Formato No. 2 - SENA

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Formato No. 2 - SENA Powered By Docstoc
					                                                                                                                                                                                                                                                                FORMATO No.2
                                                                                                                                                                                                                                       INFORMACION SOBRE PLANES DE MEJORAMIENTO CONSOLIDADO
                                                                                                                                                                                                                                          Informe presentado a la Contraloría General de la República
Entidad:                                                                                                                                SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA
Representante Legal:                                                                                                                    DARIO MONTOYA MEJIA
NIT                                                                                                                                     899.999.034-1
Periodos Fiscales que cubre                                                                                                             Cuarto trimestre del 2009
Modalidad de Auditoria                                                                                                                  Especial y Regular
Fecha de subscripción                                                                Septiembre 15 del 2009
Fecha de Evaluación                                                                         31-dic-09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         31-Dec-09

    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                               Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO      EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                           Objetivo                       Descripción de las Metas                                               Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                       de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                SI     NO


                                                                                                                                                                                          Evaluar el cumplimiento de los planes
                                                                                                                                                                                          de mejoramiento cuyos plazos hayan
                                                                      REGIONAL META. Se estableció que el promedio de la                                                                  vencido, adelantar verificaciones para
                                                                                                                                                                                                                                  Verificación del cumplimiento de las
                                                                      calificación sobre las acciones fue de 1.44, determinando un                                                        corroborar la calidad y veracidad de la                                      Revisar los hallazgos de la vigencia
                4         1       1101002       1        2004 y ant                                                                                                                                                               acciones de mejoramiento en un                                                        Número de hallazgos                 8         16-ago-05     31-dic-05       19.6            8             100.00%           19.571429           19.571429            19.571429
                                                                      nivel de cumplimiento del 72,22%, que equivale a un                                                                 información que reportan los centros,                                        2002, pendientes de cumpliendo.
                                                                                                                                                                                                                                  100%.
                                                                      cumplimiento parcial.                                                                                               preparar informe ejecutivo para el
                                                                                                                                                                                          examen y toma de decisiones por la
                                                                                                                                                                                          alta Dirección.




                                                                      REGIONAL META. Según la información suministrada el nivel
                                                                      de ejecución presupuestal de ingresos en el Centro                                                                  Apertura de cuenta. Elaboración de                                     Elaboración del plan de producción de
                                                                                                                                                                                                                             Generar ingresos para el Centro por                                       Pesos recaudados por concepto de
                5         2       1101001       2        2004 y ant   Multisectorial Villavicencio es cero, lo que en concordancia                                                        plan de producción de bienes y                                         centro y seguimiento al mismo como                                                      2000000       1-feb-06     30-dic-06       47.4         2000000          100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                                                             producción de bienes y servicios                                          producción de bienes y servicios
                                                                      con el Plan Operativo del Centro muestra falta de gestión para                                                      servicios                                                              indicador de gestión
                                                                      el cumplimiento de metas en la generación de recursos.




                                                                      REGIONAL SANTANDER. El Sena presenta los datos de
                                                                      ejecución de metas aumentados, por cuanto con base en el
                                                                      sistema de gestión de centros, se reporta el cumplimiento
                                                                      con base en el total de alumnos matriculados, sin tener en
                                                                                                                                                                                                                                                                Realizar el cálculo de las respectivas
                                                                      cuenta las novedades por cancelación, retiro, aplazamiento y                                                        Remitir a la Dirección General el Realizar el cálculo de las metas de
                                                                                                                                                                                                                                                                metas teniendo en cuenta las Cien por ciento                        de   las   metas
                6         3       1103002       3        2004 y ant   aquellos alumnos que fueron certificados en el 2004 de                                                              reporte del hallazgo y solicitar acuerdo a las directrices de la                                                                                                 100        3-abr-06      25-dic-06       38.0           100            100.00%           38.000000           38.000000            38.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                instrucciones dadas por la Dirección propuestas
                                                                      cursos que continuaron en la presente vigencia. Para el                                                             directrices para el cálculo de metas. Institución
                                                                                                                                                                                                                                                                General
                                                                      Centro de Comercio y Servicios se observa un incremento en
                                                                      el registro de cumplimiento de la meta de 3.086 alumnos,
                                                                      para el Industrial de Floridablanca de 1.446 y para el
                                                                      Multisectorial de Barrancabermeja de 1.356




                                                                                                                                                                                                                                                                          Enviar comunicación a la Dirección
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                          Comunicación                                   1         8-feb-06     28-mar-06         6.9            1             100.00%            6.857143            6.857143             6.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                          General



                                                                                                                                                                                          Continuar con la presentación de
                                                                      REGIONAL CAUCA. En lo relacionado a las metas de los
                                                                                                                                                                                          proyectos productivos avalados por el
                                                                      Centros sobre los alumnos con Contratos de Aprendizaje la
                                                                                                                                                                                          comité de evaluación y seguimiento
                                                                      regional presenta un cumplimiento menor, por cuanto se
                                                                                                                                                                                          para la práctica empresarial en el                                          Permitir   formas     alternativas de
                                                                      determina que mínimo el 20% de los alumnos de formación                                                                                                     Disposición de espacios de práctica
                7         4       1103002        4       2004 y ant                                                                                                                       centro agropecuario, para los centros                                       práctica a los alumnos cuando no Porcentaje de alumnos en práctica                   100        26-ene-06     15-dic-07       98.3           100            100.00%           98.285714           98.285714            98.285714
                                                                      deberían tener contrato y teniendo en cuenta la formación                                                                                                   para terminar el proceso formativo.
                                                                                                                                                                                          de comercio y servicios y el industrial                                     tienen contrato de aprendizaje.
                                                                      Titulada solo se llego al 22.62% de lo establecido, situación
                                                                                                                                                                                          se designó un docente con funciones
                                                                      que incide en el cumplimiento del Plan Estratégico de la
                                                                                                                                                                                          orientadas a incrementar los contratos
                                                                      entidad. (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                          de aprendizaje


                                                                      REGIONAL CAUCA. En el Centro Agropecuario el
                                                                      Coordinador académico no está cumpliendo su rol en el
                                                                      vector de Emprendimiento y Empresarismo por cuanto no                                                               Aplicar la Resolución 1063 que creó
                                                                      coordina y programa las acciones de la unidad, ni desarrolla                                                        los grupos de apoyo de los centros y
                                                                      ninguna labor en este sentido, lo cual incide en el control y                                                       lo adicionó con un supervisor de
                                                                                                                                                                                                                               Aplicación de las políticas del Nivel Designar nuevos           coordinadores y
                                                                      seguimiento a las labores e incumple lo establecido en la                                                           contratistas los cuales ya están
                9         5       1103002        5       2004 y ant                                                                                                                                                            Central para el desarrollo y control de conformar   las          unidades    de Procentaje de ejecución                     100        2-ene-06      30-jul-06       29.9           100            100.00%           29.857143           29.857143            29.857143
                                                                      norma. Situación que se repite con los Coordinadores de                                                             designados. La misma resolución
                                                                                                                                                                                                                               este programa                           Emprendimiento
                                                                      Formación Profesional Integral, Empleo y Sistema Nacional                                                           establece las funciones respectivas.
                                                                      de Formación para el Trabajo, el Grupo de promoción y                                                               Crear       las     unidades      de
                                                                      Relacionamiento Corporativo y Subdirectores del Centro                                                              emprendimiento en los centros.
                                                                      establecidos en la Resolución 1427 de junio de 2004.
                                                                      (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL CAUCA. La sede Norte ubicada en Santander de
                                                                      Quilichao no obstante tener ingresos por Aportes Parafiscales
                                                                      de $3.011.352.266 (de la zona norte) durante la vigencia 2004                                                       Formular un proyecto de adecuación
                                                                      equivalente al 38.38% del total de los ingresos de la Regional                                                      de ambientes de formación integrados
                                                                                                                                                                                                                               Adecuación de las instalaciones para
                                                                      Cauca ($7.846.430.150) y haber desarrollado en su sede 279                                                          e    innovadores.   Para   ello   se                                       Formular proyectos para adecuar las
                10        6       1103002        6       2004 y ant                                                                                                                                                            permitir ambientes apropiados para la                                     Instalaciones adecuadas                            1         1-ene-06      15-dic-07       101.9           1             100.00%           101.857143          101.857143          101.857143
                                                                      cursos con 7.077 alumnos (de acuerdo al sistema de gestión                                                          gestionaron recursos por un valor de                                       instalaciones
                                                                                                                                                                                                                               formación
                                                                      de centros), no cuenta con la infraestructura y mantenimiento                                                       $500.000.000 ante la Dirección
                                                                      adecuado de sus instalaciones, lo que no permite los                                                                General.
                                                                      ambientes propicios para la formación integral. (vigencia
                                                                      2004)

                                                                      REGIONAL TOLIMA. En la vigencia 2004, el Servicio Público
                                                                                                                                                                                          Incrementar  las    acciones   de
                                                                      de Empleo captó 2850 vacantes de las 3628 propuestas                                                                                                                                          Aumentar las vacantes captadas en
                                                                                                                                                                                          mercadeo del S.P.E. Incrementar el Verificación y seguimiento a las metas
                11        7       1103002       7        2004 y ant   como meta equivalente al 79% y colocó 1658 personas de las                                                                                                                                    un porcentaje que permita alcanzar las Número de vacantes captadas                    3809        2-ene-06      9-dic-06        48.7           3809           100.00%           48.714286           48.714286            48.714286
                                                                                                                                                                                          seguimiento a cada vacante con propuestas por la Digeneral.
                                                                      1923 establecidas como meta, ejecución que equivale al                                                                                                                                        metas propuestas por la Digeneral
                                                                                                                                                                                          envíos.
                                                                      86%. (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL CAUCA. Las metas de cumplimiento de la
                                                                      Regional en lo concerniente a que el 100% de los alumnos                                                            Seguir por parte del SPE a los
                                                                                                                                                                                                                                   Obtención      de  información   que
                                                                      egresados de los Centros deben estar inscritos en el Centro                                                         alumnos egresados de los centros con
                                                                                                                                                                                                                                   dinamice la pertinencia de la                                                 Porcentaje de alumnos egresados
                12        8       1201100        8       2004 y ant   de Empleo en la vigencia de 2004 son mínimos. Para                                                                  el fin de inscribirlos de forma manual                                         Registrar y actualizar la información                                             100        30-ene-06     15-dic-07       97.7           100            100.00%           97.714286           97.714286            97.714286
                                                                                                                                                                                                                                   formación profesional y el uso de los                                         inscritos
                                                                      Educación Formal el 1,63% y Educación no Formal 9,98% ,                                                             en la Aplicación Actual. Con la nueva
                                                                                                                                                                                                                                   servicios del SPE
                                                                      (no se puede determinar exactamente por Centro por cuanto                                                           aplicación esta labor se automatizará.
                                                                      la Oficina de SPE lo lleva en forma global).




                                                                      REGIONAL CAUCA. En la entidad no existe concordancia
                                                                      entre las metas dadas por la Dirección General y lo                                                                 Ajustar los Planes Operativos en
                                                                      proyectado en el Plan Operativo de la Regional Cauca para la                                                        concordancia    con     los    recursos Actualización     de     los   Planes
                                                                                                                                                                                                                                                                        Revisar los Planes Operativos de los
                13        9       1201100       9        2004 y ant   vigencia 2004, las metas establecidas en formación titulada                                                         económicos asignados a los Centros, Operativos acorde con los recursos                                             Número de Planes Ajustados                     3         2-ene-06      30-dic-06       51.7            3             100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                        Centros
                                                                      por el nivel central están muy por debajo de las del Plan                                                           de acuerdo con la política institucional asignados por la Dirección General
                                                                      Operativo, no se realiza la conciliación, análisis y adecuación                                                     y nacional.
                                                                      de los mismos.



                                                                      REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación no realizan                                                                Identificar y analizar las causas de
                                                                      un análisis de la información sobre los alumnos retirados y el                                                      deserción de los estudiantes por parte
                                                                                                                                                                                                                                 Investigación sobre las causas de
                                                                      motivo del mismo, debido a que no se utiliza estos datos                                                            del     comité   de     evaluación   y                                      Analizar y hacer seguimiento a los Porcentaje de cursos de formación
                15        10      1201003       10       2004 y ant                                                                                                                                                              deserción para relacionarlas con los                                                                                      100        2-ene-06      15-dic-07       101.7          100            100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                      como insumo de evaluación hacia la calidad de los cursos e                                                          seguimiento con el fin de tomar las                                         casos encontrados                  titulada
                                                                                                                                                                                                                                 procesos de formación profesional
                                                                      instructores, de modo que sirva de base para una acertada                                                           medidas necesarias por parte de la
                                                                      toma de decisiones. (vigencia 2004)                                                                                 subdirección de centro



                                                                      REGIONAL CAUCA. En Formación Titulada, el ingreso de
                                                                      alumnos retirados de los cursos solo se realiza al final                                                            Lograr información oportuna por parte
                                                                      cuando se van a certificar, (a marzo de 2005 todavía no se                                                          de los docentes sobre las novedades
                                                                                                                                                                                                                                   Disposición de un sistema de
                                                                      habían ingresado todos los alumnos retirados durante la                                                             presentadas      en    los    cursos,
                                                                                                                                                                                                                                   información    ágil,   consistente  y Tener un sistema de gestión de centro Porcentaje de cursos de formación
                16       11       1201003       11       2004 y ant   vigencia 3004) y el sistema en el reporte de evaluación de                                                          debidamente codificadas al comité de                                                                                                                             100        2-ene-06      15-dic-07       101.7          100            100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                                                                                                                                                                                   actualizado sobre las novedades de la actualizado                           titulada
                                                                      alumnos no permite ingresar el estado como retirados, Estos                                                         evaluación y seguimiento de alumnos
                                                                                                                                                                                                                                   formación profesional
                                                                      hechos no permiten obtener información verídica y oportuna                                                          elaborando por cada curso su
                                                                      sobre las personas realmente capacitadas en la vigencia, que                                                        respectiva acta.
                                                                      sirvan de base para la toma de decisiones, (vigencia 2004)




                                                                                                                                                                                                                                                                                 Página 1
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                              DESCRIPCIÓN HALLAZGO                            CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                              Objetivo                         Descripción de las Metas                                                    Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                     medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas
 Auditoria



                                                                      REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en cuanto a
                                                                      Constitución de Empresas de Capital Privado tuvieron un
                                                                      cumplimiento del 0%, en creación de empresas Solidarias no
                                                                      se cumplieron las metas a excepción del Centro Industrial, en
                                                                      Planes de Negocio se observa que exceptuando los del                                                       Consolidar y registrar la información
                                                                      Fondo Emprender (que cumplió por encima de lo proyectado)                                                  relacionada con los planes de negocio Disposición de información precisa
                                                                                                                                                                                                                                                            Actualizar la información de gestión de Porcentaje de empresas constituidas
                18        12      1201100       12       2004 y ant   el resultado es mucho menor que la meta, situación que                                                     que atiende cada centro de formación. sobre las acciones adelantadas en la                                                                                                  1         2-ene-06      15-dic-07       101.7           1             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                                                                                                                                                                                                            centros                                 reportadas
                                                                      incide en el cumplimiento del Plan Estratégico del SENA. De                                                Organización e implementación del constitución de empresas
                                                                      igual manera en las metas que se establecen para los                                                       PAE (Punto de Atención Empresarial).
                                                                      Centros, se determina que el 10% de los Programas deben
                                                                      involucrar un Componente de Programas de Empleabilidad,
                                                                      sin embargo, su cumplimento no se pudo establecer.
                                                                      (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL GUAJIRA. A marzo de 2003 la entidad consolidó
                                                                      un registro de las empresas privadas que están obligadas a
                                                                                                                                                                                 Realizar visitas personalizadas a las
                                                                      vincular aprendices. Mediante cruce de información con la
                                                                                                                                                                                 empresas de la región de forma que Actualizar las cuotas de las empresas Requerir a empresas potenciales a
                19       13       1202100       13       2004 y ant   caja de Compensación familiar, COMCAJA y el instituto de                                                                                                                                                              Número de visitas realizadas                                    97         2-ene-06      30-jun-06       25.6            97            100.00%           25.571429           25.571429            25.571429
                                                                                                                                                                                 se pueda identificar el cumplimiento obligadas a contratar aprendices    contratar aprendices
                                                                      los Seguros Sociales se establecieron 55 empresas
                                                                                                                                                                                 de la Ley 789/2002
                                                                      obligadas a vincular aprendices de conformidad al artículo 30
                                                                      ...(vigencia 2004)



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                100% informacion depurada de las
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                   Depurar información obtenida                                                          100         1-jul-06     31-dic-06       26.1           100            100.00%           26.142857           26.142857            26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                visitadas



                                                                                                                                                                                                                                                                      Iniciar el proceso de regulación de Número de            empresas reguladas
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                   cuota de aprendices teniendo el debidamente                 notificadas   y           100         1-jul-06     31-dic-06       26.1           100            100.00%           26.142857           26.142857            26.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                      cuenta el resultado de las visitas  ejecutoriadas



                                                                                                                                                                                 La entidad mediante apoderado
                                                                                                                                                                                 judicial inició proceso ejecutivo
                                                                      REGIONAL GUAJIRA. El señor Juan José Fonseca Muñoz                                                         hipotecario que cursa en el Juzgado                                                                                            Enviar comunicaciòn a Direcciòn
                                                                      adquirió a título de compraventa un inmueble a la señora                                                   1o Civil del Circuito de Riohacha y                                                                                            Jurìdica y Direcciòn Administrativa y
                                                                                                                                                                                                                      Recuperación del valor del crédito Rematar el inmueble hipotecado a
                                                                      María del Pilar Fonseca por valor de 30 millones de pesos,                                                 persigue el inmueble hipotecario a                                                                                             financiera solicitando informaciòn de
                20       14       1202100       14       2004 y ant                                                                                                                                                   mas    los   intereses  moratorios favor del Sena y recuperación del                                                                  100        2-ene-06     30-may-06        21.1           100            100.00%           21.142857           21.142857            21.142857
                                                                      los cuales fueron pagados en un crédito para adquisición de                                                favor del SENA, estas actividades no                                                                                           cómo proceder si resultado de remate
                                                                                                                                                                                                                      causados                           Crédito e intereses
                                                                      vivienda otorgado por el SENA, en el acto de compraventa el                                                son de nuestra gobernabilidad en un                                                                                            se recibe un menor valor a lo
                                                                      señor Fonseca ...(vigencia 2004)                                                                           100x100% y dependen en gran                                                                                                    adeudado màs los intereses.
                                                                                                                                                                                 medida de decisiones del poder
                                                                                                                                                                                 judicial



                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                             Número de inmuebles rematados                1         1-ene-06      30-jun-09       182.3           1             100.00%           182.285714          182.285714          182.285714



                                                                                                                                                                                 A 31 diciembre el Centro Multisectorial                                              Diligenciar información completa de
                                                                      REGIONAL META. El centro Multisectorial Villavicencio y el
                                                                                                                                                                                 presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de             las empresas por parte de alumnos Porcentaje de información ingresada
                                                                      centro Agropecuario el Hachón, presentan un cumplimiento
                27       15       1202002       15       2004 y ant                                                                                                              101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua,                     con     apoyo    y   supervisión  de al Aplicativo de Sistema de Gestión de           100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                      global, con corte a 31 de octubre, del 64,45%, en sus Planes
                                                                                                                                                                                 Formación      continua   tuvo    una durante 2006                                   instructores     y     Coordinadores Centros
                                                                      Operativos para la presente vigencia.
                                                                                                                                                                                 ejecución del 66,08%                                                                 Académicos


                                                                                                                                                                                                                                                                      Serv pertinentes y eficientes en el
                                                                                                                                                                                 Con referencia al Centro Agropecuario
                                                                                                                                                                                                                                                                      proceso de ejecución presupuestal.
                                                                                                                                                                                 del Meta al 31 de Diciembre de 2005,
                                                                                                                                                                                                                                                                      Dotar de los equipos requeridos para
                                                                                                                                                                                 se llego al siguiente cumplimiento:        Para la vigencia del 2006 se dispondrá
                                                                                                                                                                                                                                                                      la gestión de centro en los grupos con
                                                                                                                                                                                 Con referencia a la ejecución              de todos los elementos requeridos
                                                                                                                                                                                                                                                                      y naranjos, para lograr la eficacia y
                                                         2004 y ant                                                                                                              presupuestal se alcanzo la meta del        para alcanzar la meta del 100% en la                                                             Aplicación                      1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                      calidad del proceso. Fortalecer las
                                                                                                                                                                                 90%; con referencia a Gestión de           ejecución del plan operativo en lo que
                                                                                                                                                                                                                                                                      alianzas con el sector productivo y las
                                                                                                                                                                                 Centro el cumplimiento fue del 100%;       respecta al Centro Agropecuario.
                                                                                                                                                                                                                                                                      Instituciones de educación superior,
                                                                                                                                                                                 y en convenios y alianzas se cumplió
                                                                                                                                                                                                                                                                      para el fortalecimiento de los procesos
                                                                                                                                                                                 en un 90% de lo establecido
                                                                                                                                                                                                                                                                      formativos

                                                                      REGIONAL META. Al comparar los resultados (Tabla No. 2)
                                                                                                                                                                                 A 31 diciembre el Centro Multisectorial
                                                                      de Formación Complementaria en los centros Villavicencio y                                                                                                                                      Diligenciar información completa de
                                                                                                                                                                                 presentó cumplimiento de metas del Mejorar el cumplimiento de la meta de                                                  Porcentaje de información ingresada
                                                                      el Hachón de las vigencias 2004 y 2005, resulta una variación                                                                                                                                   las empresas por parte de alumnos.
                28       16       1202002       16       2004 y ant                                                                                                              101,34%. Se aclara que la meta de alumnos en formación continua,                                                          al Aplicativo de Sistema de Gestión de           100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                      negativa del 23%, mientras que en Formación Titulada el                                                                                                                                         Con     apoyo    y    supervisión de
                                                                                                                                                                                 Formación      continua   tuvo    una durante 2006                                                                        Centros
                                                                      comportamiento es positivo mejorando en un 13.33 % de una                                                                                                                                       instructores y Coordinadores
                                                                                                                                                                                 ejecución del 66,08%
                                                                      vigencia a la otra.

                                                                                                                                                                                 Con referencia al Centro Agropecuario      Establecer     los     mecanismos
                                                                                                                                                                                                                                                                      Se desarrollará el principio de calidad
                                                                                                                                                                                 se hicieron los correctivos requeridos y   necesarios para lograr la meta del
                                                                                                                                                                                                                                                                      y buscando la pertinencia y eficiencia
                                                         2004 y ant                                                                                                              es por ello que para el periodo de el      100% en lo que respecta a formación                                                              Aplicación                      1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                      en la ejecución de la programación
                                                                                                                                                                                 2005 se logro un cumplimiento en           titulada y complementaria para el
                                                                                                                                                                                                                                                                      docente del Centro Agropecuario.
                                                                                                                                                                                 formación complementaria del 91%           Centro Agropecuario


                                                                      REGIONAL META. Disminución de la oferta en los Centros,
                                                                                                                                                                                 La gestión del Centro Multisectorial de
                                                                      en el Centro Multisectorial Villavicencio, se pasa de 586                                                                                          Cumplir con las metas de Formación Planeación, promoción, ejecución de
                                                                                                                                                                                 V/cio vigencia 2006 se realizará                                                                                    Porcentaje cumplimiento metas de
                29       17       1202100       17       2004 y ant   cursos nuevos ofrecidos en el 2004 a 411 en la vigencia 2005                                                                                       Profesional Integral establecidas para los cursos de formación de acuerdo a                                                        100        17-ene-06     15-dic-06       47.4           100            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                 acorde con las metas establecidas en                                                                                formación
                                                                      y en el centro Agropecuario el Hachón, de 68/1 en la vigencia                                                                                      el Centro vigencia 2006                lo establecido para la vigencia 2006
                                                                                                                                                                                 el plan operativo del Centro.
                                                                      2004 a 581 en la vigencia.


                                                                      REGIONAL META. En los cursos de Emprendimiento y
                                                                      Empresarismo se evidencia que efectivamente se realizó la
                                                                      formación en este campo, con 54 cursos y un total de
                                                                                                                                                                                 Generar       una     relación       de
                                                                      personas capacitadas de 1416, sin embargo no se observan                                                                                           Mejorar el efecto directo de los cursos
                                                                                                                                                                                 proporcionalidad entre el número     de
                                                                      los resultados propuestos en el Plan de Acción 2005 sobre el                                                                                       de emprendimiento en la creación de Creación de nuevas empresas (11) y/o
                30       18       1202001       18       2004 y ant                                                                                                              cursos y alumnos formados            en                                                                          Porcentaje de nuevas empresas                             100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                      tipo de acción, como son: Incubadoras de Empresas                                                                                                  nuevas      empresas       o     formas formas asociativas
                                                                                                                                                                                 emprendimiento con el número         de
                                                                      Creadas, Empresas Generadas en el Sistema Nacional de                                                                                              asociativas
                                                                                                                                                                                 empresas nuevas generadas
                                                                      Incubación, Empleos nuevos en empresas generadas en el
                                                                      Sistema, Ventas nacionales generadas por el Sistema
                                                                      Nacional de Incubación (millones pesos).


                                                                      REGIONAL META. El desempeño de la formación virtual en
                                                                      el centro multisectorial no cumple con las metas de alumnos
                                                                                                                                                                                 La meta real de 2005 en formación
                                                                      establecidas en el Plan de Acción 2005 como lo registra la
                                                                                                                                                                                 virtual del Centro Multisectorial fue de                                             Contratación de los tutores virtuales
                                                                      gráfica siguiente, donde el comportamiento de la matrícula                                                                                          Mejorar el cumplimiento de la meta de
                                                                                                                                                                                 1.917 alumnos, se aclaró por escrito                                                 durante el primer trimestre de 2006. Porcentaje de Aplicativo de Sistema
                31       19       1202002       19       2004 y ant   corresponde al 12.60 % de lo programado. Por otra parte si se                                                                                       alumnos en formación virtual, durante                                                                                             100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                                                                                                                                 con fecha 10-11-06. A 31-12-2006 se                                                  Reporte oportuno sobre alumnos en de Gestión de Centros
                                                                      compara los reportes que entrega el Sistema de Gestión de                                                                                           2006
                                                                                                                                                                                 alcanzó una ejecución del 46%, con                                                   formación a SGC
                                                                      Centro en su módulo de Programación de cursos, la
                                                                                                                                                                                 874 alumnos formados
                                                                      ejecución en la modalidad de formación virtual también es
                                                                      deficitaria, a la fecha es del 14.78% de lo programado.


                                                                      REGIONAL META. La información que arroja el aplicativo
                                                                                                                                                                                 En el Centro Agropecuario al 31 de         Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                      Sistema de Gestión de Centros en su módulo Programación                                                                                                                                         Se hará la dotación respectiva de los
                                                                                                                                                                                 Diciembre de 2005, en formación            Agropecuario buscara la eficiencia en
                                                                      (2700 alumnos) no concuerda con lo aprobado en el Plan de                                                                                                                                       ambientes virtuales requeridos en el
                32       20       1202002       20       2004 y ant                                                                                                              virtual se alcanzó el cumplimiento del     la formación virtual mediante la                                                                 Aplicación                      1          2-feb-06     31-dic-06       47.4            1             100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                      Acción 2005 (3167 alumnos), por esta razón el cumplimiento                                                                                                                                      Centro Agropecuario y así alcanzar la
                                                                                                                                                                                 86,36% en el numero de cursos y el         ejecución de las metas en formación
                                                                      de metas de los cursos virtuales varía según la fuente de                                                                                                                                       eficiencia en formación virtual
                                                                                                                                                                                 129% en alumnos                            virtual en un 100%
                                                                      información que se utilice (Plan de Acción 2005 o SGC).

                                                                                                                                                                                 En el Centro Agropecuario al 31 de         Para la vigencia del 2006 el Centro
                                                                      REGIONAL META. En el Centro Agropecuario el Hachón el                                                                                                                                           Se hará la dotación respectiva de los
                                                                                                                                                                                 Diciembre de 2005, en formación            Agropecuario buscara la eficiencia en
                                                                      cumplimiento de las metas programadas en su Plan                                                                                                                                                ambientes virtuales requeridos en el
                33       21       1202002       21       2004 y ant                                                                                                              virtual se alcanzó el cumplimiento del     la formación virtual mediante la                                                                 Aplicación                      1          2-feb-06     31-dic-06       47.4            1             100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                      Operativo 2005 a la fecha tiene un cumplimiento del 44.23%                                                                                                                                      Centro Agropecuario y así alcanzar la
                                                                                                                                                                                 86,36% en el numero de cursos y el         ejecución de las metas en formación
                                                                      (23 de los 52) en número de cursos virtuales                                                                                                                                                    eficiencia en formación virtual
                                                                                                                                                                                 129% en alumnos                            virtual en un 100%

                                                                                                                                                                                 Al 31 de diciembre de 2005 el centro
                                                                                                                                                                                                                            El centro agropecuario para el 2006       A través del programa de gestión
                                                                      REGIONAL META. En relación con los alumnos capacitados                                                     agropecuario de los 1230 alumnos
                                                                                                                                                                                                                            establecerá un cumplimiento no            académica de centro se hará el
                34       22       1202002       22       2004 y ant   en formación virtual el cumplimiento de las Metas registra un                                              programados, logro un cumplimiento                                                                                                          Aplicación                      1          3-feb-06     31-dic-06       47.3            1             100.00%           47.285714           47.285714            47.285714
                                                                                                                                                                                                                            inferior del 100% de las metas            control respectivo en el cumplimiento
                                                                      64% (991 alumnos de los 2080 programados)                                                                  de 1585 alumnos en formación,
                                                                                                                                                                                                                            establecidas para la formación virtual.   de la meta en formación virtual.
                                                                                                                                                                                 logrando superar la meta establecida.




                                                                                                                                                                                                                                                                             Página 2
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO          Acción de Mejoramiento                              Objetivo                         Descripción de las Metas                                                  Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               de las metas
 Auditoria


                                                                      REGIONAL META. No hay coherencia entre la duración de
                                                                      los cursos y las horas contratadas, debido a que en unas
                                                                      ocasiones se contrata por más horas y en otros casos la
                                                                                                                                                                                   Desarrollar correspondencia entre las Generar procesos de planeación que Garantizar una desviación de 1 con Verificar    horas    contratadas                     y
                                                                      duración del curso es mayor a las horas contratadas con el
                35       23       1202002       23       2004 y ant                                                                                                                horas contratadas y las horas garanticen la correspondencia entre tendencia a cero entre horas ejecutadas,                  buscando     que                     la        2          1-feb-06     30-jun-06       21.3            2             100.00%           21.285714           21.285714            21.285714
                                                                      docente. Por otra parte al realizar la comparación global de
                                                                                                                                                                                   ejecutadas en los cursos programados contratación y programación docente contratadas y ejecutadas           desviación tienda a ser cero
                                                                      las horas contratadas versus las horas de duración de los
                                                                      cursos se evidencia también diferencias que fluctúan entre
                                                                      menos 30 y mas 10

                                                                      REGIONAL META. El proceso de certificación no es eficiente
                                                                      debido a que a la fecha en el Centro Multisectorial
                                                                      Villavicencio, solo se ha certificado el 37 % ( 70 de 189) de                                                                                                                             Entrega oportuna a administración
                                                                      los alumnos de los 8 cursos virtuales, situación más                                                         La certificación de alumnos en                                               educativa de fichas de matrícula.
                                                                                                                                                                                                                          certificar todos los alumnos formados                                     Porcentaje alumnos certificados que
                36       24       1202002       24       2004 y ant   neurálgica en el Centro agropecuario el Hachón en cursos                                                     formación virtual se realizará durante                                       Entrega de planillas de evaluación.                                                          100         1-feb-06     30-jun-06       21.3           100            100.00%           21.285714           21.285714            21.285714
                                                                                                                                                                                                                          por el sistema virtual                                                    culminaron su formación
                                                                      virtuales ya que los alumnos sin certificar alcanza el nivel                                                 el primer semestre de 2006                                                   Digitación      de    información y
                                                                      promedio de 78.48 %, en 27 cursos, igual situación en el                                                                                                                                  certificación de alumnos
                                                                      Centro Agropecuario, dado que de 1209 alumnos activos se
                                                                      encuentran 926 sin certificar.


