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					                                   ANEXO A DECLARACION DE IMPUESTO DE PATRIMONIO

                                                                     DATOS CONTABLES


      ACTIVOS                                                           24,663,493,213
   11 DISPONIBLE                                                         1,772,773,352
   12 INVERSIONES                                                         193,103,333
      Titulos Participativos                                               95,522,300
      Titulos de Deuda                                                     97,581,033
   13 INVENTARIOS                                                                   0
   14 CARTERA DE CREDITOS                                                9,701,026,279
   15 CARTERA POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS                                       0
   16 CUENTAS POR COBRAR                                                  315,252,346
   17 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO                                          9,457,445,923
      Costo fiscal PPyE (descontadas las depreciaciones)                 9,542,445,923
      Provisiones                                                          -85,000,000
   18 DIFERIDOS                                                           411,068,112
   19 OTROS ACTIVOS                                                      2,812,823,868
   19 OTRAS INVERSIONES - EN COOPERATIVAS Y ESAL                           65,036,295
   19 DEMAS ACTIVOS CLASIFICADOS COMO OTROS ACTIVOS                      1,295,267,251
 1995 VALORIZACIONES                                                     1,504,520,322

      Valorización de inmuebles por diferencia con avalúo tecnico        1,445,899,068
      Valorización de inversiones según Cap I CBCF Superfinanciera         58,621,253
 1999 PROVISIONES DE OTROS ACTIVOS                                         -52,000,000
    2 PASIVOS                                                              65,234,679
   26 FONDOS SOCIALES                                                               0
 2730 ABONOS DIFERIDOS                                                       6,750,000
   28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES                                        2,500,000
      DEMAS PASIVOS                                                        55,984,679


      PATRIMONIO                                                        24,598,258,535
310505 APORTES ORDINARIOS                                               16,090,839,213
310510 APORTES EXTRAORDINARIOS
310515 APORTES AMORTIZADOS                                       1,000,000,000
      RESERVA PROTECCION APORTES                                  505,238,000
      OTRAS RESERVAS                                                        0
      FONDOS DE DESTINACION ESPECIFI                             1,234,000,000
      SUPERAVIT X VALORIZACIONES                                 1,504,520,322
      SUPERAVIT POR CONCEPTOS DIFERENTES A VALORIZACION                     0
      RESULTADOS DEL EJERCICIO                                   4,263,661,000
      RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES                                   0

      PROVISIONES DE ACTIVOS NO ACEPTADAS FISCALMENTE
      PASIVOS NO ACEPTADOS FISCALMENTE                                      0
      TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO                               24,663,493,213

                                                                            0


                          CALCULO DEL VALOR PATRIMONIAL NETO DE LOS BIENES EXCLUIDOS
                       CALCULO DEL VALOR PATRIMONIAL NETO DE LAS INVERSIONES (VPN)




      ACTIVOS equivalentes a PATRIMONIO BRUTO (Fiscal)
      PASIVOS DEPURADOS
      PATRIMONIO = PATRIMONIO LIQUIDO (Fiscal)


      VPN = PATRIMONIO LIQUIDO / PATRIMONIO BRUTO


      VALOR PATRIMONIAL BRUTO DE LAS INVERSIONES

      VALOR PATRIMONIAL DE OTROS BIENES EXCLUIDOS


      VALOR PATRIMONIAL NETO DE INVERSIONES y OTROS BIENES EXCLUIDOS


      CALCULO DEL VALOR PATRIMONIAL NETO DE LOS APORTES SOCIALES REALIZADOS POR LOS ASOCIADOS (P


      APORTES SOCIALES REALIZADOS POR LOS ASOCIADOS (NO INCLUYE AMORTIZADOS)
    PERDIDAS ACUMULADAS

    RESULTADOS DEL PRESENTE EJERCICIO


    RESERVA PROTECCION DE APORTES
    VALOR PATRIMONIAL NETO DE LOS APORTES SOCIALES
    VALOR PATRIMONIAL NETO DE LOS BIENES EXCLUIDOS


