrativas                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       HALLAZGO REPETIDO POR INCORPORACION EN EL 2008 CON
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       empleadores cuyas multas hayan sido                                                                                                                                                                                                                           Coordinador Grupo
                                                  impuestas por el Ministerio de Protección Social. En los expedientes no                                                           Deficiencias en los archivos y afectación      necesarias para el cobro de las multas Gestión oportuna de cobro de multas                                                                                                                                                                                                                                                                                               EL NUMERO 452 DEL CONSOLIDADO. SOLICITUD DE RETIRO A LA
   16            144       1801003     Aud /07                                                                            Fallas Administrativas y de Control Interno                                                                                                                                                                    Porcentaje de comunicaciones enviadas y de multas remitidas a Jurisdicción Coactiva.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       remitidas al SENA y remitir, para su                                                 100        30-Jun-08          30-Oct-08       17.4          100           100.00%           17.428571           17.428571           17.428571           X             Relaciones Corporativas e
                                                  reposan documentos que revelen acciones de tipo administrativas o                                                                 en la razonabilidad de los estados             remtidas por el Ministerio de la Protección del Ministerio de la Protección Social.                                                                                                                                                                                                                                                                                      CONTRALORIA DEPARTAMENTAL SEGÚN OFICIO No 2-2010-000669
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       cobro ejecutivo, al área de Jurisdicción                                                                                                                                                                                                                        Internacionales.                           de 09/03/2010
                                                  requerimientos jurídicos     tendientes a obtener estos ingresos,                                                                 contables                                      Social al SENA.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Coactiva.
                                                  colocándolos en un grave riesgo de pérdida.




                                                  REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los cuatro Centros de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Coordinador Grupo de
                                                  Fomacion Profesional: El proceso de microfilmación, no se encuentra                                                                                                                                                             Realización de Consulta de archivos                                                  Proceso de microfilmacion reactivado y                                                                                                                                                                                                   HALLAZGO REPETIDO , fue INCORPORADO de la vigencia 2005
   23            145       1904005     Aud /07                                                                                                                                                                                     Reactivar el proceso de Microfilmación                                             Cumplir con la Ley general de Archivos                                                       1        16-Jun-08     15-Dec-08       26.0           1            100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                  actualizado (VIG. 2003) HALLAZGO 192 EN CONSOLIDADO NACIONAL                                                                                                                                                                    rápida y exacta                                                                                   en marcha                                                                                                                                                                                                                       CON el No. 108 y luego a la vigencia 2008 con el No. 450
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       de la Regional.
                                                  A JUNIO 30 DE 2008)




                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. La entidad ha diligenciado sólo                                                                                                                                                                     Recaudar y Realizar seguimiento para
                                                                                                                          1-La entidad no implemento los mecanismos                                             1.- Mediante publicación de listados de
                                                  una mínima porción de las multas impuestas por el Ministerio de la                                                   La demora en la recuperación del dinero.                                                                   a cada una de las acciones correctivas
                                                                                                                          de recaudo adecuados. 2- A su vez, los                                                deudores del SENA, con el fin de informar                                                                  Publicación del listado de deudores                                                                                                                                                                                                                       Oficina Jurisdiccion
    1            146       1903003     Aud /07    Protección Social durante los años 2000 a 2005, cuyo recauado                                                        El desconocimiento de las multas por los                                                                   propuestas, cada tres meses con el fin                                                     Numero de publicaciones               2         1-Jul-08     30-Apr-09       43.3           2            100.00%           43.285714           43.285714           43.285714           X
                                                                                                                          presuntos     responsables     no     tienen                                          de los procesos que se llevan en su contra                                                                 para informar de los procesos                                                                                                                                                                                                                              Coactiva Juridica
                                                  corresponde al SENA. El examen realizado muestra poca diligencia en el                                               presuntos responsables.                                                                                    localizar y ubicar los responsables para
                                                                                                                          conocimiento de las multas en su contra.                                              de ciertos ciudadanos.
                                                  diligenciamiento de los embargos o en la localización de los multados .                                                                                                                                                         recuperar el dinero.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 12
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                                OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Denominación de la Unidad de la                                                                          Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                         CAUSA DEL HALLAZGO                          EFECTO DEL HALLAZGO                            Acción de Mejoramiento                                Objetivo                        Descripción de las Metas                                                 Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable           LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 medida de la Meta                                                                                  de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                              2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                       2.- Con entidades como la DIAN, realizar la                                               Con entidades como la DIAN, realizar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Oficina Jurisdiccion
                                       Aud /07                                                                                                                                                                         búsqueda o consultas de los presuntos                                                     las    consultas   de    presuntos                   consultas                   2         1-Jul-08     30-Apr-09       43.3           2            100.00%           43.285714           43.285714           43.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Coactiva Juridica
                                                                                                                                                                                                                       responsables.                                                                             responsables



                                                                                                                                                                                                                       3. Realización del recaudo respectivo a
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Remisión de cobro a cada uno de los                                                                                                                                                                                                                Oficina Jurisdiccion
                                       Aud /07                                                                                                                                                                         cada uno de los multados de los cuales se                                                                                                   5 % de recaudo                100       1-May-09      15-Jun-09        6.4          100           100.00%           6.428571            6.428571             6.428571           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 multados                                                                                                                                                                                                                                            Coactiva Juridica
                                                                                                                                                                                                                       tiene identificada su ubicación


                                                                                                                                                                                                                       4.- Realizar inventario de las multas al final
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Inventario de las multas al final del
                                                                                                                                                                                                                       del cumplimiento del Plan de Mejoramiento                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Oficina Jurisdiccion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 cumplimiento del Plan de Mejoramiento
                                       Aud /07                                                                                                                                                                         para de dar de baja los procesos que                                                                                                           Inventario                  1        1-May-09      30-Jun-09        8.6           1            100.00%           8.571429            8.571429             8.571429           X              Coactiva Juridica Comité
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 con el fin de dar de baja los procesos
                                                                                                                                                                                                                       realmente no conduzcan al pago de lo                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de Sostenibilidad Contable
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 que realmente no conduzcan al pago.
                                                                                                                                                                                                                       debido.


                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. La oficina Jurídica no lleva                                                                                               Realizar trimestralmente el cruce de                          Efectuar     cruce     de    información
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Oficina Jurisdiccion
                                                  control alguna de las multas de aprendices, desconociendo que cantidad La falta de coherencia en la información Desconocimiento de la cartera de multas información con las Oficinas de contabilidad                  internamente con el fin de saber
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Coactiva Juridica
    2            147       1907001     Aud /07    están procesándose y cuales fueron archivadas es así que debieron recibida de la Oficina de Relacionamiento de aprendices por parte de la Oficina y Relacionamiento corporativo ,con el fin de                        cuantos procesos de aprendices se Cruzar información                              Porcentaje información actualizada     100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Coordinador Grupo de
                                                  ponerse en la tarea de cruzar información con la oficina de contabilidad Corporativo y la oficina jurídica      Jurídica                                tener el valor real del número de procesos                    llevan en jurisdicción coactiva y la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Apoyo Administrativo Mixto
                                                  para conocer cuántas de ellas habían sido canceladas                                                                                                    que se adelantan en Coactiva y las cuantías                   cuantía total de los mismos.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Director Regional -
                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. La regional Norte de Santander                                                                                                                                                        Exigir a todo contratista de Obra
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Subdirector Centros CIES
                                                  durante la vigencia 2007 omitió la exigencia al contratista del pago del 5%                                                                                                                                        pública con la entidad en la regional el Retener el 5% del Impuesto de
                                                                                                                              La no exigencia al contratista del pago del                                              1.- Solicitar a los contratistas involucrados                                                                                      Porcentaje Todos los contratos de                                                                                                                                                                       Y CASA- Coordinador
    3            148       1402014     Aud /07    correspondiente al valor de cada una de las Ordenes de Trabajo, la suma                                                 1.- Incumplimiento de la Ley 1106 de 2006.                                                 cumplimiento a lo estipulado en el Seguridad Democrática a todo contrato                                                    100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                                                                                              5% del Impuesto de Seguridad Democrática                                                 en debido pago.                                                                                                                              Obra Pública                                                                                                                                                                                     Grupo de Apoyo
                                                  de la ejecución de las ODT por un total de $262,955,905 y el 5% sin                                                                                                                                                articulo 6 de la Ley 1106 del 22 de de Obra Pública
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Administrativo Mixto de la
                                                  recaudar arroja el valor de $ 13,247,795.                                                                                                                                                                          diciembre de 2006.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Director Regional -
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Subdirector Centros CIES
                                                                                                                                                                          2.- El estado dejo de percibir el valor de $                                                                                           Recuperar la suma total que se dejó de                                                                                                                                                                                                           Y CASA- Coordinador
                                       Aud /07                                                                                                                                                                         2.- Recaudar el valor indicado.                  Recuperación de los activos del estado                                               Porcentaje Suma a recaudar           70        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           70           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                                                                                                                                          13,247,765.                                                                                                                            recaudar                                                                                                                                                                                                                                            Grupo de Apoyo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Administrativo Mixto de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Regional.

                                                                                                                                                                                                                       3.- Exigir o retener a partir de la fecha
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Hacer seguimiento del cobro del 5% a                                                                                                                                                                                                                            Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                       para contratos de Obra Pública, el 5% Cumplir con lo exigido en la ley 1106
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                     los contratos de obra publica que se                      Porcentaje Recaudo del 5%           100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                                                                                                                                                                                       indicado en el artículo 6 de la Ley 1106 del de 2006
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   realicen                                                                                                                                                                                                                                                           de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                       2006.



                                                                                                                                                                                                                    1.- Colocar plegables ilustrativos en las
                                                                                                                                                                                                                    agencias del banco recaudador referente a
                                                                                                                                                                                                                    los pagos que se realizan mediante la única Clasificar contablemente los recaudos
                                                                                                                                                                                                                    hoja de pago y consignación que hay para con aplicación de los diferentes
                                                                                                                                                                                                                    recaudos del SENA. 2.-Exigir nuevamente procedimientos adoptados por el SENA
                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. Según extracto del 29 de Enero                                                              Incertidumbre en el recaudo por cada una al Banco recaudador, comprometa a sus para el registro apropiado de acuerdo a 1.- Colocar plegables ilustrativos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Coordinador Grupo de
                                                  de 2008 los ingresos recaudados durante la vigencia 2006, existe un La acción Correctiva del                  Plan de de las cuentas auxiliares del Grupo de empleados en orientar a los usuarios del la codificación de la consignaciones y referente a los pagos (como la DIAN)
    4            149       1801002     Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Numero de plegables               3         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           3            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                  saldo por valor de $ 22.893.539, sin clasificar contablemente aun. El saldo Mejoramiento del año 2006, no fue efectiva. Ingresos las cuales no se clasifico SENA, en el lleno de los diferentes items oportuno              de      las      mismas, en agencias del banco recaudador
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de la Regional.
                                                  de los ingresos recaudados a diciembre de 2007 es de $634.262.172.25.                                                   contablemente.                            que aparecen en la hoja de consignación. 3.- consignaciones pendientes en los libros como guía para el pago
                                                                                                                                                                                                                    Solicitar la colaboración a la oficina de a diciembre 31 de 2007, las cuales se
                                                                                                                                                                                                                    trabajo orientando a las personas en el pago encuentran     en      las    cuentas
                                                                                                                                                                                                                    de multas a favor del SENA. 4.- Registrar recaudadoras
                                                                                                                                                                                                                    oportunamente en los libros de contabilidad
                                                                                                                                                                                                                    los ingresos recaudados.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 2.-Solicitar al Banco recaudador,                                                                                                                                                                                                                 Coordinador Grupo de
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                   comprometa a sus empleados en                Solicitudes de compromiso           4         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           4            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 orientar a los usuarios del SENA.                                                                                                                                                                                                                    de la Regional.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    3.- Solicitar la colaboración a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 oficina de trabajo orientando a las
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 solicitud de colaboración          4         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           4            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 personas en el pago de multas a favor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 del SENA

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 4.- Registrar oportunamente en los            Porcentaje de registro de                                                                                                                                                                           Coordinador Grupo de
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                   libros de contabilidad los ingresos       consignaciones pendientes según       100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X             Apoyo Administrativo Mixto
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 recaudados                                      conciliación bancaria                                                                                                                                                                                de la Regional.