                                                                                                                                                                                   En el centro agropecuario debido a los
                                                                                                                                                                                   problemas       presentados    por    la                                           Para lograr optimizar la certificación
                                                                                                                                                                                   conectividad en la red y la vinculación                                            de alumnos el centro agropecuario
                                                                                                                                                                                                                               En el desarrollo operativo del 2006 se
                                                                                                                                                                                   de el sistema de gestión académica                                                 instalara y adecuara los equipos
                                                                                                                                                                                                                               lograra alcanzar la cifra de un 100%                                          Lograr el cumplimiento de un 90% en
                                                         2004 y ant                                                                                                                de centro a la red nacional o pagina                                               respectivos y las adecuaciones                                                          1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                               en el proceso de certificación de                                             la certificación de alumnos,
                                                                                                                                                                                   Web, permitió que el cumplimiento de                                               necesarias para lograr la calidad y
                                                                                                                                                                                                                               alumnos.
                                                                                                                                                                                   la     certificación     se     hubiese                                            eficiencia establecidas por la entidad
                                                                                                                                                                                   incrementado en un 30% de lo cifra                                                 para tal fin.
                                                                                                                                                                                   establecida en el hallazgo.



                                                                      REGIONAL META. Inexistencia de registro sobre evaluación
                                                                      de los cursos desarrollados y terminados, entre otras causas
                                                                      por falta de oportunidad u omisión en la entrega de los
                                                                      reportes de notas por parte de los instructores, deficiencia                                                 Implementación de procesos de
                                                                      que ocasiona el represamiento de las certificaciones. En la                                                  gestión de calidad que garanticen la Garantizar verificación oportuna de Número de días entre la terminación Número de días entre terminación del
                37        25      1202002       25       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                           3         1-mar-06      30-dic-06       43.4            3             100.00%           43.428571           43.428571            43.428571
                                                                      actualidad un buen número de las planillas de evaluación no                                                  oportunidad de la evaluación de los todos los procesos de formación      del curso y el registro de su evaluación curso y registro de evaluación
                                                                      están en la carpeta de grupo dado que el Sistema de Gestión                                                  cursos
                                                                      de Centros presenta un atraso en la captura de la información
                                                                      entre otras razones por las fallas técnicas de conectividad,
                                                                      alto volumen de cursos en 2005, (jóvenes rurales y reaforo).



                                                                                                                                                                                   Al 31 de Diciembre de 2006, el Centro
                                                                                                                                                                                                                               Para la vigencia del 2006 el centro
                                                                                                                                                                                   Agropecuario logro en un 50% la                                                        La apertura de la estadística
                                                                                                                                                                                                                               Agropecuario      establecerá    como
                                                                                                                                                                                   apertura de archivos consolidados                                                      respectiva de la evaluación por
                                                                                                                                                                                                                               acción prioritaria la actualización y                                             Lograr el cumplimiento en un 100% en
                                                                                                                                                                                   sobre la evaluación individual y por                                                   grupos, en donde se tenga como
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                            ejecución de la certificación de                                                  la certificación de alumnos a través         1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                   grupos de los grupos y alumnos                                                         resultado la oportuna certificación de
                                                                                                                                                                                                                               periodos anteriores y la pertinencia de                                           del sistema de gestión de centro.
                                                                                                                                                                                   activos en el sistema de gestión de                                                    los alumnos al terminar el proceso
                                                                                                                                                                                                                               la aplicación respectiva en lo
                                                                                                                                                                                   centro y un logro del 47% en el                                                        formativo
                                                                                                                                                                                                                               pertinente a gestión de Centro.
                                                                                                                                                                                   proceso de certificación de alumnos

                                                                      REGIONAL META. Deficiencias en la programación,
                                                                      incumplimiento de los contenidos modulares, carga
                                                                      académica y cruce de horarios, situación que ha ocasionado
                                                                                                                                                                                   Concordancia entre plan operativo Garantizar ejecución de programación ejecución de los procesos de Número de cursos no coincidentes
                38        26      1202002       26       2004 y ant   descontento por parte de los alumnos y la consecuente                                                                                                                                                                                                                                   1         23-ene-06     15-dic-06       46.6            1             100.00%           46.571429           46.571429            46.571429
                                                                                                                                                                                   programación y ejecución de cursos de acuerdo a lo ofrecido            formación de acuerdo a lo programado con programación tendiente a cero
                                                                      deserción de los programas. Los alumnos se matriculan para
                                                                      un curso y en el transcurso del proceso le cambian la
                                                                      denominación y la intensidad.

                                                                                                                                                                                   El Centro aplico los correctivos en los
                                                                                                                                                                                                                               El desarrollo del proceso de formación
                                                                                                                                                                                   grupos hachón y naranjos, mejorando
                                                                                                                                                                                                                               profesional integral contemplado en el
                                                                                                                                                                                   al 31 de Diciembre de 2005 los                                                         Lograr el 100% en la aplicación de las
                                                                                                                                                                                                                               plan operativo del 2006, esta
                                                                                                                                                                                   procesos de : selección, Ingreso,                                                      estructuras curriculares contempladas
                                                                                                                                                                                                                               fundamentado       en     el    correcto                                          Cumplir en un 100% a lo que esta
                                                                                                                                                                                   desarrollo de la Formación profesional                                                 en el sistema de gestión de centros,
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                            desarrollo del proceso de formación                                               establecido en el manual de formación        1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                   integral, evaluación y certificación;                                                  con una correcta inducción al alumno
                                                                                                                                                                                                                               profesional integral desde el momento                                             profesional integral
                                                                                                                                                                                   ajustados a la aplicación curricular de                                                sobre la especialidad a la cual
                                                                                                                                                                                                                               de inscripción del alumno hasta su
                                                                                                                                                                                   los catálogos del sistema de gestión                                                   ingreso.
                                                                                                                                                                                                                               salida de la formación, dando
                                                                                                                                                                                   de     Centro,    y    logrando      un
                                                                                                                                                                                                                               aplicación a la gestión de centro
                                                                                                                                                                                   mejoramiento 70%.del


                                                                      REGIONAL META. Debilidad en la cultura de autocontrol para
                                                                      el Centro Multisectorial Villavicencio y el Centro Agropecuario
                                                                      el Hachón y en particular sobre el proceso de seguimiento al
                                                                      comportamiento de la empleabilidad de sus egresados que
                                                                      se debe adelantar en los municipios que comprenden su
                                                                      jurisdicción, dado que no cuentan con mecanismos ni                                                                                                Mejorar los niveles de inserción Definición      de    parámetros    de
                                                                                                                                                                                   Evaluación de impacto periódica de la
                39        27      1202001       27       2004 y ant   herramientas que permitan realizar este seguimiento para                                                                                           laboral y generación de autoempleos empleabilidad por especialidad en el Porcentaje de empleabilidad                                50          1-feb-06     30-dic-06       47.4            50            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                   empleabilidad de los egresados
                                                                      evaluar la pertinencia de su oferta educativa versus las                                                                                           de los egresados del Sena           Centro
                                                                      necesidades y expectativas del sector productivo en donde se
                                                                      emplean sus egresados y así realizar una adecuada
                                                                      planeación en aras de lograr mayores niveles de efectividad
                                                                      en el uso de los recursos y cumplir con los objetivos
                                                                      misionales del SENA.


                                                                                                                                                                                   La      Subdirección      de       centro
                                                                                                                                                                                   agropecuario       estableció         las   Solicitar al servicio publico de empleo
                                                                                                                                                                                   estrategias requeridas para que los         de la regional meta que reactive la
                                                                                                                                                                                   alumnos activos y egresados del             aplicación de la evaluación de impacto
                                                                                                                                                                                   centro se inscribieran en el servicio       a egresados del centro para saber su
                                                                                                                                                                                                                                                                        Realizar evaluación de impacto a
                                                                                                                                                                                   publico de empleo con el propósito de       ubicación y que actividades están
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                     egresados. Reuniones informativas a                   aplicación                      1         1-mar-06      31-dic-06       43.6            1             100.00%           43.571429           43.571429            43.571429
                                                                                                                                                                                   lograr su vinculación laboral con el        desarrollando. Socializar con los
                                                                                                                                                                                                                                                                        funcionarios y trabajadores alumnos
                                                                                                                                                                                   sector productivo. Y se les ha              funcionarios       del     centro    los
                                                                                                                                                                                   solicitado a los funcionarios que           compromisos planteados para que
                                                                                                                                                                                   propendan por una cultura de                haya     mejor efectividad        en el
                                                                                                                                                                                   autocontrol en todas las actividades        cumplimiento del plan
                                                                                                                                                                                   que desarrollen en la institución.


                                                                      REGIONAL META. En el Centro Multisectorial de
                                                                      Villavicencio y en el Centro agropecuario el Hachón, se
                                                                      presenta alta dependencia de los docentes de hora cátedra,
                                                                      los cuales representan el 68.5 % de los docentes del centro.
                                                                      Sin embargo en el Centro Multisectorial los docentes de
                                                                                                                                                                                                                                                                    Reducción    del    porcentaje     de
                                                                      cátedra dictan el 48 % de las horas de formación que el                                                      Mayor aplicación de las            horas Cualificar la capacidad instalada horas                                       Porcentaje de utilización de horas
                40        28      1202001       28       2004 y ant                                                                                                                                                                                                 desviación de horas instructor planta                                                    100        15-feb-06     15-dic-06       43.3            90             90.00%           38.957143           38.957143            43.285714                   X
                                                                      centro ejecutó durante la actual vigencia, mientras que el                                                   instructor planta en formación           instructor planta                                                             docente
                                                                                                                                                                                                                                                                    no aplicada
                                                                      Hachón los contratistas dictan el 72 % de las horas de
                                                                      formación. comportamiento que evidencia que no se está
                                                                      maximizando la labor de los docente de planta por carencia
                                                                      de perfiles, actualización y/o una adecuada programación de
                                                                      actividades.


                                                                                                                                                                                   Aplicación del tiempo del docente en                                         Reducción    del    porcentaje     de
                                                                                                                                                                                                                        Cualificar la capacidad instalada horas                                       Reporte estadístico de el programa
                                                         2004 y ant                                                                                                                las acciones de formación según lo                                           desviación de horas instructor planta                                                         2         15-feb-06     15-dic-06       43.3            2             100.00%           43.285714           43.285714            43.285714
                                                                                                                                                                                                                        instructor planta                                                             gestión académica de centro.
                                                                                                                                                                                   reglamentado en la entidad.                                                  no aplicada


                                                                      REGIONAL META. Los docentes de planta del Centro
                                                                      Multisectorial Villavicencio y del centro agropecuario el
                                                                      Hachón, no aportan el 100% de su capacidad, se evidencia
                                                                                                                                                                                                                                                                    Reducción    del    porcentaje     de
                                                                      esta situación al comparar las horas semanales directas de                                                   Mayor aplicación de las            horas Cualificar la capacidad instalada horas                                       Porcentaje de utilización de horas
                41        29      1202001       29       2004 y ant                                                                                                                                                                                                 desviación de horas instructor planta                                                    100        15-feb-06     15-dic-06       43.3           100            100.00%           43.285714           43.285714            43.285714
                                                                      formación dictadas por los instructores, que es del 40.08 %                                                  instructor planta en formación           instructor planta                                                             docente
                                                                                                                                                                                                                                                                    no aplicada
                                                                      de no utilización de la capacidad docente, personas que
                                                                      hacen otras actividades pero no aquellas para las cuales
                                                                      están vinculados.




                                                                                                                                                                                                                                                                                 Página 3
    No.
                                                Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU     Codigo      consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                    Denominación de la Unidad de la                                                                                       Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                              Objetivo                           Descripción de las Metas                                                          Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC      Hallazgo    vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                         medida de la Meta                                                                                               de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                   /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                Para lograr la calidad, eficiencia y
                                                                                                                                                                                     Al 31 de Diciembre de 2005 se logro
                                                                                                                                                                                                                                pertinencia de la formación profesional     Cumplimiento en un 1005 por parte de
                                                                                                                                                                                     mejorar la utilización del tiempo del
                                                                                                                                                                                                                                integral, se programara y utilizara en la   cada uno de los docentes del centro,
                                                                                                                                                                                     docente en un 90% de lo establecido
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                           vigencia de 2006 se utilizara el 100%       de la programación y distribución de                   Aplicación                            1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                     en el plan operativo según la
                                                                                                                                                                                                                                de la capacidad docente de cada uno         su tiempo según el plan operativo para
                                                                                                                                                                                     distribución del tiempo del docente
                                                                                                                                                                                                                                de      los     Instructores,      según    el 2006,
                                                                                                                                                                                     establecido por la entidad.
                                                                                                                                                                                                                                reglamentación de la entidad.


                                                                        REGIONAL META. Consultado el aplicativo de empleo y
                                                                        generado el reporte de la base de datos de los Instructores                                                  El código 56 identifica que el inscrito
                                                                        del SENA, se evidencia que la administración realizó los                                                     cumple requisitos para ser instructor
                                                                        contratos de los docentes No. 50, 92, 115, 149 y 170 que se                                                  Sena. Los funcionarios directivos del
                                                                                                                                                                                                                                Contratar el personal inscrito en el        Inscribir la convocatoria en el Servicio
                                                                        encuentran registrados en la Base de datos del Servicio de                                                   Centro Multisectorial de V/cio serán
                                                                                                                                                                                                                                Servicio   de   Empleo     para   la        de Empleo. Recibir las hojas de vida
                42        30       1301100        30       2004 y ant   Empleo identificados con el código 42, el cual fue asignado                                                  cuidadosos     en      contratar   los                                                                                          Aplicativo de Servicio de Empleo                   100        1-ene-06      31-dic-06       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                                convocatoria abierta    para cada           de los inscritos y escoger los
                                                                        para la convocatoria del mes de agosto de 2005, sin embargo                                                  instructores   inscritos     en    las
                                                                                                                                                                                                                                contratación                                contratados entre ellos.
                                                                        los docentes contratados no se encuentran registrados en la                                                  correspondientes        convocatorias,
                                                                        base de datos de instructores con el código 56, el cual es el                                                desde el último trimestre de 2005 se
                                                                        código asignada a nivel nacional para la identificación de                                                   está tomando este correctivo
                                                                        instructores

                                                                                                                                                                                     Al 31 de Diciembre de 2005 se
                                                                                                                                                                                     aplicaron los correctivos del caso y la                                                El 100% de los docentes contratistas
                                                                                                                                                                                     contratación de docentes se realizo        La contratación que realice el Centro       vinculados por el Centro Agropecuario
                                                                                                                                                                                     según listado presentado por el            agropecuario se ajustara en su              para ka vigencia del 2006, estarán
                                                           2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                              Aplicación                            1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                     servicio publico de empleo de la           totalidad a lo establecido por la           inscritos en el servicio publico de
                                                                                                                                                                                     regional    y soportados       con la      Entidad para tal fin.                       empleo , según reglamentación
                                                                                                                                                                                     respectiva certificación de el servicio                                                establecida para ello.
                                                                                                                                                                                     publico op trilla.

                                                                        REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada                                                              Aplicar la norma institucional con
                                                                        contrato como pólizas, certificado de disponibilidad                                                         relación al manejo de la gestión
                                                                        presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar,                                                documental en el SENA por cuanto la Implementación de las directrices de
                                                                                                                                                                                                                                                              Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                        cotizaciones o propuestas del contratista, no están completos                                                observación se hizo porque las la Dirección General del SENA con
                45       31        1401100        31       2004 y ant                                                                                                                                                                                         de acuerdo con la Resolución 526 de Número de archivos organizados                                         4         1-ene-06      15-dic-07       101.9           4             100.00%           101.857143          101.857143          101.857143
                                                                        en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de 1993, artículo                                                 cotizaciones     reposan  con     la relación a la gestión documental en
                                                                                                                                                                                                                                                              2005
                                                                        41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige el                                                    información contable y las carpetas los centros y en el archivo central
                                                                        cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter                                                     con los contratos estaban en el
                                                                        obligatorio para todas las entidades públicas.                                                               archivo general.


                                                                        REGIONAL CAUCA. Las carpetas de los contratos de
                                                                                                                                                                                     Aplicar la norma institucional con         Adopción de las directrices de la
                                                                        suministro o contratación de bienes observados, no aparecen
                                                                                                                                                                                     relación al manejo de la gestión           Dirección    General   del  SENA
                                                                        las cotizaciones que le permitan a la Entidad hacer un estudio
                                                                                                                                                                                     documental en el SENA por cuanto la        relacionadas    con   la   Gestión
                                                                        comparativo de precios y calidad de los bienes a ofrecer,                                                                                                                                  Realizar     las      carpetas      de
                                                                                                                                                                                     observación se hizo porque las             Documental en los centros y en el
                46       32        1401013        32       2004 y ant   requisito esencial que se deriva de la aplicación del principio                                                                                                                            contrataciones aplicando las tablas de Porcentaje de carpetas revisadas                              100        1-ene-06      15-dic-07       101.9          100            100.00%           101.857143          101.857143          101.857143
                                                                                                                                                                                     cotizaciones     reposan  con     la       archivo central para el manejo de
                                                                        de deber de selección objetiva, artículo 29 Ley 80 de 1993 y                                                                                                                               retención documental
                                                                                                                                                                                     información contable y las carpetas        contratos, teniendo en cuenta el
                                                                        artículo 4° del Decreto 2170 de 2002, según los cuales se
                                                                                                                                                                                     con los contratos estaban en el            manejo de las tablas de retención
                                                                        debe escoger el ofrecimiento mas favorable de acuerdo con
                                                                                                                                                                                     archivo general.                           documental
                                                                        los criterios establecidos en las precitadas normas.


                                                                        REGIONAL META. Deficiencias en la asignación de la
                                                                        interventoría del contrato No. 112 de 2004, de acuerdo con el
                                                                        acta de Iniciación de la obra, el contrato inició su ejecución                                               Aplicar la resolución      interna    de evitar la ejecución contractual sin la sensibilizar y hacer cumplir las
                49       33        1404004        33       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                        circular informativa e instructiva                          1         20-feb-06     22-feb-06        0.3            1             100.00%            0.285714            0.285714             0.285714
                                                                        sin la concurrencia del interventor , igualmente el contrato                                                 inteventorías                            debida supervisión y vigilancia        directrices de la entidad, a todo nivel
                                                                        duró seis meses aproximadamente sin la supervisión de un
                                                                        interventor como lo estipula la cláusula Décima del Contrato.


                                                                        REGIONAL META. La Entidad incumplió el Plan Operativo y
                                                                        por lo tanto la obligación contractual establecida al respecto
                                                                        en el Convenio 04 del 13 de mayo de 2005, suscrito con el                                                    Nombramiento del delegado Sena. Mejorar y ampliar la cobertura
                                  1404004 14                                                                                                                                                                                                                Convenio con plan operativo y comité Convenio en ejecución de acuerdo a
                50       34                       34       2004 y ant   con el MUNICIPIO DE SAN MARTÍN, teniendo en cuenta que                                                       Revisión  de    programación  y Institucional en el municipio a través                                                                                                              1         1-ene-06      30-dic-06       51.9            1             100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                    04 009                                                                                                                                                                                                                  operativo funcionando                los propósitos establecidos
                                                                        no dictó el curso establecido sobre Redes de Gas, debido a                                                   compromisos                     de esfuerzo conjunto
                                                                        que el Centro Multisectorial Villavicencio no contaba con un
                                                                        Instructor para el desarrollo del mismo.


                                                                        REGIONAL META. Carencia de mecanismos de control para
                                                                        la identificación numérica, dado que se dejaron de utilizar 32
                                                                        números para los contratos, 66 números para Ordenes de
                                                                        pedidos; igualmente inconsistencias en el orden cronológico
                                   1404001                                                                                                                                           El grupo de contratación llevará el Llevar la secuencia de los contratos y
                52       35                       35       2004 y ant   de los contratos que evidencian deficiencias en la efectividad                                                                                                                          Registro y archivo de los consecutivos                                     1                            100        27-ene-06     30-dic-06       48.1           100            100.00%           48.142857           48.142857            48.142857
                                   1406100                                                                                                                                           consecutivo                         ordenes de compra
                                                                        de los sistemas de información establecidos y de criterios
                                                                        sobre las competencias para el seguimiento y registro,
                                                                        situación que generó desorden y omisión en registros de
                                                                        contratos


                                                                        REGIONAL META. En la orden 192 del 30-12-04, se observa
                                                                                                                                                                                     Suscripción de las pólizas dentro de                                                   Cumplimiento por parte de los
                53       36        1404003        36       2004 y ant   que la póliza fue adquirida 44 días después (06-04-05) del                                                                                        Cumplimiento de la norma                                                                                   Oficios                             3         15-feb-06     16-feb-06        0.1            3             100.00%            0.142857            0.142857             0.142857
                                                                                                                                                                                     los términos de Ley                                                                    ordenadores y área de contratación
                                                                        recibido de los elementos parte del centro (21-02-05)

                                                                        REGIONAL META. Sobre el Convenio suscrito con el
                                                                        MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL – FUERZAS
                                                                        MILITARES – POLICÍA NACIONAL Se ha elaborado un
                                                                        Informe de ejecución del Convenio de fecha 29 de agosto de
                                                                        2005, el cual no fue remitido al Comité Consultivo Nacional,
                                                                                                                                                                                     Elaborar informes Cuatrimestrales
                                                                        incumpliendo la Cláusula Séptima del Convenio, la cual
                                   1404004                                                                                                                                           para ser presentados a la Dirección Mantener la información sobre la Enviar informes cada trimestre a la Informe trimestrales                                remitidos    a
                54       37                       37       2004 y ant   establece que el Comité Operativo Regional debe presentar                                                                                                                                                                                                                                        4          6-feb-06     20-dic-06       45.3            3              75.00%           33.964286           33.964286            45.285714                   X
                                   1404100                                                                                                                                           General, en razón de ser un Convenio ejecución del convenio          dirección General                   Digeneral
                                                                        informes trimestrales al Comité Consultivo Nacional, por
                                                                                                                                                                                     Marco.
                                                                        cuanto en desarrollo del Convenio se vienen realizando
                                                                        acciones desde el mes de mayo de 2005. Según dicho
                                                                        informe al 29 de agosto de 2005 no se había designado el
                                                                        funcionario integrante del Comité Coordinador en
                                                                        representación del SENA.

                                                                        REGIONAL META. El Sena no es oportuno en el
                                                                        cumplimiento de la obligación establecida en la cláusula
                                                                                                                                                                                     Asesoría y seguimiento periódico a los                                      Asesoramiento,          seguimiento,
                                                                        cuarta del Convenio Convenio 010 del 16 de diciembre de
                                   1404004                                                                                                                                           procesos      de      formación   con Garantizar la calidad de la formación capacitación,    a    docentes     y Eventos de asesoría seguimiento y
                55       38                       38       2004 y ant   2004, suscrito con el COLEGIO NUESTRA SEÑORA DEL                                                                                                                                                                                                                                                 5          1-feb-06     30-nov-06       43.1            5             100.00%           43.142857           43.142857            43.142857
                                   1404100                                                                                                                                           reconocimiento que se adelantan en la impartida.                            administrativos del Colegio Nuestra capacitación
                                                                        CARMEN, en lo que respecta a brindar asesoría a la
                                                                                                                                                                                     Institución educativa.                                                      Señora del Carmen
                                                                        Institución Educativa para desarrollar las acciones descritas
                                                                        en el Plan Operativo.

                                                                        REGIONAL META. Falta de oportunidad en la entrega de los
                                                                        pedidos por parte de los proveedores, es así como el
                                                                        Proveedor de la Orden de Pedido No. 173 del 28-12-04,                                                                                                                                                                                        Porcentaje           de       proveedores
                                                                                                                                                                                     Seleccionar los proveedores          que
                56       39        1404007        39       2004 y ant   solicita prórroga para la entrega de los elementos por no tener                                                                                         Cumplimiento de los plazos fijados          Establecer fechas perentorias            seleccionados          que      garanticen         100        27-ene-06     31-dic-06       48.3           100            100.00%           48.285714           48.285714            48.285714
                                                                                                                                                                                     garanticen cumplimiento
                                                                        stock, nuevamente solicita prórroga el 25-03-05, finalmente                                                                                                                                                                                  cumplimiento
                                                                        realiza entrega hasta el 17-05-05, es decir cinco meses
                                                                        después de la solicitud de adquisición

                                                                        REGIONAL META. Se advierte a la entidad mediante oficio
                                                                        70501-6750 del 30-11-05, sobre los riesgos que se
                                                                        encuentran latentes en las etapas contractual y
                                                                        poscontractual, y que pueden generar detrimento al
                                                                                                                                                                                                                            Salvaguardar los dineros e intereses
                                                                        patrimonio del Estado, en relación con la utilización de los                                                 Realizar seguimiento a la contratación                                      Seguimiento                a    la    contratación Porcentaje       de        contratos      con
                57       40        1404011        40       2004 y ant                                                                                                                                                       de la entidad, obtener bienes y                                                                                                             100        27-ene-06     31-dic-06       48.3           100            100.00%           48.285714           48.285714            48.285714
                                                                        recursos entregados como anticipo al contratista y por la no                                                 realizada                                                                   realizada                                          seguimiento
                                                                                                                                                                                                                            servicios de la mejor calidad .
                                                                        ejecución del contrato No. 112 del 31 de diciembre de 2004,
                                                                        en cuantía de $96.9 millones, más los rendimientos que se
                                                                        puedan generar en la Cuenta de Ahorros dispuesta para tal
                                                                        fin.

                                                                                                                                                                                     Minimizar los riesgos contractual y
                                                                                                                                                                                     poscontractual, mediante : a) la
                                                                                                                                                                                                                                                                            Sensibilizar y hacer cumplir las
                                                           2004 y ant                                                                                                                elaboración de estudios previos de                                                                                             Circular informativa e instructiva                   1         20-feb-06     22-feb-06        0.3            1             100.00%            0.285714            0.285714             0.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                            directrices de la entidad, a todo nivel
                                                                                                                                                                                     oportunidad y conveniencia, b) la
                                                                                                                                                                                     interventoría
                                                                        REGIONAL META. Deficiencias en la legalización de los
                                                                                                                                                                                     Con relación a la aplicación de lo
                                                                        requisitos para el pago a los Instructores contratos por la
                                                                                                                                                                                     establecido en la ley 789 de 2002,         Dar estricto cumplimiento a lo              El 100% del tramite y legalización de
                                                                        Regional, dado que no se tiene en cuenta los soportes y los
                                                                                                                                                                                     articulo 50, el centro agropecuario hizo   establecido en la ley789 de 2002,           las cuentas de los contratistas deben
                58        41       1405001        41       2004 y ant   montos liquidados por el contratista al hacer los pagos de                                                                                                                                                                                Aplicación                                             1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                     al 31 de diciembre la aplicación del       articulo 50, en el tramite de pagos a       de ajustarse a lo establecido en el
                                                                        Salud y pensión de acuerdo al salario devengado por el
                                                                                                                                                                                     mismo en la totalidad de los pagos a       los docentes contratistas.                  articulo 50 de la ley de 2002
                                                                        contratistas, en contraposición a lo establecido en el articulo
                                                                                                                                                                                     los docentes contratistas.
                                                                        50 de la Ley 789 del 2002.




                                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 4
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                              CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                               Objetivo                      Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                     medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                                                     Aplicación de Tablas de Retención
                                                                      REGIONAL CASANARE. El archivo documental no esta                                                              Implementar   adecuadamente             el Aplicación de la normatividad de Documental. Para la organización del
                60       42       1405100       42       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                         Tablas de Retención aplicadas                   100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                      debidamente constituido.                                                                                      Archivo Documental                         archivo como lo exige la ley 594/2000 Archivo de Gestión aplicar la Circular
                                                                                                                                                                                                                                                                     2025-001836 del 22 dic/05 DG.

                                                                                                                                                                                                                                                                       Organización del Fondo Documental
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                    para     salvaguardar    la memoria Fondo Documental                                  1          1-abr-06     31-dic-06       39.1           0.95            95.00%           37.185714           37.185714            39.142857                   X
                                                                                                                                                                                                                                                                       histórica de la Regional

                                                                      REGIONAL CAUCA. Los documentos soportes de cada                                                               Aplicar la normativa institucional con
                                                                      contrato como pólizas, certificado de disponibilidad                                                          relación al manejo de la Gestión
                                                                      presupuestal, estudios de conveniencia, invitación a ofertar,                                                 Documental en el SENA por cuanto la       Implementación de las directrices de
                                                                                                                                                                                                                                                                   Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                      cotizaciones o propuestas del contratista, no están completos                                                 observación se hizo porque las            la Dirección General del SENA con
                61        43      1401100       43       2004 y ant                                                                                                                                                                                                de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados                        4         2-ene-06      15-dic-07       101.7           4             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                      en cada carpeta en aplicación de la Ley 80 de 1.993, articulo                                                 cotizaciones     reposaban    con    la   relación a la Gestión Documental en
                                                                                                                                                                                                                                                                   2005
                                                                      41 y decretos reglamentarios, cuyo procedimiento exige el                                                     información contable y las carpetas       los centros y en el archivo central
                                                                      cumplimiento de unas formalidades procesales de carácter                                                      con los contratos estaban en el
                                                                      obligatorio para todas las entidades públicas (vigencia 2004)                                                 archivo central.