                            BASE GRAVABLE Y LIQUIDACION DE IMPUESTO AL PATRIMONIO


    PATRIMONIO LIQUIDO (Fiscal)

-   Menos VPN de INVERSIONES EN SOCIEDADES y OTROS BIENES EXCLUIDOS

-
    Menos VPN DE APORTES SOCIALES

-   Menos VPN DE CASA DE HABITACION
    BASE GRAVABLE

    TASA DE IMPUESTO A APLICAR                                   4.8%




    SOBRETASA                                                    25.0%
    Impuesto a Pagar en los Cuatro Años


    Valor Impuesto por Año (se paga en 4 años)


    Valor de cada cuota (dos cuotas por año)
DE PATRIMONIO

                                          RENGLON A
                DATOS FISCALES
                                         DILIGENCIAR


                     23,354,594,145          28
                      1,772,773,352
                        193,103,333
                         95,522,300
                         97,581,033
                                     0
                      9,701,026,279
                                     0
                        315,252,346
                      9,542,445,923
                      9,542,445,923
                                     0
                        411,068,112
                      1,418,924,799
                         65,036,295
                      1,295,267,251
                         58,621,253

                                     0
                         58,621,253


                         55,984,679          29
                                     0
                                     0
                                     0
                     55,984,678.57


                     23,298,609,466          30
                    16,090,839,213
                                 -
                          1,000,000,000
                            505,238,000
                                    -
                          1,234,000,000
                             58,621,253
                                    -
                          4,263,661,000
                                        0

                            137,000,000
                              9,250,000
                          23,354,594,145

                                        0


LOS BIENES EXCLUIDOS
LAS INVERSIONES (VPN)




                          23,354,594,145
                             55,984,679
                          23,298,609,466


                                 99.76%


                            154,143,553

                                    -


                            153,774,000


S REALIZADOS POR LOS ASOCIADOS (PARA COOPERATIVAS)


                         16,090,839,213
                               -

                     4,263,661,000


                      505,238,000
                    16,090,839,213
                    16,244,613,213   31

STO AL PATRIMONIO


                    23,298,609,466

                       153,774,000

                    16,090,839,213



                     7,053,996,253   33
                       338,591,820   34




                        84,647,955   35
                       423,239,775   37

                       105,809,944


                        52,904,972   40
LLENAR SOLO LAS CELDAS EN COLOR AZUL

OBSERVACIONES

Tener en cuenta para la Declaración de Renta. No se incluyen
valorizaciones por Avaluos Técnicos




VER SECCION CALCULO DE LA BASE GRAVABLE




Solo se pueden detraer para la Declaración de Renta, las
valorizaciones de bienes raíces contabilizadas por efecto de avalúos
Los ajustes por inflación hasta 2006 o los reajustes fiscales
realizados a partir de 2007 son parte del vr patrimonial fiscal y su



PASIVOS DEPURADOS                                                      En la Declaración de Renta Si se registran los pasi




Se debe eliminar por no ser un pasivo aceptado fiscalmente
VER SECCION CALCULO DE LA BASE GRAVABLE
contable 3505, menos las pérdidas.




SI ESTE RENGLON ES DIFERENTE DE CERO, REVISE LOS DATOS




Indice para aplicar al Registro Fiscal de Inversiones y otros bienes
excluidos que forman parte del patrimonio bruto y obtener el VPN
de estas.
Valor patrimonial bruto de las inversiones en títulos
participaciones, aportes en cooperativas y valorización de
inversiones
Valor patrimonial bruto de otros bienes excluidos según art. 4 (Sólo
aquellos que están incluidos en el patrimonio bruto)
Resultado de aplicar el índice VPN al valor patrimonial bruto de las
inversiones y los otros bienes excluidos (sólo bienes que forman
parte del patrimonio bruto)



De conformidad con la interpretación correcta del último inciso del
parágrafo del Art.4 de la Ley 1370, según concepto de DIAN
logrado por gestión de CONFECOOP
Al valor de los aportes se le resta el valor de las pérdidas que deben
asumir los asociados
Los resultados del ejercicio se deben destinar en primer término a
cubrir las pérdidas de ejercicios anteriores
El valor de las pérdidas que asumen los asociados corresponde al
monto que no pueda ser cubierto por la Reserva de protección de
aportes
                                                          505,238,000    16,596,077,213
                                                                                    108