                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. La cuenta Bancos y                                                                 Incertidumbre en la clasificación de los
                                                                                                                                                                                                                                                                                    Realizar       la    homologación
                                                  Corporaciones 1110, según la homologación para el año 2007, debería La inaplicabilidad de la circular N° 072 de valores correspondientes a la cuenta Realizar el proceso de homologación o Cumplir con los exigido en la circular                                   Porcentaje homologación a las cuentas                                                                                                                                                                                                        Coordinador Grupo de
    5            150       1801001     Aud /07                                                                                                                                                                                                                                      correspondiente a las cuentas de                                                                             100        1-Jul-08     30-Jun-09       52.0          100           100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X
                                                  denominarse Depósitos en entidades financieras, acarreando con ello un 2007.                                    Bancos y Corporaciones debido a que se parametrización de cuentas          Nro 072 de 2007                                                                       de Balance                                                                                                                                                                                                                      Apoyo Administrativo
                                                                                                                                                                                                                                                                                    Balance
                                                  incumplimiento ala circular N° 072 de 2007.                                                                     realizo en su totalidad su homologación




                                                  REGIONAL NORTE DE SANTANDER. No se realiza el procedimiento
                                                                                                                                                                          Incumplimiento del Acta Nro 2 de 2006 del
                                                  Arqueos periódicos a las Cajas Menores cada tres meses desde el                                                                                                   Realizar oportunamente los arqueos de caja
                                                                                                                          No se realizo Arqueos periódicos a las          comité Nal de Coordinación de control                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Coordinador Grupo de
                                                  momento de la apertura de la misma,incumpliendo lo dispuesto en el acta                                                                                           menor cada tres meses, como lo estipula el Efectuar arqueos de Caja Menor según Realizar arqueos trimestrales a partir
    6            151       1801100     Aud /07                                                                            Cajas Menores cada tres meses desde el          Interno y por ende la Agenda recomendada                                                                                                                                              Arqueos trimestrales              3         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           3            100.00%           52.000000           52.000000           52.000000           X               Apoyo Administrativo
                                                  No. 2 de 2006 del Cómite Nacional de Coordinación de Control Interno y                                                                                            Acta Nro 2 de 2006 del Comité Nal de la norma .                                 de la apertura de la Caja Menor.
                                                                                                                          momento de la apertura de la misma.             para los subcomités Regionales de control                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Mixto de la Regional
                                                  por ende la agenda recomendada para los Sucomités Regionales de                                                                                                   Coordinación de Control Interno.
                                                                                                                                                                          Interno.
                                                  control Interno.




                                                  REGIONAL CESAR: En el Centro Biotecnológico del Caribe-CBC- y                                                            Riesgo de contaminación ambiental al que Elaborar e implementar el plan de manejo
                                                                                                                           Deficiencias en la planeación de éstos
                                                  Centro Agropecuario de Aguachica, CAA no se elaboraron planes de                                                        se ve sometido el entorno en que funcionan ambiental en el Centro Biotecnologico del Aplicación de los planes de manejo Informe trimestral de seguimiento del
    4            152       1804100     Aud /07                                                                             Centros.                                                                                                                                                                                                                        Numero de informes presentados         3        12-May-08     31-Dec-08       33.3           3            100.00%           33.285714           33.285714           33.285714           X              Subdirector de Centro.-
                                                  acción sobre gestión ambiental para las vigencias 2006 y primer semestre                                                estos centros. Incumplimiento de su deber Caribe y Centro Agroempresarial de ambiental establecidos por cada centro. plan de manejo ambiental.
                                                  de 2007, con miras a mitigar la agresión del medio ambiente.                                                            constitucional y legal en materia ambiental. Aguachica




                                                  REGIONAL CESAR: En el Centro de Operaciones Mantenimiento y
                                                  Minero de Valledupar, no existe un informe o ficha de seguimiento al
                                                                                                                                                                                                                                                                        Hacer cumplir las directrices y los
                                                  cumplimiento de las actividades señaladas en el Plan de Acción Ambiental.                                                                                        Implementar instrumentos de seguimiento y
                                                                                                                              Falta de control y seguimiento sobre las Incumplimiento de su deber constitucional y                                                      lineamientos ambientales que permitan Listas de chequeo para seguimiento del
    5            153       1202001     Aud /07    Se observa que la entidad no posee unas fichas de seguimiento del POA,                                                                                           control al plan de manejo ambiental del                                                                                                 Numero de informes presentados         3        12-May-08     31-Dec-08       33.3           3            100.00%           33.285714           33.285714           33.285714           X              Subdirector de Centro.-
                                                                                                                              actividades de Medio Ambiente.           legal en materia ambiental.                                                                      ejercer    control   y    seguimiento plan de manejo ambiental.
                                                  en lo referente a las acciones programadas y ejecutadas, que indiquen el                                                                                         centro.
                                                                                                                                                                                                                                                                        permanente.
                                                  porcentaje de las metas logradas, gastos ocasionados y otras referencias;
                                                  que permitan evaluar con efectividad la gestión adelantada por los Centros.




                                                                                                                                                                  Incumplimiento del deber de dar respuesta            Hacer Control y seguimiento puntual a los
                                                                                                                       No enviar respuesta oportuna por parte del                                                                                                                                     Diseñar un formato de seguimiento y
                                                  REGIONAL CESAR: Se observó que las quejas y reclamos se resuelven                                               oportuna a los requerimientos hechos por             plazos para quejas y reclamos según Atender oportunamente todas las
                                                                                                                       Coordinador de Promoción y Relaciones                                                                                                                                          control de la atenciòn y respuesta Porcentaje de Quejas y Reclamos con                                                                                                                                                                                          Coordinador de
    8            154       2003002     Aud /07    sin tener en cuenta los términos dispuestos en el Código Contencioso                                            los peticionarios de las quejas de acuerdo           normatividad vigente.      Solicitar a la quejas y reclamos que se presenten a                                                                                             9        12-May-08     31-Dec-08       33.3           9            100.00%           33.285714           33.285714           33.285714           X
                                                                                                                       Corporativas e Internacionales para su                                                                                                                                         dadas a la misma por parte de la     respuestas en los tiempos de ley.-                                                                                                                                                                                    Relaciones Corporativas.-
                                                  Administrativo para el ejercicio del Derecho de Petición.                                                       con los términos del articulo 55 de la Ley           Digeneral un reporte periodico de las quejas la Regional
                                                                                                                       descarga del aplicativo                                                                                                                                                        entidad
                                                                                                                                                                  190 de 1995 y Resolución 0961 de 2004.               y reclamos presentados a la entidad.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Página 13
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                               OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                        CAUSA DEL HALLAZGO                          EFECTO DEL HALLAZGO                         Acción de Mejoramiento                               Objetivo                       Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion        Area Responsable           LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                            medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                             2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 de las metas
 Auditoria




                                                  REGIONAL QUINDÍO - Dirección Regional y Centro de Comercio,
                                                  Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro para el Desarrollo
                                                  Teconológico de la Construcción Las políticas y planes sobre
                                                  información presupuestal, contable y financiera se aplican con
                                                                                                                                                                                                                                                                   Realizar     conciliaciòn    entre    la                                                                                                                                                                                                                                                      Director Regional,
                                                  deficiencias; los procedimientos que facilitan el flujo de información hacia el                                                                                  Enviar comunicación a la Dirección General
                                                                                                                                                                                                                                                                   informaciòn presupuestal y contable a Comunicaciones   enviadas          a   la                                                                                                                                                                                                            Subdirectores de Centros,
    2            155       1903003     Aud /07    proceso de contabilidad no es oportuno al igual que los mecanismos de Falta de seguimiento y control a los procesos Deficiencias del Sistema de Control Interno. solicitando la implementación de las cuentas                                                                                                 Documento                      1        1-Jun-08      30-Jun-08        4.1           1            100.00%           4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                   fin de mantener saldos ajustados en Dirección General.                                                                                                                                                                                                                                      Coordinador Grupo de
                                                  registro de la causación de ingresos, gastos y costos. No se elabora                                                                                             cero en el módulo de contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                                                                   los estados financieros de la Regional.                                                                                                                                                                                                                                                      Apoyo Administrativo
                                                  conciliación entre el área de presupuesto y contabilidad, Las partidas
                                                  conciliatorias del efectivo no se encuentran debidamente registras en el
                                                  sistema de informacion contable incumpliendo el plan General de
                                                  contabilidad Publica, circulares externas 13 y 15 de 1996.




                                                                                                                                                                                                                    Realizaciòn de mesa de trabajo con la
                                                                                                                                                                                                                    participaciòn de los servidores encargados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Director Regional,
                                                                                                                                                                                                                    de las diferentes dependencias regionales,
                                                                                                                                                                                                                                                                Registrar oportunamente la totalidad de                                                                                                                                                                                                                                                       Subdirectores de Centros,
                                                                                                                                                                                                                    a fin de redefinir, los compromisos                                                 Mesas de trabajo efectuadas                         Acta de compromiso                 1        1-Jun-08      30-Jun-08        4.1           1            100.00%           4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                la información contable de la Regional.                                                                                                                                                                                                                                                        Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                    relacionados con la oportunidad para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Apoyo Administrativo
                                                                                                                                                                                                                    suministrar la información contable los dos
                                                                                                                                                                                                                    úlitmos dìas hábiles de cada mes.




                                                                                                                                                                                                                    Efectuar      el   registro     de    partidas
                                                                                                                                                                                                                    conciliatorias del efectivo, atendiendo a los                                                                                                                                                                                                                                                                                                Director Regional,
                                                                                                                                                                                                                                                                   Conciliaciones de efectivo depuradas
                                                                                                                                                                                                                    lineamientos establecidos entre otros en las                                           Partidas esclarecidas registradas en la Porcentaje de Conciliaciones bancarias                                                                                                                                                                     Subdirectores de Centros,
                                                                                                                                                                                                                                                                   con las partidas esclarecidas al mes de                                                                                    100       1-Jun-08      30-Dec-08       30.3          100           100.00%           30.285714           30.285714           30.285714           X
                                                                                                                                                                                                                    circulares 3-2008-000021, 000108 y                                                     contabilidad.                                         registradas                                                                                                                                                                                   Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                                                                   diciembre de 2008
                                                                                                                                                                                                                    000150, emitidas por la Direcciòn                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Apoyo Administrativo
                                                                                                                                                                                                                    Administrativa y Financiera.




                                                                                                                                                                                                                    Enviar mensualmente a cada Subdirector                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Director Regional,
                                                                                                                                                                                                                    las       conciliaciones        bancarias Esclarecer las partidas conciliatorias Partidas esclarecidas registradas en la         Conciliaciones bancarias mensuales                                                                                                                                                                       Subdirectores de Centros,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               6        1-Jun-08      30-Dec-08       30.3           6            100.00%           30.285714           30.285714           30.285714           X
                                                                                                                                                                                                                    correspondientes      a   las     cuentas de las cuentas bancarias mencionadas contabilidad.                                           remitidas a Subdirector.                                                                                                                                                                            Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                    recaudadoras por producciòn de centro.                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Apoyo Administrativo




                                                  REGIONAL QUINDÍO - Dirección Regional y Centro de Comercio,
                                                  Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro para el Desarrollo
                                                  Teconológico de la Construcción En los contratos de prestación de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Director Regional,
                                                                                                                                                                                                                    Implementar la Directriz impartida por la                                        Contrato de Prestación de Servicios Porcentaje de Contratos de Prestación
                                                  servicios 04, 05 y 06 de abril de 2007, se observa que exceden el tope Falta de supervisión en el cumplimiento del                                                                                          Cumplir con las directirces impartidas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       4.1                                                                                                      X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Subdirectores de Centros,
    6            156       1404100     Aud /07                                                                                                                       Posible pérdida de recursos públicos           Digeneral a través de la Circular 9478 de                                        con el tope de horas autorizado por  de Servicios con cumplimiento de la                 100       1-Jun-08      30-Jun-08                     100           100.00%           4.142857            4.142857             4.142857
                                                  establecido incumpliendo la circular 9478 del 26 de mayo de 2006 y lo Nº de horas por instructor                                                                                                            por la Dirección General.                                                                                                                                                                                                                                                                        Coordinador Grupo de
                                                                                                                                                                                                                    2006.                                                                            Digeneral.                                 Circular 9478 de 2006.
                                                  normado en el art. 26 de la ley 80 de 1993, la resolución 002424 de 2006                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Apoyo Administrativo
                                                  en el art. 10, y la circular 9478 de 2006 numeral 3, y el artículo 161 del
                                                  C.S.T. en su párrafo primero.