                                                                      REGIONAL CAUCA. En las carpetas de los contratos no
                                                                                                                                                                                    Aplicar la normativa institucional con
                                                                      reposa la garantía única, como tampoco aparece el oficio de
                                                                                                                                                                                    relación al manejo de la Gestión
                                                                      aprobación de la misma y en algunos casos en que hay
                                                                                                                                                                                    Documental en el SENA por cuanto la
                                                                      adición al valor inicial del contrato, no se observa ampliación
                                                                                                                                                                                    observación se hizo porque las
                                                                      de la garantía, requisito indispensable para dar iniciación a la
                                                                                                                                                                                    garantías únicas y de ampliación          Implementación de las directrices de
                                                                      ejecución del contrato, teniendo en cuenta que dicha                                                                                                                                         Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                                                                                                                                    reposaban con la información contable     la Dirección General del SENA con
                65        44      1404003       44       2004 y ant   aprobación debe ser expresa, identificando el funcionario que                                                                                                                                de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados                        4         2-ene-06      15-dic-07       101.7           4             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                                                                                                                                    y las carpetas con los contratos          relación a la Gestión Documental en
                                                                      aprueba, la fecha y la nota de aprobada, lo cual no se cumple                                                                                                                                2005
                                                                                                                                                                                    estaban en el archivo central. La         los centros y en el archivo central
                                                                      por parte de la entidad, contraviniendo lo dispuesto en el
                                                                                                                                                                                    aprobación estaba hecha mediante
                                                                      articulo 25 numeral 19 de la Ley 80 de 1993. Es necesario
                                                                                                                                                                                    sello impreso en la póliza respectiva,
                                                                      aclarar que la simple rúbrica en la póliza no es garantía de
                                                                                                                                                                                    la comisión aceptó que se continuara
                                                                      dicha aprobación, pues no hace claridad en cuanto a los
                                                                                                                                                                                    haciendo al respaldo de la misma.
                                                                      elementos antes descritos (vigencia 2004)




                                                                                                                                                                                    Aplicar la normativa institucional con
                                                                                                                                                                                    relación al manejo de la Gestión
                                                                                                                                                                                    Documental en el SENA por cuanto la
                                                                                                                                                                                    observación se hizo porque las
                                                                      REGIONAL CAUCA. Igual observación se presenta de las
                                                                                                                                                                                    garantías únicas y de ampliación          Implementación de las directrices de
                                                                      pólizas de manejo de anticipo para los casos de compra de                                                                                                                                    Realizar el Plan Operativo Archivístico
                                                                                                                                                                                    reposaban con la información contable     la Dirección General del SENA con
                66        45      1405002       45       2004 y ant   materiales, las cuales no cumplen con los requisitos de                                                                                                                                      de acuerdo con la resolución 526 de Número de archivos organizados                        4         2-ene-06      30-dic-06       51.7            4             100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                                                                                                                                    y las carpetas con los contratos          relación a la Gestión Documental en
                                                                      aprobación; ésta formalidad es indispensable para dar inicio a                                                                                                                               2005
                                                                                                                                                                                    estaban en el archivo central. La         los centros y en el archivo central
                                                                      la ejecución del contrato adicional. (vigencia 2004)
                                                                                                                                                                                    aprobación estaba hecha mediante
                                                                                                                                                                                    sello impreso en la póliza respectiva,
                                                                                                                                                                                    la comisión aceptó que se continuara
                                                                                                                                                                                    haciendo al respaldo de la misma.



                                                                      REGIONAL MAGDALENA. Se realizo prueba selectiva               al
                                                                      inventario de la entidad, en el SENA Comercial                 y
                                                                                                                                                                                    Identificar los inventarios del centro Obtención de inventarios actualizados Identificar los elementos inservibles y
                73       46       1601004       46       2004 y ant   Agropecuario de gaira, evidenciándose que los inventarios    no                                                                                                                                                                    Número de inventarios depurados                     66        1-ene-06      30-dic-06       51.9            66            100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                    Gaira                                  e identificados                       con obsolescencia técnica
                                                                      se encuentran identificados y clasificados de acuerdo a      su
                                                                      naturaleza.



                                                                                                                                                                                    Depurar los inventarios del centro
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                    Adelantar las gestiones para bajas      Número de inventarios identificados           66        1-ene-06      30-dic-06       51.9            66            100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                    Gaira

                                                                                                                                                                                                                                                                       Identificar   cada    uno     de    los
                                                                                                                                                                                    Actualizar el inventario del centro                                                cuentadantes que pertenecen a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Número      de     cuentadantes   con
                                                         2004 y ant                                                                                                                 Multisectorial y Regional con cada uno                                             nueva planta del centro Multisectorial y                                              80        1-ene-06      30-dic-06       51.9            80            100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                inventario actualizado
                                                                                                                                                                                    de los cuentadantes                                                                regional    y entregar copia del
                                                                                                                                                                                                                                                                       respectivo inventario

                                                                                                                                                                                    Identificar los inventarios del centro                                             Identificar los elementos inservibles y
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                            Número de inventarios depurados               80        1-ene-06      30-dic-06       51.9            80            100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                    Multisectorial y regional                                                          con obsolescencia técnica



                                                                      REGIONAL META. En la entidad hay elementos que no están                                                                                                 Identificación    de   los   bienes    y Realizar la toma física a los 164
                74       47       1601004       47       2004 y ant                                                                                                                 Realizar tomas físicas de inventarios                                                                                Número de cuentadantes                             164        16-ago-05     31-dic-08       176.1          164            100.00%           176.142857          176.142857          176.142857
                                                                      identificados con placa de inventario y número de serie                                                                                                 plaquetearlos                            cuentadantes


                                                                      REGIONAL CAUCA. En las pruebas selectivas realizadas se
                                                                      evidencia que los funcionarios están utilizando elementos que
                                                                      no están a su cargo, dañados, existe préstamo de bienes                                                                                                 Identificación y plaqueteo de         los Identificar y plaquetear   todos    los Porcentaje de bienes identificados y
                75        48      1603003       48       2004 y ant                                                                                                                 Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                     100        2-ene-06      31-jul-06       30.0           100            100.00%           30.000000           30.000000            30.000000
                                                                      entre funcionarios y dependencias sin que exista documento                                                                                              bienes devolutivos en servicio.           bienes devolutivos                      plaqueteados
                                                                      soporte, los bienes que están a cargo de una persona se
                                                                      encuentran en diferentes sitios. (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL CAUCA. Igualmente en este sentido se evidencio
                                                                      que la persona que administra la Granja del Centro
                                                                      Agropecuario no tiene a su cargo los bienes que maneja
                                                                                                                                                                                                                              Identificación y plaqueteo de         los Identificar y plaquetear   todos    los Porcentaje de bienes identificados y
                76        49      1603003       49       2004 y ant   como Semovientes y equipo, si no que estos figuran a                                                          Adecuar los inventarios regionales.                                                                                                                                     100        2-ene-06      31-jul-06       30.0           100            100.00%           30.000000           30.000000            30.000000
                                                                                                                                                                                                                              bienes devolutivos en servicio.           bienes devolutivos                      plaqueteados
                                                                      nombre de anteriores administradores y del Subdirector de
                                                                      Centro, lo cual influye en la determinación de
                                                                      responsabilidades en su manejo. (vigencia 2004)


                                                                      DIRECCIÓN GENERAL - DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y
                                                                      FINANCIERA - GRUPO DE BIENES SERVICIOS Y
                                                                      LOGÍSTICA. Frente a productos que se requieren por primera
                                                                      vez, el Jefe de Centro solicita la creación del respectivo
                                                                                                                                                                                                                                                                       Poner en funcionamiento el Catalogo
                                                                      código; aunque se tienen parámetros para definir los grupos y                                                                                           Aplicación   del  Catálogo       Único
   NO           77       50       1601004       50       2004 y ant                                                                                                                 Elaborar un Catálogo Único nacional                                                Unico a Nivel Nacional para las 34 Número de Catálogos revisados                     34         2-ene-06      30-jun-10       234.3           4              11.76%           27.563025            0.000000             0.000000
                                                                      subgrupos, los complejos terminan asignando los últimos                                                                                                 Nacional de Elementos
                                                                                                                                                                                                                                                                       Regionales
                                                                      dígitos sin que hasta el momento este operando un sistema
                                                                      centralizado que informe a las demás instancia el numero
                                                                      asignado, para que este se conserve único dentro de la
                                                                      entidad (M - 55) (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL SUCRE. Se realizó inventario físico por
                                                                      dependencias, pero el aplicativo no muestra la cantidad total                                                                                    Actualización e Identificación de los Plaquetear los bienes y elementos
                                                                                                                                                                                    realizar el plaqueteo de todos los
                79       51       1601004       51       2004 y ant   de bienes. Así mismo, el plaqueteo se realizó a través de                                                                                        inventarios para ejercer un mejor devolutivos que posee la entidad del Número de bienes plaqueteados                                1000        2-ene-06      30-dic-06       51.7           1000           100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                                                                                                                                    bienes del sena
                                                                      stickers los cuales se han deteriorado, no existiendo a la                                                                                       control de los mismos                 sena.
                                                                      fecha de la auditoria la identificación en (vigencia 2004)


                                                                      REGIONAL TOLIMA. Los bienes propiedad del SENA no
                                                                      poseen en su totalidad placa física que los identifique y los
                                                                      que la tienen en algunas ocasiones no coincide con la
                                                                                                                                                                                    Implementar el sistema de marcación Identificación de cada uno de los Solicitar a Direccion General definir el
                                                                      registrada en el sistema. A diciembre 31 de 2004 se presenta
                80       52       1601004       52       2004 y ant                                                                                                                 de bienes muebles que determine la bienes muebles de la institución sistema de marcación de bienes Oficios                                                               2         2-ene-06     30-may-06        21.1            2             100.00%           21.142857           21.142857            21.142857
                                                                      la misma situación. (vigencia 2004) VIGENCIA 2007 La
                                                                                                                                                                                    Dirección General                   pertenecientes al inventario      muebles
                                                                      Entidad no realiza inventarios fisicos anuales desde el año de
                                                                      1994. se sigue presentado la misma situacion a nivel
                                                                      regional vigencia 2004



                                                                                                                                                                                                                                                                       Implementar el sistema de marcación
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Sistema de marcación implementado                 1         16-ene-06     30-dic-06       49.7            1             100.00%           49.714286           49.714286            49.714286
                                                                                                                                                                                                                                                                       de los bienes muebles



                                                                                                                                                                                                                              Adopción de medidas que garanticen
                                                                      REGIONAL CAUCA. El manejo y preservación de los bienes
                                                                                                                                                                                                                              que los elementos devolutivos tengan
                                                                      devolutivos en bodega no es adecuado , lo cual genera grave
                83        53      1603002       53       2004 y ant                                                                                                                 Adecuar las bodegas                       un     adecuado     manejo      y que Tramitar Baja de inservibles               Número de bajas                               3         1-sep-05      15-dic-07       119.3           3             100.00%           119.285714          119.285714          119.285714
                                                                      riesgo en la vigilancia, conservación y salvaguarda, (vigencia
                                                                                                                                                                                                                              correspondan a los bienes que la
                                                                      2004)
                                                                                                                                                                                                                              institución realmente requiera.


                                                                      REGIONAL CAUCA. Las bodegas donde se guardan los                                                                                                        Adopción de medidas que garanticen
                                                                      bienes devolutivos fuera de servicio no presentan condiciones                                                                                           que los elementos devolutivos tengan
                84        54      1603002       54       2004 y ant   óptimas para el cuidado de los mismos, estas presentan                                                        Adecuar las bodegas                       un     adecuado     manejo      y que Organizar físicamente las bodegas          Número de bodegas organizadas                 2         1-sep-05      15-dic-07       119.3           2             100.00%           119.285714          119.285714          119.285714
                                                                      goteras que caen sobre los bienes generando daño a los                                                                                                  correspondan a los bienes que la
                                                                      mismos. (vigencia 2004)                                                                                                                                 institución realmente requiera.




                                                                                                                                                                                                                                                                              Página 5
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo      consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                     Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                             Objetivo                         Descripción de las Metas                                                     Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo    vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                          medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                    Destinar un espacio adecuado para el                                                 Mediante reunión del comité de
                                                                       REGIONAL META. No hay un sitio de almacenaje específico
                                                                                                                                                                                    almacenaje de insumos. Exigir a la Salvaguardar y preservar los insumos              producción de centro se reglamentara
                                                                       para los productos: unos productos o insumos están en poder
                87       55       1601001        55       2004 y ant                                                                                                                administración la ubicación de la y los productos generados de la                    la conservación y protección de los reunión                                            2         15-feb-06     28-feb-06        1.9            2             100.00%            1.857143            1.857143             1.857143
                                                                       de los instructores, otros destinados a venta se ubican en la
                                                                                                                                                                                    producción en el punto de venta explotación de centro.                               insumos y productos del centro, según
                                                                       oficina de la administración y otros en un punto de venta.
                                                                                                                                                                                    establecido para ello.                                                               lo normatizado en la entidad.


                                                                       REGIONAL META. Los elementos adquiridos relacionados
                                                                       con las órdenes 14, 133, 143, 172, 173, 174, 180, 181, 182,
                                                                                                                                                                                    Entrega directa por Almacén o
                                                                       183, 184, 191, 192, 193, 195, 2018, 2014, 2019 de 2004 y 1,
                88       56       1602100        56       2004 y ant                                                                                                                recepción de elementos en las sedes Registro oportuno de los bienes                  Requerimiento al proveedor                Aplicativo admón. 2000                      100        27-ene-06     31-dic-06       48.3           100            100.00%           48.285714           48.285714            48.285714
                                                                       15 y 2001 de 2005 registran ingreso a Almacén entre 4 y 94
                                                                                                                                                                                    por funcionario de almacén
                                                                       días después de recibidos por el Administrador, Coordinador
                                                                       o Subdirector de Centro.

                                                                       REGIONAL META. En la inspección física realizada a los                                                       En el plan operativo 2006 del Centro                                          Elaborar proyecto a cargo de
                                                                       Centros se estableció que el material bibliográfico existente                                                Multisectorial V/cio se incluyó como iniciar la modernización del servicio de bibliotecóloga.    Presentación a % de proyectos de Planeación
                89        57      1602002        57       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                           60          1-feb-06     31-dic-06       47.6            60            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                       es obsoleto y no se evidencian estrategias para el                                                           ideas     de    proyectos     el  de biblioteca del Centro                    Dirección General del proyecto. presentados Dirección General
                                                                       mejoramiento y actualización de las bibliotecas                                                              modernización de biblioteca                                                   Obtención de financiación
                                                                                                                                                                                                                                                                         Compra de material bibliográfico y
                                                                                                                                                                                    Las bibliotecas de los grupos hachón
                                                                                                                                                                                                                              Solicitar el presupuesto requerido para    didáctico para las bibliotecas de los
                                                                                                                                                                                    y naranjos se actualizaron en textos de
                                                                                                                                                                                                                              inversión física en centro agropecuario    grupos    hachón y naranjos, y Numero de material bibliográfico y
                                                          2004 y ant                                                                                                                consulta bibliográfica y se instalaron                                                                                                                                     100         1-feb-06     31-dic-06       47.6           100            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                                                                                                                                                                              para la compra de material didáctico y     ampliación de los puntos de red y didáctico adquirido.
                                                                                                                                                                                    puntos de red par la consulta técnica
                                                                                                                                                                                                                              de consulta según las especialidades.      dotación de equipos de computo para
                                                                                                                                                                                    por especialidad en la pagina Web
                                                                                                                                                                                                                                                                         las mismas.


                                                                       REGIONAL META. Existen elementos inservibles solicitados
                                                                       de baja en vigencias anteriores, correspondientes a seis (6)
                                                                       cuentadantes, por valor de $38,1 millones, sin que se haya
                                                                                                                                                                                                                            Realizar los procesos de baja mínimo
                                                                       realizado este trámite transcurridos 29 meses en promedio
                                                                                                                                                                                                                            dos veces al año, para evitar que los
                                                                       por solicitud, a octubre de 2005, existiendo incluso elementos                                               Verificar las solicitudes de baja y que                                         Socializar   nuevamente   a   los
                                                                                                                                                                                                                            cuentadantes tengan elementos que
                90        58      16 02 002      58       2004 y ant   que ya cumplieron su vida útil (más de 10 años), o superan                                                   tengan todos sus correspondientes                                               cuentadantes de la Regional en el Circular informativa, carteleras                         14         15-feb-06     17-feb-06        0.3            14            100.00%            0.285714            0.285714             0.285714
                                                                                                                                                                                                                            no utilicen, que sean obsoletos o
                                                                       los 30 años de servicio, según informan algunos                                                              anexos.                                                                         proceso de bajas.
                                                                                                                                                                                                                            inservibles y que inflan los activos de
                                                                       cuentadantes. Igualmente, elementos respecto a los cuales
                                                                                                                                                                                                                            la entidad.
                                                                       fue presentada la solicitud de baja en la vigencia 2005 o
                                                                       tienen pendiente dicho trámite, correspondientes a 31
                                                                       Cuentadantes, por valor de $179,6 millones adicionales.



                                                                       REGIONAL META. El manejo de las cajas menores no se
                                                                       ajusta al instructivo y las resoluciones que le reglamentan, lo
                                                                       que se evidencia en la inoportunidad en los reembolsos, el no
                                                                       suministro a contabilidad de la documentación necesaria para
                                  1704001                              realizar las conciliaciones bancarias, no realización de
                                                                                                                                                                                    Dar cumplimiento al instructivo de
                91       59       1704003        59       2004 y ant   conciliaciones bancarias, adquisición de bienes y servicios                                                                                     cumplir con la normatividad vigente               Mediante oficios                          4                                           100         1-feb-06     30-dic-06       47.4           100            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                    cajas menores
                                  1701011                              sin los requisitos previos, aceptación de facturas sin el lleno
                                                                       de requisitos legales, deficiencias en controles como recibido
                                                                       a satisfacción y la anulación con el sello de cancelado y falta
                                                                       de oportunidad en el registro en los libros de caja y/o bancos
                                                                       de caja menor.



                                                                       REGIONAL META. Se mantuvieron dos cuentas bancarias
                                                                       activas sin actualizar el registro de autorización de firma
                                                                       necesario por la desvinculación de un funcionario. Estas
                                                                                                                                                                                    Verificar anualmente los registros de Tener actualizada         la   información
                92       60       1704001        60       2004 y ant   cuentas se abrieron en su oportunidad sin aprobación previa                                                                                                                                       Información bancaria actualizada          Porcentaje de información actualizada       100         1-feb-06     30-dic-06       47.4           100            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                    firmas en los bancos                  bancaria
                                                                       de la Dirección Administrativa y Financiera y ocasionaron la
                                                                       imposibilidad de afectar contablemente por este concepto las
                                                                       cuentas de efectivo ocasionando saldos por cobrar no reales.



                                                                                                                                                                                    Traslado de saldos y cancelación de Cumplimiento          de   la    normatividad Cumplimiento          de   la   normatividad Porcentaje de cumplimiento de la
                                                          2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                           100        30-nov-05     30-mar-06       17.1           100            100.00%           17.142857           17.142857            17.142857
                                                                                                                                                                                    las cuentas                         vigente                                       vigente                                      normatividad vigente



                                                                       REGIONAL SANTANDER. Otros Deudores incluye cheques
                                                                                                                                                                                                                     Presentación      de      información
                                                                       devueltos por $6.6 millones, sin que se haya hecho efectivo                                                  Depurar la Cuenta contable Otros                                       Analizar los registros de cheques
                93       61       1704100        61       2004 y ant                                                                                                                                                 razonable de la cuenta Cheques                                          Número de Registros Analizados                                    17         1-feb-06      30-ago-06       30.0            17            100.00%           30.000000           30.000000            30.000000
                                                                       su cobro, correspondientes a la vigencia 1999 a 2003, lo cual                                                Deudores - Cheques Devueltos                                           devueltos al mes de julio de 2005
                                                                                                                                                                                                                     Devueltos en los Estados Contables
                                                                       afecta el patrimonio de la entidad. (vigencia 2004)


                                                                       REGIONAL CAUCA. En la Regional no se observa una buena
                                                                       gestión para el cobro de cartera por cuanto la mayor parte
                                                                       pertenece a vigencias anteriores al 2004, en Aprendices el
                                                                                                                                                                                                                                                                         Contratar profesionales del derecho
                                                                       100%, en Aportes el 82.34%, en Multas de Mintrabajo el                                                       Fortalecer el sistema de cobro Implantación               de    la    jurisdicción
                94        62      1701007        62       2004 y ant                                                                                                                                                                                                     para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado                              1         2-ene-06      15-dic-07      101.7            1             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                       69.91% y no se realizó oportunamente el cobro Jurídico,                                                      coactivo para los deudores morosos. coactiva
                                                                                                                                                                                                                                                                         y entregarle la cartera existente.
                                                                       debido a que las acciones de cobro por parte de las áreas
                                                                       encargadas no ha sido eficiente y eficaz, lo que incide en la
                                                                       recuperación de recursos para la entidad. (vigencia 2004)



                                                                       REGIONAL CAUCA. La entidad tiene en proceso de Cobro
                                                                       Jurídico $318.887.506 por concepto de Aportes y $50.486.000
                                                                       por concepto de Multas del Ministerio de Protección Social, a
                                                                       las que en la vigencia 2004 de acuerdo a lo informes del
                                                                       abogado externo en su mayor parte solo se les realizó cobro
                                                                       Pre-jurídico sin tener respuestas favorables, por cuanto la                                                                                                                                       Contratar profesionales del derecho
                                                                                                                                                                                    Fortalecer el sistema de cobro Implantación               de    la    jurisdicción
                95        63      1701007        63       2004 y ant   información para iniciar los procesos ejecutivos no es                                                                                                                                            para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado                              1         2-ene-06      15-dic-07      101.7            1             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                                                                                                                                    coactivo para los deudores morosos. coactiva
                                                                       completa, la información de las resoluciones de Mintrabajo                                                                                                                                        y entregarle la cartera existente.
                                                                       son incompletas o inconsistentes, el Nit o la cédula no
                                                                       corresponde, se presenta inexistencia de establecimientos,
                                                                       no se determina la ubicación de los mismos, lo que dificulta
                                                                       la recuperación de estos recursos en forma oportuna y
                                                                       eficiente. (vigencia 2004)

                                                                       REGIONAL CAUCA. La Regional presenta un bajísimo nivel
                                                                       de castigo de deudas por cuanto no ha realizado el análisis
                                                                                                                                                                                                                                                                         Contratar profesionales del derecho
                                                                       respectivo sobre la cartera con empresas que ya no existen                                                   Fortalecer el sistema de cobro Implantación               de    la    jurisdicción
                96        64      1701007        64       2004 y ant                                                                                                                                                                                                     para asesorar la Jurisdicción Coactiva Contrato realizado                              1         2-ene-06      15-dic-07      101.7            1             100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                       jurídicamente, deudas donde operan los fenómenos de                                                          coactivo para los deudores morosos. coactiva
                                                                                                                                                                                                                                                                         y entregarle la cartera existente.
                                                                       prescripción o caducidad de la acción de cobro. (vigencia
                                                                       2004)

                                                                       REGIONAL META. No obstante los esfuerzos realizados por
                                                                       la Regional para la recuperación de cartera de la
                                                                                                                                                                                                                              Recuperación de la Cartera y agilidad Recuperar la cartera en un menor Cartera en proceso de Jurisdicción
                97        65      1701007        65       2004 y ant   Resoluciones emitidas y pagarés suscritos por los aportantes                                                 Implementar la Jurisdicción Coactiva                                                                                                                                       328        1-ene-06      31-dic-06       52.0           328            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                              en los fallos                         tiempo                           Coactiva
                                                                       en el año 2001, a la fecha continúan registrándose Deudas
                                                                       2001 por valor de $328 millones.


                                                                                                                                                                                    Depurar las conciliaciones Bancarias y
                                                                       REGIONAL META. No se ha procedido a cancelar las                                                                                                                                                  Solicitar a los bancos copia de las
               100       66       1704001        66       2004 y ant                                                                                                                proceder a cancelar las cuentas en los Cancelación de cuentas inactivas                                                      Cuentas Inactivas Canceladas.                  2         18-ago-05     31-dic-05       19.3            2             100.00%           19.285714           19.285714            19.285714
                                                                       cuentas bancarias inactivas que posee la Regional                                                                                                                                                 consignaciones para registrar en libros
                                                                                                                                                                                    bancos



                                                                       REGIONAL META. Los procesos contables, de Tesorería y
                                                                       Presupuesto no atienden a la función establecida en el
                                                                       numeral VI de la resolución 442 de 2005, cuando se refiere a
                                                                       la realización permanente de Actualizaciones, Depuraciones y
                                                                                                                                                                                    Conciliación de saldos al cierre de Mantener los           estados    financieros Solicitud del informe diario            de
               101       67       1704001        67       2004 y ant   Ajustes necesarios, situación que se refleja en el aumento de                                                                                                                                                                               Mensual                                     100         1-feb-06     30-dic-06       47.4           100            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                    cada período                        actualizados                                  tesorería, reporte de aportes
                                                                       las partidas conciliatorias, la antigüedad de los saldos y las
                                                                       diferencias presentadas entre las distintas fuentes de
                                                                       información, las cuales no son objeto constante de
                                                                       conciliación, depuración y/o ajuste.



                                                                       REGIONAL META. Existe doble registro de pagos por                                                            Depuración de dobles registros en las Presentación de Estados Contables                                                        Número de Registros Reversados vs
               102       68       1704002        68       2004 y ant                                                                                                                                                                                        Reversar los dobles registros                                                                       5         16-ago-05     31-dic-05       19.6            5             100.00%           19.571429           19.571429            19.571429
                                                                       concepto de aportes.                                                                                         conciliaciones bancarias              Razonables                                                                               Número de Registros a Reversar



                                                                       REGIONAL META. La legalización de los anticipos y reintegro
                                                                                                                                                                                                                              Aplicación art.5 de la Resolución                                                    Porcentaje de anticipos girados vs
               105       69       1704003        69       2004 y ant   de los valores sobrantes, no se está realizando en el término                                                Remitir a Control Interno Disciplinario                                     número de oficios                                                                               1         16-ago-05     31-dic-05       19.6            1             100.00%           19.571429           19.571429            19.571429
                                                                                                                                                                                                                              574/95                                                                               comisiones por legalizar
                                                                       de cinco días.




                                                                                                                                                                                                                                                                                Página 6
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                    Denominación de la Unidad de la                                                                              Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO          Acción de Mejoramiento                                Objetivo                      Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                         medida de la Meta                                                                                      de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               de las metas
 Auditoria



                                                                      REGIONAL META. La cuenta de Valorización de Propiedad,
                                                                      Planta y Equipo fue ajustada con valorización del 2002; lo que                                                                                            Mantener los estados financieros Solicitar a la dirección General dicha
               107       70       1801002       70       2004 y ant                                                                                                                Actualizar la valorización al 2005                                                                                   oficio                                                1         15-feb-06     30-dic-06       45.4            1             100.00%           45.428571           45.428571            45.428571
                                                                      muestra incumplimiento de la circular externa 045 de la                                                                                                   actualizados y razonables        valorización
                                                                      Contaduría General de la Nación.



                                                                      REGIONAL SANTANDER. La Regional no ha protocolizado la                                                       Legalizar las mejoras y construcciones
                                                                                                                                                                                                                                                           Elevar a escritura pública las
                                                                      titulación de las construcciones, del Centro de Comercio y                                                   siempre y cuando se asignen los Protocolización de la titulación de las
                                                                                                                                                                                                                                                           construcciones y mejoras del edificio
               108       71       1801002       71       2004 y ant   Servicio, Centro Industrial Girón, Centro de Barrancabermeja                                                 Recursos necesarios, Gestión que construcciones y mejoras de la                                               No. Predios legalizados                                      4         1-ene-06      30-dic-06       51.9            4             100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                                                                                           sede       administrativa,     Girón,
                                                                      y de Floridablanca por un valor total de $6.358.554.397. que                                                 deben adelantar los Subdirectores de Regional
                                                                                                                                                                                                                                                           Floridablanca y Barrancabermeja.
                                                                      figuran en el Activo de la Regional, sin soporte legal.                                                      Centros.



                                                                      REGIONAL DISTRITO CAPITAL. Las conciliaciones se
                                                                                                                                                                                   Rehacer las conciliaciones desde
                                                                      encuentran a noviembre y presentan partidas de vigencias                                                                                                                                          Realizar las conciliaciones      de      la Vigencias conciliadas, de los años
   NO          109       72       1801004       72       2004 y ant                                                                                                                1999,   fecha     en    la   cual   se Depuración de estados financieros                                                                                                   5          3-dic-09     30-jun-10       29.9           4.97            99.40%           29.678000            0.000000             0.000000                   X
                                                                      anteriores por $5.522 millones, distribuidas así: Paloquemao                                                                                                                                      cuenta y la subcuenta                       2000 a 2004
                                                                                                                                                                                   descentralizó el Registro Contable.
                                                                      $404, GAS $4.819 y Girardot $299 millones. (V 2003)



                                                                      REGIONAL META. A 31 de diciembre de 2004, existe 2.174
                                                                                                                                                                                   Depurar y registrar          las     partidas Depuración de la cuenta y obtención Solicitar a los bancos copia de las
               110       73       1801004       73       2004 y ant   partidas conciliatorias, entre las cuales es significativo el                                                                                                                                                                         Comunicaciones enviadas                           5         16-ago-05     31-dic-05       19.6            5             100.00%           19.571429           19.571429            19.571429
                                                                                                                                                                                   conciliatorias                                de los Estados Contables Razonables consignaciones por registrar en libros
                                                                      recaudo no registrado en libros.


                                                                      REGIONAL META. Los códigos bajo los cuales se registra la
                                                                      programación, causación y ejecución de ingresos por
                                                                      concepto de venta de producción de centros no atienden en                                                    Aplicación      de      la         resolución Cumplimiento    de   la   normatividad Sensibilización a los funcionarios del
               111       74       1801002       74       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                            Capacitación                                   1          1-feb-06     30-abr-06       12.6            1             100.00%           12.571429           12.571429            12.571429
                                                                      su totalidad lo indicado por la Dirección General en la                                                      02486/2004                                    vigente                                área financiera
                                                                      Resolución 02486 de 2004 en la parte presupuestal ni
                                                                      contable.


                                                                      REGIONAL SANTANDER. La información de Balances y
                                                                      Estados de Resultados Resumidos de los Centros de
                                                                      Comercio y Servicios, Industrial de Floridablanca y
                                                                                                                                                                                   Solicitar a la Dirección General la                                                  Solicitar a la Dirección General los
                                                                      Multisectorial de Barrancabermeja, no refleja la situación
                                                                                                                                                                                   autorización e instrucciones para que Presentación de información contable           procedimientos e instrucciones para
                                                                      financiera real, por cuanto no se tuvieron en cuenta los saldos                                                                                                                                                                        Número de comunicaciones realizada
               114       75       1801001       75       2004 y ant                                                                                                                la información contable de los Centros razonable por Cada Centro de                  que cada centro refleje su situación                                                  1         13-feb-06     10-jul-06       21.0            1             100.00%           21.000000           21.000000            21.000000
                                                                      históricos, iniciando sus registros con saldo cero a partir de                                                                                                                                                                         a Digeneral
                                                                                                                                                                                   de Formación refleje la situación real Formación Profesional                         financiera en el Balance y Estado de
                                                                      marzo de 2005, aunado al hecho de no contener los registros
                                                                                                                                                                                   del Centro                                                                           resultados
                                                                      correspondientes a Activos Fijos y al manejo de nómina;
                                                                      razón por la cual, la información no es clara y precisa para la
                                                                      toma de decisiones.