Restar el VPN de las inversiones en Sociedades (S. A. - Limitadas -
Coop, etc.) y otros bienes excluidos
Restar los Aportes a favor de los Asociados o entidades Asociadas
Restar el valor patrimonial de la casa de habitación, sin exceder de
$319.215.000


Tasa del 4,8% para Patrimonios Líquidos superiores a 5.000
Millones
Tasa del 2,4% para Patrimonios Líquidos superiores o iguales a
3.000 e inferiores o iguales a 5000 Millones
Tasa del 1,4% para Patrimonios Líquidos Superiores a 2.000 y
Menores de 3.000 Millones
Tasa del 1% para Patrimonios Líquidos Superiores o iguales a 1.000
y Menores o iguales de 2.000 Millones
Aplica sólo si el patrimonio líquido es igual a superior a 3.000
millones
n la Declaración de Renta Si se registran los pasivos completos, incluidos los pasivos estimados
6%




3%

1.4%

1.0%
                                                                                                    DECLARACION Y PAGO DEL IMPUESTO DE PAT
                          1 AÑO              2 0 1 1
                          5. NIT                                                               6. DV    7. PRIMER APELLIDO
  declarante
  Datos del




                          11. RAZON SOCIAL



24. Si es gran contribuyente marque X                                      25. Contribuyente        X   Si es contribuyente del impuesto al patrimonio creado por la Ley 1370 de 2
                                                                                                        Si es contribuyente del impuesto al patrimonio creado por el Decreto Legis
Si es euna corrección indique: 26 Cod.                                27. No. Formulario anterior
                          Total patrimonio bruto
  Gravable
    Base




                          Menos: Total pasivos
                          Patrimonio líquido (28 - 29)
                          Menos: Valor patrimonial neto de los bienes excluidos
                          Menos: Valor casa o apartamento de habitación
    Liquidación Privada




                          Base para el impuesto (30-31-32)
                          Impuesto al patrimonio (Casilla 33 x tarifa)
                          Sobretasa
                          Sanciones
                          Total saldo a pagar (34+35+36)
                          Valor pago sanciones
    Pagos




                          Valor pago intereses de mora
                          Valor pago impuesto


                          41. Número de Identificación Trintuaria (NIT)                        42. DV   Apellidos y nombres de quien firma como representante del declar
    Signatarios




                                                                                                        43. Primer apellido
                          47. Número de Identificación Trintuaria (NIT)                        48. DV   Apellidos y nombres del contador o revisor fiscal
                                                                                                        49. Primer apellido
AGO DEL IMPUESTO DE PATRIMONIO


                8. SEGUNDO APELLIDO                         9. PRIMER NOMBRE                                     10. OTROS NOMBRES


                                                                                                                           12. COD DIRECCION
                                                                                                                           SECCIONAL


uesto al patrimonio creado por la Ley 1370 de 2009 y de la sobretasa creada por el Decreto Legislativo 4825 de 2010
uesto al patrimonio creado por el Decreto Legislativo 4825 de 2010


                                                                                                                      28          23,354,594,000
                                                                                                                      29              55,985,000
                                                                                                                      30          23,298,609,000
                                                                                                                      31          16,244,613,000
                                                                                                                      32                     -
                                                                                                                      33           7,053,996,000
                                                                                                                      34             338,592,000
                                                                                                                      35              84,648,000
                                                                                                                      36
                                                                                                                      37              423,240,000
                                                                                                                      38
                                                                                                                      39
                                                                                                                      40               52,905,000


quien firma como representante del declarante
                44. Segundo apellido                        45. Primer Nombre                                    46. Otro nombre
contador o revisor fiscal
                50. Segundo apellido                        51. Primer Nombre                                    52. Otro nombre
OBLIGADO




TASA            4.80%




PRIMERA CUOTA

				
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posted:10/28/2011
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