                                                                                                                                                                                                                                                          Implementación del MECI como
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Subcomite de Control
                                                  REGIONAL GUAVIARE Falta de suficiente acompañamiento                   y Falta de coordinación en la Entidad para la Debilidades en el     Sistema de Control 1. Implementar el MECI en los procesos de herramienta      básica     para    el                                                       Implementación del MECI en la
    1            157       1903100     Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                   Aplicación del MECI en la Regional.                                                           1        30-Jun-08     8-Dec-08        23.0           1            100.00%           23.000000           23.000000           23.000000           X             Interno Regional/Equipo
                                                  comunicación del Equipo MECI del Sena- Nivel Central                     implementación del MECI                     Interno                                  la Regional y del Centro de Formacion.    fortalecimiento del Sistema de Control                                                                 Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              MECI/Dirección General.
                                                                                                                                                                                                                                                          Interno



                                                                                                                                                                                                                    1. Solicitar a la Cámara de Comercio de
                                                                                                                                                                                                                    San José del Guaviare, Centro Provincial de
                                                                                                                                                                                                                    Gestión Agroempresarial del Guaviare,
                                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                  REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de las metas establecidas en los                                                                                                 UMATA, Gremios y Asociaciones de
                                                                                                                                                                                                                                                                   el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                Coordinación de
                                                  vectores de formación para el aprendizaje permanente, gestión para el                                                                                             Productores,las necesidades reales del
                                                                                                                            Deficiente retroalimentación y seguimiento                                                                                             Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn          Número de solicitudes a entidades,                                                                                                                                                                        Formación Profesional y
    2            158       1401002     Aud /07    apoyo al trabajo, el empleo y la empleabilidad, gestión tecnológica y el                                             Incumplimiento de las metas programadas      Departamento en materia de capacitación,                                                                                                                                   5        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           5            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                            en la ejecución de las metas                                                                                                           empleo    y la      empleabilidad,   el profesional en la Regional.                  para ajustar capacitación                                                                                                                                                                              Empleo/SubDirección de
                                                  emprendimiento, y Consolidaciòn del sistema nacional de formación para el                                                                                         con el fin de ajustar la programación de las
                                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional
                                                  trabajo                                                                                                                                                           metas establecidas en los vectores de
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.
                                                                                                                                                                                                                    formación para el aprendizaje permanente
                                                                                                                                                                                                                    de la ciudadanía.




                                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                    2. Programar las acciones de formación
                                                                                                                                                                                                                                                                   el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    titulada y complementaria de acuerdo a las
                                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn                                                                                                                                                                                                                    Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      necesidades reales del Departamento, las                                                                                Elaborar el programa correspondiente               1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                   empleo    y la      empleabilidad,   el profesional en la Regional.                                                                                                                                                                                                                         Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    Apuestas Productivas identificadas y los
                                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                    recursos de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.



                                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                    3. Programar acciones de formación
                                                                                                                                                                                                                                                                   el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    correspondiente al programa de jovenes
                                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn                                                                                                                                                                                                                    Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      rurales, en el área rural del Departamento y                                                                                       Elaborar el programa respectivo         1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                   empleo    y la      empleabilidad,   el profesional en la Regional.                                                                                                                                                                                                                         Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    de acuerdo a las apuestas productivas
                                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                    identificadas.
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.


                                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                    4. Programar la utilización de la plataforma
                                                                                                                                                                                                                                                                   el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    Black Board a los aprendices de los
                                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el                                                                                                                                                                                                                                                       Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      programas    de formación profesional                                                  Cumplimiento de metas en la Regional.       Elaborar el programa respectivo         1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                   empleo    y la      empleabilidad,   el                                                                                                                                                                                                                                                     Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    establecidos como meta para la vigencia
                                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                    2008
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Gestión eficiente de la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                  el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                 Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                     5. Promocionar en medios escritos y
                                                                                                                                                                                                                                                                  Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la                                                                                                                                                                                                                    Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      auditivos el Servicio Público de Empleo de la                                                                                         Número de Promociones                24       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           24           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                  empleo    y la      empleabilidad,   el Regional.                                                                                                                                                                                                                                            Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                  emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                       Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                  trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                                 Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                 el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                  Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    6. Efectuar visitas empresariales con el fin
                                                                                                                                                                                                                                                                 Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la                                                                                                                                                                                                                     Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      de ofrecer nuestros servicios e inscribir el                                                                                        Número de visitas realizadas           12       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           12           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                 empleo    y la      empleabilidad,   el Regional.                                                                                                                                                                                                                                             Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    comercio en el sistema.
                                                                                                                                                                                                                                                                 emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                        Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                 trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                                Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                                el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                   Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    7. Registrar la información de los usuarios
                                                                                                                                                                                                                                                                Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la                                                                                                                                                                                                                      Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      atendidos en la base de datos del Servicio                                                                                         Número de usuarios registrados         252       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          252           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                empleo    y la      empleabilidad,   el Regional.                                                                                                                                                                                                                                              Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    Publico de Empleo
                                                                                                                                                                                                                                                                emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                         Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                                   Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                    8. Promover el Fondo Emprender en los
                                                                                                                                                                                                                                                                   el aprendizaje permanente en el                                                                                                                                                                                                                                                                Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                    programas de formacion titulada del centro
                                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento       de     metas        de                                                                                                                                                                                                             Formación Profesional y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                      de formacion y en los complementarios que                                                                                             Número de promociones                50       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           50           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                   empleo    y la      empleabilidad,   el emprendimiento en la Regional.                                                                                                                                                                                                                      Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                    apliquen, según intensidad horaria y
                                                                                                                                                                                                                                                                   emprendimiento y la formación para el                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional
                                                                                                                                                                                                                    reglamento operativo interno.
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 14
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                                 OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo    Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Denominación de la Unidad de la                                                                             Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                         CAUSA DEL HALLAZGO                         EFECTO DEL HALLAZGO                           Acción de Mejoramiento                                Objetivo                      Descripción de las Metas                                                    Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable            LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional      Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                             medida de la Meta                                                                                     de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                               2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas
 Auditoria



                                                   REGIONAL GUAVIARE El Centro Multisectorial Guaviare, no da
                                                   aplicación a las reglas y principios generales que regulan la función                                                                                                1. Elaborar la tabla de retención documental
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Subdirección de
                                                   archivística en el Estado, toda vez que en las áreas de emprendimiento,                                                                                             por cada dependencia responsable, para la
                                                                                                                              Incumplimiento de las normas que regulan la                                                                                            Gestión eficiente en el manejo de la Elaboración de las Tablas de Retención                                                                                                                                                                                                                     Centro/Dirección
                                                   formación para el trabajo, contratación, nómina y contabilidad se                                                      Archivos incompletos e Información de baja   Regional y centro de Formacion, soportados                                                                                        Numero de tablas de Retención
    3            159       1905002      Aud /07                                                                               función archivística en el Estado ( Ley 594                                                                                            Documentación y Memoria Institucional Documental, en la Regional y Centro de                                                 2         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1           2            100.00%           26.142857           26.142857           26.142857           X             Regional/Administración de
                                                   encontraron deficiencias en la organización y foliación de los documentos,                                             confiabilidad                                en         inventarios          documentales,                                                                                       Documental Elaboradas.
                                                                                                                              de 2000).                                                                                                                              de la Regional                        Formacion.                                                                                                                                                                                                                                             Documentos Dirección
                                                   en la clasificación de éstos con base en las series documentales, así                                                                                               correspondientes a la vigencia fiscal 2007 y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          General.
                                                   como en su conservación sin que entre ellos haya relación de continuidad                                                                                            años subsiguientes.
                                                   o conexidad.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Dirección
                                                                                                                                                                                                                     1. Solicitar a la Dirección General recursos
                           La CGR no               REGIONAL GUAVIARE Baja gestión en la distribución equitativa, segùn                                                   Distribución inequitativa de los recursos                                                                             Atención a la Población Vulnerable        Población vulnerable capacitada y                                                                                                                                                                                       General/Coordinación de
                                                                                                                            Deficiente gestión en la priorización de los                                             para la contratación de un profesional que 1. Inscripción de la Población
    4            160        envio el    Aud /07    porcentaje de sectores de poblaciòn atendida y atenciòn de la oficina de                                              para atender los servicios prestados por la                                                                           capacitada y orientada inscritos en el orientada, debidamente registrada en el                     1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Formación Profesional y
                                                                                                                            grupos de atención                                                                       desempeñe las funciones de orientación Vulnerable al SPE de la Regional
                             numero                empleo                                                                                                                Entidad                                                                                                               SPE.                                                    SPE                                                                                                                                                                                                       Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                     ocupacional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Centro.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Dirección
                                                                                                                                                                                                                       2. Registrar la poblacion vulnerable,                                        Atención de la Población Vulnerable       Población vulnerable capacitada y                                                                                                                                                                                  General/Coordinación de
                                                                                                                                                                                                                                                                   1. Inscripción de la Población
                                        Aud /07                                                                                                                                                                        orientada y capacitada en el aplicativo del                                  capacitada y orientada inscritos en el orientada, debidamente registrada en el               411       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          411           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Formación Profesional y
                                                                                                                                                                                                                                                                   Vulnerable al SPE de la Regional
                                                                                                                                                                                                                       SPE.                                                                         SPE.                                                    SPE                                                                                                                                                                                                  Empleo/SubDirección de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Centro.


                                                   REGIONAL GUAVIARE En cuanto a la implementación del PIMA se
                                                   evidenció que durante el año 2007 la Regional no adelantó acciones                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Subdirector de
                                                                                                                                                                                                                       1. Ajustar Plan de capacitación PIMA donde
                                                   eficientes en el manejo ambiental de los residuos sólidos, específicamente Poco interés y coordinación para el Bajo impacto de las metas para garantizar                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Centro/Coordinador de
                                                                                                                                                                                                                       se incluyan los temas de manejo ambiental Aplicación del PIMA en el SENA Cumplimiento      de   las    acciones
    5            161       2203007      Aud /07    en manejo de escombros y material orgánico; no se encontró un inventario emprendimiento de las acciones ambientales y propender por un ambiente sano, según la                                                                                                                                            PIMA Regional SENA .                 1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Formación Profesional/
                                                                                                                                                                                                                       de los residuos sólidos, material orgánico, Regional Guaviare.           estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                   documental sistemático de las acciones realizadas por la entidad, sobre en la Entidad                               función estatal constitucional.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Coordinador
                                                                                                                                                                                                                       manejo de escombros.
                                                   educación y concientización de funcionarios, contratistas y aprendices                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        PIMA/Dirección Regional.
                                                   acerca del tema ambiental.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Subdirector de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Centro/Coordinador de
                                                                                                                                                                                                                        2.Socializar a todos los funcionarios de la Aplicación del PIMA en el SENA Cumplimiento      de   las    acciones
                                        Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                               PIMA Regional SENA.                 1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Formación Profesional/
                                                                                                                                                                                                                       regional el PIMA.                            Regional Guaviare.             estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Coordinador
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 PIMA/Dirección Regional.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Subdirector de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Centro/Coordinador de
                                                                                                                                                                                                                        3. Establecer un plan operativo para la Aplicación del PIMA en el SENA Cumplimiento      de   las    acciones
                                        Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                               PIMA Regional SENA.                 1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Formación Profesional/
                                                                                                                                                                                                                       ejecución del PIMA.                      Regional Guaviare.             estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Coordinador
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 PIMA/Dirección Regional.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Subdirector de
                                                                                                                                                                                                                        4. Efectuar monitoreo y seguimiento sobre                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Centro/Coordinador de
                                                                                                                                                                                                                                                                  Aplicación del PIMA en el SENA Cumplimiento      de   las    acciones
                                        Aud /07                                                                                                                                                                        el cumplimiento de la implementación del                                                                                               PIMA Regional SENA.                 2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           2            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Formación Profesional/
                                                                                                                                                                                                                                                                  Regional Guaviare.             estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                       PIMA en la Regional.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Coordinador
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 PIMA/Dirección Regional.




                                                                                                                                                                                                              1. Dar cumplimiento a lo establecido en el
                                                                                                                                                                                                              Numeral 5 del artículo 24 de la Ley 80 de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Subdirección de Centro/
                                                                                                                                                                                                              1993, y aplicación al Capítulo II del Manual                                                    Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                                                                                                                                                                                                                            Aplicación de la Ley 80 de 1993,                                                                                                                                                                                                                                                                        Bienes y Logistica/
                                                   REGIONAL GUAVIARE Omisiones en los Términos de Referencia,                                                          Incumplimiento   del    principio   de Administrativo de Contratación del SENA (                                                       Decretos Reglamentarios y Manual de
                                                                                                                                Inobservancia y desconocimiento de los                                                                                      Decreto 066 de 2008 y Manual                                                             Porcentaje Suscripción de contratos                                                                                                                                                                                 Servicios
    6            162       1401006      Aud /07    Inobservancia del Principio de Publicidad y Deficiencias en la Planificación                                        Transparencia en la suscripción de los etapas      del    proceso        contractual                                                   Contratación SENA para desarrollar la                                              100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                principios de la contratación estatal                                                                                       Administrativo de Contratación SENA,                                                    con aplicación de las normas vigentes.                                                                                                                                                                         Laborales/Profesional
                                                   Contractual                                                                                                         contratos                              Preparatoria, Pre-contractual), efectuando                                                      etapa precontractual en el proceso de
                                                                                                                                                                                                                                                            en todos los contratos de la Regional.                                                                                                                                                                                                                                                                  Jurídica/Dirección
                                                                                                                                                                                                              la publicidad de los procedimientos en el                                                       contratación en la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Regional.
                                                                                                                                                                                                              Sistema de Contratación Publica- Secop, de
                                                                                                                                                                                                              conformidad con el Decreto 066 de 2008.