                                                                      REGIONAL CAUCA. La entidad presenta falencias en
                                                                      garantizar que la información contable pública cumpla con los                                                                                                                                     Identificar los casos, eventos y
                                                                      principios de registro y revelación, establecidos en el plan                                                                                              Información contable acorde con los     actividades    donde   se   originan
                                                                      general de contabilidad pública, por cuanto la información que                                                                                            principios de registro y revelación     situaciones relacionadas con el Porcentaje de eventos detectados y
               115       76       1801002       76       2004 y ant                                                                                                                Identificar y corregir las deficiencias                                                                                                                                   100        2-ene-06      15-dic-07      101.7           100            100.00%           101.714286          101.714286          101.714286
                                                                      se genera en las diferentes áreas no se realiza en forma                                                                                                  establecidos en el plan general de      hallazgo y requerir la información registrados
                                                                      integrada y oportuna, además que no se tiene en cuenta la                                                                                                 contabilidad pública.                   necesaria     para   los   registros
                                                                      nueva dinámica y revelación de las cifras establecidas por la                                                                                                                                     correspondientes.
                                                                      Contaduría General. (vigencia 2004)




                                                                      REGIONAL GUAJIRA. Se observó que a la fecha las
                                                                      edificaciones no cuentan con las respectivas escrituras de                                                   Elaborar proyecto para la obtención de
                                                                                                                                                                                                                          Protocolización de las escrituras de
                                                                      legalización, es decir, que no se han protocolizado las                                                      los recursos necesarios para adelantar                                      Obtener levantamiento cartográfico de
               120       77       1801100       77       2004 y ant                                                                                                                                                       las Edificaciones propiedad del Sena                                       Levantamiento Cartográfico de Planos                     1         1-ene-06      30-jun-09      182.3            1             100.00%           182.285714          182.285714          182.285714
                                                                      construcciones, aparecen escriturados solo los terrenos, por                                                 el proceso de legalización de las                                           planos
                                                                                                                                                                                                                          Regional Guajira.
                                                                      lo cual la entidad no puede demostrar la propiedad de las                                                    edificaciones
                                                                      mismas (vigencia 2004)



                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                     Elaborar avalúos comerciales               Avalúos comerciales elaborados             1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000




                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                     Elaborar y protocolizar las Escrituras     Número de predios legalizados              5         1-ene-06      30-jun-09      182.3            4              80.00%           145.828571          145.828571          182.285714




                                                                      REGIONAL CAUCA. El área que maneja cartera no tiene su
                                                                      clasificación por edades de acuerdo a la antigüedad de las
                                                                      mismas, lo que afecta la calidad, consistencia y veracidad de
                                                                                                                                                                                                                                                             Tener incorporada la información de
                                                                      la información reportada para los análisis financieros y la                                                  Clasificar la cartera por edades y Información de Cartera clasificada por
               122       78       1803001       78       2004 y ant                                                                                                                                                                                          Cartera de la Regional Cauca en el Aplicativo de Cartera                                         1         2-ene-06      30-dic-06       51.7            1             100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                      adecuada toma de decisiones, además no permite determinar                                                    actualizar el aplicativo           concepto y edades
                                                                                                                                                                                                                                                             aplicativo
                                                                      el valor real estimado de las contingencias de pérdida
                                                                      generadas, como resultado del riesgo de incobrabilidad, de
                                                                      acuerdo con el análisis general o individual. (vigencia 2004)




                                                                      REGIONAL CAUCA. Figuran inventarios a cargo de 14                                                            Exigir a la instancia regional y/o de
                                                                      personas que ya no son funcionarios de la entidad por                                                        Centro la toma física de estos bienes,
                                                                                                                                                                                                                                                                        Legalizar los inventarios y realizar los
                                                                      $80,905,235, si que en la vigencia 2004 se hicieran gestiones                                                para identificarlos y asignarlos a los
               125        79      1804001       79       2004 y ant                                                                                                                                                       Depuración de los inventarios                 traslados a los funcionarios que tiene No. de inventarios legalizados                14         2-ene-06      30-jun-06       25.6            14            100.00%           25.571429           25.571429            25.571429
                                                                      al respecto (los oficios de requerimiento son de octubre de                                                  cuentadantes que los tengan en uso,
                                                                                                                                                                                                                                                                        los elementos
                                                                      2003), lo cual puede generar detrimento al erario por no poder                                               de lo contrario iniciar el proceso de
                                                                      establecer el destino y uso de estos bienes. (vigencia 2004)                                                 cuenta de responsabilidades.




                                                                      REGIONAL META. La utilización del mecanismo de centros
                                                                      de costo para el manejo presupuestal de los recursos, no ha
                                                                                                                                                                                   Dar cumplimiento al decreto 249 de Cumplimiento               de   la   normatividad Sensibilización     a     las     áreas
               127       80       1801004       80       2004 y ant   sido extensivo para otros procesos como el contable, aspecto                                                                                                                                                                                 Capacitación                               1         15-feb-06     30-jun-06       19.3            1             100.00%           19.285714           19.285714            19.285714
                                                                                                                                                                                   2004                               vigente                                           comprometidas
                                                                      que limita el alcance de los numerales 21 y 28 del Artículo 27
                                                                      del Decreto 249 de 2004




                                                                      REGIONAL META. Aunque el Centro Agropecuario ya superó
                                                                      la Meta propuesta, los listados de ejecución presupuestal de
                                                                      ingresos no reflejan las variaciones a las apropiaciones lo que
                                                                      muestra falencias en la formulación del plan operativo, falta                                                Capacitación e inducción en el manejo                                                Sensibilización      a     funcionarios
               128        81      1802003       81       2004 y ant                                                                                                                                                      Registro de acuerdo al aplicativo                                                         Porcentaje de Sensibilizaciones           100        27-ene-06     30-dic-06       48.1           100            100.00%           48.142857           48.142857            48.142857
                                                                      de gestión, insuficiencia en el correcto manejo del software                                                 del software                                                                         responsables
                                                                      finanzas 2000, y deficiencias en el proceso de seguimiento,
                                                                      análisis y ajuste de información presupuestal, lo que incide
                                                                      negativamente en la gestión de los Centros de Formación.


                                                                                                                                                                                   Efectuar el registro contable de la
                                                                                                                                                                                   Propiedad Planta y Equipo del Centro
                                                                      REGIONAL HUILA. El Balance General del CMN, en la
                                                                                                                                                                                   Multisectorial del Norte en el Centro Presentación del Balance General del Consolidación     por   parte    del
                                                                      cuenta Propiedad, Planta y Equipo, no presenta saldo, este
               130       82       1804001       82       2004 y ant                                                                                                                de Costos del Centro, para garantizar Centro Multisectorial del Norte que Almacenista, de la información planta Informe Consolidado                                        1         15-feb-06     31-mar-06        6.3            1             100.00%            6.285714            6.285714             6.285714
                                                                      se encuentra reflejado en el Balance de la Regional, siendo la
                                                                                                                                                                                   que dicha información se encuentre refleje información confiable.          y equipo del C.M.N.
                                                                      información contable del Centro poco confiable.
                                                                                                                                                                                   reflejada en el Balance General del
                                                                                                                                                                                   C.M. NORTE
                                                                                                                                                                                                                                                                        Trasladar   del Balance   General
                                                                                                                                                                                                                                                                        Consolidado de la Regional, al
                                                         2004 y ant                                                                                                                                                                                                     Balance    del   C.M.NORTE      la Registro de Reclasificación contable               1          1-abr-06     15-abr-06        2.0            1             100.00%            2.000000            2.000000             2.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                        información de propiedad planta y
                                                                                                                                                                                                                                                                        equipo

                                                                      REGIONAL META. Dentro del Proceso de Saneamiento
                                                                      Contable se incluye el cheque número 746352 del Banco de
                                                                                                                                                                                   Enviar a la Oficina de Jurídica del                                                  Someter a Saneamiento el           valor Valor Ficha pendiente de aprobación
               137       83       1903004       83       2004 y ant   Occidente en cuantía de $225 mil, por concepto de aportes                                                                                        Recuperación de estos valores                                                                                                         225        16-ago-05     31-dic-05       19.6           225            100.00%           19.571429           19.571429            19.571429
                                                                                                                                                                                   Nivel Central el título valor                                                        propuesto en el cronograma               de saneamiento
                                                                      2% y FIC, documento que fue devuelto por fondos
                                                                      insuficientes.




                                                                                                                                                                                                                                                                               Página 7
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                               Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                            Objetivo                           Descripción de las Metas                                                 Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                       de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas
 Auditoria



                                                                      REGIONAL META. Las condiciones en las cuales se                                                              Instalar un aire acondicionado y
                                                                                                                                                                                                                    Adecuación óptima del sistema donde
                                                                      encuentran los racks de comunicaciones de la red local y                                                     extractor de aire, adecuación de                                     Contratos    de                    Mantenimiento     y
               138       84       1903006       84       2004 y ant                                                                                                                                                 se   encuentran    los    racks  de                                                          Sitio adecuado                             1         1-ene-06      30-sep-06       38.9            1             100.00%           38.857143           38.857143            38.857143
                                                                      fibra óptica, no son los mas adecuados para el óptimo                                                        canaletas de cables lógicos y                                        adquisiciones
                                                                                                                                                                                                                    comunicación
                                                                      desempeño de ellos.                                                                                          eléctricos



                                                                      REGIONAL META. El sistema de control interno de la
                                                                      Regional Meta del SENA obtuvo una calificación de 0.54,
                                  1903003                             encontrándose en un nivel de riesgo Medio. Esta calificación
                                                                                                                                                                                   Implementación del autocontrol       y                                                Capacitación por parte de la oficina de
               143       85       1903004       85       2004 y ant   indica que el sistema de control interno presenta deficiencias,                                                                                       Disminuir el riesgo                                                                  Capacitación                              100        17-ene-06     15-dic-06       47.4           100            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                                                                                                                                   control interno en la regional                                                        control interno digeneral
                                  1904004                             otorgando una confiabilidad media a la organización para el
                                                                      manejo de los recursos y el cumplimiento de sus objetivos y
                                                                      metas.




                                                                      REGIONAL CAUCA. Los Centros de Formación en el
                                                                      Sistema de Gestión de Centros Formato PE-23 donde se
                                                                      muestra la ejecución de la vigencia, al determinar el número
                                                                      de alumnos formados no tienen en cuenta los retirados
                                                                      durante el periodo, reportándose los alumnos inscritos como                                                  Actualizar las novedades en los
                                                                      iguales a los activos sin que esto sea real, además a marzo                                                  sistemas de gestión de los centros
                                                                      15 de 2005 todavía existen estudiantes que no han sido                                                       mediante la exigencia del informe Obtención de información actualizada
                                                                                                                                                                                                                                                          Disponer de información n exacta de
               148       86       1903004       86       2004 y ant   ingresados al sistema como retirados y figuran en las actas                                                  oportuno de los docentes sobre las de los alumnos formados en los                                          Porcentaje de alumnos activos                                100        2-ene-06      30-dic-06       51.7           100            100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                                                                                                                                                                                                          los alumnos en formación
                                                                      de Seguimiento y Evaluación a la Formación Titulada o en los                                                 novedades presentadas para el centros
                                                                      reportes de los instructores (los informes presentados sobre                                                 análisis en el respectivo comité de
                                                                      los alumnos retirados y que todavía no se han ingresado a                                                    evaluación y seguimiento.
                                                                      marzo de 2005, fueron presentados desde julio y agosto de
                                                                      2004), lo que incide en que se muestre un mayor numero de
                                                                      alumnos formados de los que fueron lo cual me incrementa
                                                                      los resultados (vigencia 2004)




                                                                      REGIONAL META. Aunque la entidad está desarrollando el
                                                                      manual de procesos y procedimientos en el marco del
                                                                      sistema de gestión de calidad, la socialización de esta nueva
                                                                                                                                                                                   Sensibilización     a    todos  los
                                                                      herramienta no ha sido extensiva al total de funcionarios de la                                                                                  Conocimiento para la aplicación del
               151       87       1904002       87       2004 y ant                                                                                                                funcionarios a    través del correo                                     A través de correo electrónico                                         Correos                  100         3-feb-06      3-feb-06        0.0           100            100.00%            0.000000            0.000000             0.000000
                                                                      Regional; en una muestra de 23 funcionarios que desarrollan                                                                                      manual de procedimientos
                                                                                                                                                                                   electrónico
                                                                      funciones administrativas, el 39% no tiene conocimiento del
                                                                      manual de procesos adoptado mediante resolución 1156 de
                                                                      2005.




                                                                      REGIONAL META. La reglamentación de procesos
                                                                      administrativos adolece de parámetros que habiliten
                                                                      mecanismos de control y seguimiento a la eficiencia de las
                                                                      labores de apoyo administrativo, tal es el caso de la
                                                                                                                                                                                   Implementación     de   controles    y Seguimiento y control para la toma de
               152       88       1904002       88       2004 y ant   Resolución 0089 de 2005, mediante la cual se adopta el                                                                                                                                    Procesos establecidos con controles                          Instrumentos                   1          3-feb-06     30-dic-06       47.1            1             100.00%           47.142857           47.142857            47.142857
                                                                                                                                                                                   seguimiento a los procesos             decisiones
                                                                      procedimiento de bajas de bienes, que no registra términos
                                                                      para ninguno de los pasos o actividades que comprenden el
                                                                      mismo, situación que ha incidido negativamente en la
                                                                      actualización de los inventarios de la entidad.



                                                                      REGIONAL META. Mediante Resolución número 680 de
                                                                      2004, se nombre el Subcomité de Control Interno de la                                                                                            Realización de las reuniones de
                                                                                                                                                                                   Reactivar el subcomité de Control
                                                                      Regional Meta, integrado por el Director y los Subdirectores                                                                                     Subcomité de Control Interno en Realizar reuniones periódicas del
                                                                                                                                                                                   Interno Regional y realizar las
               153       89       1905001       89       2004 y ant   de Centro, para que desarrollen labores al finalizar la                                                                                          cumplimiento de la Resolución 680/04 Comité y Extraordinarias cuando la Número de reuniones y actas                                  4         2-ene-06      31-dic-06       51.9            4             100.00%           51.857143           51.857143            51.857143
                                                                                                                                                                                   reuniones periódicamente como lo
                                                                      vigencia, no obstante lo anterior, durante ese año tan solo se                                                                                   para garantizar el Sistema de Control situación lo amerite
                                                                                                                                                                                   establece la Resolución 680 de 2004
                                                                      realizaron dos reuniones por parte del Comité de Control                                                                                         Interno Regional
                                                                      Interno


                                                                      REGIONAL META. Subutilización de los sistemas de
                                                                      información dado que no se generan ni utilizan los informes
                                                                      de deserción, aún cuando el sistema permite llevar estas
                                                                      estadísticas. Igualmente se presentan problemas de
                                                                      conectividad tanto en el aplicativo finanzas 2000 como en el
                                                                      de Gestión de Centros, situación que afecta la oportunidad en
                                                                      la ejecución de los procesos, como es el caso de Pagos,
                                  2202001                                                                                                                                          Sensibilización sobre     el   uso   y Instrumentos      para        la   toma   de
               154       90                     90       2004 y ant   registros Presupuestales, Contables y Cuentas por Pagar y la                                                                                                                                                   Capacitación                Número de capacitaciones realizadas        3          2-feb-06     30-dic-06       47.3            3             100.00%           47.285714           47.285714            47.285714
                                  1801100                                                                                                                                          bondades del aplicativo                decisiones
                                                                      efectiva aplicación del proceso de formación profesional del
                                                                      Centro Agropecuario a través del Aplicativo de Gestión
                                                                      académica, situación que genera demora en los registros que
                                                                      realizan en la Dirección Regional, desaprovechando los
                                                                      beneficios que puede proporcionar esta herramienta y
                                                                      duplicando el trabajo, dado que éste se realiza inicialmente
                                                                      en forma manual.




                                                                      REGIONAL META. La Regional no da adecuada aplicación a
                                                                      lo propuesto, en el sentido de realizar alianzas estratégicas
                                                                      con los gremios, empresas, organizaciones de trabajadores,
                                                                      entidades de formación para el trabajo, entidades de
                                                                      educación media, técnica y tecnológica y entidades                                                           Desarrollar liderazgo Institucional a    Concretar alianzas estratégicas con          Alianzas estratégicas concertadas y
                                                                      gubernamentales, teniendo en cuenta que solamente existen                                                    cargo del Subdirector del Centro para    gremios,               administraciones      concretas      con     gremios    y
               155        91      2203004       91       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                          Alianzas estratégicas en ejecución            10          1-feb-06     30-dic-06       47.4            10            100.00%           47.428571           47.428571            47.428571
                                                                      comunicaciones con entidades gubernamentales y convenios;                                                    concretar    y   concertar    alianzas   municipales y Departamental para             administración     Departamental  y
                                                                      en donde los mecanismos que utiliza para dar a conocer la                                                    estratégicas                             cualificar la formación del Sena             Municipal
                                                                      oferta educativa son muy débiles, es decir, no hay un proceso
                                                                      adecuado de planeación para atender las demandas de los
                                                                      sectores productivos, así como una efectiva ejecución de los
                                                                      convenios debido a falta de coordinación




                                                                      REGIONAL CAUCA. Los jefes de Centro y Coordinadores
                                                                      Académicos no tienen establecido los estándares de                                                           Construir listas maestras para la
                                                                      consumo de materiales para la formación Profesional, a fin de                                                formación titulada y estándares de Estandarización             del    consumo    de Disponer de estándares definidos para
               156        92      2201002       92       2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                   Número de listas maestras            15         2-ene-06      30-dic-06       51.7            15            100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                      que se disponga adecuadamente de los mismos, de acuerdo                                                      materiales    para   la   formación materiales                                      los cursos
                                                                      a lo establecido en la Circular 4040-01699 del 26 de agosto                                                  complementaria
                                                                      de 2002, literal o). (vigencia 2004)



                                                                      REGIONAL CAUCA. De igual manera en la Regional no se
                                                                                                                                                                                   Construir listas maestras para la
                                                                      establecieron los topes máximos de consumo de papelería,
                                                                                                                                                                                   formación titulada y estándares de Estandarización             del    consumo    de Disponer de estándares definidos para
               157        93      2201002       93       2004 y ant   materiales y útiles por centro y dependencia, determinados en                                                                                                                                                                                   Número de listas maestras            15         2-ene-06      30-dic-06       51.7            15            100.00%           51.714286           51.714286            51.714286
                                                                                                                                                                                   materiales    para   la   formación materiales                                      los cursos
                                                                      la mencionada circular de austeridad en el gasto (vigencia
                                                                                                                                                                                   complementaria
                                                                      2004)



                                                                      REGIONAL CASANARE. No existe memoria institucional del
                                                                      proceso, tal como lo estable la normatividad vigente. El                                                                                                                             Seguimiento mensual de la aplicación
                                                                                                                                                                                   Implementar el archivo de Gestión en Mantener la información de Gestión
               158       94       2210001       94       2004 y ant   archivo del Centro de Formación reposa en la memoria del                                                                                                                             de   las   Tablas   de    Retención Visitas de seguimiento                                      11          1-feb-06     31-dic-06       47.6            11            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429
                                                                                                                                                                                   el Centro Multisectorial Yopal       documental del Centro actualizada
                                                                      funcionario que desempeña las funciones de Coordinador                                                                                                                               Documental
                                                                      Académico y del Ingeniero de Sistemas.



                                                                                                                                                                                   Implementar el área de administración
                                                                      REGIONAL META. No se establece áreas de administración                                                                                             Implementación,     guía    para   la Procesos y procedimientos ejecutados
                                                                                                                                                                                   de documentos, y aplicar la guía para                                                                            Documentos archivados de acuerdo a
               166       95       1302001       95       2004 y ant   de documentos, la implantación de los procesos de archivo                                                                                          descentralización de los procesos de de acuerdo a la guía (Tablas de                                                               1         16-ago-05     31-dic-05       19.6           0.74            74.00%           14.482857           14.482857            19.571429                   X
                                                                                                                                                                                   los procesos de descentralización de                                                                             la guía
                                                                      en esta regional para el año 2004, no presentaron avance.                                                                                          gestión documental en el SENA         Retención Documental)
                                                                                                                                                                                   gestión documental en el SENA




                                                                                                                                                                                                                                                                                Página 8
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti     Tipo de                                                                                                                                                                                                                                               Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                               CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                         Objetivo                        Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                              OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                    medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas
 Auditoria




                                                                        REGIONAL CAQUETÁ. El Centro de Formación Profesional
                                                                        Integral, no da aplicación a las reglas y principios generales
                                                                        que regulan la función archivística en el Estado, toda vez que
                                                                        en todas y cada una de las áreas revisadas se encontraron
                                                                        las siguientes deficiencias: No se da aplicación de las tablas
                                                                                                                                                                                                                                                                Organizar en cada dependencia el
                                                                        de retención documental, no se clasifican los documentos
                                                                                                                                                                                       Implementar las Tablas de Retención Dar cumplimiento a la Ley General de archivo de 2005 e iniciar aplicación de
               169       96       1904005       96        2004 y ant    con base en las series documentales, no se elabora                                                                                                                                                                              Archivos organizados por dependencia                1          1-abr-06     31-dic-06       39.1           0.90            90.00%           35.228571           35.228571            39.142857                   X
                                                                                                                                                                                       Documental                          Archivo, Ley 594 de 2000             tablas de retención documental de la
                                                                        inventario documental, los documentos no se encuentran
                                                                                                                                                                                                                                                                actual vigencia
                                                                        debidamente foliados, no se lleva registro de los documentos
                                                                        prestados para información y consulta, entre otras. Con tales
                                                                        situaciones la entidad no asegura la oportunidad y eficacia en
                                                                        la respuesta a los requerimientos que recibe, ni garantiza la
                                                                        recuperación y conservación de la información institucional.




                                                                        REGIONAL CAQUETÁ. La entidad informa que se encuentra
                                                                        en la fase final del proceso de depuración de inventarios y
                                                                        existen situaciones que tienen incidencia en esta actividad; a
                                                                        la fecha varios elementos devolutivos no se encuentran
                                                                        debidamente asignados, ningún bien se encuentra
                                                                        identificado con plaqueta, lo cual dificulta su localización e                                                                                       Tener plenamente identificados los
                                                                        imposibilita la realización del inventario físico; los cambios de                                              Depurar, identificar y plaquetear los bienes    y    los   cuentadantes Identificar los bienes por cuentadante Porcentaje de identificación de bienes
               170       97       1601004       97        2004 y ant                                                                                                                                                                                                                                                                                       100        15-feb-06     31-jul-06       23.7            95             95.00%           22.528571           22.528571            23.714286                   X
                                                                        responsable no se realizan oportunamente, como se                                                              bienes devolutivos de la Regional     responsables de los mismos, en la y actualización de novedades           y actualización de novedades
                                                                        evidencia en el caso de las aulas itinerantes en las que la                                                                                          Regional
                                                                        almacenista no es informada cuando se dan los cambios de
                                                                        instructor. Así mismo se observa como riesgo el registrar a
                                                                        cargo de los instructores contratistas de turno, los bienes de
                                                                        las aulas itinerantes, los cuales son significativos en cantidad
                                                                        y valor.




                                                                                                                                                                                                                                                                      Adelantar las tareas de alistamiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de tareas de alistamiento
                         98                               2004 y ant                                                                                                                                                                                                  de la información asignadas por la                                                   100        1-ene-06      31-jul-06       30.1           100            100.00%           30.142857           30.142857            30.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                                                           de la información
                                                                                                                                                                                                                                                                      Dirección General




                                                                        DIRECCION        JURIDICA-      GRUPO      DE CONVENIOS
                                                                                                                                                                                       Gestionar     ante    las  instancias
                                                                        Formación Contínua Demandas por mal manejo de los                                                                                                    Disponer de toda la información Contratos derivados con demanda por
                                                                                                                                                                                       pertinentes, la liquidación de los                                                                                % de contratos a los que se les realiza
                                                                        anticipos: en los contratos derivados de los Convenios                                                                                               necesaria para facilitar la liquidación mal manejo del anticipo, con
   NO          174        99      1405003       98       Convenios/04                                                                                                                  contratos. Hacer seguimiento a la                                                                                 seguimiento     para     facilitar    la          100        30-mar-05     31-dic-08      196.0           100            100.00%           196.000000          196.000000          196.000000
                                                                        suscritos con FONADE, Números 201447 HIDROTERMALES                                                                                                   de los contratos derivados 201447 y información necesaria para facilitar su
                                                                                                                                                                                       evolución de los procesos para la                                                                                 liquidación
                                                                        del Convenio 199063 y 2021706 Escuela de Comunicaciones                                                                                              2021706 suscritos por Fonade.           liquidación
                                                                                                                                                                                       liquidación de los mismos.
                                                                        Militares del Ejercito, del Convenio 191116



                                                                                                                                                                                       Realizar   Gestion    ante    Fonade, Disponer de toda la información          Proceder al archivo de los expedientes
                                                                                                                                                                                       solicitando el avance del tramite necesaria para facilitar la liquidación      del convenio, quedando en firme la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Informe de Fonade                   1          1-dic-09     31-may-10       25.9            1             100.00%           25.857143            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                                       adelantado     respecto    al   saldo del contrato derivado 2021706 suscrito   constancia de cumplimiento y archivo
                                                                                                                                                                                       pendiente del convenio                por Fonade.                              del mismo.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               El 14 de Septiembre de 2009 en reunión celebrada con la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Contraloria se determinó que la entidad ha tramitado las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               acciones correspondientes encaminadas a la recuperación de los
                                                                      DIRECCION JURIDICA            el operador Universidad de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               recursos entregados al Operador U sabana, los procesos se
                                                                      Sabana - Visión, presenta proyectos que ya se están                                                                                                      Recuperación  de los  recursos
                                                                                                                                                                                       Liquidar los contratos y/o convenios, y                                                                                                                                                                                                                                                                                                 encuentran en trámite. Las acciones judiciales derivadas de la
                                                                      ejecutados al momento de suscribir los contratos, por cuanto                                                                                             aportados por el SENA y no
   NO          176       100      1404100       99       Convenios/04                                                                                                                  adelantar las acciones administrativas                                 Establecer el nivel de reconocimiento. Número de Liquidaciones                               131        30-dic-04     12-dic-05       49.6           125             95.42%           47.300981           47.300981            49.571429           X             liquidación de lso convenios suscritos en que el SENA tienen la
                                                                      no se verifica la información suministrada en los mismos;                                                                                                reconocidos en el proceso de
                                                                                                                                                                                       y jurídicas derivadas                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   calidadde demandadnte o demandado, son vigilados
                                                                      ocasionando inconformismo por parte de las empresas                                                                                                      liquidación.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               semanalmente por la Dirección Jurídica dos veces por semana.
                                                                      beneficiarias al no aceptarles los gastos en que han incurrido.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Se dio un cumplimiento parcial por parte de la Contraloria en un
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               95%. La Dirección Jurídica ha hecho lo que le corresponde, la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               decisión depende de los despachos judiciales.


                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE                                                                                                        Obtención de informes depurados y
                                                                        RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Diferencias del                                                                                                        confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                                                                                                                                       Conciliar periódicamente, el valor de la
   NO          179       101      1202100      100         Aud /05      valor de la monetización entre los Grupos de Contabilidad y                                                                                             presentación de Estados Financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                      5         1-ago-06      31-dic-06       21.7            5             100.00%           21.714286           21.714286            21.714286
                                                                                                                                                                                       Monetización.
                                                                        Recaudo y Cartera: en su acumulado asciende a $742,2                                                                                                    acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                        millones.                                                                                                                                               las operaciones.



                                                           Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                          8         1-ene-07      31-ago-07       34.6            8             100.00%           34.571429           34.571429            34.571429




                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                                                             Obtención de informes depurados y
                                                                        RECAUDO Y CARTERA - CONTABILIDAD Ingresos aportes                                                              Conciliar periódicamente, el valor de
                                                                                                                                                                                                                             confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                        y cotizaciones: Contabilidad reporta $770.470,2 millones y el                                                  los    ingresos    por   aportes    y
   NO          180       102      1701008       101        Aud /05                                                                                                                                                           presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         8         1-ene-07      31-ago-07       34.6            8             100.00%           34.571429           34.571429            34.571429
                                                                        Grupo de Recaudo y Cartera certifica $770.038,3 millones,                                                      cotizaciones, entre el grupo de
                                                                                                                                                                                                                             acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                        para una diferencia que sobrestima la cuenta en $431,9                                                         recaudo y Cartera y Contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                             las operaciones.
                                                                        millones y los Resultados del Ejercicio en igual cuantía.



                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                                                                Obtención de informes depurados y
                                                                        RECAUDO Y CARTERA - Aportes y cotizaciones: Del valor                                                          Conciliar periódicamente, el valor de la
                                                                                                                                                                                                                                confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                        causado a 2005 figura contablemente una cartera de                                                             cartera causada entre el Grupo de
   NO          181       103      1701007       102        Aud /05                                                                                                                                                              presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                      4         1-ene-07      31-dic-07       52.0            4             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                        $81.056,4 millones, y el Grupo de Recaudo y Cartera reporta                                                    Recaudo y Cartera y el Grupo de
                                                                                                                                                                                                                                acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                        $83.105,4 millones, generando una diferencia de $2.049,0                                                       Contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                                las operaciones.
                                                                        millones.



                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE                                                                                                     Obtención de informes depurados y
                                                                                                                                                                                       Conciliar periódicamente, el valor de
                                                                        RECAUDO Y CARTERA - Deudas de difícil cobro: Su saldo                                                                                                confiables,   que     permitan   una Cotejar la información del grupo de
                                                                                                                                                                                       las Deudas de difícil Cobro, entre el
               182       104      1701007      103         Aud /05      asciende a $26.157,4 millones y el Grupo de Recaudo                                                                                                  presentación de Estados financieros recaudo y Cartera frente a la Conciliación mensual                                         8         1-ene-06      31-ago-07       86.7            8             100.00%           86.714286           86.714286            86.714286
                                                                                                                                                                                       Grupo de recaudo y Cartera y
                                                                        informa acreencias por $29.903.0 millones, para una                                                                                                  acordes con la realidad económica de información Contable
                                                                                                                                                                                       Contabilidad
                                                                        diferencia de $3.745,6 millones.                                                                                                                     las operaciones.


                                                           Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                          8         1-ene-07      31-ago-07       34.6            8             100.00%           34.571429           34.571429            34.571429


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Mediante ACTA suscrita con la representante de la Contraloría,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               se dejó constancia que la operación de venta y compra de Titulos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                se lleva por la aplicación FINANZAS 2000 ,desde el año 1999 y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  solamente las valoraciones se llevan manualmente en excel,
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               elaboradas por Tesorería. Que el proyecto de compra del sofware
                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                       Gestionar ante la Oficina de Sistemas                                        Realizar pruebas paralelas a los                                                                                                                                                                                                                             se detuvo debido a que EL Ministerio de Hacienda implementó
                                                                        TESORERIA - Software inversiones: El registro de las
                                                                                                                                                                                       la modificación al aplicativo Finanzas Aplicación Finanzas 2000, con reporte movimientos contables cuando la Aplicación ajustada,                 probada   y                                                                                                                                                                           SIIF NACION. pero que al conocer que no contenía este tema, se
   NO          185       105      2202001      104         Aud /05      inversiones no utiliza el aplicativo que maneja el área                                                                                                                                                                                                                             1         1-ene-07      31-jul-07       30.1           0.50            50.00%           15.071429           15.071429            30.142857
                                                                                                                                                                                       2000 - Módulo Tesorería, para que de saldos de inversiones                   Oficina de Sistemas haya realizado el funcionando                                                                                                                                                                                                              convino comprar un software y estamos en estudio para la
                                                                        (Finanzas 2000), sino que el Grupo de Contabilidad utiliza
                                                                                                                                                                                       incluya los saldos de las inversiones.                                       ajuste solicitado.                                                                                                                                                                                                                                               compra. A la fecha, al proyecto se le realizaron ajustes
                                                                        hojas de Excel.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                solicitados por COINFO y se remitiò nuevamente a la Oficina de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Sistemas para su envio a COINFO. Por lo cual, no es posible dar
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   una fecha de terminación definida. Una vez conozcamos la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                respuesta de COINFO podremos replantear una nueva fecha de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     terminación del hallazgo.




                                                                        DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                                                                                                                                       Desarrollar la interfase entre los Lograr la interfase de datos entre los
                                                                        BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Interfase: no existe
   NO          186       106      2202001      105         Aud /05                                                                                                                     aplicativos de Administración 2000 y aplicativos de Admón. 2000 y Módulo desarrollado                                   Módulo desarrollado                          1         1-sep-06      30-jun-09      147.6           0.25            25.00%           36.892857           36.892857           147.571429
                                                                        entre los aplicativos de Inventarios (Administración 2000) y los
                                                                                                                                                                                       Finanzas 2000                        Finanzas 2000
                                                                        saldos de Contabilidad (Finanzas 2000).