                                                                                                                                                                                                                      1. Dar cumplimiento a lo establecido en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Subdirección de Centro/
                                                                                                                                                                                                                      Numeral 5 del artículo 24 de la Ley 80 de                                                Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                   REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de los Términos de Referencia o                                                                                                                                                    Aplicación de la Ley 80 de 1993, Resol.                                                                                                                                                                                                                                                      Bienes y Logistica/
                                                                                                                               Inobservancia de los términos de referencia                                            1993, Res. 0526 de 2005 del SENA y                                                       Decretos Reglamentarios y Manual de
                                                   Pliego de Condiciones, según lo estipulado en el arts. 24 y 30 de la Ley 80                                             Suscripción de contratos que no cumplen                                                     0526 de 2005 y Manual Administrativo                                           Porcentaje Suscripción de contratos                                                                                                                                                                                Servicios
    7            163       1401008      Aud /07                                                                                en el momento de adjudicar y suscribir                                                 aplicación del Capítulo II del Manual                                                    Contratación SENA para desarrollar la                                             100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                   de 1993, Resolución 0526 de 2005 del SENA (Manual de Instructores), y el                                                con las condiciones inicialmente referidas                                                  de Contratación SENA, en todos los                                            con aplicación de las normas vigentes.                                                                                                                                                                        Laborales/Profesional
                                                                                                                               contratos                                                                              Administrativo de Contratación del SENA (                                                etapa precontractual en el proceso de
                                                   Manual de Contratación del SENA                                                                                                                                                                                     contratos de la Regional.                                                                                                                                                                                                                                                                    Jurídica/Dirección
                                                                                                                                                                                                                      etapas      del     proceso     contractual                                              contratación en la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Regional.
                                                                                                                                                                                                                      Preparatoria, Pre-contractual).


                                                                                                                                                                                                                     1. Aplicar de la Directriz Jurídica Nro. 02 del
                                                                                                                                                                                                                     25 de febrero de 2008 de la Dirección
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Bienes y Logistica/
                                                                                                                                                                                                                     Jurídica del Sena Dirección General, se           Cancelación de los derechos de
                                                   REGIONAL GUAVIARE No aparece constancia del pago de la publicación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Servicios
                                                                                                                      Desconocimiento de las              normas sobre Incumplimiento de la           norma    sobre establecerá en la minuta de los contratos la      publicación en el Diario Único de                                               Porcentaje Suscripción de contratos
    8            164       1401008      Aud /07    de los contratos números 01 y 03 del 23 y 26 de febrero de 2007,                                                                                                                                                                                       Pago de publicación del contrato.                                                      100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X               Laborales/Profesional
                                                                                                                      publicación de contratos.                        publicación de contratos                      exigencia a cargo del contratista de efectuar     Contratación   Estatal   (Imprenta                                             con aplicación de las normas vigentes.
                                                   respectivamente, puesto que su cuantía superaba los 50 s.m.l.m.v                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Jurídica/Dirección
                                                                                                                                                                                                                     el pago de los Derechos de Publicación            Nacional)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Regional.
                                                                                                                                                                                                                     conforme a la tarifa correspondiente a la
                                                                                                                                                                                                                     vigencia.


                                                                                                                                                                                                              1. Efectuar la adjudicación de contratos
                                                                                                                                                                                                              mediante    Resolución     Motivada     de
                                                                                                                         Incumplimiento de la norma sobre la                                                  conformidad con lo establecido en el
                                                   REGIONAL GUAVIARE Las actas de adjudicación de los contratos y obligación           de     motivar    los    actos Actas de Adjudicación de contratos, sin Numeral 11 del artículo 30 de la Ley 80 de Adjudicación de contratos mediante Contratos suscritos, mediante actas de                    Porcentaje Suscripción de contratos                                                                                                                                                                             Subdirección de
    9            165       1401009      Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                   ODTS revisadas no se realizaron mediante acto administrativo motivado administrativos en las actas de adjudicación jusjtificación                          1993 en concordancia con el artículo 15 del acto administrativo.              adjudicación con Resolución motivada.                          con Resolución motivada.                                                                                                                                                                              Centro/Dirección Regional.
                                                                                                                         de contratos                                                                         Decreto 066 de 2008, y Numeral 1.2.2 del
                                                                                                                                                                                                              Manual Para la Contratación Administrativa
                                                                                                                                                                                                              del SENA.

                                                                                                                                                                                                            1. Socializar y dar Aplicación de la
                                                                                                                                                                                                            Resolución Nro. 000526 de 8 de abril de                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Funcionarios supervisores
                                                                                                                             Deficiencia y/o falta de idoneidad en la Riesgos en el cumplimiento del objeto                                             Supervisión eficaz de los contratos en Supervisión eficiente y eficaz en la                   Porcentaje Adecuada Supervisión de
   10            166       1404004      Aud /07    REGIONAL GUAVIARE Deficiencias de Supervisión Contractual                                                                                                2008 “Manual de Supervisión e interventoria                                                                                                                                          100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             asignados/Dirección/Direc
                                                                                                                             supervisión de los contratos.            contractual                                                                       la Regional.                           ejecución de los contratos.                                         contratos.
                                                                                                                                                                                                            del Servicio Nacional de Aprendizaje                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       ción Regional.
                                                                                                                                                                                                            SENA”.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Relaciones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Laborales/Bienes y
                                                                                                                                                                          Deficiente control    cronológico   de   los 1.Estipular la fecha en los contratos al Suscripción de Contratos            con   su Contratos suscritos con fecha de su       Porcentaje Suscripción de contratos
   11            167       1401001      Aud /07    REGIONAL GUAVIARE Contratos sin fecha de suscripción                      Omisión de las fechas en los contratos                                                                                                                                                                                                                              100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X                Logistica/profesional
                                                                                                                                                                          contratos suscritos                          momento de su perfeccionamiento.         respectiva fecha.                            perfeccionamiento.                         con fecha de perfeccionamiento.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Jurídico/Dirección
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Regional.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Relaciones
                                                                                                                                                                                                       1. Aprobar previa verificación de los
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Laborales/Bienes y
                                                   REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la aprobaciòn de pólizas de Desconocimiento de los procedimientos para Riesgo en el cumplimiento y calidad de los amparos, vigencias y montos las garantías Aprobación de Pólizas mediante acto Garantías únicas aprobadas mediante                              Porcentaje Suscripción de contratos
   12            168       1404003      Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X                Logistica/profesional
                                                   garantía                                                      la aprobación de pólizas de garantía       bienes y servicios adquiridos              únicas mediante acto administrativo de administrativo.                        acto administrativo.                                              con garantías únicas aprobadas.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Jurídico/Dirección
                                                                                                                                                                                                       Aprobación de Pólizas.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Regional.



                                                                                                                                                                                                                  1. Efectuar mediante acta motivada suscrita
                                                                                                                                                                                                                  por las partes contratantes, previo concepto
                                                                                                                                                                                                                  del interventor o supervisor en la cual conste                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Funcionario Supervisor
                                                                                                                                                                                                                                                                 Suspension de contratos mediante acta
                                                                                                                             Incumplimiento de los procedimientos para la Riesgo de incumplimiento de los objetos la interrupción o suspensión temporal, las                                             Suspensión de los contratos mediante         Porcentaje Contratos suspendidos en                                                                                                                                                                           asignado/Profesional
   13            169       1404005      Aud /07    REGIONAL GUAVIARE Suspensión de contratos sin acta motivada                                                                                                                                                   motivada suscrita por los contrantes en                                                                                         100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                             suspensión de contratos                      contractuales                           razones en que se fundamenta y la fecha de                                             acta motivada.                                su ejecución, previa acta motivada.                                                                                                                                                                       Jurídico/Dirección/Direcció
                                                                                                                                                                                                                                                                 apoyo con el supervisor del contrato
                                                                                                                                                                                                                  reiniciación. Conforme lo establece el                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 n Regional.
                                                                                                                                                                                                                  numeral 3.2.3 del Manual para la
                                                                                                                                                                                                                  Contratación Administrativa del Sena.


                                                                                                                                                                                                                  1, Elaborar y registrar adecuadamente el
                                                   REGIONAL GUAVIARE Varios elementos ingresaron según comprobante                                                                                                                                            Dar cumplimiento a los procedimientos Aplicación de los procedimeitos
                                                                                                                           Falta de control en los registros de bienes, Dificultad para el control del ingreso de ingreso de elementos al almacén, de                                                                                  Porcentaje Elementos adquiridos,                                                                                                                                                                                              Bienes y Logistica/
   14            170       1404001      Aud /07    de transacciones de almacén, en fecha anterior al inicio del proceso de                                                                                                                                    administrativos del SENA, para el administrativos para el ingreso de                                                               100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                           para su ingreso al almacén                   bienes al Almacén de la entidad           acuerdo con los procedimientos vigentes del                                                                       debidamente registrados en el almacén.                                                                                                                                                                                           Dirección Regional
                                                   selección                                                                                                                                                                                                  ingreso de bienes al almacén.         elementos al almacén.
                                                                                                                                                                                                                  SENA.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 15
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                                 OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Denominación de la Unidad de la                                                                            Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                          CAUSA DEL HALLAZGO                          EFECTO DEL HALLAZGO                            Acción de Mejoramiento                             Objetivo                           Descripción de las Metas                                                     Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable            LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    medida de la Meta                                                                                    de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                               2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas
 Auditoria



                                                  REGIONAL GUAVIARE El contrato 018 de 2007 suscrito con la empresa
                                                  COFORPROING para la prestación de servicios profesionales
                                                  –instructores-, al verificar los reportes presentados por la Cooperativa (
                                                  octubre a diciembre), se encontró una diferencia de $317.001                                                                                                           1. Verificar y analizar la información
                                                  correspondiente al pago del impuesto 4 x 1000 cancelado directamente a                                                                                                 reportada por el contratista para el pago,                                                                                          Contrato cancelado conforme a las                                                                                                                                                                             Supervisor del
                                                                                                                             Baja supervisión en el cumplimiento y                                                                                                   Supervisión efectiva a los contratos de Aplicación del Manual de Supervisiòn
   15            171       1405001     Aud /07    la citada empresa, no obstante, que el Banco efectuó el respectivo                                               Menoscabo al patrimonio de la Regional.               previa certificaiòn del cumplimiento de                                                                                             horas ejecutadas por el contratista,      1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Contrato/Subdirectora de
                                                                                                                             posterior pago del contrato.                                                                                                            la Regional.                            del SENA.
                                                  descuento en el momento de su pago. Así mismo, mediante comprobante                                                                                                    obligaciones expedida por el supervisor del                                                                                           certificadas por el supervisor.                                                                                                                                                                        Centro/Dirección Regional
                                                  de egreso No 378 de enero de 2008 se realizó el pago correspondiente al                                                                                                contrato.
                                                  mes de diciembre de 2007, derivó que se pagara un mayor monto por la
                                                  suma de $2.003.316., incluido el 4x1000. De lo anterior se infiere un
                                                  posible detrimento del patrimonio público por valor de $2.320.317.



                                                                                                                                                                                                   1. Solicitar al contratista en el evento de
                                                                                                                                                                                                   efectuar adición al contrato, ampliar los
                                                                                                                                                                                                                                                                                       Ampliación de las garantías únicas                                                                                                                                                                                                                                               Funcionario Supervisor
                                                                                                                                                                                                   plazos de las pólizas de garantía única Modificación de las pólizas de
                                                  REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento del plazo de ejecución sin Deficiente control de las garantías únicas Riesgos en la ejecución idónea y oportuna                                                                                     conforme al monto, vigencia, de Porcentaje de Contratos adicionales,                                                                                                                                                                                                              asignado/Profesional
   16            172       1405002     Aud /07                                                                                                                                                     constituidas,                 adicionándolas garantías en relación a la adicion que                                                                                                                100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                  modificaciones ni ampliación de la respectiva garantía única constituidas                              del objeto contratado                                                                                                         conformidad a la adición efectuada al con sus respectivas garantías únicas.                                                                                                                                                                                                    Jurídico/Dirección/Direcció
                                                                                                                                                                                                   proporcionalmente al valor y al término se efectúe a los contratos.
                                                                                                                                                                                                                                                                                       contrato.                                                                                                                                                                                                                                                                              n Regional.
                                                                                                                                                                                                   pactados en el contrato y respecto de los
                                                                                                                                                                                                   riesgos amparados en el contrato principal.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Funcionario Supervisor
                                                  REGIONAL GUAVIARE Omisión de acta de liquidación y en general,                                                Riesgos ante futuras reclamaciones de 1. Aplicar lo establecido en el numeral 4.1 y Liquidación de contratos conforme a lo
                                                                                                                       Desconocimiento de los procedimientos                                                                                                                               Liquidación efectiva de los contratos                             Porcentaje de Contratos liquidados                                                                                                                                                                          asignado/Profesional
   17            173       1405001     Aud /07    actas sin contenido de fondo que demuestre la realización del objeto                                          responsabilidad en la calidad y o ss del Manual para la Contratación establecido en el numeral 4.1 y ss del                                                                                                                           100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                       legales para la liquidación de contratos                                                                                                                            conforme a la norma.                                                       efectivamente.                                                                                                                                                                                   Jurídico/Subdirectora de
                                                  contratado.                                                                                                   cumplimiento del objeto contratado    Administrativa del SENA.                      Manual de Contratación del SENA.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Centro/Dirección Regional.


                                                  REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el proceso presupuestal y en los
                                                  reportes generados por el aplicativo; Según el informe de ejecución                                                                                                    1. Revisar y efectuar los respectivos
                                                  presupuestal, se observan compromisos por ejecutar por valor de $38.5 Deficiente control de los informes de Inconsistencia del informe de ejecución                    ajustes, tanto presupuestables como de Generación                 de           reportes Reportes presupuestales y balances
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje Ajustes presupuestales y                                                                                                                                                                        Presupuesto/Regional
   18            174       1802003     Aud /07    millones; no se efectuaron reservas para las obligaciones contraídas por la ejecución presupuestal y reservas, asi como presupuestal y falta de confiabilidad de los   orden contable, de acuerdo a las presupuestales               y        contables, sin contables de la vigencia 2007,                                                         100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              contables- vigencia fiscal de 2007.                                                                                                                                                                            Guaviare
                                                  entidad, no aparece registrada en cuentas por pagar del periodo siguiente del Balance de la Regional.                   registros del Balance de la Regional.          observaciones efectuadas por el grupo de inconsistencias                                debidamente ajustados.
                                                  la suma de $2,3 millones; se observó que no se encuentran registradas                                                                                                  auditoría de la CGR.
                                                  contablemente cuentas por pagar por $3,025 millones.



                                                  REGIONAL GUAVIARE Aunque se desconoce la destinación de una                                                                                                          1.Expedir constancias y ceritificaciones con                                                                                             Porcentaje de Certificaciones                                                                                                                                                                               Relaciones
                                                                                                                                                                          Certificación inexacta y/o presunta falsedad                                               Expedicion    de     cerfiricados         y Certificados o constancias laborales,
   19            175       1506100     Aud /07    constancia laboral expedida por la Subdirectora del CMG, presuntamente Inexactitud en constancia laboral                                                             datos exactos, previa consulta de la historia                                                                                         laborales, ajustadas a disposiciones     100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X                Laborales/Regional
                                                                                                                                                                          en documento público                                                                       constancias con datos exactos               expedidas conforme a la norma
                                                  se consignó dato inexacto en documento público.                                                                                                                      laboral del funcionario solicitante.                                                                                                       administrativas del SENA                                                                                                                                                                                   Guaviare



                                                                                                                                                                                                                1. Dar respuesta a las quejas y reclamos de
                                                  REGIONAL GUAVIARE El procedimiento interno del SENA para el trámite                                              Deficiente nivel de retroalimentación con la                                             Aplicación del manual de Procedimiento                                                                                                                                                                                                                                                                    Coordinación Relaciones
                                                                                                                          Inoportunidad en la atención de quejas y                                              la ciudadanía, de manera oportuna de                                               Respuestas de quejas y reclamos con                          Porcentaje Quejas y reclamos
   20            176       2003002     Aud /07    de quejas y reclamos, es de 15 días hábiles contados a partir de su                                              ciudadanía para el mejoramiento de la                                                    de Quejas y Reclamos expedido por el                                                                                                      100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Corporativas/Regional
                                                                                                                          reclamos                                                                              acuerdo al numeral 5,3 del manual de                                               oportunidad y soportes                                         atendidos oportunamente
                                                  recibo, empero, algunas denuncias no fueron atendidas en dicho término.                                          gestión de la Entidad                                                                    SENA                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Guaviare
                                                                                                                                                                                                                procedimiento de Quejas y Reclamos.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Coordinación Relaciones
                                                                                                                                                                                                                         2. Llevar registro del recibido     de   la Aplicación del manual de Procedimiento Registro de recibo de las respuestas             Porcentaje Registro de recibido de
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Corporativas/Regional
                                                                                                                                                                                                                         respuesta al usuario quejoso.               de Quejas y Reclamos                   dadas a los quejosos                                repuestas al usuario quejoso
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Guaviare




                                                                                                                                                                                                                         3. Solicitar al Nivel Central, la modificación
                                                                                                                                                                                                                         del Manual de Procedimiento de Quejas y                                            Publicacion de las respuestasde quejas             Porcentaje Respuestas dadas a                                                                                                                                                                          Coordinación Relaciones
                                                                                                                                                                                                                                                                        Manual de Procedimiento de Quejas y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                           Reclamos de la Regional en cuanto a la                                             y reclamos en las carteleras de la               quejosos debidamente publicadas en       100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X              Corporativas/Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                        Reclamos actualizado y aplicado
                                                                                                                                                                                                                         Publicacion de las respuestas de quejas y                                          Regional                                              Carteleras de la Regional                                                                                                                                                                                  Guaviare
                                                                                                                                                                                                                         reclamos, en las carteleras de la Regional



                                                  REGIONAL GUAVIARE Accidente de tránsito que se produjo con la
                                                  motocicleta HBS27B Yamaha 110 de propiedad del SENA, la cual era                                                                                                1. Expedir Circular interna, con el fin de Prevención de reclamaciones futuras Expedición de Circular interna para
                                                                                                                             Asignación irregular de       vehículo    de Posible afectación del patrimonio de la                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Subdirectora de
   21            177       2003100     Aud /07    conducida por un tercero sin vinculación laboral con la entidad, Situación                                                                                      prevenir el uso o asignación indebida de los que puedan afectar el patrimonio de regularizar el uso y/o asignación de los                            Circular interna                1        6/30/2008    12/31/2008       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                             propiedad de la Entidad                      entidad, por reclamaciones futuras.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Centro/Regional Guaviare
                                                  que podría comprometer sus recursos frente a posibles reclamaciones                                                                                             bienes de propiedad del SENA.                entidad                             bines de propiedad del SENA.
                                                  futuras.

                                                                                                                                                                                                                    1. Dar aplicabilidad a la directriz juridica
                                                  REGIONAL GUAVIARE Los contratistas del SENA – CMG, presentan                                                                                                      No.14 del 07/06/2005, en donde se solicita                                                                                         Porcentaje de Pagos realizados a
                                                                                                                                                                          Demoras injustificadas en los trámites                                                  Aplicación de la directriz juridica No 14 Pagos realizados a los contratistas, sin                                                                                                                                                                                                                     Tesoreria /Regional
   22            178       140412      Aud /07    cuentas de cobro para los pagos que el Centro les realiza por la Desconocimiento de las normas antitrámites                                                       a los contratistas la certificación por parte                                                                                    contratistas sin cuentas de cobro como           100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                          administrativos para el pago de servicios                                               del 07/06/2005                            presentación de cuentas de cobro                                                                                                                                                                                                                                 Guaviare
                                                  prestación de sus servicios.                                                                                                                                      del    supervisor,      para      el    pago                                                                                                      soporte.
                                                                                                                                                                                                                    correspondiente.


                                                                                                                                                                                                 1. Aplicar lo estatuido en el numeral 15 del                                   Cumplimiento de lo establecido en la ley                                                                                                                                                                                                                                                       Bienes y
                                                  REGIONAL GUAVIARE En la invitación a cotizar Nº 013 que precedió la
                                                                                                                                                                                                 art. 25 de la Ley 80 de 1993(no exigencia                                      80 de 1993 y el decreto 266 de 2000,                                                                                                                                                                                                                                                      Logistica/Servicios
                                                  celebración del contrato Nº 08 en el acápite “Documentos de la Desconocimiento de la normatividad anti- Demoras injustificadas en los trámites                                              Aplicación de la Ley 80 de 1993 y                                          Porcentaje de Documentos tramitados,
   23            179       1401100     Aud /07                                                                                                                                                   de      documentos       autenticados)   en                                    Verificación de las exigencia de los                                                                                  100       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3          100           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X               Laborales/Profesional
                                                  Propuesta”, exigió el acompañamiento de documentos autenticados como: trámites                          administrativos                                                                     Decreto 266 de 2000.                                                           sin exigencia de autenticación.
                                                                                                                                                                                                 concordancia con el artículo 26 del Decreto                                    requisitos de acuerdo a la norma de                                                                                                                                                                                                                                                   Jurídico/Dirección/Direcció
                                                  título profesional y tarjeta profesional.
                                                                                                                                                                                                 266 de 2000 (supresión de tramites).                                           documentos autenticados.                                                                                                                                                                                                                                                                      n Regional.


                                                                                                                                                                                                                          1. Imprimir los estados financieros con las
                                                  REGIONAL GUAVIARE La Entidad no allego oportunamente la                                                                                                                 respectivas firmas del Contador de la                                                                                                Suministro oportuno de estados
                                                                                                                       Inoportunidad del envío           de   información Dificultad para el ejercicio del control fiscal                                                                                         Confiabilidad     de    los      estados                                                                                                                                                                                                            Contabilidad/Subdirección/
   24            180       1801001     Aud /07    información contable solicitada, no obstante que esta reposaba en el                                                                                                    Regional y el Representante legal Estados Financieros Confiables                                                                       financieros de la Regional,           1        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           1            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                       contable                                           por el grupo auditor                                                                                                                    financieros de la Regional.                                                                                                                                                                                                                           Dirección Regional.
                                                  sistema de contabilidad que maneja el SENA Regional.                                                                                                                    (Subdirectora de Centro), cada vez que un                                                                                                 debidamente firmados.
                                                                                                                                                                                                                          ente de control lo requiera.

                                                                                                                                                                                                                  1. Revisar y ajustar los registros de los                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Contabilidad/Regional
                                                  REGIONAL GUAVIARE Existen diferencias en los registros de los libros
                                                                                                                             Deficiencias en la revisión de los libros Falta de confiabilidad de los datos de los libros auxiliares de contabilidad y el balance Comprobación de            saldos      en libro Ajustes contables en libros auxiliares y    Ajustes contables- Cuentas 27151 y                                                                                                                                                                                Guaviare/
   25            181       1801002     Aud /07    auxiliares de contabilidad, y los balances de comprobacion de saldos de la                                                                                                                                                                                                                                                                           2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           2            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                             auxiliares de la Regional.                libros de contabilidad.                    de comprobación, de acuerdo a las auxiliar y balance.                                          balance de comprobación.                                 240101.                                                                                                                                                                                     Contabilidad/Sistemas/Dire
                                                  Regional Guaviare.
                                                                                                                                                                                                                  observaciones del grupo auditor de la CGR.                                                                                                                                                                                                                                                                                                               cción General.