                                                           Aud /05                                                                                                                                                                                                    Interfase desarrollada                   Interfase desarrollada y operando            1         1-ene-07      30-jun-09      130.1            0              0.00%             0.000000            0.000000           130.142857




                                                                                                                                                                                                                                                                             Página 9
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                           Denominación de la Unidad de la                                                                                   Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                            CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                            Objetivo                        Descripción de las Metas                                                     Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                medida de la Meta                                                                                           de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           de las metas
 Auditoria




                                                                     DIRECCION JURIDICA-GRUPO               DE CONVENIOS -
                                                                     Aplicativo contable: Finanzas 2000 no permite llevar control
                                                                     individualizado por número de convenio, sino que se realiza                                                Interconectar los aplicativos contable y Evitar trabajos repetitivos en el área de Contratar el desarrollo de las
   NO          187       107      2202001       106       Aud /05                                                                                                                                                                                                                                        Interfases desarrolladas                         1          1-dic-09     31-dic-11      108.6           0.00            0.00%             0.000000            0.000000             0.000000
                                                                     globalmente por el Nit del Conviniente. Para facilitar el                                                  administrativo.                          Contabilidad                              interfaces entre SICO y Finanzas 2000
                                                                     seguimiento Contabilidad lleva un control extracontable ( en
                                                                     excell ) de los movimientos y saldos por cada convenio.




                                                                     DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - GRUPO DE
                                                                     BIENES, SERVICIOS Y LOGÍSTICA - Toma física de                                                             Reformular el proyecto para realizar la   Inventarios de elementos devolutivos
                                                                                                                                                                                                                                                                147 Dependencias, Regionales y
                                                                     inventarios: prevista desde el año 2003 y el Plan de                                                       toma física de inventarios a nivel de     al día para conocer el estado real de                                      Porcentaje         de      Toma   Física   de
   NO          188       108      1601001      107       Aud /05                                                                                                                                                                                                Centros de Formación con toma física                                                     100        1-ene-07      30-sep-10      195.4            50             50.00%           97.714286            0.000000             0.000000
                                                                     Mejoramiento lo contempla con la propuesta de un “plan de                                                  todas las Regionales y Centros de         los bienes de los Centros y                                                Inventario
                                                                                                                                                                                                                                                                de inventarios
                                                                     choque” desafortunadamente a la fecha tal proceso no ha                                                    Formación                                 Regionales del SENA
                                                                     culminado.




                                                                     REGIONAL ATLÁNTICO. El proceso de microfilmación, no se                                                                                              Realización de Consulta de archivos Cumplir con         la   Ley   general   de Proceso de microfilmación reactivado
               192       109      1904005      108       Aud /05                                                                                                                Reactivar el proceso de Microfilmación                                                                                                                                    1         22-ago-05     30-dic-06       70.7            1             100.00%           70.714286           70.714286            70.714286
                                                                     encuentra actualizado (VIG. 2004)                                                                                                                    rápida y exacta                     Archivos                                    y en marcha




                                                                     REGIONAL ATLÁNTICO. No hay unidad de criterio para                                                         Establecer criterios entre las oficinas
                                                                     describir el equipo de transporte entre Almacén y                                                          de Contabilidad y Almacén para hallar     Identificación y registro de los bienes
                                                                     Contabilidad, de tal manera que no se pudo hallar elementos                                                elementos comunes al ingresar los         en las respectivas cuentas contables
                                                                                                                                                                                                                                                                  Elaborar las planillas de entrada a Número de Planillas de Ingreso a
               193       110      1804001      109       Aud /05     comunes que permitieran la verificación de los vehículos y/o                                               elementos una vez se ingresen a la        conforme a la clasificación de los                                                                                              1         31-ago-06     30-dic-06       17.3            1             100.00%           17.285714           17.285714            17.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                  almacén                             almacén.
                                                                     motos, ingresados, dados de baja o fuera de servicio, y los                                                aplicación, en cumplimiento con las       mismos, utilizada por el SENA a nivel
                                                                     contabilizados. Entre el informe de almacén y contabilidad                                                 líneas y políticas impartidas por la      nacional.
                                                                     existe una diferencia de $25,2 Millones. (Vig. 2004)                                                       Dirección General.



                                                                                                                                                                                Realizar conciliación entre Almacén y
                                                                                                                                                                                Contabilidad para determinar la Obtención             de   Estados    Contables
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                  Realizar los respectivos ajustes.       Número de conciliaciones y cuadre.              1         31-ago-06     30-dic-06       17.3            1             100.00%           17.285714           17.285714            17.285714
                                                                                                                                                                                diferencia y adelantar los ajustes a ajustados
                                                                                                                                                                                que haya lugar.



                                                                                                                                                                                                                                                                  Certificar dentro de la vigencia de
                                                                     REGIONAL CHOCÓ. El proceso de certificación de alumnos                                                     Solicitar apoyo para mejorar        los                                                                               Porcentaje Certificados elaborados /
               194       111      110302       110       Aud /05                                                                                                                                                          Certificación oportuna a los alumnos    manera oportuna al finalizar la                                                        80         1-sep-06      1-dic-06        13.0            80            100.00%           13.000000           13.000000            13.000000
                                                                     no es oportuno.                                                                                            procesos de certificación                                                                                             certificados entregados
                                                                                                                                                                                                                                                                  formación


                                                                                                                                                                                                                   Dar estricto cumplimiento a las                Realización     de     informes  de
                                                                     REGIONAL CHOCÓ. Se presentan incumplimiento de las
                                                                                                                                                                                Realizar seguimiento mensual a los normas sobre austeridad en el gasto            seguimiento los 10 primeros días de
               200       112      1905002      111       Aud /05     normas de austeridad del gasto y no se realiza seguimiento                                                                                                                                                                       Informes de seguimiento                             6         10-ago-06     28-dic-07       72.1            6             100.00%           72.142857           72.142857            72.142857
                                                                                                                                                                                informes de austeridad del gasto   publico establecidas en el Decreto             cada mes a los informes de
                                                                     por parte de la Oficina de Control Interno.
                                                                                                                                                                                                                   1737 de 1998                                   austeridad del gasto .

                                                                                                                                                                                                                                                            Solicitar mensualmente las notas
                                                                     REGIONAL CHOCÓ. A diciembre 31 de 2005 se continúan                                                        Identificar y registrar los gastos y                                        debitos, crédito y consignaciones que
                                                                                                                                                                                                                     Mostrar un estado real de los ingresos
               201       113      1801004      112       Aud /05     registrando los gastos bancarios sin identificar y                                                         consignaciones bancarias en los                                             aparecen en los extractos bancarios registros mensuales                                       5         15-ago-06     28-dic-07       71.4            5             100.00%           71.428571           71.428571            71.428571
                                                                                                                                                                                                                     de la entidad.
                                                                     consignaciones sin contabilizar.                                                                           estados contables                                                           para luego ser registradas en nuestros
                                                                                                                                                                                                                                                            estados financieros.



                                                                     REGIONAL VICHADA.
                                                                     El Plan de mejoramiento suscrito por la Regional con base en                                               Corregir el documento del plan de
                                                                                                                                                                                                                  Dar cumplimiento a la Resolución Revisar y conocer la Resolución 5580
               223       114      1905002      113       Aud /05     la visita y observaciones de la oficina de control interno no                                              mejoramiento identificando metas                                                                        Resolución revisada                                               1         15-mar-06    17-mar-06        0.3             1             100.00%            0.285714            0.285714             0.285714
                                                                                                                                                                                                                  5580 de 2004                     de 2004
                                                                     cumple con los elementos de la resolución 5580 que                                                         cuantitativas y responsables
                                                                     permitan identificar responsables y hacer seguimiento


                                                                                                                                                                                                                                                                  Ajustar el contenido del plan de
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                                                   Plan de mejoramiento ajustado                          1         17-mar-06    17-mar-06        0.0             1             100.00%            0.000000            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                  mejoramiento

                                                                                                                                                                                Hacer uso de todas las herramientas
                                                                     REGIONAL VICHADA. La información Contable de la                                                                                                 Mantener la información contable Capacitar a funcionarios de la
                                                                                                                                                                                informáticas diseñadas por el SENA
               224       115      1803001      114       Aud /05     Regional no es confiable, en el balance no aparecen                                                                                             actualizada y reflejando la realidad Regional en el uso del Aplicativo Funcionarios capacitados                                      4         15-may-06     15-jul-06       8.7             4             100.00%            8.714286            8.714286             8.714286
                                                                                                                                                                                en manejos de inventarios, almacén y
                                                                     reflejados la totalidad de los derechos existentes.                                                                                             financiera de la entidad.            Administración 2000
                                                                                                                                                                                otros.


                                                                                                                                                                                                                                                                  Instalar y hacer operativo el aplicativo
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                                                           Software Instalado                             1         15-may-06     15-ago-06       13.1            1             100.00%           13.142857           13.142857            13.142857
                                                                                                                                                                                                                                                                  Administración 2000



                                                                                                                                                                                                                                                                  Cargar la información en todos los
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                  módulos del aplicativo administración Información Actualizada Cargada                   1         15-may-06     20-sep-06       18.3            1             100.00%           18.285714           18.285714            18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                  2000



                                                                                                                                                                                                                                                                  Uso      Pleno      del       Aplicativo Aplicativo   actualizado       y     en
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                          1         15-may-06     20-sep-06       18.3            1             100.00%           18.285714           18.285714            18.285714
                                                                                                                                                                                                                                                                  Administración 2000                      funcionamiento



                                                                                                                                                                                                                                                                  Cruce de información del aplicativo en
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                  los módulos de inventarios y Información Actualizada Cargada                            1         15-may-06     1-dic-06        28.6            1             100.00%           28.571429           28.571429            28.571429
                                                                                                                                                                                                                                                                  contabilidad.



                                                                     REGIONAL VICHADA. Existe represamiento en la expedición                                                    Disponer los recursos humanos y
               225       116      1904006      115       Aud /05                                                                                                                                                Expedir toda la certificación represada. Capacitación de funcionarios.                    Funcionarios capacitados                        1         1-ene-06      31-ene-06       4.3             1             100.00%            4.285714            4.285714             4.285714
                                                                     de certificados                                                                                            técnicos para la certificación.



                                                                                                                                                                                                                                                                  Entregar los recursos tecnológicos de
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                                                        Software y hardware habilitado                    1         1-ene-06     31-may-06        21.4            1             100.00%           21.428571           21.428571            21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                  software y hardware


                                                                                                                                                                                                                                                                  Adelantar el acompañamiento al
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                  proceso ante fallas en el sistema, por Asistencia técnica                               1         1-ene-06      31-dic-06       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                                                                                                                                                                                                                  hardware o Software



                                                                                                                                                                                                                                                                  Cargar la información en el aplicativo y
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                                                           Certificación Actualizada                      1         1-ene-06     31-may-06        21.4            1             100.00%           21.428571           21.428571            21.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                  certificar todo lo represado



                                                                     REGIONAL BOYACÁ. En la cuenta 140604 productos
                                                                     manufacturados, se registra un saldo de $16.1 millones a
                                                                     nombre de la funcionaria Dolly Patiño Camacho, por concepto                                                Hacer verificación física de saldos por
                                                                                                                                                                                                                        Dar cumplimiento a los lineamientos
                                                                     de Producción de Centros, encontrando que existe                                                           producción de centros. Esta labor la                                        Acta de verificación                          Número de
               230       117      1803100      116       Aud /05                                                                                                                                                        contenidos en el Manual Producción                                                                                                1         22-ago-06     30-oct-06       9.9             1             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                     incertidumbre sobre el valor y estado de dichos productos, no                                              realizará el funcionario delegado para                                      física                                        actas
                                                                                                                                                                                                                        de Centros del SENA
                                                                     se cuenta con actas de entrega a la mencionada funcionaria,                                                tal fin.
                                                                     ni kárdex de almacén y no se tiene claridad sobre la
                                                                     responsabilidad de la venta de esta producción en especial.




                                                                                                                                                                                Elaborar actas que registren el valor y
                                                                                                                                                                                cantidad de artículos para venta
                                                                                                                                                                                elaborados por producción de centros
                                                                                                                                                                                y enviar copia de las mismas a la                                                                                       Porcentaje de actas que contengan
                                                                                                                                                                                                                                                                  Actas de valoración de artículos para
                                                         Aud /05                                                                                                                oficina de contabilidad para su                                                                                         valor   y  cantidad  de artículos                100        22-ago-06     30-oct-06       9.9            100            100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                  venta por producción de centros
                                                                                                                                                                                correspondiente registro y control. De                                                                                  producidos
                                                                                                                                                                                esta labor se levantará un acta
                                                                                                                                                                                suscrita por los funcionarios que en
                                                                                                                                                                                ella participaron.




                                                                                                                                                                                                                                                                        Página 10
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                           Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                              DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO   EFECTO DEL HALLAZGO         Acción de Mejoramiento                             Objetivo                      Descripción de las Metas                                                 Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                  Delegación por escrito de un
                                                                                                                                                                                  funcionario que se encargue del
                                                         Aud /05                                                                                                                                                                                                   Memorando de delegación                 Memorando                                   1         22-ago-06     30-oct-06       9.9             1             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  manejo, seguimiento y control de la
                                                                                                                                                                                  producción de centros




                                                                     REGIONAL BOYACÁ. Tomada una muestra de cuentadantes
                                                                     en la evaluación de la cuenta Propiedad, Planta y Equipo, se
                                                                                                                                                                                  Establecer cronograma para bajas por
                                                                     encontró que cuentadantes que ya no están vinculados al
               233       118      1804100      117       Aud /05                                                                                                                  centro   de    formación      para la Preservar los bienes de la entidad         Cronograma establecido                        Número de cronogramas                 1         22-ago-06     15-oct-06       7.7             1             100.00%            7.714286            7.714286             7.714286
                                                                     SENA Regional Boyacá como funcionarios trasladados,
                                                                                                                                                                                  depuración de los inventarios
                                                                     pensionados, fallecidos y excontratistas, aparecen con
                                                                     inventario a su cargo por $322.2 millones.




                                                                                                                                                                                  Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                  funcionarios fallecidos y excontratistas                                         Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                         Aud /05                                                                                                                  solicitándole su presencia en la                                                 de     funcionarios   fallecidos    y        Número de comunicaciones               2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  entidad para la legalización de                                                  excontratistas
                                                                                                                                                                                  inventarios



                                                                                                                                                                                  Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                   Informe de los resultados del Comités
                                                         Aud /05                                                                                                                  depuración     de     inventarios y                                                                                    Número de Informes                            2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                   de Bajas
                                                                                                                                                                                  determinación de faltantes



                                                                                                                                                                                  Elevar    faltantes a  cuenta  de
                                                         Aud /05                                                                                                                  responsabilidades en los casos en                                                Informe de responsabilidades            Número de Informes                          2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  que así lo amerite



                                                                                                                                                                                  Asignar cuentadantes y solicitar
                                                                                                                                                                                  traspaso de los bienes asignados a
                                                         Aud /05                                                                                                                  exfuncionarios y que en este momento                                             Inventarios legalizados                 Número de Inventarios Legalizados           2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  se encuentran en uso por parte de un
                                                                                                                                                                                  funcionario activo de la Regional


                                                                     REGIONAL BOYACÁ. Evaluadas las acciones de
                                                                     Saneamiento Contable realizadas en la vigencia 2005, se
                                                                     encontró que el responsable de inventarios certificó que no
                                                                                                                                                                                  Establecer cronograma para bajas por
                                                                     existían partidas para dicho saneamiento, sin embargo,                                                                                             Establecer el saldo real en la cuenta
               234       119      1801100      118       Aud /05                                                                                                                  centro   de    formación      para la                                       Cronograma establecido                                        4                          2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                     existen partidas que deben ser objeto de saneamiento                                                                                               propiedad planta y equipo
                                                                                                                                                                                  depuración de los inventarios
                                                                     contable, como es el caso de Propiedad Planta y Equipo,
                                                                     donde aparecen inventarios a cargo de funcionarios fallecidos
                                                                     y excontratistas.

                                                                                                                                                                                  Enviar comunicación a familiares de
                                                                                                                                                                                  funcionarios fallecidos y excontratistas                                         Comunicaciones dirigidas a familiares
                                                         Aud /05                                                                                                                  solicitándole su presencia en la                                                 de     funcionarios   fallecidos    y Número de comunicaciones                      2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  entidad para la legalización de                                                  excontratistas
                                                                                                                                                                                  inventarios



                                                                                                                                                                                  Realizar comités de bajas para la
                                                                                                                                                                                                                                                                   Informe de los resultados del Comités
                                                         Aud /05                                                                                                                  depuración     de     inventarios y                                                                                    Número de Informes                            2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                   de Bajas
                                                                                                                                                                                  determinación de faltantes



                                                                                                                                                                                  Elevar    faltantes a  cuenta  de
                                                         Aud /05                                                                                                                  responsabilidades en los casos en                                                Informe de responsabilidades            Número de Informes                          2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  que así lo amerite




                                                                                                                                                                                  Asignar cuentadantes y solicitar
                                                                                                                                                                                  traspaso de los bienes asignados a
                                                         Aud /05                                                                                                                  exfuncionarios y que en este momento                                             Inventarios legalizados                 Número de Inventarios Legalizados           2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  se encuentran en uso por parte de un
                                                                                                                                                                                  funcionario activo de la Regional




                                                                                                                                                                                  A partir de la contratación que se
                                                                     REGIONAL BOYACÁ. Se sigue presentando alguna                                                                 realice en el segundo semestre, los        Evaluar y controlar la ejecución de los
                                                                                                                                                                                                                                                                     Contratos con informes de supervisor porcentaje de informes de supervisión
                                                                     deficiencia en cuanto a la labor de los supervisores, ya que no                                              informes de supervisión que se             convenios por el Centro con el fin de
               239       120      1404004      119       Aud /05                                                                                                                                                                                                     de acuerdo a la resolución 668 de por cada contrato acorde a la                  100        22-ago-06     15-oct-06       7.7            100            100.00%            7.714286            7.714286             7.714286
                                                                     se encuentran informes parciales que evidencien un                                                           realicen    deben     evidenciar    el     ser eficaces en el cumplimiento de los
                                                                                                                                                                                                                                                                     2005                                 normatividad vigente
                                                                     verdadero seguimiento y cumplimiento                                                                         cumplimiento     de   las   funciones      mismos.
                                                                                                                                                                                  contenidas en la Resolución 668



                                                                     REGIONAL BOYACÁ. En la carpeta que contiene la Orden de
                                                                     Trabajo No.143 del 09-08-05, no se adjunta el Acta de Inicio
                                                                                                                                                                                  Elaborar listas de chequeo para el Dar cumplimiento a la normatividad
                                                                     ni de Liquidación y en la carpeta que contiene la Orden de
               242       121      1404002      120       Aud /05                                                                                                                  control de los documentos que deben vigente en materia de contratación y Contratos con soportes documentales Número de Documentos soporte                           100        22-ago-06     31-oct-06       10.0           100            100.00%           10.000000           10.000000            10.000000
                                                                     Trabajo No.124 del 21-07-05, no se adjunta el Certificado de
                                                                                                                                                                                  hacer parte del expediente del contrato Sistema de Gestión Documental
                                                                     Disponibilidad Presupuestal, Acta de Inicio ni Acta de
                                                                     Liquidación, además la foliación es incompleta


                                                                                                                                                                                  El Subcomité de Control Interno para
                                                                     REGIONAL BOYACÁ. El Subcomité fijo el plan de Trabajo
                                                                                                                                                                                  acatar la Resolución fijará un plan de
                                                                     para fortalecer el sistema de control, sin embargo, en las                                                                                          Dar cumplimiento a la Resolución
               249       122      1905001      121       Aud /05                                                                                                                  trabajo medible y alcanzable, y dejará                                  Plan de actividades                              Número de plan de actividades               1         22-ago-06     10-oct-06       7.0             1             100.00%            7.000000            7.000000             7.000000
                                                                     actas no se evidencia el cumplimento de algunos                                                                                                     N.2428 de 2004
                                                                                                                                                                                  registro de su cumplimiento en las
                                                                     compromisos
                                                                                                                                                                                  Actas de Subcomité




                                                                     REGIONAL BOYACÁ. Tanto en los planes Operativos de los
                                                                     Centros de Formación Profesional como en el de la Dirección
                                                                     regional no se evidencia la programación de acciones para                                                    Organizar      los    archivos      en
                                                                     dar cumplimiento a la gestión documental y de la revisión de                                                 cumplimiento     de    la   resolución Dar cumplimiento a la normatividad
               252       123      1904008      122       Aud /05     los documentos que soportan los procesos evaluados de                                                        No.2626 de diciembre de 2005 por la vigente en materia de Gestión Organización de archivos de gestión                    Número de archivos organizados              2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                     contratación; Contable y Presupuestal, y Planeación y                                                        cual se establecen tablas de retención Documental
                                                                     Control, se evidencia que en la vigencia 2005 la entidad                                                     documental para el SENA
                                                                     continua incumpliendo con las normas de gestión documental
                                                                     en particular la Resolución No.01726 de 2003.




                                                                     REGIONAL BOYACÁ. La información que reporta el informe
                                                                     de mantenimiento debe ser insumo para establecer pautas
                                                                     especificas de manejo del parque automotor, sin embargo, no                                                  Realizar mensualmente un análisis del
                                                                     se evidencia el cumplimiento de este criterio por cuanto no se                                               estado de los vehículos y con
                                                                                                                                                                                                                        Hacer efectivos los mecanismos de                                                  Número de informes que evidencien
               255       124      1903004      123       Aud /05     encontró un registro o control que permita analizar por                                                      fundamento en él se solicitar                                           Análisis de la información                                                                   2         22-ago-06     30-sep-06       5.6             2             100.00%            5.571429            5.571429             5.571429
                                                                                                                                                                                                                        control existentes                                                                 análisis de la información
                                                                     ejemplo el consumo excesivo de aceite, como es el caso del                                                   mantenimiento al parque automotor
                                                                     vehículo OXD 450 en el cual el 72% del presupuesto                                                           que lo requiera
                                                                     ejecutado se gastó en aceite , al igual que el vehículo OXD
                                                                     425




                                                                     REGIONAL BOYACÁ. La Administración Constituyó el
                                                                     Comité de bajas el 23 de mayo de 2005, sin embargo, el
                                                                                                                                                                                  Fijar cronograma de bajas por centros Dar cumplimiento a la normatividad
               262       125      1101002      124       Aud /05     proceso de bajas no fue efectivo, se encontraron documentos                                                                                                                           elaboración de cronograma                       Número de cronogramas                       1         22-ago-06     30-oct-06       9.9             1             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                  y darle cumplimiento                  vigente para el manejo de bienes
                                                                     de bajas como resoluciones y memorandos sin fecha y sin
                                                                     firma




                                                                                                                                                                                                                                                                         Página 11
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                     Denominación de la Unidad de la                                                                                   Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                     CAUSA DEL HALLAZGO                      EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                          Objetivo                       Descripción de las Metas                                                     Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                          medida de la Meta                                                                                           de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                                                                                                             Hacer seguimiento a los compromisos
                                                                                                                                                                                                                             adquiridos en el desarrollo de los
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Informes   de    Seguimiento         a Número de Informes de seguimiento a
                                                         Aud /05                                                                                                                                                             comités de bajas. El seguimiento a su                                                                                                                                  2         22-ago-06     30-oct-06       9.9             2             100.00%            9.857143            9.857143             9.857143
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             compromisos en Comité de Bajas         compromisos adquiridos
                                                                                                                                                                                                                             cumplimiento estará a cargo de la
                                                                                                                                                                                                                             Coordinación Administrativa




                                                                     REGIONAL BOYACÁ. La logística de los almacenes de
                                                                     Sogamoso y Tunja es deficiente, los elementos no son
                                                                                                                                                                                                                             Elaborar e implementar un plan de
                                                                     clasificados, ni identificados, ni organizados; la estantería y el
               269       126      1601004       125       Aud /05                                                                                                                                                            acción fijando cronograma para su                                     Plan de acción elaborado                         Documento Plan de acción                        1         22-ago-06    31-mar-07        31.6            1             100.00%           31.571429           31.571429            31.571429
                                                                     espacio físico del almacén no se encuentran demarcados, ni                                                                                                                                Aplicación de controles efectivos
                                                                                                                                                                                                                             ejecución y cumplimiento
                                                                     cuentan con una adecuada distribución; los bienes al ser                                                                                                                                  sobre los inventarios de elementos,
                                                                     almacenados, son mezclados indistintamente.                                                                                                                                               evitando el deterioro o adquisición
                                                                                                                                                                                                                                                               innecesaria de los mismos.



                                                                                                                                                                                                                             Clasificar los elementos que ingresan                                           Elementos clasificados que ingresan a
                                                          Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje de elementos clasificados            100        22-ago-06    31-mar-07        31.6           100            100.00%           31.571429           31.571429            31.571429
                                                                                                                                                                                                                             a almacén según su utilización                                                  almacén según su utilización



                                                                                                                                                                                                                             Identificar los elementos que ingresan                                          Elementos identificados que ingresan
                                                          Aud /05                                                                                                                                                            al almacén de acuerdo con su                                                    al almacén de acuerdo con su Porcentaje de elementos identificados                    100        22-ago-06    31-mar-07        31.6           100            100.00%           31.571429           31.571429            31.571429
                                                                                                                                                                                                                             utilización                                                                     utilización

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de áreas y espacios
                                                                                                                                                                                                                             Demarcar los espacios internos de                                               Espacios      internos   de     almacén
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     internos de almacén demarcados,
                                                                                                                                                                                                                             almacén, identificando la ubicación de                                          demarcados identificando la ubicación
                                                          Aud /05                                                                                                                                                                                                                                                                                    identificando la ubicación de los             100        22-ago-06    31-mar-07        31.6           100            100.00%           31.571429           31.571429            31.571429
                                                                                                                                                                                                                             los elementos de acuerdo a su                                                   de los elementos de acuerdo a su
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     elementos de acuerdo a su utilización
                                                                                                                                                                                                                             utilización y grado de peligrosidad                                             utilización y grado de peligrosidad
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     y grado de peligrosidad

                                                                                                                               * En un gran porcentaje la población
                                                                                                                               que atienden los         Centros    de
                                                                     REGIONAL ANTIOQUIA. Durante el 2006 en el Centro Formación de la Regional es                                                                            Realizar un estudio para determinar
                                                                                                                                                                      Incremento de los costos de formación
                                                                     Metalmecánico desertó el 19% de los alumnos matriculados, vulnerable.                                                                                   las causas objetivas de deserción y Disminuir los índices de deserción de Estudio de          causas    objetivas   de Un estudio de deserción por Centro de
    11         281       127      1101100      126       Aud /06                                                                                                      y por lo tanto baja la eficiencia en la                                                                                                                                                                                      13          5-jul-07      3-jul-08       52.0            13            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                     en el Centro Nacional Textil el 17%, en el Centro de la * Para el cálculo de la deserción se                                                            diseñar estrategias que permitan alumnos.                                 deserción                                    Formación
                                                                                                                                                                      aplicación de los recursos
                                                                     Construcción el 19%.                                      estan contabilizando los alumnos que                                                          disminuir los índices de deserción.
                                                                                                                               se retiran por sanciones del Comité de
                                                                                                                               Evaluación y Seguimiento.


                                                                                                                                                                                                                             Desarrollar programas de inducción y
                                                                                                                                                                                                                             orientación al alumnado con énfasis
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Alumnos de la Regional en formación Porcentaje de alumnos en formación
                                                         Aud /06                                                                                                                                                             en su proyección como exalumno                                                                                                                                        100         5-jul-07     30-dic-07       25.4           100            100.00%           25.428571           25.428571            25.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                                                             titulada, orientados.               titulada de la Regional
                                                                                                                                                                                                                             Sena e iniciación de la Formación por
                                                                                                                                                                                                                             proyectos.



                                                                                                                                                                                                                             Solicitar a la Dirección General la
                                                                                                                                                                                                                             revisión del aplicativo SIGAC para que
                                                                                                                                                                                                                                                                      Diferenciar el porcentaje de alumnos
                                                                                                                                                                                                                             en los reportes cuantifique los
                                                                                                                                                                                                                                                                      que son excluidos por la Entidad por Comunicación solicitando la revisión Comunicación solicitando la revisión
                                                         Aud /06                                                                                                                                                             alumnos que se retiran producto de                                                                                                                                     1          5-jul-07     30-dic-07       25.4            1             100.00%           25.428571           25.428571            25.428571
                                                                                                                                                                                                                                                                      su responsabilidad a fin de que la del aplicativo SIGAC                   del aplicativo SIGAC
                                                                                                                                                                                                                             una sanción del Comité de evaluación
                                                                                                                                                                                                                                                                      medición sea real.
                                                                                                                                                                                                                             y seguimiento, a fin de que no sean
                                                                                                                                                                                                                             contabilizados como deserción.



                                                                     REGIONAL ANTIOQUIA. En la vigencia auditada no se                                                                                                       Realizar revisión mensual del balance
                                                                     realizó un registro adecuado de la depreciación de la                                          Sobre valoración de la propiedad,                        haciendo énfasis en las partidas tales
                                                                     propiedad, planta y equipo de la entidad. Lo anterior no Falta de control en el registro de la planta y equipo y falta de certeza                       como: depreciación y amortización, Que todos los registros contables se
    25         295       128      1804004      127       Aud /06                                                                                                                                                                                                                                     Revisión mensual del balance                   No. de revisiones                              12          5-jul-07      3-jul-08       52.0            12            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000
                                                                     permite tener certeza sobre el saldo de la depreciación depreciación.                          sobre el saldo de depreciación                           verificando que estén debidamente ajusten a la normatividad contable.
                                                                     acumulada registrada a 31 de diciembre de 2006 por $42,099                                     acumulada.                                               registradas       y     con        sus
                                                                     millones.                                                                                                                                               correspondientes soportes.



                                                                                                                                                                                                             Conciliar saldos de Operaciones                                                                 Conciliación     Trimestral      de
                                                                     Dirección Administrativa y Financiera-Grupo Contabilidad                                           Ausencia de Información a la CGN y/o                                        Información de saldos de Operaciones
                                                                                                                                   Falta de seguimiento y control sobre                                      Recíprocas con corte a diciembre de                                                             Operaciones Recíprocas por concepto Informe de Operaciones Recíprocas
   NO          338       129      1801001      128       Aud /06     Estados contables: No se realiza conciliación de las partidas                                      suministro de datos errados a esa                                           Recíprocas con Entidades Públicas                                                                                                               4          1-oct-07     31-dic-08       65.3            4.0           100.00%           65.285714           65.285714            65.285714
                                                                                                                                   estas operaciones                                                         2007 por medio de la circularización                                                            de Aportes y remisión de informe a por Aportes remitido
                                                                     de operaciones recíprocas realizadas con entidades públicas.                                       Entidad                                                                     debidamente conciliados
                                                                                                                                                                                                             entre el Sena y las Entidades Públicas                                                          contabilidad



                                                                                                                                                                                                                             Elaboración del Plan de Compras y su
                                                                     Dirección Administrativa y Financiera-Grupo de Bienes,                                                                                                                                                                                  Plan de Compras reportado desde la
                                                                                                                                                                                                                             ejecución a través de la Aplicación
                                                                     Servicio y Logística Formato 2.- Plan de compras:                                                      Errores en el reporte de información                                                                                             Aplicación     Administración  2000,
                                                                                                                                     Ausencia de sistematización y falta de                                                  Administración 2000, revisar la Reporte con información                veraz,
   NO          339       130      2201001      129       Aud /06     inconsistencias e inexactitudes en los formatos de                                                     con incidencias en la credibilidad de la                                                                                         depurado y corregido al 100% y Archivos depurados reportados                           4         1-ene-07      30-jun-09      130.1            3.9            97.50%           126.889286          126.889286          130.142857                   X
                                                                                                                                     control y seguimiento de los reportes                                                   información        para       detectar razonable y confiable.
                                                                     constitución y ejecución del plan rendido en la cuenta fiscal y                                        misma                                                                                                                            ejecutado      conforme      a   sus
                                                                                                                                                                                                                             inconsistencias,     depurarlas      y
                                                                     al publicado el página Web.                                                                                                                                                                                                             características.
                                                                                                                                                                                                                             corregirlas.