                                                                                                               Incumplimiento de los procedimientos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Bienes y
                                                  REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el control y manejo de las                                               Dificulta el control                 sobre los    bienes 1.Ingresar datos al aplicativo Administración Gestiòn eficiente de          los recursos Verificar los saldos de la propiedad
   26            182       1601003     Aud /07                                                                 establecidos por la Entidad para el manejo de                                                                                                                                                                                                    Saldos contables verificados           4        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           4            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Logistica/Contabilidad/Dire
                                                  Propiedades Planta y Equipo                                                                                devolutivos.                                             2000                                          fisicos de la Regional                     planta y equipo de la Regional.
                                                                                                               los bienes devolutivos.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      cción Regional


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Bienes y
                                                                                                                                                                                                                          2.Realizar conciliaciones mensuales inter- Gestiòn eficiente de         los recursos Verificar los saldos de la propiedad
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Conciliaciones de saldos realizadas       7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           7            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Logistica/Contabilidad/Dire
                                                                                                                                                                                                                         áreas (Contabilidad - Almacèn)              fisicos de la Regional                    planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            cción Regional




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Identificación  y     asignación    a                                                                                                                                                                                                                       Bienes y
                                                                                                                                                                                                                         3.Identificar y asignar responsables de Gestiòn eficiente de             los recursos                                               Bienes debidamente identificados y
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                    responsables, de los bienes propiedad                                                19       30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           19           100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X                Logistica/Dirección
                                                                                                                                                                                                                         elementos devolutivos                   fisicos de la Regional                                                                                  asignados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  de la Regional                                                                                                                                                                                                                                              Regional.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Bienes y
                                                                                                                                                                                                                          4.Instalar equipos de aire acondicionado Gestiòn eficiente de           los recursos Instalación de      los   equipos    en la
                                       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Equipos instalados                2        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           2            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X                Logistica/Dirección
                                                                                                                                                                                                                         en las aulas de formacion.                fisicos de la Regional                      Regional.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Regional.



                                                  REGIONAL GUAVIARE La información contable del SENA de la vigencia                                                                                                1. Contabilizar el valor del inmueble, que
                                                                                                                              Deficiencias en el proceso de causación de
                                                  2007, no es confiable de acuerdo con las observaciones incluidas en el                                                 Disminuye la confiabilidad de los Estados figura en Escritura Pública como sede del Contabilización del valor de la Sede Constatar el valor registrado en la Contabilización del valor de la sede del                                                                                                                                                                                          Contabilida/Dirección
   27            183       1804001     Aud /07                                                                                los intangibles y de Propiedades, Planta y                                                                                                                                                                                                                               1        30-Jul-08     30-Jul-08        0.0           1            100.00%           0.000000            0.000000             0.000000           X
                                                  informe de Auditoría; ademas, falta control y seguimiento a las provisiones                                            Financieros.                              Centro     de   Desarrollo    Agroindustrial, registrado en la escritura pública escritura pública y efectuar su registro     SENA Regional                                                                                                                                                                                                               Regional
                                                                                                                              Equipo.
                                                  que se calculan para el pago de prestaciones sociales.                                                                                                           Turistico y Tecnologico del Guaviare




                                                                                                                                                                                                                         2. Realizar conciliación de Propiedad Planta                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Bienes y
                                                                                                                                                                                                                                                                      Gestiòn eficiente de        los recursos Revisión de saldos de la propiedad
                                       Aud /07                                                                                                                                                                           y Equipo entre Almacen y Contabilidad y                                                                                  Numero de Conciliaciones Mensuales                   7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           7            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X             Logistica/Contabilidad/Dire
                                                                                                                                                                                                                                                                      fisicos de la Regional                   planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                         efectuar el respectivo ajuste                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      cción Regional




                                                                                                                                                                                                                         3. Revisar y contabilizar la Depreciacion de
                                                                                                                                                                                                                                                                      Contabilización de la depreciación Elaborar comprobantes de contabilidad                                                                                                                                                                                                                          Contabilidad/Dirección
                                       Aud /07                                                                                                                                                                           la Propiedad Planta y Equipo y efectuar el                                                                                            Comprobantes de contabilidad.           1        1-Dec-08      31-Dec-08        4.3           1            100.00%           4.285714            4.285714             4.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                      Propiedad, Planta y Equipo         y registrarlos                                                                                                                                                                                                                                                       Regional
                                                                                                                                                                                                                         respectivo ajuste


                                                                                                                                                                                                                         4. Revisar los saldos de la cuenta
                                                                                                                                                                                                                                                                  Reclasificación    de           los     bienes Revisar los saldos de la           cuenta                                                                                                                                                                                                              Contabilidad/Dirección
                                       Aud /07                                                                                                                                                                           16350101- Maquinaria y Equipo y efectuar                                                                                                     Ajustes contables                1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1           1            100.00%           26.142857           26.142857           26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                  devolutivos en uso                             16350101 y efectuar ajustes                                                                                                                                                                                                                                  Regional
                                                                                                                                                                                                                         su reclasificación..




                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Página 16
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                               OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo        Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Denominación de la Unidad de la                                                                               Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                     DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                             CAUSA DEL HALLAZGO                          EFECTO DEL HALLAZGO                            Acción de Mejoramiento                                  Objetivo                           Descripción de las Metas                                                        Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable          LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               medida de la Meta                                                                                       de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                             2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                 5. Reclasificar los Bienes devolutivos en
                                                                                                                                                                                                                                                                           Reclasificación    de             los    bienes       Reclasificación   de   los    bienes                                                                                                                                                                                                                   Contabilidad/Dirección
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                bodega        en       las     subcuentas                                                                                                           Ajustes contables                  1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1           1            100.00%           26.142857           26.142857           26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                           devolutivos en bodega                              devolutivos                                                                                                                                                                                                                                                     Regional
                                                                                                                                                                                                                                correspondientes



                                                                                                                                                                                                                                6. Realizar Comprobante           de     Ajuste Depuraciòn de la cuenta contable                                                                                                                                                                                                                                                                        Contabilidad/Dirección
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                 Elaboración y registro contable.                                    Ajuste contable                   1         1-Jul-08     30-Jul-08        4.1           1            100.00%           4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                escritorio y mesa de juntas                     muebles y enceres.                                                                                                                                                                                                                                                                                            Regional


                                                                                                                                                                                                                                7. Realizar entrada a Almacen de la mesa Contabilizaciòn de la nota de entrada Elaboración comprobante y registro                                                                                                                                                                                                                                       Contabilidad/Dirección
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Ajuste contable                   1         1-Jul-08     30-Jul-08        4.1           1            100.00%           4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                provenzal                                de almacen.                           contable.                                                                                                                                                                                                                                                                      Regional


                                                                                                                                                                                                                                                                                  Reclasificación     de     los    bienes Elaboración comprobante y          registro                                                                                                                                                                                                                  Contabilidad/Dirección
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                8. Reclasificar los bienes intangibles                                                                                                               Ajuste contable                   1         1-Jul-08     30-Jul-08        4.1           1            100.00%           4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                  intangibles                              contable.                                                                                                                                                                                                                                                          Regional



                                                                                                                                                                                                                                9. Calcular y efectuar las provisiones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Efectuar provisiones de prestaciones
                                                                                                                                                                                                                                mensuales de las prestaciones sociales, de Cálculo y Provisión mensual de las                                      Numero de Comprobantes de Provisión                                                                                                                                                                                                  Contabilidad/Dirección
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                              sociales y registrar los respectivos                                                                     7        30-Jun-08     31-Dec-08       26.3           7            100.00%           26.285714           26.285714           26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                acuerdo a los factores que establece la de prestaciones sociales                                                             contabilizados.                                                                                                                                                                                                                  Regional
                                                                                                                                                                                                                                                                                                              comprobantes contables
                                                                                                                                                                                                                                ley




                                                      REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la liquidación, registro y revisión                                                 Disminuye la confiabilidad de los datos
                                                                                                                                Deficiencias en la revisión de la nómina de                                                                                        Información confiable para registrar en Ajustes relacionados con los reportes
   28            184       1502001       Aud /07      de la nómina de la Entidad, que afecta la confiabilidad de la información                                             contenidos en el Balance de Comprobación 1. Revisar y analizar los reportes de nomina.                                                                                                                 Ajustes de nómina                   1         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1           1            100.00%           26.142857           26.142857           26.142857           X             Nomina/Dirección Regional
                                                                                                                                la Entidad.                                                                                                                        los balances                            de nomina.
                                                      reportada en el Balance de Comprobación de Saldos.                                                                    de Saldos.




                                                      REGIONAL GUAVIARE La nómina mensual no registra aprobación por la                                                                                                         1. Firma de la nómina mensual por el nivel Identificación de niveles de autorización
                                                                                                                             Falta de controles en esta etapa del proceso                                                                                                                                            Nóminas y desprendibles de pago                        Nóminas y desprendibles de pago                                                                                                                                                                            Nomina/Subdirección de
   29            185       1501100       Aud /07      persona responsable, así mismo no existe copia de los desprendibles de                                              Riesgos en el manejo de la información.               jerárquico autorizado y firma de los de nómina y conformidad en el recibo                                                                                                              7         1-Jul-08     31-Dec-08       26.1           7            100.00%           26.142857           26.142857           26.142857           X
                                                                                                                             de nómina.                                                                                                                                                                              debidamente firmados.                                             firmados                                                                                                                                                                                       Centro/Dirección Regional
                                                      pago firmados a satisfacción por los funcionarios.                                                                                                                        beneficiarios en cada desprendible de pago. de pago



                                                      REGIONAL BOYACA: Los expedientes de los convenios, contratos,                                                                                                                                                                                                  Que todos los expedientes de
                                                      órdenes de pedido y de trabajo celebrados por los cuatro (4) Centros de                                                                                                                                                                                        contratación     se      encuentren
                                       Aud Especial                                                                           Incumplimiento del numeral 3 del artículo 4 de Incertidumbre sobre la debida planeación,                                                            Cumplir la normatividad vigente en
                                                      Formación y del Despacho de la Dirección Regional, no se encuentran                                                                                              Solicitar  y recibir                capacitacion     en                                       conformados debidamente (foliados, en                   Documentos que evidencian la                                                                                                                                                                                                         Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
    1            186       14 02 100   Contratación                                                                           la Resolución No.000668 del 2005 de la ejecución y liquidación de los mismos y                                                                      cuanto   a  la   conformacion de                                                                                                     3        17-Jun-08    31-May-09        49.7           3            100.00%           49.714286           49.714286           49.714286                            Ordenador del gasto
                                                      conformados en orden cronológico, debidamente foliados y con todo la                                                                                             contratacion estatal                                                                          orden cronológico) y con todos los                      realizacion de la capacitacion                                                                                                                                                                                                                2008 con el No. 465 del CONSOLIDADO
                                           /07                                                                                Dirección General del SENA.                    dificultando el control fiscal.                                                                      expedientes
                                                      documentación que soporte el cumplimento de las obligaciones pactadas                                                                                                                                                                                          documentos soporte de las etapas de
                                                      en los mismos.                                                                                                                                                                                                                                                 la contratación.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                Conformar un expediente de contratacion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de contratacion que se encuentran                                                                                                                                                                                 Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                debidamente foliado que se organice de            Facilitar el control fiscal, evidenciando
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         foliados, con todos los soportes de                                                                                                                                                                            gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                manera cronológica y con todos los                mediante el expediente           que se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         cada una de las etapas contractuales y       100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                documentos que se produzcan dentro de             cumplieron con todas las etapas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         en orden cronologico, con respecto al                                                                                                                                                                         Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                cada una de las etapas del poceso                 proceso de contratacion.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         total de expedientes de contratacion                                                                                                                                                                                Despacho
                                                                                                                                                                                                                                contractual
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         conformados en el periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Que se cumpla la normatividad vigente                                                                                                                                                                                                                                                                 Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                Realizar   Jornadas     Semestrales         de                                                                                           Documentos       que     evidencian   la
                                                                                                                                                                                                                                                                                  en cuanto a la conformacion de                                                                                                       3        17-Jun-08    31-May-09        49.7           3            100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                organización de expedientes                                                                                                              realizacion de la jornada
                                                                                                                                                                                                                                                                                  expedientes                                                                                                                                                                                                                                                                                          Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Despacho


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                 Verificar que en todos los contratos los                                                                                 Porcentaje del Numero de garantias
                                       Aud Especial   REGIONAL BOYACA: En el Despacho de la Dirección Regional y en los                                                   La      entidad  queda    parcialmente                                           Proteger a la entidad ante los riesgos Que todas las garantías exigidas en los                                                                                                                                                                                                                                               Gasto/Profesional de
                                                                                                                         Falta de efectividad en el control ejercido a la                                        amparos de las garantias cumplan con lo                                                                                  que cumplen con lo pactado en el                                                                                                                                                                                                                                        Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
    7            187       14 04 003   Contratación   los cuatro (4) Centros de Formación, se aprobaron garantías que                                                     desprotegida respecto a los diferentes                                           que puedan presentarse durante la contratos celebrados en la Regional                                                                                       100      17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                         documentación a aportada.                                                               pactado en los contratos, de acuerdo a la                                                                                contrato con respecto al numero de                                                                                                                                                                                                                                               2008 con el No. 466 del CONSOLIDADO
                                           /07        presentan deficiencias en la constitución de los amparos pactados.                                                  siniestros.                                                                      vigencia del contrato                  cumplan con lo pactado en los mismos.                                                                                                                                                                                                                                                Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                 naturaleza del bien o servicio a adquirir                                                                                garantias realizadas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Despacho