                                                                                                                                                                                                                          CORTO PLAZO: hacer seguimiento a
                                                                                                                                                                                                                          cada centro de formación para
                                                                                                                                                                                                                          garantizar que se reporte la totalidad
                                                                     Dirección Administrativa y Financiera-Grupo de Bienes,                                                                                               de la información de los contratos. se
                                                                                                                                                                                  Falta de confiabilidad en los reportes;
                                                                     Servicio y Logística Formato 5.- Contratación: no Inadecuados                 controles    en la                                                     hará énfasis en la importancia de
                                                                                                                                                                                  desgaste de la CGR al revisar los                                               Garantizar la consistencia       de   la Contratos registrados a nivel nacional Porcentaje/Contratos       registrados   a
   NO          340       131      2202100      130       Aud /06     incorporación de la totalidad de la información; duplicidad de reportabilidad de la información                                                      reportar   la   información     y   las                                                                                                                                  100         1-oct-07     31-jul-08       43.4           100            100.00%           43.428571           43.428571            43.428571
                                                                                                                                                                                  formatos        presentados        con                                          información contractual                  con información consistente.           nivel nacional
                                                                     reportes; El plazo para implementación de acciones del Plan presentada en la cuenta fiscal                                                           consecuencias de no presentarla, se
                                                                                                                                                                                  inconsistencias y errores
                                                                     de Mejoramiento vencían en Agosto de 2006.                                                                                                           mantendrá      la     instrucción     y
                                                                                                                                                                                                                          capacitación permanente con el fin de
                                                                                                                                                                                                                          crear la cultura en cuanto al
                                                                                                                                                                                                                          diligenciamiento de esta información.



                                                                                                                                                                                                                             MEDIANO PLAZO. Elaborar Sistema
                                                                                                                                                                                                                             de contratación en línea a nivel                                                Registro en línea de los contratos de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Contratos registrados en línea a nivel
                                                         Aud /06                                                                                                                                                             nacional y realizar ajustes a sistemas                                          prestación de servicios a través del                                                  30         1-ene-08     31-mar-09        65.0            12             40.00%           26.000000           26.000000            65.000000                   X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   nacional
                                                                                                                                                                                                                             de información ya existentes en el                                              sistema de finanzas 2000.
                                                                                                                                                                                                                             Sena.


                                                                                                                                                                                  Falta de confiabilidad en los reportes;
                                                                     Dirección     Administrativa    y  Financiera-Grupo   de
                                                                                                                                                                                  desgaste de la CGR al revisar los
                                                                     Contabilidad Formato 8.- Ambiental: se reportan Inadecuados              controles      en la                                                        Presentar el formato 8.5 con
                                                                                                                                                                                  formatos       presentados         con                                      Presentar la inversión financiera en Formato                  8.5       debidamente
   NO          341       132      2201001      131       Aud /06     erogaciones con cargo a gestión ambiental $423.715,5 reportabilidad de la información                                                                información exclusiva de la Gestión                                                                                                      Formato                          1         30-sep-07     28-feb-09       73.9            0.5            50.00%           36.928571           36.928571            73.857143                   X
                                                                                                                                                                                  inconsistencias y errores, además de                                        aspectos ambientales.                diligenciado.
                                                                     millones, cifra que incluye saldos que no corresponden a presentada en la cuenta fiscal                                                              Ambiental
                                                                                                                                                                                  generar sobreestimación de las
                                                                     gestión ambiental.
                                                                                                                                                                                  cuentas


                                                                                                                                                                                                                             Consultar a la Contraloria Delegada Solicitar la instrucción para          el Formato          8.5       debidamente
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  consulta                          1         24-abr-08     30-abr-08       0.9             1.0           100.00%            0.857143            0.857143             0.857143
                                                                                                                                                                                                                             para el medio ambiente              diligenciamiento del formato 8.5          diligenciado.



                                                                                                                                                                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                                     Dirección Administrativa y Financiera-Grupo Recaudo y                                                                                                   Conciliar      mensualmente         la confiables,   que     permitan   una Información del grupo de recaudo y
                                                                                                                                 No se presenta conciliación entre las Cada dependencia                   entrega   cifras
   NO          351       133      1801004      132       Aud /06     Cartera Diferencia no conciliada FE: entre los reportes del                                                                                             información generada por el aplicativo presentación de Estados financieros Cartera frente a la información                     Conciliación Mensual                   12          1-oct-07     30-sep-08       52.1            12            100.00%           52.142857           52.142857            52.142857
                                                                                                                                 dos áreas                             diferentes
                                                                     Grupo de Contabilidad y de Recaudo y Cartera del Sena.                                                                                                  de aportes vs Contabilidad             acordes con la realidad económica de Contable conciliada.
                                                                                                                                                                                                                                                                    las operaciones.



                                                                                                                                                                                                                                                                       Disponer de los bienes necesarios
                                                                     Dirección Juridica-Grupo Convenios Convenio 191160/01:
                                                                                                                                                                                                                                                                       para    operar    los     talleres  de
                                                                     con plazo de un año, ha sido prorrogado 8 veces hasta el             No     cumplimiento       del     objeto                                           Contratar los bienes y servicios que
                                                                                                                                                                                    No se ha logrado la satisfacción de la                                             agroindustria de: Pamplona, Duitama, Contratación de bienes y servicios
                                                                     31/12/07; el contrato con Arotec por $7.699,1 millones “se           contractual dentro del plazo, que se                                               faltan para garantizar la operación de                                                                                 porcentaje/Contratación de bienes y
               363       134      1405001      133       Aud /06                                                                                                                   necesidad que le dio origen a una                                                   Valledupar,    Zipaquirá,     Mosquera, requeridos para    garantizar     la                                                100         1-oct-07     31-ene-08       17.4          95.00            95.00%           16.557143           16.557143            17.428571                   X
                                                                     terminó el 28/02/06 sin la entrega de la totalidad de los            prorroga reiterativamente, sin lograr la                                           los talleres y laboratorios beneficiarios                                                                              servicios
                                                                                                                                                                                   inversión realizada con recursos 2001                                               Bogotá, Gaira, Florida blanca y la operación de los talleres y laboratorios
                                                                     equipos, por lo que se procede a liberar el saldo ($2.054,1          obtención de la totalidad del objeto                                               del proyecto.
                                                                                                                                                                                                                                                                       Salada.
                                                                     millones). Fonade inició acción contractual.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 12
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                              Denominación de la Unidad de la                                                                                  Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                    CAUSA DEL HALLAZGO                         EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                              Objetivo                         Descripción de las Metas                                                       Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                   medida de la Meta                                                                                          de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                                                                                                                                                Recuperación de los recursos. Contar
                                                                                                                                                                                                                            Asegurar la continuidad del Proceso con información periódica que permita Informe mensual de seguimiento al
                                                         Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                        Numero de informes generados                                        12         1-oct-07     30-sep-08       52.1           12.0           100.00%           52.142857           52.142857            52.142857
                                                                                                                                                                                                                            Judicial                            monitorear los resultados del proceso resultado del proceso.
                                                                                                                                                                                                                                                                judicial interpuesto por FONADE.




                                                                                                                                                                                                                            Realizar   Gestion    ante    Fonade, Disponer de toda la información                 Proceder al archivo de los expedientes
                                                                                                                                                                                                                            solicitando el avance del tramite necesaria para facilitar la liquidación             del convenio, quedando en firme la
                                                         Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Informe de Fonade                    1          1-dic-09     31-may-10       25.9           1.00           100.00%           25.857143            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                                                                            adelantado     respecto    al   saldo del contrato derivado 201447suscrito            constancia de cumplimiento y archivo
                                                                                                                                                                                                                            pendiente del convenio                por Fonade.                                     del mismo.



                                                                     Dirección Administrativa y Financiera -Grupo de
                                                                     Contabilidad. Diferencias en los saldos: entre Contabilidad
                                                                     y Convenios por $8.878,8 millones para la totalidad de Ausencia de conciliaciones entre las                                                            Conciliación    de    saldos   entre                                         Saldos contables cotejados con la
                                                                                                                                                                 Diferencias                   de   saldos    y reportes                                         Presentar    informes     debidamente
  OJO          366       135      1801004      134       Aud /06     convenios suscritos; para los grandes convinientes la dependencias y falta de integración                                                              Contabilidad y el Grupo de Convenios                                       totalidad de Convenios frente a la Informe de la conciliación                                        4         30-sep-07     28-feb-08       21.6            4             100.00%           21.571429           21.571429            21.571429
                                                                                                                                                                 inexactos.                                                                                      conciliados con cifras Razonables
                                                                     diferencia es de $11.860.3 millones, entre Contabilidad y entre los aplicativos.                                                                       por los Convenios suscritos                                                información del Grupo de Convenios
                                                                     convinientes por $79.051.8 y entre Convenios y convinientes
                                                                     $66.826.5 millones.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                            1. Preparar la información del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            aplicativo     Administración      2000
                                                                                                                                                                                                                         Crear una interfase entre Almacén y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            (Almacen) que se base para hacer las
                                                                                                                                                                                                                         Contabilidad que de forma automática
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            conciliaciones,
                                                                                                                                                                                                                         alimente ambos aplicativos para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2. Preparar la información del
                                                                                                                                                                                                                         conciliar mensualmente la información
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            aplicativo        Finanzas         2000
                                                                                                                                                                                                                         de cada una de las cuatro bodegas
                                                                     Dirección Administrativa y Financiera-Grupo de Bienes,                                                                                                                                                                                 (Contabilidad)que se base para hacer
                                                                                                                                                                                                                         (Consumo , Nuevos, Reintegrados y              Obtención de informes depurados y
                                                                     Servicio y Logística Activos fijos.- Diferencias de saldos: Ausencia de conciliaciones entre las                                                                                                                                       las conciliaciones,
                                                                                                                                                                      Diferencias              de   saldos    y reportes Servicios) de las 26 Regionales                confiables, que permitan contar con
   NO          369       136      1801004      135       Aud /06     entre Contabilidad y Administración 2000 por $2.351,3 dependencias y falta de integración                                                                                                                                              3. Implementar el catalogo único Etapas del proyecto                                            5          1-oct-07     31-dic-10      169.6            2              40.00%           67.828571            0.000000             0.000000
                                                                                                                                                                      inexactos.                                         (Excepto Vichada, Arauca, Vaupés,              saldos conciliados entre Almacén y
                                                                     millones y de $3.124,5 millones contra los reportados por entre los aplicativos.                                                                                                                                                       nacional     para     estandarizar    la
                                                                                                                                                                                                                         Guainía, Putumayo, Amazonas y                  Contabilidad
                                                                     Almacén.                                                                                                                                                                                                                               información,
                                                                                                                                                                                                                         Guaviare) y 115 Centros; es decir, 564
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            4. Crear los programas que uniran los
                                                                                                                                                                                                                         bodegas, la cual es generada por el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2 aplicativos,
                                                                                                                                                                                                                         aplicativo     Administración    2000
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            5. Conciliaciones mensuales, entre
                                                                                                                                                                                                                         (Almacén)      y    Finanzas     2000
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            almacén y Contabilidad en las 564
                                                                                                                                                                                                                         (Contabilidad)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            bodegas.




                                                                     Dirección      Administrativa    y    Financiera-Grupo     de
                                                                     Contabilidad Ingresos fiscales: contablemente se registró                                                                                                                                    Obtención de informes depurados y
                                                                     un recaudo por aportes y cotizaciones de $902.857,3 Ausencia de conciliaciones entre las                                                               Conciliar el valor de recaudo de confiables,        que     permitan   una
                                                                                                                                                                       Diferencias             de   saldos    y reportes                                                                               Saldos de Contabilidad frente a los de
   NO          371       137      1701008      136       Aud /06     millones, cifra que difiere de la certificada por el Grupo de dependencias y falta de integración                                                      aportes entre Contabilidad y el Grupo presentación de Estados Financieros                                         Conciliación                                                  3         1-sep-07      1-jun-08        39.1            3             100.00%           39.142857           39.142857            39.142857
                                                                                                                                                                       inexactos.                                                                                                                      Recaudo y Cartera conciliados
                                                                     Recaudo y Cartera ($902.050,2 millones), con sobrestimación entre los aplicativos.                                                                     de Recaudo                            acordes con la realidad económica de
                                                                     de ingresos por $807,1 millones y en los Resultados del                                                                                                                                      las operaciones
                                                                     Ejercicio en igual cuantía.



                                                                                       NUEVAS AUDITORIAS VIGENCIAS 2006 Y 2007 REGIONALES



                                                                                                                                Deficiencias en la aplicación y
                                                                                                                                efectividad de los procedimientos de
                                                                                                                                registro diario de de ingresos en el
                                                                                                                                área de tesorería; inexistencia de
                                                                                                                                                                                  Información financiera no confiable;
                                                                                                                                conciliaciones bancarias de las                                                             Aplicación de los procedimientos de
                                                                                                                                                                                  incremento del riesgo de pérdida de
                                                                     REGIONAL VICHADA Subregistro de los ingresos percibidos cuentas recaudadoras; deficiencias en                                                          registro diarios de ingresos, actualizar Obtención de información confiable y
                                                                                                                                                                                  ingresos por la no contabilización de                                                                                             Actualizar los registros de aportes
    1          373       138      1801002      137       Aud /06     por la Regional por concepto de aportes parafiscales, enun el flujo de información sobre recaudos                                                      y registrar oportunamente los aportes presentación de Estados Contables                                                           Vigencia fiscal de aportes actualizada        3         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            3             100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                                                                                                                                  los mismos, y no disposición oportuna                                                                                                         parafiscales
                                                                     monto aproximado de $117.8 millones.                       entre la regional y la entidad                                                              parafiscales       y     conciliaciones Razonables
                                                                                                                                                                                  de información para orientar la gestión
                                                                                                                                financiera; no manejo de una cuenta                                                         bancarias
                                                                                                                                                                                  y control de recaudos
                                                                                                                                recaudadora       única;    fallas  de
                                                                                                                                conectividad que afectan la operación
                                                                                                                                de los sistemas de información
                                                                                                                                existentes y la sobrecarga laboral.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Actualizar las conciliaciones bancarias       Vigencia fiscal de conciliaciones
                                                         Aud /06                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            3         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            3             100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Cuentas Recaudadoras                             actualizada


                                                                                                                                   Deficiencias en el registro de ingresos,
                                                                     REGIONAL VICHADA La gestión de recaudo de ingresos                                                           Evasión y elusión del pago de aportes;
                                                                                                                                   deficiente gestión de recaudo, la no                                                  Coordinar con la Dirección General la
                                                                     propios para la vigencia 2006 fue deficiente; al cierre de la                                                disminución de la posibilidad de                                                       Controlar oportuna y eficazmente la            Aplicativo de recaudos en
    2          374       139      1701008      138       Aud /06                                                                   disposición en la regional de un                                                      instalación y habilitación del aplicativo                                                                                                Aplicativo en funcionamiento              1         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1             100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                     vigencia, el porcentaje de recaudo certificado por el área de                                                inversión y autosostenibilidad del                                                            gestión de recaudos                          funcionamiento
                                                                                                                                   aplicativo para el manejo y control de                                                de recaudos
                                                                     presupuesto fue de 42.82%.                                                                                   Centro.
                                                                                                                                   recaudos



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                dar cumplimiento a la meta de
                                                                                                                                                                                                                                                                        Fortalecer la gestión de recaudo de
                                                         Aud /06                                                                                                                                                                                                                                            recuados parafiscales para la vigencia                 Meta de recaudo cumplida                 1         13-Feb-08    31-Dec-08        46.0            1             100.00%           46.000000           46.000000            46.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                        aportes parafiscales
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            2008



                                                                     REGIONAL VICHADA En los contratos 020, 023 y 08, de la
                                                                     vigencia 2006, se suscribió acta de liquidación con saldo 0 a
                                                                                                                                      Deficiencias en la aplicación y
                                                                     favor de los contratistas, y con fecha posterior, aparecen                                                                                    Instruir a los funcionarios designados
                                                                                                                                      efectividad de los mecanismos de
                                                                     egresos de fondos sobre dichos contratos. Igualmente, con                                               Riesgo de realización de dobles pagos como supervisores de los contratos Realización de los pagos con los                            Capacitar   a     los    supervisores           Funcionarios capacitados en
    3          375       140      1301002      139       Aud /06                                                                      control, que permiten que se autoricen                                                                                                                                                                                                                               10         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            10            100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                     relación al contrato 014 de 2006, la última cuenta de cobro                                             por el mismo concepto.                sobre el adecuado seguimiento a los requisitos exigidos.                                       designados para los contratos                           supervisión
                                                                                                                                      pagos     en    cuya documentación
                                                                     presentada por el contratista es con fecha 1 de marzo de                                                                                      procesos
                                                                                                                                      aparecen inconsistencias.
                                                                     2007, y el pago aparece realizado con fecha 26 de enero de
                                                                     2007.




                                                                                                                                      El manual de Requisitos, Funciones y
                                                                                                                                      Competencias Laborales, incorpora la                                                  Solicitar a la Dirección General la
                                                                                                                                                                                                                                                                        Dar cumplimiento a las directrices        Manual Especifico de Funciones y
                                                                                                                                      exigencia de profesiones como               El Manual de Funciones, Requisitos        revisión en el Manual Especifico de
                                                                                                                                                                                                                                                                        establecidas para definir los perfiles    Competencias                  Laborales,
                                                                     REGIONAL VICHADA La definición de algunos perfiles               Medicina, Odontología, Bacteriólogía,       Mínimos y Competencias Laborales,         funciones, requisitos minimos y
                                                                                                                                                                                                                                                                        relacionados con los requisitos de        debidamente revisado referente a la
                                                                     relacionados con los requisitos de estudio para los cargos,      Enfermería, Nutricionista, Terapia          no constituye una herramienta idónea      Competencias         Laborales,        la
                                                                                                                                                                                                                                                                        estudio para los cargos de Profesional    definición de los perfiles relacionados
                                                                     Profesional Universitario, Código 2020, Grados 01, 06, 10, 11,   Física, Terapia Ocupacional, Terapia        para la selección del personal,           definición     de   algunos     perfiles                                                                                           Conceptos y lineamientos a seguir
    4          376       141      1501006      140       Aud /06                                                                                                                                                                                                        Universitario, Código 2020, Grados 01,    con los requisitos de estudio para los                                                    1         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1             100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                     12, 13 y 14, de los Centros de Formación Profesional, no es      del Lenguaje, Química Farmacéutica,         proceso a través del cual se debe         relacionados con los requisitos de                                                                                                  emitidos por la Dirección General
                                                                                                                                                                                                                                                                        06, 10, 11, 12, 13 y 14, de los Centros   cargos,    Profesional     Universitario,
                                                                     coherente con las exigencias funcionales del contenido del       Terapia Respiratoria y Gerontólogía,        buscar la especialización y pertinencia   estudio para los cargos de Profesional
                                                                                                                                                                                                                                                                        de Formación en           Manual de       Código 2020, Grados 01, 06, 10, 11,
                                                                     empleo.                                                          para el desempeño de funciones de           de la formación, con la naturaleza del    Universitario, Código 2020, Grados 01,
                                                                                                                                                                                                                                                                        Requisitos,         Funciones         y   12, 13 y 14, de los Centros de
                                                                                                                                      carácter administrativo, en áreas           cargo.                                    06, 10, 11, 12, 13 y 14, de los Centros
                                                                                                                                                                                                                                                                        Competencias laborales                    Formación
                                                                                                                                      financieras,       de       contratación,                                             de Formación
                                                                                                                                      inventarios, archivo, entre otras.




                                                                     REGIONAL VICHADA A través del contrato de prestación de
                                                                                                                                      Reducción de la planta de personal,
                                                                     servicios personales, se atienden funciones de apoyo y de
                                                                                                                                      en     límites   superiores    a   los La planta de personal resulta
                                                                     gestión administrativa (manejo de inventarios, relaciones                                                                                     Solicitar a la Dirección General la Atender las necesidades y funciones
                                                                                                                                      técnicamente recomendables con insuficiente para atender las funciones                                                                                Planta de personal debidamente                                     Conceptos y lineamientos a seguir
    5          377       142      1501006      141       Aud /06     corporativas y servicio público de empleo, contratación y                                                                                     revisión de la planta de personal administrativas       de      carácter                                                                                                                 1         13-Feb-08     30-Apr-08       11.0            1             100.00%           11.000000           11.000000            11.000000           X
                                                                                                                                      motivo de los traslados de cargos, permanentes           de       naturaleza                                                                          revisada por la Dirección General                                   emitidos por la Dirección General
                                                                     apoyo al despacho del subdirector) , de carácter permanente,                                                                                  actual.                             permanente con personal de planta
                                                                                                                                      realizados por la Dirección General, administrativa propias del Centro
                                                                     que rompen el criterio de temporalidad, que caracteriza a este
                                                                                                                                      durante las vigencias 2005 y 2006.
                                                                     tipo de contrato.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Página 13
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                              Objetivo                       Descripción de las Metas                                                  Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                             OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Visitar los tres proyectos financiados
                                                                                                                                                                                                      Realizar visitas encaminadas a
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        por el Fondo Emprender que
                                                                                                                                                                                                      determinar la factibilidad del reintegro
                                                                     REGIONAL ATLÁNTICO. CENTRO INDUSTRIAL Y DE                                                                                                                                                                                         presentan irregularidades, determinar
                                                                                                                                                                                                      de bienes y recursos al Fondo
                                                                     AVIACIÓN, NACIONAL COLOMBO ALEMAN, CAISA. A la                                                                                                                                             Verificación del estado actual de los   la existencia de bienes suceptible de
                                                                                                                                                                                                      Emprender      por      parte   algunos
                                                                     fecha el Fondo Emprender no ha realizado gestión alguna Fallas Administrativas y de Control Se presente en el futuro un presunto                                                           proyectos financiados por el Fondo      devolución,     avaluar   los   bienes
    9          386       143      1103002      142       Aud /07                                                                                                                                      emprendedores y comunicar tal                                                                                                              Porcentaje de recursos recuperados.        100        25-May-08    30-Dec-08        31.3           100            100.00%           31.285714           31.285714            31.285714                         HALLAZGO INCORPORADO EN EL 2008
                                                                     encaminada a recuperar recursos por $148 millones en cuyo Interno.                          detrimento.                                                                                    Emprender y la forma de efectuar los    suceptibles de devolución, manifestar
                                                                                                                                                                                                      circunstancia a la Dirección General
                                                                     manejo se ha incurrido en la causal de devolución establecida                                                                                                                              reembolsos a que haya lugar.            tal hecho a la Dirección General del
                                                                                                                                                                                                      del SENA o al Grupo Integrado de
                                                                     en el artículo 8° del Acuerdo 00007 de 2005.                                                                                                                                                                                       SENA o al Grupo Integrado de
                                                                                                                                                                                                      Emprendimiento y Empresarismo para
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Emprendimiento y Empresarismo para
                                                                                                                                                                                                      lo de su competencia.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        lo de su competencia.



                                                                     REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los cuatro
                                                                                                                                                                                                                                                                                               Realizar reunión en forma mensual
                                                                     Centros de Fomacion Profesional: En la cuenta 14
                                                                                                                                                                                                                    Realizar las conciliaciones entre la                                       con el funcionario encargado del área
                                                                     Deudores Subcuenta 1410 Multas, existe una diferencia de Fallas Administrativas y de Control Afecta la Razonabilidad               de    los                                        Conciliación en forma periódica entre
   14          391       144      1801004      143       Aud /07                                                                                                                                                    cuenta de deudores y los informes                                          de Aportes de tal forma que pueda Porcentaje de conciliaciones realizadas                    100        30-Jun-08     30-Oct-08       17.4           100            100.00%           17.428571           17.428571            17.428571                         HALLAZGO INCORPORADO EN EL 2008
                                                                     $6.081 millones entre lo contabilizado y lo registrado en la Interno                         estados Contables                                                                      las areas de Aportes y Contabilidad.
                                                                                                                                                                                                                    presentados por el área de Aportes.                                        verificarse la igualdad de los saldos
                                                                     Oficina de Cartera, por lo que se concluye que estos valores
                                                                                                                                                                                                                                                                                               entre las dos áreas.
                                                                     no han sido conciliados.




                                                                     REGIONAL       ATLÁNTICO.        DIRECCIÓN       REGIONAL.
                                                                     Inconsistencias en cuenta de terceros Multas por Aprendizaje
                                                                                                                                                                       Deficiencias en Gestión de Cobro.                                           Actualización de la información
                                                                     tales como: Pagos no descargados en contabilidad, falta de                                                                              Verificar y actualizar información de                                      Revisión de expedientes y remisión,
                                                                                                                                   Fallas Administrativas y de Control Deficiencias en los archivos y                                              registrada de los deudores de multas
   15          392       145      1801002      144       Aud /07     seguimiento a los acuerdos de pago, diferencia entre los                                                                                deudores de Multas por Contrato de                                         para su cobro ejecutivo, al área de deudores revisados y remitidos a Jurisdicción 100
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Porcentaje de                                              Coactiva. 30-Jun-08                        30-Oct-08       17.4           100            100.00%           17.428571           17.428571            17.428571                         HALLAZGO INCORPORADO EN EL 2008
                                                                                                                                   Interno                             afectación en la razonabilidad de los                                       por Contrato de Aprendizaje y
                                                                     soportes de pagos archivados en los expedientes y los                                                                                   Aprendizaje.                                                               Jurisdicción Coactiva.
                                                                                                                                                                       estados contables                                                           seguimiento a los acuerdos de pago.
                                                                     saldos de Contabilidad, deficiente gestión de cobro, debido a
                                                                     que hay deudores desde el año 2004.




                                                                     REGIONAL ATLÁNTICO. DIRECCIÓN REGIONAL. Deudas
                                                                     acumuladas a 31 diciembre/07 por $2.357 millones                                                                                                                                                                          Enviar cartas de cobro a los
                                                                                                                                                                       Deficiencias en Gestión de Cobro.            Adelantar las acciones administrativas
                                                                     correspondientes a multas impuestas por el Ministerio de                                                                                                                                                                  empleadores cuyas multas hayan sido
                                                                                                                                   Fallas Administrativas y de Control Deficiencias en los archivos y               necesarias para el cobro de las multas Gestión oportuna de cobro de multas
   16          393       146      1801003      145       Aud /07     Protección Social. En los expedientes no reposan                                                                                                                                                                                           Porcentaje de para su
                                                                                                                                                                                                                                                                                               remitidas al SENA y remitir, comunicaciones enviadas y de multas remitidas a Jurisdicción Coactiva.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                100       30-Jun-08                  30-Oct-08       17.4           100            100.00%           17.428571           17.428571            17.428571                         HALLAZGO INCORPORADO EN EL 2008
                                                                                                                                   Interno                             afectación en la razonabilidad de los        remtidas por el Ministerio de la del Ministerio de la Protección Social.
                                                                     documentos que revelen acciones de tipo administrativas o                                                                                                                                                                 cobro ejecutivo, al área de Jurisdicción
                                                                                                                                                                       estados contables                            Protección Social al SENA.
                                                                     requerimientos jurídicos tendientes a obtener estos ingresos,                                                                                                                                                             Coactiva.
                                                                     colocándolos en un grave riesgo de pérdida.




                                                                     REGIONAL ATLANTICO. Dirección Regional y los cuatro
                                                                     Centros de Fomacion Profesional: El proceso de
                                                                                                                                                                                                                                                                Realización de Consulta de archivos Cumplir con la Ley general de                Proceso de microfilmacion reactivado
   23          400       147      1904005      146       Aud /07     microfilmación, no se encuentra actualizado (VIG. 2003)                                                                                        Reactivar el proceso de Microfilmación                                                                                                                                   1         16-Jun-08    15-Dec-08        26.0            1             100.00%           26.000000           26.000000            26.000000                         HALLAZGO INCORPORADO EN EL 2008
                                                                                                                                                                                                                                                                rápida y exacta                     Archivos                                                y en marcha
                                                                     HALLAZGO 192 EN CONSOLIDADO NACIONAL A JUNIO 30
                                                                     DE 2008)




                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                     La entidad ha diligenciado sólo una mínima porción de las      1-La entidad no implemento los                                                                                           Recaudar y Realizar seguimiento
                                                                                                                                                                          La demora en la recuperación del          1.- Mediante publicación de listados
                                                                     multas impuestas por el Ministerio de la Protección Social     mecanismos de recaudo adecuados.                                                                                       para a cada una de las acciones
                                                                                                                                                                          dinero. El desconocimiento de las         de deudores del SENA, con el fin de                                            Publicación del listado de deudores
    1          402       148      1903003      147       Aud /07     durante los años 2000 a 2005, cuyo recauado corresponde al     2- A su vez, los presuntos                                                                                             correctivas propuestas, cada tres                                                          Numero de publicaciones                2          1-Jul-08     30-Apr-09       43.3            2             100.00%           43.285714           43.285714            43.285714           X
                                                                                                                                                                          multas     por   los     presuntos        informar de los procesos que se llevan                                         para informar de los procesos
                                                                     SENA. El examen realizado muestra poca diligencia en el        responsables no tienen conocimiento                                                                                    meses con el fin localizar y ubicar los
                                                                                                                                                                          responsables.                             en su contra de ciertos ciudadanos.
                                                                     diligenciamiento de los embargos o en la localización de los   de las multas en su contra.                                                                                            responsables para recuperar el dinero.
                                                                     multados



                                                                                                                                                                                                                    2.- Con entidades como la DIAN,                                                     Con entidades como la DIAN, realizar
                                                         Aud /07                                                                                                                                                    realizar la búsqueda o consultas de                                                 las    consultas   de    presuntos                    consultas                      2          1-Jul-08     30-Apr-09       43.3            2             100.00%           43.285714           43.285714            43.285714           X
                                                                                                                                                                                                                    los presuntos responsables.                                                         responsables



                                                                                                                                                                                                                    3. Realización del recaudo respectivo
                                                                                                                                                                                                                    a cada uno de los multados de los                                                   Remisión de cobro a cada uno de los
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                           5 % de recaudo                   100        1-May-09      15-Jun-09        6.4           100            100.00%            6.428571            6.428571             6.428571           X
                                                                                                                                                                                                                    cuales se tiene identificada su                                                     multados
                                                                                                                                                                                                                    ubicación


                                                                                                                                                                                                                    4.- Realizar inventario de las multas al                                            Inventario de las multas al final del
                                                                                                                                                                                                                    final del cumplimiento del Plan de                                                  cumplimiento      del    Plan     de
                                                         Aud /07                                                                                                                                                    Mejoramiento para de dar de baja los                                                Mejoramiento con el fin de dar de                     Inventario                     1         1-May-09      30-Jun-09        8.6            1             100.00%            8.571429            8.571429             8.571429           X
                                                                                                                                                                                                                    procesos que realmente no conduzcan                                                 baja los procesos que realmente no
                                                                                                                                                                                                                    al pago de lo debido.                                                               conduzcan al pago.