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Porcentaje del Numero de contratos
                                                      REGIONAL BOYACA: En Contratos, Órdenes de Prestación de                                                                     Incumplimiento         del     principio     de
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Cumplir     con    el    principio   de                                             con prorrogas o adiciones que cumplen                                                                                                                                                                                Ordenador del
                                                      Servicios y Órdenes de Pedido celebrados por el Despacho de la                                                              transparencia        y     presunto     alcance                                                                                             Que para todas las adiciones o
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                Emitir concepto técnico por parte del          transparencia en la contratacion estatal                                            con el manual de supervicion e                                                                                                                                                                                    Gasto/Profesional de
                                                      Dirección Regional, Centro de Formación de Atención Integral al Sector Incumplimiento del numeral 13 del artículo 4         disciplinario de acuerdo con el numeral 1                                                                                                   prórrogas de contratos se cuente con                                                                                                                                                                                                                                                Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   17            188       14 04 006   Contratación                                                                                                                                                                                supervisor donde se justifique la adiciòn al   y con el Manual de supervision e                                                    interventoria del SENA con respecto al          100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                      Agropecuario, el Centro de Comercio y Servicios y el Centro de Formación de la Resolución 000668 de 2005 del SENA,          del artículo del articulo 34 y artículo 50 de la                                                                                            el concepto técnico y justificación del                                                                                                                                                                                                                                                      2008 con el No. 467 del CONSOLIDADO
                                           /07                                                                                                                                                                                     contrato.                                      interventoria del Servicio Nacional de                                              numero total de contratos con                                                                                                                                                                                    Centros de Formaciòn y
                                                      Nacional Minero, el interventor o supervisor no emitió concepto técnico que                                                 Ley 734 de 2002, Código Único                                                                                                               Supervisor.
                                                                                                                                                                                                                                                                                  Aprendizaje SENA                                                                    adiciones o prorroga realizados en el                                                                                                                                                                                  Despacho
                                                      justifique su adición .                                                                                                     Disciplinario
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                           Anexar los siguientes documentos a los
                                                                                                                                                                                                                           expedientes de contratacion: cuadros
                                                                                                                                                                                                                           comparativos de analisis de los precios del
                                                                                                                                                                                                                           mercado, estudio de conveniencia y                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Que todos los expedientes de                Porcentaje del Numero de expedientes
                                                      REGIONAL BOYACA: En el Centro de Formación para la Atención                                                                                                          oportunidad, copia del ingreso de los bienes                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             contratación     se      encuentren         de contratacion con todos los soportes
                                       Aud Especial   Integral al Sector Agropecuario se presentan las siguientes deficiencias en     Falta de efectividad en la aplicación de los                                         al sistema administracion 2000, originales                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                   Riesgo de inobservancia de principio de                                                Cumplir    con             el     principio     de conformados debidamente (foliados, en       de cada una de las etapas                                                                                                                                                                                                                Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   27            189       14 02 014   Contratación   la celebración de la contratación: 1) El subdirector autoriza la contratación   mecanismos de control interno establecidos                                           de las pólizas de seriedad de la oferta en los                                                                                                                                             100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Centros de Formaciòn
                                                                                                                                                                                   transparencia:                                                                         transparencia                                      orden cronológico) y con todos los          contractuales, con respecto al total de                                                                                                                                                                                                           2008 con el No. 468 del CONSOLIDADO
                                           /07        pero no forma parte del comité de licitaciones y compras; 2) No reposa          por el SENA                                                                          expedientes correspondientes, certifcacion                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         CENTRO
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             documentos soporte de las etapas de         expedientes       de      contratacion
                                                      soporte documental del análisis de mercado                                                                                                                           de responsabilidad fiscal, comunicacion de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    AGROPECUARIOy
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             la contratación.                            conformados en el periodo evaluado
                                                                                                                                                                                                                           delegacion de la supervision al expediente                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Despacho
                                                                                                                                                                                                                           correspondiente, acta de comite de
                                                                                                                                                                                                                           licitaciones y compras en la que se evalua la
                                                                                                                                                                                                                           conveniencia y oportunidades,




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje del Numero de actas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       comité de licitaciones y compras el
                                                                                                                                                                                                                                Verificar la existencia de la comunicación de                                                 Que en todas las reuniones del Comité
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    ordenador del gasto participo o delego
                                                                                                                                                                                                                                delegación cuando el ordenador del gasto                                                      de Licitaciones y Compras participe el                                                                                                                                                                                                                         Subdirector
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    a algun funcionario que lo representara        100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                                no pueda asistir al comité de licitaciones y                                                  Ordenador del Gasto y cuando no                                                                                                                                                                                                                                 de Centro
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         con respecto al total de actas del
                                                                                                                                                                                                                                compras                                                                                       pueda asistir exista delegación escrita.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       comité de licitaciones y compras
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       realizadas en el periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje del Numero de expedientes                                                                                                                                                                                   Ordenador del
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                           Que en todos los procesos de de contratacion que contienen la                                                                                                                                                                                             Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                Elaborar la justificacion del objeto de la
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                           contratación exista justificación del justificacion del objeto de la orden con          100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                orden
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                objeto a contratar.                   respecto al total de expedientes                                                                                                                                                                                   Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    conformados en el periodo evaluado                                                                                                                                                                                       Despacho


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje del Numero de actas de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Que todas las actas de evaluación y        adjudicacion firmadas por todos los                                                                                                                                                                               Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                Revisar que se encuentren firmadas y
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                           adjudicación de procesos contractuales     participantes y se relacionan los item a                                                                                                                                                                       Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                relacionados los item a adjudicar a cada
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                           se encuentren debidamente firmadas y       adjudicar a cada proponente con              100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                proponente en todas las actas de
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                se relacione claramente los items a        respecto al total de actas de                                                                                                                                                                                 Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                adjudicación.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              adjudicar a cada proveedor.                adjudicacion realizadas en el periodo                                                                                                                                                                               Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Que en todos los expedientes de            de contratacion que contienen la
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                             Elaborar Certificacion de no existencia en el                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              contratación de bienes se encuentra la     certificacion de no existencia en el
                                       Contratación                                                                                                                                                                             almacen en todos los procesos de                                                                                                                                                      100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              certificación de no existencia en          almacen con respecto al total de
                                           /07                                                                                                                                                                                  adquisicion de bienes                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              almacén de los bienes a adquirir.          expedientes conformados en el periodo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         evaluado



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Que en todas las invitaciones a cotizar    Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              o pliegos de condiciones se exija que      de contratacion que contienen la
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                             Exigir a los proponentes la certificacion                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              los proponentes anexen la certificación    certificacion de que se encuentran al
                                       Contratación                                                                                                                                                                             sobre cumplimiento en el pago de los                                                                                                                                                  100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X               Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              sobre el cumplimiento en el pago de los    dia en los pagos a parafiscales con
                                           /07                                                                                                                                                                                  aportes parafiscales y de seguridad social.                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              aportes parafiscales y de seguridad        respecto al total de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              social.                                    conformados en el periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Página 17
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                              OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo        Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Denominación de la Unidad de la                                                                               Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                    DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                            CAUSA DEL HALLAZGO                       EFECTO DEL HALLAZGO                         Acción de Mejoramiento                            Objetivo                            Descripción de las Metas                                                        Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion        Area Responsable          LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  medida de la Meta                                                                                       de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                            2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                         Incluir en las actas de liquidacion el valor                                                                                     de contratacion que contienen en las                                                                                                                                                                               Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Que para los procesos de contratación
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                      total de los contratos con la adiciones                                                                                          acta de liquidacion las adiciones                                                                                                                                                                               Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  que lo exijan se realicen debidamente
                                       Contratación                                                                                                                                                                      correspondientes y verificar que los valores                                                                                     correspondientes con respecto al total         100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  las     actas       de      liquidación
                                           /07                                                                                                                                                                           registrados correspondan con lo realizado y                                                                                      de expedientes de contratacion con                                                                                                                                                                             Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  correspondientes.
                                                                                                                                                                                                                         pactado                                                                                                                          actasde liquidacion conformados en el                                                                                                                                                                                Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje del Numero de expedientes                                                                                                                                                                                  Ordenador del
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                               Que en las publicaciones de control de contratacion donde se identifica                                                                                                                                                                                 Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                         Cumplir la normatividad vigente frente a la
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                               social se       encuentre claramente claramente el perfil a contratar con              100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                         publicacion del control social
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                    definidos el perfil requerido.       respecto al total de expedientes                                                                                                                                                                                  Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       conformados en el periodo a evaluar                                                                                                                                                                                     Despacho




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de contratacion que contienen actas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        comité de licitaciones y compras en los                                                                                                                                                                              Ordenador del
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                      Conformar el comite de licitaciones y                                                    Que se conforme el Comité de cuales lo integran personas diferentes                                                                                                                                                                                     Gasto/Profesional de
                                       Contratación                                                                                                                                                                      compras de acuerdo con la resolucion                                                     Licitaciones y compras de conformidad a las establecidas en el manual para la          100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                           /07                                                                                                                                                                           vigente                                                                                  con la resolución vigente.            contratacion       administrativa  con                                                                                                                                                                           Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        respecto al total del numero de                                                                                                                                                                                        Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        expedientes conformados en el periodo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Que en todos los procesos de              de contratacion donde no existe
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                          Especificar claramente la naturaleza del                                                contratación que se adelanten se          incertidumbre juridica de la naturaleza
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                         contrato                                                                                 especifique claramente la naturaleza de   del contrato con respecto al total de
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  los mismos.                               expedientes        de      contratacion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            conformados en el periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Porcentaje del Numero de ordenes de                                                                                                                                                                                   Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Que previa a la suscripción de una
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                                                    servicio que se firmaron despues de                                                                                                                                                                                Gasto/Profesional de
                                                                                                                                                                                                                         Verificar el cumplimiento de una orden de                                                nueva orden de servicio se verifique
                                       Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                    cumplir con la anterior con respecto al           100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                                                                                                         servicio antes de suscribir una nueva                                                    que no existe otra orden para este
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                         total de ordenes de servicio firmadas                                                                                                                                                                             Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  mismo objeto y contratista.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       en el periodo evaluado                                                                                                                                                                                                  Despacho

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje del Numero de expedientes                                                                                                                                                                                   Gasto/Profesional de
                                                      REGIONAL BOYACA: En el Centro de Formación para la Atención                                                                                                                                                  Facilitar el control fiscal, evidenciando                                       de contratacion que se encuentran                                                                                                                                                                                      Contrataciòn/ Tècnico
                                       Aud Especial                                                                             Incumplimiento del numeral 3.3.4 del articulo                                                                                                                                Que se organicen expedientes de
                                                      Integral al Sector Agropecuario y el Centro de Formación Comercio y                                                                                                Organizar los expedientes de contratacion mediante el expediente           que se                                         conformados en forma individual, con                                                                                                                                                                                   Centros de Formaciòn      Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   29            190       14 02 100   Contratación                                                                             3 de la Resolución No.526 de 2005 del Incumplimiento de normas                                                                                                               contratación en forma individual para                                                       100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X
                                                      Servicios, los expedientes de contratación no fueron organizados en forma                                                                                          por procesos individuales.                cumplieron con todas las etapas del                                             respecto al total de expedientes de                                                                                                                                                                                          CENTRO                       2008 con el No. 469 del CONSOLIDADO
                                           /07                                                                                  SENA.                                                                                                                                                                        cada proceso.
                                                      individual.                                                                                                                                                                                                  proceso de contratacion.                                                        contratacion conformados en el periodo                                                                                                                                                                                  AGROPECUARIO Y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   evaluado                                                                                                                                                                                                              CENTRO DE GESTION y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Despacho