                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER                                                                                                                    Realizar trimestralmente el cruce de
                                                                                                                                                                                                                                                                Efectuar    cruce     de   información
                                                                     La oficina Jurídica no lleva control alguna de las multas de   La falta de coherencia en la                                                    información con las Oficinas de
                                                                                                                                                                          Desconocimiento de la cartera de                                                      internamente con el fin de saber
                                                                     aprendices, desconociendo que cantidad están procesándose      información recibida de la Oficina de                                           contabilidad     y     Relacionamiento
    2          403       149      1907001      148       Aud /07                                                                                                          multas de aprendices por parte de la                                                  cuantos procesos de aprendices se Cruzar información                              Porcentaje información actualizada        100         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                     y cuales fueron archivadas es así que debieron ponerse en la   Relacionamiento Corporativo y la                                                corporativo ,con el fin de tener el valor
                                                                                                                                                                          Oficina Jurídica                                                                      llevan en jurisdicción coactiva y la
                                                                     tarea de cruzar información con la oficina de contabilidad     oficina jurídica                                                                real del número de procesos que se
                                                                                                                                                                                                                                                                cuantía total de los mismos.
                                                                     para conocer cuántas de ellas habían sido canceladas                                                                                           adelantan en Coactiva y las cuantías




                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                     La regional Norte de Santander durante la vigencia 2007                                                                                                                                    Exigir a todo contratista de Obra
                                                                     omitió la exigencia al contratista del pago del 5% La no exigencia al contratista del pago                                                                                                 pública con la entidad en la regional el Retener el 5% del Impuesto de
                                                                                                                                                                1.- Incumplimiento de la Ley 1106 de 1.-   Solicitar a los contratistas                                                                                                           Porcentaje Todos los contratos de
    3          404       150      1402014      149       Aud /07     correspondiente al valor de cada una de las Ordenes de del 5% del Impuesto de Seguridad                                                                                                    cumplimiento a lo estipulado en el Seguridad        Democrática a  todo                                                     100         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                2006.                                involucrados en debido pago.                                                                                                                           Obra Pública
                                                                     Trabajo, la suma de la ejecución de las ODT por un total de Democrática                                                                                                                    articulo 6 de la Ley 1106 del 22 de contrato de Obra Pública
                                                                     $262,955,905 y el 5% sin recaudar arroja el valor de $                                                                                                                                     diciembre de 2006.
                                                                     13,247,795.



                                                                                                                                                                          2.- El estado dejo de percibir el valor                                               Recuperación    de   los   activos   del Recuperar la suma total que se dejó
                                                         Aud /07                                                                                                                                                  2.- Recaudar el valor indicado.                                                                                                    Porcentaje Suma a recaudar             70          1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            70            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                          de $ 13,247,765.                                                                      estado                                   de recaudar

                                                                                                                                                                                                                    3.- Exigir o retener a partir de la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                Hacer seguimiento del cobro del 5% a
                                                                                                                                                                                                                    fecha para contratos de Obra Pública, Cumplir con lo exigido en la ley 1106
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                los contratos de obra publica que se                 Porcentaje Recaudo del 5%              100         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                    el 5% indicado en el artículo 6 de la de 2006
                                                                                                                                                                                                                                                                                                realicen
                                                                                                                                                                                                                    Ley 1106 del 2006.


                                                                                                                                                                                                         1.- Colocar plegables ilustrativos en
                                                                                                                                                                                                         las agencias del banco recaudador
                                                                                                                                                                                                         referente a los pagos que se realizan
                                                                                                                                                                                                         mediante la única hoja de pago y
                                                                                                                                                                                                                                                                Clasificar contablemente los recaudos
                                                                                                                                                                                                         consignación que hay para recaudos
                                                                                                                                                                                                                                                                con aplicación de los diferentes
                                                                                                                                                                                                         del SENA.      2.-Exigir nuevamente al
                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER                                                                                                                                                                procedimientos adoptados por el
                                                                                                                                                                                                         Banco recaudador, comprometa a
                                                                     Según extracto del 29 de Enero de 2008 los ingresos                                            Incertidumbre en el recaudo por cada                                                        SENA para el registro apropiado de 1.- Colocar plegables ilustrativos
                                                                                                                                 La acción Correctiva del Plan de                                        sus empleados en orientar a los
                                                                     recaudados durante la vigencia 2006, existe un saldo por                                      una de las cuentas auxiliares del                                                            acuerdo a la codificación de la referente a los pagos (como la DIAN)
    4          405       151      1801002      150       Aud /07                                                                 Mejoramiento del año 2006, no fue                                       usuarios del SENA, en el lleno de los                                                                                                          Numero de plegables                  3          1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            3             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                     valor de $ 22.893.539, sin clasificar contablemente aun. El                                   Grupo de Ingresos las cuales no se                                                           consignaciones y oportuno de las en agencias del banco recaudador
                                                                                                                                 efectiva.                                                               diferentes items que aparecen en la
                                                                     saldo de los ingresos recaudados a diciembre de 2007 es de                                    clasifico contablemente.                                                                     mismas, consignaciones pendientes como guía para el pago
                                                                                                                                                                                                         hoja de consignación. 3.- Solicitar la
                                                                     $634.262.172.25 .                                                                                                                                                                          en los libros a diciembre 31 de 2007,
                                                                                                                                                                                                         colaboración a la oficina de trabajo
                                                                                                                                                                                                                                                                las cuales se encuentran en las
                                                                                                                                                                                                         orientando a las personas en el pago
                                                                                                                                                                                                                                                                cuentas recaudadoras
                                                                                                                                                                                                         de multas a favor del SENA. 4.-
                                                                                                                                                                                                         Registrar oportunamente en los libros
                                                                                                                                                                                                         de     contabilidad      los  ingresos
                                                                                                                                                                                                         recaudados.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                        2.-Solicitar al Banco recaudador,
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                        comprometa a sus empleados en                Solicitudes de compromiso               4          1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            4             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        orientar a los usuarios del SENA.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Página 14
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                               Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                       Acción de Mejoramiento                          Objetivo                       Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                       de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                                                                                         3.- Solicitar la colaboración a la
                                                                                                                                                                                                                                                                                                      oficina de trabajo orientando a las
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                       solicitud de colaboración            4          1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            4             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                      personas en el pago de multas a favor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                      del SENA


                                                                                                                                                                                                                                                                                                      4.- Registrar oportunamente en los              Porcentaje de registro de
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                      libros de contabilidad los ingresos         consignaciones pendientes según          100         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                      recaudados                                        conciliación bancaria



                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER                                                                              Incertidumbre en la clasificación de
                                                                     La cuenta Bancos y Corporaciones 1110, según la                                                          los valores correspondientes a la                                                                                  Realizar       la    homologación
                                                                                                                                La inaplicabilidad de la circular N° 072                                              Realizar el proceso de homologación Cumplir con los exigido en la circular                                                    Porcentaje homologación a las
    5          406       152      1801001      151       Aud /07     homologación para el año 2007, debería denominarse                                                       cuenta Bancos y Corporaciones                                                                                      correspondiente a las cuentas de                                                          100         1-Jul-08     30-Jun-09       52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                de 2007.                                                                              o parametrización de cuentas        Nro 072 de 2007                                                                                cuentas de Balance
                                                                     Depósitos en entidades financieras, acarreando con ello un                                               debido a que se realizo en su totalidad                                                                            Balance
                                                                     incumplimiento ala circular N° 072 de 2007.                                                              su homologación




                                                                     REGIONAL NORTE DE SANTANDER
                                                                                                                                                                              Incumplimiento del Acta Nro 2 de
                                                                     No se realiza el procedimiento Arqueos periódicos a las Cajas                                                                                     Realizar oportunamente los arqueos
                                                                                                                                      No se realizo Arqueos periódicos a      2006 del comité Nal de Coordinación
                                                                     Menores cada tres meses desde el momento de la apertura                                                                                           de caja menor cada tres meses, como
                                                                                                                                      las Cajas Menores cada tres meses       de control Interno y por ende la                                               Efectuar arqueos      de   Caja   Menor Realizar arqueos trimestrales a partir
    6          407       153      1801100      152       Aud /07     de la misma,incumpliendo lo dispuesto en el acta No. 2 de                                                                                         lo estipula el Acta Nro 2 de 2006 del                                                                                             Arqueos trimestrales               3          1-Jul-08     30-Jun-09       52.0            3             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                      desde el momento de la apertura de la   Agenda recomendada para los                                                    según la norma .                        de la apertura de la Caja Menor.
                                                                     2006 del Cómite Nacional de Coordinación de Control Interno                                                                                       Comité Nal de Coordinación de
                                                                                                                                      misma.                                  subcomités Regionales de control
                                                                     y por ende la agenda recomendada para los Sucomités                                                                                               Control Interno.
                                                                                                                                                                              Interno.
                                                                     Regionales de control Interno




                                                                                                                                                                                Riesgo de contaminación ambiental
                                                                     REGIONAL CESAR En el Centro Biotecnológico del Caribe-
                                                                                                                                                                              al que se ve sometido el entorno en       Elaborar e implementar el plan de
                                                                     CBC- y Centro Agropecuario de Aguachica, CAA no se Deficiencias en la planeación de éstos                                                                                                 Aplicación de los planes de manejo
                                                                                                                                                                              que     funcionan   estos   centros.        manejo ambiental en el Centro                                               Informe trimestral de seguimiento del
    4          411       154      1804100      153       Aud /07     elaboraron planes de acción sobre gestión ambiental para las Centros.                                                                                                                     ambiental establecidos por cada                                                     Numero de informes presentados           3         12-May-08    31-Dec-08        33.3            3             100.00%           33.285714           33.285714            33.285714           X
                                                                                                                                                                              Incumplimiento    de     su   deber       Biotecnologico del Caribe y Centro                                            plan de manejo ambiental.
                                                                     vigencias 2006 y primer semestre de 2007, con miras a                                                                                                                                     centro.
                                                                                                                                                                              constitucional y legal en materia           Agroempresarial de Aguachica
                                                                     mitigar la agresión del medio ambiente.
                                                                                                                                                                              ambiental.




                                                                     REGIONAL CESAR En el Centro de Operaciones
                                                                     Mantenimiento y Minero de Valledupar, no existe un informe o
                                                                     ficha de seguimiento al cumplimiento de las actividades
                                                                                                                                                                                                                                                               Hacer cumplir las directrices y los
                                                                     señaladas en el Plan de Acción Ambiental. Se observa que la                                       Incumplimiento   de             su    deber         Implementar instrumentos de
                                                                                                                                  Falta de control y seguimiento sobre                                                                                         lineamientos ambientales que           Listas de chequeo para seguimiento
    5          412       155      1202001      154       Aud /07     entidad no posee unas fichas de seguimiento del POA, en lo                                        constitucional y legal          en   materia       seguimiento y control al plan de                                                                                         Numero de informes presentados           3         12-May-08    31-Dec-08        33.3            3             100.00%           33.285714           33.285714            33.285714           X
                                                                                                                                  las actividades de Medio Ambiente.                                                                                           permitan ejercer control y seguimiento del plan de manejo ambiental.
                                                                     referente a las acciones programadas y ejecutadas, que                                            ambiental.                                          manejo ambiental del centro.
                                                                                                                                                                                                                                                               permanente.
                                                                     indiquen el porcentaje de las metas logradas, gastos
                                                                     ocasionados y otras referencias; que permitan evaluar con
                                                                     efectividad la gestión adelantada por los Centros.




                                                                                                                                                                              Incumplimiento del deber de dar
                                                                                                                                                                                                                       Hacer Control y seguimiento puntual a
                                                                                                                                 No enviar respuesta oportuna por             respuesta      oportuna      a     los
                                                                     REGIONAL CESAR Se observó que las quejas y reclamos se                                                                                            los plazos para quejas y reclamos                                              Diseñar un formato de seguimiento y
                                                                                                                                 parte del Coordinador de Promoción y         requerimientos     hechos    por   los                                          Atender oportunamente todas las
                                                                     resuelven sin tener en cuenta los términos dispuestos en el                                                                                       según normatividad vigente. Solicitar                                          control de la atenciòn y respuesta         Porcentaje de Quejas y Reclamos con
    8          415       156      2003002      155       Aud /07                                                                 Relaciones        Corporativas     e         peticionarios de las quejas de acuerdo                                          quejas y reclamos que se presenten a                                                                                          9         12-May-08    31-Dec-08        33.3            9             100.00%           33.285714           33.285714            33.285714           X
                                                                     Código Contencioso Administrativo para el ejercicio del                                                                                           a la Digeneral un reporte periodico de                                         dadas a la misma por parte de la            respuestas en los tiempos de ley.-
                                                                                                                                 Internacionales para su descarga del         con los términos del articulo 55 de la                                          la Regional
                                                                     Derecho de Petición.                                                                                                                              las quejas y reclamos presentados a                                            entidad
                                                                                                                                 aplicativo                                   Ley 190 de 1995 y Resolución 0961
                                                                                                                                                                                                                       la entidad.
                                                                                                                                                                              de 2004.




                                                                     REGIONAL QUINDÍO- Dirección Regional y Centro de
                                                                     Comercio, Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro
                                                                     para el Desarrollo Teconológico de la Construcción Las
                                                                     políticas y planes sobre información presupuestal, contable y
                                                                     financiera se aplican con deficiencias; los procedimientos que
                                                                                                                                                                                                                       Enviar comunicación a la Dirección      Realizar    conciliaciòn     entre   la
                                                                     facilitan el flujo de información hacia el proceso de
                                                                                                                                       Falta de seguimiento y control a los    Deficiencias del Sistema de Control     General solicitando la implementación   informaciòn presupuestal y contable a Comunicaciones   enviadas        a     la
    2          422                1903003      156       Aud /07     contabilidad no es oportuno al igual que los mecanismos de                                                                                                                                                                                                                              Documento                      1         1-Jun-08      30-Jun-08        4.1            1             100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                    procesos                                 Interno.                  de las cuentas cero en el módulo de     fin de mantener saldos ajustados en Dirección General.
                                                                     registro de la causación de ingresos, gastos y costos. No se
                                                                                                                                                                                                                       contabilidad.                           los estados financieros de la Regional.
                                                                     elabora conciliación entre el área de presupuesto y
                                                                     contabilidad, Las partidas conciliatorias del efectivo no se
                                                                     encuentran debidamente registras en el sistema de
                                                                     informacion contable incumpliendo el plan General de
                                                                     contabilidad Publica, circulares externas 13 y 15 de 1996.




                                                                                                                                                                                                                       Realizaciòn de mesa de trabajo con la
                                                                                                                                                                                                                       participaciòn     de  los    servidores
                                                                                                                                                                                                                       encargados       de   las    diferentes
                                                                                                                                                                                                                                                               Registrar oportunamente la totalidad
                                                                                                                                                                                                                       dependencias regionales, a fin de
                                                                                                                                                                                                                                                               de la información contable de la Mesas de trabajo efectuadas                              Acta de compromiso                 1         1-Jun-08      30-Jun-08        4.1            1             100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                       redefinir,       los      compromisos
                                                                                                                                                                                                                                                               Regional.
                                                                                                                                                                                                                       relacionados con la oportunidad para
                                                                                                                                                                                                                       suministrar la información contable los
                                                                                                                                                                                                                       dos úlitmos dìas hábiles de cada mes.




                                                                                                                                                                                                                       Efectuar el registro de partidas
                                                                                                                                                                                                                       conciliatorias del efectivo, atendiendo
                                                                                                                                                                                                                                                               Conciliaciones de efectivo depuradas
                                                                                                                                                                                                                       a los lineamientos establecidos entre                                        Partidas esclarecidas registradas en la          Porcentaje de Conciliaciones
                                                                                                                                                                                                                                                               con las partidas esclarecidas al mes                                                                                        100        1-Jun-08     30-Dec-08        30.3           100            100.00%           30.285714           30.285714            30.285714           X
                                                                                                                                                                                                                       otros en las circulares 3-2008-000021,                                       contabilidad.                                       bancarias registradas
                                                                                                                                                                                                                                                               de diciembre de 2008
                                                                                                                                                                                                                       000108 y 000150, emitidas por la
                                                                                                                                                                                                                       Direcciòn Administrativa y Financiera.




                                                                                                                                                                                                                       Enviar     mensualmente    a     cada
                                                                                                                                                                                                                       Subdirector     las    conciliaciones Esclarecer las partidas conciliatorias
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Partidas esclarecidas registradas en la      Conciliaciones bancarias mensuales
                                                                                                                                                                                                                       bancarias correspondientes a las de          las     cuentas     bancarias                                                                                           6         1-Jun-08     30-Dec-08        30.3            6             100.00%           30.285714           30.285714            30.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    contabilidad.                                      remitidas a Subdirector.
                                                                                                                                                                                                                       cuentas recaudadoras por producciòn mencionadas
                                                                                                                                                                                                                       de centro.




                                                                     REGIONAL QUINDÍO- Dirección Regional y Centro de
                                                                     Comercio, Industria y Turismo- Agroindustrial - Centro
                                                                     para el Desarrollo Teconológico de la Construcción En los
                                                                     contratos de prestación de servicios 04, 05 y 06 de abril de Falta de supervisión en el                                                           Implementar la Directriz impartida por                                        Contrato de Prestación de Servicios Porcentaje de Contratos de Prestación
                                                                                                                                                                                                                                                              Cumplir con las directirces impartidas
    6          426       157      1404100      157       Aud /07     2007, se observa que exceden el tope establecido cumplimiento del Nº de horas por Posible pérdida de recursos públicos                            la Digeneral a través de la Circular                                          con el tope de horas autorizado por de Servicios con cumplimiento de la               100        1-Jun-08      30-Jun-08        4.1           100            100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                              por la Dirección General.
                                                                     incumpliendo la circular 9478 del 26 de mayo de 2006 y lo instructor                                                                              9478 de 2006.                                                                 Digeneral.                                 Circular 9478 de 2006.
                                                                     normado en el art. 26 de la ley 80 de 1993, la resolución
                                                                     002424 de 2006 en el art. 10, y la circular 9478 de 2006
                                                                     numeral 3, y el artículo 161 del C.S.T. en su párrafo primero.



                                                                                                                                                                                                                                            Implementación del MECI como
                                                                                                                                                                                                   1. Implementar el MECI en los
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Falta de suficiente acompañamiento Falta de coordinación en la Entidad Debilidades en el Sistema de Control                                             herramienta básica para el                                                                           Implementación del MECI en la
    1          435       158      1903100      158       Aud /07                                                                                                                                   procesos de la Regional y del Centro                                                                Aplicación del MECI en la Regional.                                                  1         30-Jun-08     8-Dec-08        23.0            1             100.00%           23.000000           23.000000            23.000000           X
                                                                     y comunicación del Equipo MECI del Sena- Nivel Central para la implementación del MECI   Interno                                                                   fortalecimiento del Sistema de Control                                                                                Regional
                                                                                                                                                                                                   de Formacion.
                                                                                                                                                                                                                                                        Interno




                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Página 15
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU     Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                         Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                              DESCRIPCIÓN HALLAZGO                             CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                    Acción de Mejoramiento                            Objetivo                       Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC      Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                              medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                            1. Solicitar a la Cámara de Comercio
                                                                                                                                                                                                            de San José del Guaviare, Centro
                                                                                                                                                                                                            Provincial de Gestión Agroempresarial
                                                                      REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de las metas                                                                                         del Guaviare, UMATA, Gremios y Gestión eficiente en la formación para
                                                                      establecidas en los vectores de formación para el aprendizaje                                                                         Asociaciones      de   Productores,las el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                    Deficiente   retroalimentación   y
                                                                      permanente, gestión para el apoyo al trabajo, el empleo y la                                     Incumplimiento    de    las    metas necesidades reales del Departamento Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn                   Número de solicitudes a entidades,
    2          436       159       1401002      159       Aud /07                                                                   seguimiento en la ejecución de las                                                                                                                                                                                                                5         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            5             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                      empleabilidad, gestión tecnológica y el emprendimiento, y                                        programadas                          en materia de capacitación, con el fin  empleo y la empleabilidad, el         profesional en la Regional.                         para ajustar capacitación
                                                                                                                                    metas
                                                                      Consolidaciòn del sistema nacional de formación para el                                                                               de ajustar la programación de las emprendimiento y la formación para el
                                                                      trabajo                                                                                                                               metas establecidas en los vectores de              trabajo.
                                                                                                                                                                                                            formación      para  el    aprendizaje
                                                                                                                                                                                                            permanente de la ciudadanía.




                                                                                                                                                                                                               2. Programar las acciones de Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                               formación titulada y complementaria   el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               de acuerdo a las necesidades reales Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                         Elaborar el programa correspondiente        1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               del Departamento, las Apuestas         empleo y la empleabilidad, el          profesional en la Regional.
                                                                                                                                                                                                               Productivas    identificadas y  los emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                               recursos de la Regional.                          trabajo.

                                                                                                                                                                                                                                                     Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                               3. Programar acciones de formación
                                                                                                                                                                                                                                                        el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               correspondiente al programa de
                                                                                                                                                                                                                                                      Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas de formaciòn
                                                          Aud /07                                                                                                                                              jovenes rurales, en el área rural del                                                                                        Elaborar el programa respectivo           1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                         empleo y la empleabilidad, el          profesional en la Regional.
                                                                                                                                                                                                               Departamento y de acuerdo a las
                                                                                                                                                                                                                                                     emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                               apuestas productivas identificadas.
                                                                                                                                                                                                                                                                    trabajo.
                                                                                                                                                                                                                                                  Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                               4. Programar la utilización de la
                                                                                                                                                                                                                                                     el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               plataforma Black Board a los
                                                                                                                                                                                                                                                   Departamento, el apoyo al trabajo, el             Cumplimiento de metas en la
                                                          Aud /07                                                                                                                                              aprendices de los programas de                                                                                               Elaborar el programa respectivo           1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                      empleo y la empleabilidad, el                          Regional.
                                                                                                                                                                                                               formación profesional establecidos
                                                                                                                                                                                                                                                  emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                               como meta para la vigencia 2008
                                                                                                                                                                                                                                                                 trabajo.
                                                                                                                                                                                                                                                    Gestión eficiente de la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                       el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                                5. Promocionar en medios escritos y
                                                                                                                                                                                                                                                     Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                          Aud /07                                                                                                                                              auditivos el Servicio Público de                                                                                                 Número de Promociones                24         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            24            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                        empleo y la empleabilidad, el                   Regional.
                                                                                                                                                                                                               Empleo de la Regional
                                                                                                                                                                                                                                                    emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                                                                                   trabajo.
                                                                                                                                                                                                                                                      Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                         el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               6. Efectuar visitas empresariales con
                                                                                                                                                                                                                                                       Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                          Aud /07                                                                                                                                              el fin de ofrecer nuestros servicios e                                                                                         Número de visitas realizadas           12         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            12            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                          empleo y la empleabilidad, el                   Regional.
                                                                                                                                                                                                               inscribir el comercio en el sistema.
                                                                                                                                                                                                                                                      emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                                                                                     trabajo.
                                                                                                                                                                                                                                                         Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                                                                            el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               7. Registrar la información de los
                                                                                                                                                                                                                                                          Departamento, el apoyo al trabajo, el Cumplimiento de metas del SPE en la
                                                          Aud /07                                                                                                                                              usuarios atendidos en la base de                                                                                             Número de usuarios registrados           252        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           252            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                             empleo y la empleabilidad, el                   Regional.
                                                                                                                                                                                                               datos del Servicio Publico de Empleo
                                                                                                                                                                                                                                                         emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                                                                                        trabajo.
                                                                                                                                                                                                               8. Promover el Fondo Emprender en Gestión eficiente en la formación para
                                                                                                                                                                                                               los programas de formacion titulada     el aprendizaje permanente en el
                                                                                                                                                                                                               del centro de formacion y en los Departamento, el apoyo al trabajo, el                 Cumplimiento de metas de
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                               Número de promociones                50         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            50            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               complementarios     que      apliquen,   empleo y la empleabilidad, el               emprendimiento en la Regional.
                                                                                                                                                                                                               según intensidad horaria y reglamento emprendimiento y la formación para el
                                                                                                                                                                                                               operativo interno.                                  trabajo.



                                                                      REGIONAL GUAVIARE El Centro Multisectorial Guaviare, no
                                                                      da aplicación a las reglas y principios generales que regulan                                                                              1. Elaborar la tabla de retención
                                                                      la función archivística en el Estado, toda vez que en las áreas                                                                          documental por cada dependencia
                                                                      de emprendimiento, formación para el trabajo, contratación, Incumplimiento de las normas que                                             responsable, para la Regional y centro     Gestión eficiente en el manejo de la       Elaboración de las Tablas de
                                                                                                                                                                    Archivos incompletos e Información de                                                                                                                                   Numero de tablas de Retención
    3          437       160       1905002      160       Aud /07     nómina y contabilidad se encontraron deficiencias en la regulan la función archivística en el                                            de    Formacion,     soportados    en          Documentación y Memoria            Retención Documental, en la Regional                                                 2          1-Jul-08    31-Dec-08        26.1            2             100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                                                                                                                    baja confiabilidad                                                                                                                                                        Documental Elaboradas.
                                                                      organización y foliación de los documentos, en la Estado ( Ley 594 de 2000).                                                             inventarios            documentales,           Institucional de la Regional              y Centro de Formacion.
                                                                      clasificación de éstos con base en las series documentales,                                                                              correspondientes a la vigencia fiscal
                                                                      así como en su conservación sin que entre ellos haya relación                                                                            2007 y años subsiguientes.
                                                                      de continuidad o conexidad.




                                                                                                                                                                                                         1. Solicitar a la Dirección General
                                  La CGR no                           REGIONAL GUAVIARE Baja gestión en la distribución                                              Distribución   inequitativa de  los                                                                                          Atención a la Población Vulnerable        Población vulnerable capacitada y
                                                                                                                            Deficiente gestión en la priorización de                                     recursos para la contratación de un                1. Inscripción de la Población
    4          438       161       envio el     161       Aud /07     equitativa, segùn porcentaje de sectores de poblaciòn                                          recursos para atender los servicios                                                                                         capacitada y orientada inscritos en el   orientada, debidamente registrada en        1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                            los grupos de atención                                                       profesional que desempeñe las                     Vulnerable al SPE de la Regional
                                   numero                             atendida y atenciòn de la oficina de empleo                                                    prestados por la Entidad                                                                                                                    SPE.                                    el SPE
                                                                                                                                                                                                         funciones de orientación ocupacional.



                                                                                                                                                                                                               2. Registrar la poblacion vulnerable,                                             Atención de la Población Vulnerable        Población vulnerable capacitada y
                                                                                                                                                                                                                                                            1. Inscripción de la Población
                                                          Aud /07                                                                                                                                              orientada y capacitada en el aplicativo                                           capacitada y orientada inscritos en el   orientada, debidamente registrada en       411        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           411            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                           Vulnerable al SPE de la Regional
                                                                                                                                                                                                               del SPE.                                                                                          SPE.                                    el SPE




                                                                      REGIONAL GUAVIARE En cuanto a la implementación del
                                                                      PIMA se evidenció que durante el año 2007 la Regional no
                                                                                                                                                                                                         1. Ajustar Plan de capacitación PIMA
                                                                      adelantó acciones eficientes en el manejo ambiental de los                                         Bajo impacto de las metas para
                                                                                                                                   Poco interés y coordinación para el                                   donde se incluyan los temas de
                                                                      residuos sólidos, específicamente en manejo de escombros y                                         garantizar y propender por un                                                     Aplicación del PIMA en el SENA             Cumplimiento de las acciones
    5          439       162       2203007      162       Aud /07                                                                  emprendimiento de las acciones                                        manejo ambiental de los residuos                                                                                                       PIMA Regional SENA .                  1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                      material orgánico; no se encontró un inventario documental                                         ambiente sano, según la función                                                         Regional Guaviare.              estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                                                                                                   ambientales en la Entidad                                             sólidos, material orgánico, manejo de
                                                                      sistemático de las acciones realizadas por la entidad, sobre                                       estatal constitucional.
                                                                                                                                                                                                         escombros.
                                                                      educación y concientización de funcionarios, contratistas y
                                                                      aprendices acerca del tema ambiental.




                                                                                                                                                                                                                2.Socializar a todos los funcionarios      Aplicación del PIMA en el SENA             Cumplimiento de las acciones
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                PIMA Regional SENA.                  1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               de la regional el PIMA.                           Regional Guaviare.              estipuladas en el PIMA de la Regional.



                                                                                                                                                                                                                3. Establecer un plan operativo para       Aplicación del PIMA en el SENA             Cumplimiento de las acciones
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                PIMA Regional SENA.                  1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               la ejecución del PIMA.                            Regional Guaviare.              estipuladas en el PIMA de la Regional.



                                                                                                                                                                                                                4. Efectuar monitoreo y seguimiento
                                                                                                                                                                                                               sobre    el  cumplimiento    de   la        Aplicación del PIMA en el SENA             Cumplimiento de las acciones
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                PIMA Regional SENA.                  2         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            2             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               implementación del PIMA en la                     Regional Guaviare.              estipuladas en el PIMA de la Regional.
                                                                                                                                                                                                               Regional.


                                                                                                                                                                                                   1. Dar cumplimiento a lo establecido
                                                                                                                                                                                                   en el Numeral 5 del artículo 24 de la
                                                                                                                                                                                                   Ley 80 de 1993, y aplicación al
                                                                                                                                                                                                   Capítulo II del Manual Administrativo                                         Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                                                                                                                                                                                                            Aplicación de la Ley 80 de 1993,
                                                                      REGIONAL GUAVIARE Omisiones en los Términos de Inobservancia y desconocimiento de Incumplimiento del principio de de Contratación del SENA ( etapas del                                                    Decretos Reglamentarios y Manual de
                                                                                                                                                                                                                                              Decreto 066 de 2008 y Manual                                              Porcentaje Suscripción de contratos
    6          440       163       1401006      163       Aud /07     Referencia, Inobservancia del Principio de Publicidad y los principios de la contratación Transparencia en la suscripción de proceso contractual Preparatoria, Pre-                                        Contratación SENA para desarrollar la                                                               100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                          Administrativo de Contratación SENA,                                         con aplicación de las normas vigentes.
                                                                      Deficiencias en la Planificación Contractual            estatal                           los contratos                      contractual), efectuando la publicidad                                        etapa precontractual en el proceso de
                                                                                                                                                                                                                                          en todos los contratos de la Regional.
                                                                                                                                                                                                   de los procedimientos en el Sistema                                                contratación en la Regional.
                                                                                                                                                                                                   de Contratación Publica- Secop, de
                                                                                                                                                                                                   conformidad con el Decreto 066 de
                                                                                                                                                                                                   2008.


                                                                                                                                                                                                               1. Dar cumplimiento a lo establecido
                                                                                                                                                                                                               en el Numeral 5 del artículo 24 de la
                                                                      REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento de los Términos de                                                                                                                                                                 Cumplimiento de La Ley 80 de 1993y
                                                                                                                                                                                                               Ley 80 de 1993, Res. 0526 de 2005       Aplicación de la Ley 80 de 1993,
                                                                      Referencia o Pliego de Condiciones, según lo estipulado en el Inobservancia de los términos de Suscripción de contratos que no                                                                                      Decretos Reglamentarios y Manual de
                                                                                                                                                                                                               del SENA y aplicación del Capítulo II    Resol. 0526 de 2005 y Manual                                             Porcentaje Suscripción de contratos
    7          441       164       1401008      164       Aud /07     arts. 24 y 30 de la Ley 80 de 1993, Resolución 0526 de 2005 referencia en el momento de adjudicar cumplen      con     las condiciones                                                                              Contratación SENA para desarrollar la                                                      100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                               del    Manual    Administrativo    de Administrativo de Contratación SENA,                                       con aplicación de las normas vigentes.
                                                                      del SENA (Manual de Instructores), y el Manual de y suscribir contratos                           inicialmente referidas                                                                                            etapa precontractual en el proceso de
                                                                                                                                                                                                               Contratación del SENA ( etapas del en todos los contratos de la Regional.
                                                                      Contratación del SENA                                                                                                                                                                                                    contratación en la Regional.
                                                                                                                                                                                                               proceso contractual Preparatoria, Pre-
                                                                                                                                                                                                               contractual).