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de contratacion de servicios que
                                                      REGIONAL BOYACA: En los expedientes de las Ordenes de Prestación                                                                                                                                                                                            Que en los expedientes de contratación                                                                                                                                                                                                                     Ordenador del
                                                                                                                                 Incumplimiento de los literales B y C del                                             Dejar evidencia escrita, firmada y archivada                                                                                      contienen la evidencia escrita y
                                       Aud Especial   de Servicios en el Centro de Formación para la Atención Integral al Sector                                            Riesgo de que el contratista no cumpla con                                                                                            repose evidencia escrita, firmada y                                                                                                                                                                                                                     Gasto/Profesional de
                                                                                                                                 numeral 2 del Articulo 4 de la Resolución                                             en el correspondiente expediente de Garantizar el cumplimiento                de     las                                          debidamente firmada de las actas o                                                                                                                                                                                                         Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   32            191       14 04 004   Contratación   Agropecuario, el Centro de Formación Comercio y Servicios, y el Centro                                                las obligaciones contractuales en forma                                                                                               archivada de las actas o informes de                                                   100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                                 No.668 de 2005 y en la Orden de Prestación                                            contratación de las actas o informes de obligaciones pactadas                                                                     informes de avance parcial e informe                                                                                                                                                                                                                2008 con el No. 470 del CONSOLIDADO
                                           /07        de Formación Nacional Minero no reposan las actas o informes de                                                       eficiente y oportuna.                                                                                                                 avance parciales y definitivo de                                                                                                                                                                                                                       Centros de Formaciòn y
                                                                                                                                 de Servicios                                                                          avance parciales y definitivo de supervisión.                                                                                     definitivo de supervision con respecto
                                                      avance parciales e informe definitivo de supervisión                                                                                                                                                                                                        supervisión.                                                                                                                                                                                                                                                 Despacho
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         al total de expedientes de servicios
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         conformados


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ordenador del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Conformar expedientes de contratación                                                                                                                                                                                                                   Gasto/Profesional de
                                                                                                                         Incumplimiento del numeral 3.3.2 del artículo                                                                                                                                                                                      de contratacion de instructores que
                                       Aud Especial   REGIONAL BOYACA: En el Centro de Formación para la Atención                                                      Riesgo de incumplimiento del principio de Anexar en los expedientes de contratacion                                                        que incluyan los documentos soporte                                                                                                                                                                                                                     Contrataciòn/ Tècnico
                                                                                                                         3 de la Resolución No.526 de 2005 del                                                                                                Cumplir    con           el     principio     de                                              acreditan los estudios y la experiencia                                                                                                                                                                                                 Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   33            192       14 02 014   Contratación   Integral al Sector Agropecuario, no se anexaron los documentos que                                               transparencia y de las mencionadas los documentos que acreditan los estudios y                                                             de las hojas de vida de instructores                                                   100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Centros de Formaciòn
                                                                                                                         SENA, debido a la desorganización en el                                                                                              transparencia                                                                                 laboral de los contratistas con respecto                                                                                                                                                                                                         2008 con el No. 471 del CONSOLIDADO
                                           /07        acreditan los estudios realizados y la experiencia laboral total                                                 normas.                                   la experiencia laboral de los contratistas .                                                     contratistas que acreditan sus estudios                                                                                                                                                                                                                       CENTRO
                                                                                                                         archivo de expedientes en la contratación                                                                                                                                                                                          al total de expedientes de contratacion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  y experiencia laboral.                                                                                                                                                                                                                                   AGROPECUARIOy
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            de instructores conformados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Despacho


                                                      REGIONAL BOYACA: En los expedientes de las Ordenes de Prestación                                                                                                   Diligenciar y archivar en el expediente de                                                                                         Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Ordenador del
                                                      de Servicios en el Centro de Formación para la Atención Integral al Sector    Incumplimento en el diligenciamiento de los                                          contratacion los anexos 1, 2 y 3 previstos                                            Que se encuentre debidamente                 de contratacion de ordenes de servicio
                                       Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Gasto/Profesional de
                                                      Agropecuario, el Centro de Formación Comercio y Servicios, y el Centro        anexos de la Resolución No.847 de 2006 y Riesgo de incumplimiento del principio de   por las Normas vigentes para la Cumplir         con           el     principio     de archivados los anexos de contratación        que contienen los anexos 1,2,3 con                                                                                                                                                                                                      Hallazgo REPETIDO por INCORPORACION EN VIGENCIA
   34            193       14 02 014   Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      100       17-Jun-08    31-May-09        49.7          100           100.00%           49.714286           49.714286           49.714286           X              Contrataciòn/ Tècnico
                                                      de Formación Nacional Minero no hay evidencia del diligenciamiento de         desorganización en los expedientes de transparencia y de la mencionada norma.        contratación, así como organizar los transparencia                                    de instructores, exigidos según la           respecto al total de expedientes de                                                                                                                                                                                                              2008 con el No. 472 del CONSOLIDADO
                                           /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Centros de Formaciòn y
                                                      los formatos 1 (Certificación de inexistencia de personal de planta para la   contratación                                                                         expedientes     según    el   Manual    de                                            normatividad vigente.                        contratacion de servicios conformados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Despacho
                                                      actividad                                                                                                                                                          Administración de Documentos.                                                                                                      en el periodo evaluado


                                                      REGIONAL VALLE Gestión Cartera El saldo de la cuenta de Deudores a                                                                                                                                            Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                      diciembre 31 de 2005 en lo correspondiente a aportes se encuentra                                                                                                                                             asegurando con ello la recuperaciòn                                     Establecer     el  porcentaje  de                                                                                                                                                                                              Dirección Regional,
                                                      sobreestimada por valores que han perdido su fuerza ejecutoria. Esta Debido a fallas de control de los términos                                                    Indentificar y verificar deudores de largo oportuna de la cartera y evitar la Proceder agilmente a las acciones de Resoluciones de recaudado a largo                                                                                                                                                                                             Profesional Juridica y
    3            194       1701011       Aud /07                                                                                                                      Pérdida de recursos para la entidad                                                                                                                                                                                                 34        1-Jul-08     30-Dec-08       26.0           34           100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X
                                                      situación persiste para la vigencia 2007, en la cual se evidenció la establecidos al proceso de cobro coactivo                                                     plazo y dudoso recaudo                     precripciòn de la misma, generando cobro                                plazo y dudoso recaudo. Número de                                                                                                                                                                                            Coordinador Relaciones
                                                      existencia de 34 resoluciones que perdieron fuerza ejecutoria, debido a su                                                                                                                                    Informes    de Cartera reales y                                         resoluciones 34                                                                                                                                                                                                                   Coprporativas
                                                      prescripción por valor de $76 millones                                                                                                                                                                        confiables.

                                                                                                                                                                                                                                                                     Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                                     asegurando con ello la recuperaciòn                                                                                                                                                                                                                                                                   Dirección Regional,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Seguimiento del estado del proceso en Establecer porcentaje de visitas a
                                                                                                                                                                                                                         Gestionar ante juzgados, Superintendencia, oportuna de la cartera y evitar la                                                                                                                                                                                                                                                                    Profesional Juridica y
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                           que se encuentra cada uno e implusarla realizar en despachos judiciales y                     108        1-Jul-08     30-Dec-08       26.0          108           100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                         Tribunales y Coactivo, el impulso procesal. precripciòn de la misma, generando                                                                                                                                                                                                                                                                  Coordinador Relaciones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           .                                      administrativos. Número de visitas
                                                                                                                                                                                                                                                                     Informes    de Cartera reales y                                                                                                                                                                                                                                                                          Coprporativas
                                                                                                                                                                                                                                                                     confiables.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                                  asegurando con ello la recuperaciòn                                                                                                                                                                                                                                                                      Dirección Regional,
                                                                                                                                                                                                                         Hacer las conciliaciones mensuales entre                                       Reuniones de evaluaciòn, seguimiento,
                                                                                                                                                                                                                                                                  oportuna de la cartera y evitar la                                                                                                                                                                                                                                                                      Profesional Juridica y
                                         Aud /07                                                                                                                                                                         Jurìdica y Relaciones Corporativas e                                           Concluciones      y       decisiones Efectuar las reuniones de seguimiento.                       12        1-Jul-08     30-Dec-08       26.0           12           100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                  precripciòn de la misma, generando                                                                                                                                                                                                                                                                     Coordinador Relaciones
                                                                                                                                                                                                                         Internacionales.                                                               administrativas.
                                                                                                                                                                                                                                                                  Informes    de Cartera reales y                                                                                                                                                                                                                                                                             Coprporativas
                                                                                                                                                                                                                                                                  confiables.



                                                                                                                                                                                                                                                                     Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                                     asegurando con ello la recuperaciòn                                                                                                                                                                                                                                                                   Dirección Regional,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Presentar las obligaciones y soportes
                                                                                                                                                                                                                         Identificar deudas remisibles       o   por oportuna de la cartera y evitar la                                           Numero resoluciones         y Valores                                                                                                                                                                                   Profesional Juridica y
                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                           ajustadas     a     remisibilidad  y/o                                                         80        1-Jul-08     30-Dec-08       26.0           80           100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                         precripciòn, para castigarla.               precripciòn de la misma, generando                                           remisibles y/o prescriptas castigadas.                                                                                                                                                                                 Coordinador Relaciones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           prescripciòn.
                                                                                                                                                                                                                                                                     Informes    de Cartera reales y                                                                                                                                                                                                                                                                          Coprporativas
                                                                                                                                                                                                                                                                     confiables.




                                                      REGIONAL VALLE Condonación de deudas Se evidencia que no
                                                                                                                                                                             Impide acceder a nuevos créditos en el                                                                                     Los empresarios con recursos del
                                                      existe un mecanismo que permita a los nuevos empresarios la                                                                                                                                                                                                                                           Número de empresas que apoyados
                                                                                                                                                                             sistema financiero, donde deben presentar Solicitar a la Dirección General reglamentar,                                    Fondo Emprender que hallan cumplido
                                                      condonación de la deuda, según lo dispuesto en el artículo 5o, parágrafo                                                                                                                                       Lograr    la    implementación del                                                     con recursos del Fondo Emprender que
                                                                                                                                 Incumplimiento al artículo 40 de la Ley 789 el balance con el valor de la condonación, normalizar y elaborar acto administrativo                                       con los indicadores de gestión a los                                                                                                                                                                                                                               Dirección Regional y
    6            195       1301002       Aud /07      3o, del Decreto 934 de 2003, lo cual les permite abordar nuevos créditos                                                                                                                                       mecanismo que conlleve a la                                                            hallan cumplido con los indicadores de        15        1-Jul-08     30-Dec-08       26.0          15.0          100.00%           26.000000           26.000000           26.000000           X
                                                                                                                                 de 2002                                     disminuyendo      la     capacidad     de para el procedimiento de condonación de la                                       cuales se comprometieron tengan                                                                                                                                                                                                                                  Subdirectores de Centros
                                                      en el sistema financiero, donde deben presentar el balance con el valor de                                                                                                                                     condonación de la deuda                                                                gestión requeridos que se decrete la
                                                                                                                                                                             endeudamiento     y    oportunidades   de deuda a nivel nacional                                                           condonada la deuda y registrado como
                                                      la condonación, disminuyendo la capacidad de endeudamiento y                                                                                                                                                                                                                                          condonación
                                                                                                                                                                             crecimiento                                                                                                                patrimonio propio.
                                                      oportunidades de crecimiento.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Página 18
    No.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Unidad de     Fecha         Fecha        Plazo en   Avance físico                    Puntaje Logrado Puntaje Logrado por                         Efectividad de                                  OBSERVACIONES DEPENDENCIAS/REGIONALES PARA
             Consecutivo   Codigo        Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                            Puntaje atribuido
   según                                                                    DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                         CAUSA DEL HALLAZGO                            EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                             Objetivo                     Descripción de las Metas                                                        Medida de   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución                    por las metas metas las metas Vencidas                         la accion         Area Responsable             LA CGR A SEPTIEMBRE 30 2010, DICIEMBRE 31 DEL
              Nacional     Hallazgo     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                              medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                              metas vencidas
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         la Meta      Metas         Metas       las Metas   de las metas                            (Poi)             (POMVi)                                                                                2010, MARZO 31 DE 2011 y JUNIO 30 DEL 2011
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                 Esto se originó en el hecho de que el
                                                                                                                                 Honorable Tribunal Administrativo del Valle
                                                                                                                                 rechazó el llamamiento en garantía
                                                     REGIONAL VALLE Sentencias Judiciales.
                                                                                                                                 formulado por el SENA a la compañía de
                                                     Como resultado del Acuerdo Conciliatorio aprobado mediante Auto
                                                                                                                                 seguros, mediante Auto Interlocutorio No.
                                                     Interlocutorio No. 294-2, correspondiente a la Sentencia Judicial 780 de
                                                                                                                                 601 de diciembre de 2004, por haber sido
                                                     2007, el SENA tuvo que pagar una indemnización a los familiares de una                                                    Esta irregularidad ha afectado el patrimonio                                                                                                                      Numero de procesos en los diferentes
                                                                                                                                 presentado     de    forma     extemporánea.                                               Atender en el termino, la contestacion de                                      Procesos verificados y actualizado en                                                                                                                                                                                                                       Dirección Regional y
   10            196       2210001       Aud /07     víctima atropellada por uno de sus vehículos y quien falleciera, una suma                                                 d