                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 16
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                           Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                             DESCRIPCIÓN HALLAZGO                               CAUSA DEL HALLAZGO                      EFECTO DEL HALLAZGO                     Acción de Mejoramiento                           Objetivo                      Descripción de las Metas                                                    Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                      1. Aplicar de la Directriz Jurídica Nro.
                                                                                                                                                                                                      02 del 25 de febrero de 2008 de la
                                                                                                                                                                                                      Dirección Jurídica del Sena Dirección
                                                                     REGIONAL GUAVIARE No aparece constancia del pago de                                                                                                                                     Cancelación de los derechos de
                                                                                                                                                                                                      General, se establecerá en la minuta
                                                                     la publicación de los contratos números 01 y 03 del 23 y 26 Desconocimiento de las normas sobre Incumplimiento de la norma sobre                                                        publicación en el Diario Único de                                             Porcentaje Suscripción de contratos
    8          442       165      1401008      165       Aud /07                                                                                                                                      de los contratos la exigencia a cargo                                                        Pago de publicación del contrato.                                                   100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     de febrero de 2007, respectivamente, puesto que su cuantía publicación de contratos.            publicación de contratos                                                                 Contratación Estatal (Imprenta                                              con aplicación de las normas vigentes.
                                                                                                                                                                                                      del contratista de efectuar el pago de
                                                                     superaba los 50 s.m.l.m.v                                                                                                                                                                           Nacional)
                                                                                                                                                                                                      los Derechos de Publicación conforme
                                                                                                                                                                                                      a la tarifa correspondiente a la
                                                                                                                                                                                                      vigencia.


                                                                                                                                                                                                   1. Efectuar la adjudicación de
                                                                                                                                                                                                   contratos     mediante    Resolución
                                                                                                                                                                                                   Motivada de conformidad con lo
                                                                                                                               Incumplimiento de la norma sobre la
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Las actas de adjudicación de los                                                                            establecido en el Numeral 11 del                                                               Contratos suscritos, mediante actas
                                                                                                                               obligación de motivar los actos Actas de Adjudicación de contratos,                                                          Adjudicación de contratos mediante                                            Porcentaje Suscripción de contratos
    9          443       166      1401009      166       Aud /07     contratos y ODTS revisadas no se realizaron mediante acto                                                                     artículo 30 de la Ley 80 de 1993 en                                                             de adjudicación con Resolución                                                      100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                               administrativos en las actas de sin jusjtificación                                                                                   acto administrativo.                                                       con Resolución motivada.
                                                                     administrativo motivado                                                                                                       concordancia con el artículo 15 del                                                                        motivada.
                                                                                                                               adjudicación de contratos
                                                                                                                                                                                                   Decreto 066 de 2008, y Numeral
                                                                                                                                                                                                   1.2.2 del Manual Para la Contratación
                                                                                                                                                                                                   Administrativa del SENA.


                                                                                                                                                                                                                1. Socializar y dar Aplicación de la
                                                                                                                                                                                                                Resolución Nro. 000526 de 8 de abril
                                                                     REGIONAL      GUAVIARE      Deficiencias   de   Supervisión Deficiencia y/o falta de idoneidad en la Riesgos en el cumplimiento del objeto                                        Supervisión eficaz de los contratos en      Supervisión eficiente y eficaz en la   Porcentaje Adecuada Supervisión de
   10          444       167      1404004      167       Aud /07                                                                                                                                                de 2008 “Manual de Supervisión e                                                                                                                                       100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     Contractual                                                 supervisión de los contratos.            contractual                                                                               la Regional.                      ejecución de los contratos.                      contratos.
                                                                                                                                                                                                                interventoria del Servicio Nacional de
                                                                                                                                                                                                                Aprendizaje SENA”.


                                                                                                                                 Omisión de      las   fechas    en   los Deficiente control cronológico de los 1.Estipular la fecha en los contratos al     Suscripción de Contratos con su      Contratos suscritos con fecha de su      Porcentaje Suscripción de contratos
   11          445       168      1401001      168       Aud /07     REGIONAL GUAVIARE Contratos sin fecha de suscripción                                                                                                                                                                                                                                                              100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                 contratos                                contratos suscritos                   momento de su perfeccionamiento.                    respectiva fecha.                     perfeccionamiento.                con fecha de perfeccionamiento.


                                                                                                                                                                                                   1. Aprobar previa verificación de los
                                                                                                                        Desconocimiento         de        los                                      amparos, vigencias y montos las
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la aprobaciòn de                                       Riesgo en el cumplimiento y calidad                                        Aprobación de Pólizas mediante acto                     Garantías únicas aprobadas mediante      Porcentaje Suscripción de contratos
   12          446       169      1404003      169       Aud /07                                                        procedimientos para la aprobación de                                       garantías únicas mediante acto                                                                                                                                                      100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     pólizas de garantía                                                                      de los bienes y servicios adquiridos                                                 administrativo.                                        acto administrativo.             con garantías únicas aprobadas.
                                                                                                                        pólizas de garantía                                                        administrativo de Aprobación de
                                                                                                                                                                                                   Pólizas.

                                                                                                                                                                                             1. Efectuar mediante acta motivada
                                                                                                                                                                                             suscrita por las partes contratantes,
                                                                                                                                                                                             previo concepto del interventor o
                                                                                                                                                                                             supervisor en la cual conste la Suspension de contratos mediante
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Suspensión de contratos sin acta Incumplimiento de los procedimientos Riesgo de incumplimiento de los interrupción o suspensión temporal,       acta motivada suscrita por los    Suspensión de los contratos mediante Porcentaje Contratos suspendidos en
   13          447       170      1404005      170       Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     motivada                                           para la suspensión de contratos      objetos contractuales           las razones en que se fundamenta y la contrantes en apoyo con el supervisor           acta motivada.              su ejecución, previa acta motivada.
                                                                                                                                                                                             fecha de reiniciación. Conforme lo                 del contrato
                                                                                                                                                                                             establece el numeral 3.2.3 del Manual
                                                                                                                                                                                             para la Contratación Administrativa del
                                                                                                                                                                                             Sena.


                                                                                                                                                                                                            1, Elaborar y registrar adecuadamente          Dar      cumplimiento    a     los
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Varios elementos ingresaron según                                                                                                                                                                      Aplicación de los procedimeitos               Porcentaje Elementos adquiridos,
                                                                                                                                Falta de control en los registros de Dificultad para el control del ingreso el ingreso de elementos al almacén,            procedimientos administrativos del
   14          448       171      1404001      171       Aud /07     comprobante de transacciones de almacén, en fecha anterior                                                                                                                                                               administrativos para el ingreso de             debidamente registrados en el             100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                bienes, para su ingreso al almacén   de bienes al Almacén de la entidad     de acuerdo con los procedimientos              SENA, para el ingreso de bienes al
                                                                     al inicio del proceso de selección                                                                                                                                                                                       elementos al almacén.                                     almacén.
                                                                                                                                                                                                            vigentes del SENA.                             almacén.



                                                                     REGIONAL GUAVIARE El contrato 018 de 2007 suscrito con
                                                                     la empresa COFORPROING para la prestación de servicios
                                                                     profesionales –instructores-, al verificar los reportes
                                                                     presentados por la Cooperativa ( octubre a diciembre), se
                                                                                                                                                                                                                 1. Verificar y analizar la información
                                                                     encontró una diferencia de $317.001 correspondiente al pago
                                                                                                                                                                                                                 reportada por el contratista para el
                                                                     del impuesto 4 x 1000 cancelado directamente a la citada                                                                                                                                                                                                              Contrato cancelado conforme a las
                                                                                                                                 Baja supervisión en el cumplimiento y    Menoscabo al patrimonio de la          pago,      previa    certificaiòn     del Supervisión efectiva a los contratos de Aplicación del Manual de Supervisiòn
   15          449       172      1405001      172       Aud /07     empresa, no obstante, que el Banco efectuó el respectivo                                                                                                                                                                                                              horas ejecutadas por el contratista,         1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                 posterior pago del contrato.             Regional.                              cumplimiento      de        obligaciones la Regional.                                          del SENA.
                                                                     descuento en el momento de su pago. Así mismo, mediante                                                                                                                                                                                                                  certificadas por el supervisor.
                                                                                                                                                                                                                 expedida por el supervisor del
                                                                     comprobante de egreso No 378 de enero de 2008 se realizó
                                                                                                                                                                                                                 contrato.
                                                                     el pago correspondiente al mes de diciembre de 2007, derivó
                                                                     que se pagara un mayor monto por la suma de $2.003.316.,
                                                                     incluido el 4x1000. De lo anterior se infiere un posible
                                                                     detrimento del patrimonio público por valor de $2.320.317.




                                                                                                                                                                                                           1. Solicitar al contratista en el evento
                                                                                                                                                                                                           de efectuar adición al contrato,
                                                                                                                                                                                                           ampliar los plazos de las pólizas de                                                   Ampliación de las garantías únicas
                                                                     REGIONAL GUAVIARE Incumplimiento del plazo de                                                                                                                                      Modificación de las pólizas de
                                                                                                                                 Deficiente control de las      garantías Riesgos en la ejecución idónea y garantía        única       constituidas,                                               conforme al monto, vigencia, de        Porcentaje de Contratos adicionales,
   16          450       173      1405002      173       Aud /07     ejecución sin modificaciones ni ampliación de la respectiva                                                                                                                     garantías en relación a la adicion que                                                                                            100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                 únicas constituidas                      oportuna del objeto contratado   adicionándolas proporcionalmente al                                                   conformidad a la adición efectuada al    con sus respectivas garantías únicas.
                                                                     garantía única                                                                                                                                                                       se efectúe a los contratos.
                                                                                                                                                                                                           valor y al término pactados en el                                                                  contrato.
                                                                                                                                                                                                           contrato y respecto de los riesgos
                                                                                                                                                                                                           amparados en el contrato principal.




                                                                     REGIONAL GUAVIARE Omisión de acta de liquidación y en Desconocimiento            de      los Riesgos ante futuras reclamaciones 1. Aplicar lo establecido en el numeral Liquidación de contratos conforme a lo
                                                                                                                                                                                                                                                                                    Liquidación efectiva de los contratos                  Porcentaje de Contratos liquidados
   17          451       174      1405001      174       Aud /07     general, actas sin contenido de fondo que demuestre la procedimientos     legales   para la de responsabilidad en la calidad y o 4.1 y ss del Manual para la establecido en el numeral 4.1 y ss del                                                                                                               100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                           conforme a la norma.                                      efectivamente.
                                                                     realización del objeto contratado.                     liquidación de contratos              cumplimiento del objeto contratado  Contratación Administrativa del SENA.    Manual de Contratación del SENA.




                                                                     REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el proceso
                                                                     presupuestal y en los reportes generados por el aplicativo;
                                                                     Según el informe de ejecución presupuestal, se observan                                                                               1. Revisar y efectuar los respectivos
                                                                                                                                                                        Inconsistencia   del    informe de
                                                                     compromisos por ejecutar por valor de $38.5 millones; no se Deficiente control de los informes de                                     ajustes, tanto presupuestables como                    Generación de reportes          Reportes presupuestales y balances
                                                                                                                                                                        ejecución presupuestal y falta de                                                                                                                                  Porcentaje Ajustes presupuestales y
   18          452       175      1802003      175       Aud /07     efectuaron reservas para las obligaciones contraídas por la ejecución presupuestal y reservas, asi                                    de orden contable, de acuerdo a las                presupuestales y contables, sin       contables de la vigencia 2007,                                                     100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                        confiabilidad de los registros del                                                                                                                                  contables- vigencia fiscal de 2007.
                                                                     entidad, no aparece registrada en cuentas por pagar del como del Balance de la Regional.                                              observaciones efectuadas por el grupo                     inconsistencias                   debidamente ajustados.
                                                                                                                                                                        Balance de la Regional.
                                                                     periodo siguiente la suma de $2,3 millones; se observó que                                                                            de auditoría de la CGR.
                                                                     no se encuentran registradas contablemente cuentas por
                                                                     pagar por $3,025 millones.



                                                                     REGIONAL GUAVIARE Aunque se desconoce la destinación                                                                                     1.Expedir         constancias        y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de Certificaciones
                                                                     de una constancia laboral expedida por la Subdirectora del                                           Certificación inexacta y/o presunta ceritificaciones con datos exactos,              Expedicion de cerfiricados y      Certificados o constancias laborales,
   19          453       176      1506100      176       Aud /07                                                                Inexactitud en constancia laboral                                                                                                                                                                          laborales, ajustadas a disposiciones        100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     CMG, presuntamente se consignó dato inexacto en                                                      falsedad en documento público       previa consulta de la historia laboral          constancias con datos exactos        expedidas conforme a la norma
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                administrativas del SENA
                                                                     documento público.                                                                                                                       del funcionario solicitante.


                                                                                                                                                                                                                 1. Dar respuesta a las quejas y
                                                                     REGIONAL GUAVIARE El procedimiento interno del SENA                                                  Deficiente nivel de retroalimentación
                                                                                                                                                                                                                 reclamos de la ciudadanía, de manera    Aplicación del manual de
                                                                     para el trámite de quejas y reclamos, es de 15 días hábiles Inoportunidad en la atención de quejas   con     la   ciudadanía     para    el                                                                       Respuestas de quejas y reclamos con                    Porcentaje Quejas y reclamos
   20          454       177      2003002      177       Aud /07                                                                                                                                                 oportuna de acuerdo al numeral 5,3 Procedimiento de Quejas y Reclamos                                                                                                 100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                     contados a partir de su recibo, empero, algunas denuncias y reclamos                                 mejoramiento de la gestión de la                                                                                   oportunidad y soportes                             atendidos oportunamente
                                                                                                                                                                                                                 del manual de procedimiento de            expedido por el SENA
                                                                     no fueron atendidas en dicho término.                                                                Entidad
                                                                                                                                                                                                                 Quejas y Reclamos.



                                                                                                                                                                                                                 2. Llevar registro del recibido de la      Aplicación del manual de              Registro de recibo de las respuestas     Porcentaje Registro de recibido de
                                                         Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                 respuesta al usuario quejoso.         Procedimiento de Quejas y Reclamos                dadas a los quejosos                 repuestas al usuario quejoso



                                                                                                                                                                                                                 3. Solicitar al Nivel Central, la
                                                                                                                                                                                                                 modificación   del    Manual      de
                                                                                                                                                                                                                 Procedimiento de Quejas y Reclamos                                         Publicacion de las respuestasde        Porcentaje Respuestas dadas a
                                                                                                                                                                                                                                                      Manual de Procedimiento de Quejas y
                                                         Aud /07                                                                                                                                                 de la Regional en cuanto a la                                            quejas y reclamos en las carteleras de quejosos debidamente publicadas en                    100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                        Reclamos actualizado y aplicado
                                                                                                                                                                                                                 Publicacion de las respuestas de                                                       la Regional                   Carteleras de la Regional
                                                                                                                                                                                                                 quejas y reclamos, en las carteleras
                                                                                                                                                                                                                 de la Regional




                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 17
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo      consecuti     Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                           Denominación de la Unidad de la                                                                                  Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                CAUSA DEL HALLAZGO                       EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                              Objetivo                           Descripción de las Metas                                                       Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo    vo Dic 31    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                medida de la Meta                                                                                          de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           de las metas
 Auditoria




                                                                        REGIONAL GUAVIARE Accidente de tránsito que se produjo
                                                                                                                                                                                                                         1. Expedir Circular interna, con el fin
                                                                        con la motocicleta HBS27B Yamaha 110 de propiedad del                                                                                                                                        Prevención de reclamaciones futuras         Expedición de Circular interna para
                                                                                                                                     Asignación irregular de vehículo de Posible afectación del patrimonio de la         de prevenir el uso o asignación
   21          455       178      2003100       178         Aud /07     SENA, la cual era conducida por un tercero sin vinculación                                                                                                                                   que puedan afectar el patrimonio de         regularizar el uso y/o asignación de                  Circular interna                    1         6/30/2008    12/31/2008       26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                     propiedad de la Entidad             entidad, por reclamaciones futuras.             indebida de los bienes de propiedad
                                                                        laboral con la entidad, Situación que podría comprometer sus                                                                                                                                 entidad                                     los bines de propiedad del SENA.
                                                                                                                                                                                                                         del SENA.
                                                                        recursos frente a posibles reclamaciones futuras.




                                                                                                                                                                                                                      1. Dar aplicabilidad a la directriz
                                                                        REGIONAL GUAVIARE Los contratistas del SENA – CMG,                                                     Demoras      injustificadas  en    los juridica No.14 del 07/06/2005, en                                                                                                       Porcentaje de Pagos realizados a
                                                                                                                                    Desconocimiento       de    las   normas                                                                                  Aplicación de la directriz juridica No 14 Pagos realizados a los contratistas,
   22          456       179       140412       179         Aud /07     presentan cuentas de cobro para los pagos que el Centro les                                            trámites administrativos para el pago donde se solicita a los contratistas la                                                                                                  contratistas sin cuentas de cobro           100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                    antitrámites                                                                                                                          del 07/06/2005                sin presentación de cuentas de cobro
                                                                        realiza por la prestación de sus servicios.                                                            de servicios                           certificación por parte del supervisor,                                                                                                           como soporte.
                                                                                                                                                                                                                      para el pago correspondiente.




                                                                                                                                                                                                             1. Aplicar lo estatuido en el numeral
                                                                        REGIONAL GUAVIARE En la invitación a cotizar Nº 013 que                                                                                                                                                                                  Cumplimiento de lo establecido en la
                                                                                                                                                                                                             15 del art. 25 de la Ley 80 de 1993(no
                                                                        precedió la celebración del contrato Nº 08 en el acápite                                                                                                                                                                                   ley 80 de 1993 y el decreto 266 de             Porcentaje de Documentos
                                                                                                                                   Desconocimiento de la normatividad Demoras injustificadas en los trámites exigencia        de        documentos                     Aplicación de la Ley 80 de 1993 y
   23          457       180      1401100       180         Aud /07     “Documentos de la Propuesta”, exigió el acompañamiento de                                                                                                                                                                                2000, Verificación de las exigencia de          tramitados, sin exigencia de             100        30-Jun-08    31-Dec-08        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                   anti-trámites                      administrativos                        autenticados) en concordancia con el                            Decreto 266 de 2000.
                                                                        documentos autenticados como: título profesional y tarjeta                                                                                                                                                                                los requisitos de acuerdo a la norma                  autenticación.
                                                                                                                                                                                                             artículo 26 del Decreto 266 de 2000
                                                                        profesional.                                                                                                                                                                                                                                  de documentos autenticados.
                                                                                                                                                                                                             (supresión de tramites).



                                                                                                                                                                                                                 1. Imprimir los estados financieros con
                                                                        REGIONAL GUAVIARE La Entidad no allego oportunamente
                                                                                                                                                                                                                 las respectivas firmas del Contador de                                                                                                        Suministro oportuno de estados
                                                                        la información contable solicitada, no obstante que esta Inoportunidad del envío de información Dificultad para el ejercicio del control                                                                                                      Confiabilidad de los estados
   24          458       181      1801001       181         Aud /07                                                                                                                                              la Regional y el Representante legal                   Estados Financieros Confiables                                                           financieros de la Regional,               1         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            1             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                        reposaba en el sistema de contabilidad que maneja el SENA contable                              fiscal por el grupo auditor                                                                                                                    financieros de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                 (Subdirectora de Centro), cada vez                                                                                                                 debidamente firmados.
                                                                        Regional.
                                                                                                                                                                                                                 que un ente de control lo requiera.


                                                                                                                                                                                                                         1. Revisar y ajustar los registros de los
                                                                        REGIONAL GUAVIARE Existen diferencias en los registros                                                                                           libros auxiliares de contabilidad y el
                                                                                                                                      Deficiencias en la revisión de los libros Falta de confiabilidad de los datos de                                                  Comprobación de saldos en libro          Ajustes contables en libros auxiliares y    Ajustes contables- Cuentas 27151 y
   25          459       182      1801002       182         Aud /07     de los libros auxiliares de contabilidad, y los balances de                                                                                      balance de comprobación, de acuerdo                                                                                                                                               2         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            2             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                      auxiliares de la Regional.                los libros de contabilidad.                                                                   auxiliar y balance.                      balance de comprobación.                           240101.
                                                                        comprobacion de saldos de la Regional Guaviare.                                                                                                  a las observaciones del grupo auditor
                                                                                                                                                                                                                         de la CGR.


                                                                                                                                      Incumplimiento de los procedimientos
                                                                        REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en el control y manejo                                              Dificulta el control sobre los bienes         1.Ingresar   datos       al    aplicativo      Gestiòn eficiente de los recursos         Verificar los saldos de la propiedad
   26          460       183      1601003       183         Aud /07                                                                   establecidos por la Entidad para el                                                                                                                                                                                        Saldos contables verificados              4         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            4             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                        de las Propiedades Planta y Equipo                                                                 devolutivos.                                  Administración 2000                                 fisicos de la Regional                 planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                                      manejo de los bienes devolutivos.


                                                                                                                                                                                                                           2.Realizar conciliaciones mensuales          Gestiòn eficiente de los recursos         Verificar los saldos de la propiedad
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                          Conciliaciones de saldos realizadas           7         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            7             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                         inter- áreas (Contabilidad - Almacèn)               fisicos de la Regional                 planta y equipo de la Regional.


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Identificación y asignación a
                                                                                                                                                                                                                         3.Identificar y asignar responsables de        Gestiòn eficiente de los recursos                                                    Bienes debidamente identificados y
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                              responsables, de los bienes propiedad                                                    19         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            19            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                         elementos devolutivos                               fisicos de la Regional                                                                      asignados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de la Regional

                                                                                                                                                                                                                             4.Instalar    equipos      de   aire
                                                                                                                                                                                                                                                                        Gestiòn eficiente de los recursos           Instalación de los equipos en la
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      acondicionado     en las      aulas de                                                                                                      Equipos instalados                    2         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            2             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                             fisicos de la Regional                            Regional.
                                                                                                                                                                                                                         formacion.


                                                                        REGIONAL GUAVIARE La información contable del SENA de                                                                                            1. Contabilizar el valor del inmueble,
                                                                        la vigencia 2007, no es confiable de acuerdo con las          Deficiencias en el proceso de                                                      que figura en Escritura Pública como
                                                                                                                                                                               Disminuye la confiabilidad de los                                                      Contabilización del valor de la Sede         Constatar el valor registrado en la       Contabilización del valor de la sede
   27          461       184      1804001       184         Aud /07     observaciones incluidas en el informe de Auditoría; ademas, causación de los intangibles y de                                                    sede del Centro de Desarrollo                                                                                                                                                     1         30-Jul-08     30-Jul-08        0.0            1             100.00%            0.000000            0.000000             0.000000           X
                                                                                                                                                                               Estados Financieros.                                                                    registrado en la escritura pública        escritura pública y efectuar su registro            del SENA Regional
                                                                        falta control y seguimiento a las provisiones que se calculan Propiedades, Planta y Equipo.                                                      Agroindustrial, Turistico y Tecnologico
                                                                        para el pago de prestaciones sociales.                                                                                                           del Guaviare



                                                                                                                                                                                                                         2. Realizar conciliación de Propiedad
                                                                                                                                                                                                                         Planta y Equipo entre Almacen y                Gestiòn eficiente de los recursos         Revisión de saldos de la propiedad
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                         Numero de Conciliaciones Mensuales             7         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            7             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                         Contabilidad y efectuar el respectivo               fisicos de la Regional                planta y equipo de la Regional.
                                                                                                                                                                                                                         ajuste


                                                                                                                                                                                                                         3.    Revisar  y   contabilizar  la
                                                                                                                                                                                                                         Depreciacion de la Propiedad Planta           Contabilización de la depreciación              Elaborar comprobantes de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                            Comprobantes de contabilidad.               1         1-Dec-08     31-Dec-08         4.3            1             100.00%            4.285714            4.285714             4.285714           X
                                                                                                                                                                                                                         y Equipo y efectuar el respectivo                Propiedad, Planta y Equipo                   contabilidad y registrarlos
                                                                                                                                                                                                                         ajuste


                                                                                                                                                                                                                         4. Revisar los saldos de la cuenta
                                                                                                                                                                                                                                                                          Reclasificación de los bienes             Revisar los saldos de la cuenta
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      16350101- Maquinaria y Equipo y                                                                                                              Ajustes contables                    1          1-Jul-08    31-Dec-08        26.1            1             100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                               devolutivos en uso                    16350101 y efectuar ajustes
                                                                                                                                                                                                                         efectuar su reclasificación..


                                                                                                                                                                                                                          5. Reclasificar los Bienes devolutivos
                                                                                                                                                                                                                                                                          Reclasificación de los bienes               Reclasificación de los bienes
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      en bodega        en las subcuentas                                                                                                           Ajustes contables                    1          1-Jul-08    31-Dec-08        26.1            1             100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                             devolutivos en bodega                             devolutivos
                                                                                                                                                                                                                         correspondientes



                                                                                                                                                                                                                         6. Realizar Comprobante de Ajuste             Depuraciòn de la cuenta contable
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                 Elaboración y registro contable.                   Ajuste contable                     1          1-Jul-08     30-Jul-08        4.1            1             100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                         escritorio y mesa de juntas                         muebles y enceres.


                                                                                                                                                                                                                         7. Realizar entrada a Almacen de la Contabilizaciòn de la nota de entrada                Elaboración comprobante y registro
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Ajuste contable                     1          1-Jul-08     30-Jul-08        4.1            1             100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                         mesa provenzal                                  de almacen.                                           contable.


                                                                                                                                                                                                                                                                         Reclasificación de los bienes            Elaboración comprobante y registro
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      8. Reclasificar los bienes intangibles                                                                                                        Ajuste contable                     1          1-Jul-08     30-Jul-08        4.1            1             100.00%            4.142857            4.142857             4.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                   intangibles                                 contable.



                                                                                                                                                                                                                         9. Calcular y efectuar las provisiones
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Efectuar provisiones de prestaciones
                                                                                                                                                                                                                         mensuales de las prestaciones                Cálculo y Provisión mensual de las                                                        Numero de Comprobantes de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                sociales y registrar los respectivos                                                    7         30-Jun-08    31-Dec-08        26.3            7             100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                                                                                                                                                                                         sociales, de acuerdo a los factores                prestaciones sociales                                                                 Provisión contabilizados.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        comprobantes contables
                                                                                                                                                                                                                         que establece la de ley



                                                                        REGIONAL GUAVIARE Deficiencias en la liquidación,
                                                                                                                                                                        Disminuye la confiabilidad de los
                                                                        registro y revisión de la nómina de la Entidad, que afecta la Deficiencias en la revisión de la                                   1. Revisar y analizar los reportes de Información confiable para registrar en Ajustes relacionados con los reportes
   28          462       185      1502001       185         Aud /07                                                                                                     datos contenidos en el Balance de                                                                                                                                                             Ajustes de nómina                    1          1-Jul-08    31-Dec-08        26.1            1             100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                        confiabilidad de la información reportada en el Balance de nómina de la Entidad.                                                  nomina.                                           los balances                             de nomina.
                                                                                                                                                                        Comprobación de Saldos.
                                                                        Comprobación de Saldos.



                                                                        REGIONAL GUAVIARE La nómina mensual no registra                                                                                                 1. Firma de la nómina mensual por el
                                                                                                                                                                                                                                                                     Identificación de niveles de
                                                                        aprobación por la persona responsable, así mismo no existe Falta de controles en esta etapa del Riesgos en              el   manejo     de   la nivel jerárquico autorizado y firma de                                                     Nóminas y desprendibles de pago            Nóminas y desprendibles de pago
   29          463       186      1501100       186         Aud /07                                                                                                                                                                                            autorización de nómina y conformidad                                                                                                        7          1-Jul-08    31-Dec-08        26.1            7             100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                        copia de los desprendibles de pago firmados a satisfacción proceso de nómina.                   información.                                    los beneficiarios en cada desprendible                                                         debidamente firmados.                             firmados
                                                                                                                                                                                                                                                                        en el recibo de pago
                                                                        por los funcionarios.                                                                                                                           de pago.



                                                                       REGIONAL BOYACA:Los expedientes de los convenios,
                                                                                                                                                                                                                                                                                             Que todos los expedientes de
                                                                       contratos, órdenes de pedido y de trabajo celebrados por los
                                                                                                                                      Incumplimiento del numeral 3 del         Incertidumbre    sobre     la   debida                                                                        contratación     se       encuentren
                                                          Aud Especial cuatro (4) Centros de Formación y del Despacho de la                                                                                                                               Cumplir la normatividad vigente en
                                                                                                                                      artículo 4 de la Resolución No.000668    planeación, ejecución y liquidación de Solicitar y recibir capacitacion en                                    conformados debidamente (foliados,                                 Documentos que evidencian la
    1          464       187      14 02 100     187       Contratación Dirección Regional, no se encuentran conformados en orden                                                                                                                          cuanto a la conformacion de                                                                                                                      3         17-Jun-08    31-May-09        49.7            3             100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                      del 2005 de la Dirección General del     los mismos y dificultando el control contratacion estatal                                                     en orden cronológico) y con todos los                              realizacion de la capacitacion
                                                              /07      cronológico, debidamente foliados y con todo la                                                                                                                                    expedientes
                                                                                                                                      SENA.                                    fiscal.                                                                                                       documentos soporte de las etapas de
                                                                       documentación que soporte el cumplimento de las
                                                                                                                                                                                                                                                                                             la contratación.
                                                                       obligaciones pactadas en los mismos.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                         Conformar     un    expediente    de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de contratacion que se encuentran
                                                                                                                                                                                                                         contratacion debidamente foliado que        Facilitar el control fiscal, evidenciando
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              foliados, con todos los soportes de
                                                                                                                                                                                                                         se organice de manera cronológica y         mediante el expediente que se
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            cada una de las etapas contractuales          100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                         con todos los documentos que se             cumplieron con todas las etapas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            y en orden cronologico, con respecto
                                                                                                                                                                                                                         produzcan dentro de cada una de las         proceso de contratacion.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            al total de expedientes de contratacion
                                                                                                                                                                                                                         etapas del poceso contractual
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             conformados en el periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Página 18
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo      consecuti     Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                 Denominación de la Unidad de la                                                                                   Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                 DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                 CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                     Acción de Mejoramiento                           Objetivo                         Descripción de las Metas                                                      Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo    vo Dic 31    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                      medida de la Meta                                                                                           de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  de las metas
 Auditoria


                                                                                                                                                                                                                                                        Que se cumpla la normatividad vigente
                                                                                                                                                                                                                       Realizar Jornadas Semestrales de                                                                                               Documentos que evidencian la
                                                                                                                                                                                                                                                        en cuanto a la conformacion de                                                                                                            3         17-Jun-08    31-May-09        49.7            3             100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       organización de expedientes                                                                                                      realizacion de la jornada
                                                                                                                                                                                                                                                        expedientes

                                                                                                                                                                                                      Verificar que en todos los contratos
                                                                       REGIONAL BOYACA:En el Despacho de la Dirección                                                                                                                                                                                    Que todas las garantías exigidas en       Porcentaje del Numero de garantias
                                                          Aud Especial                                                           Falta de efectividad en el control La entidad queda parcialmente los amparos de las garantias cumplan Proteger a la entidad ante los riesgos
                                                                       Regional y en los los cuatro (4) Centros de Formación, se                                                                                                                                                                         los contratos celebrados en la             que cumplen con lo pactado en el
    7          470       188      14 04 003     188       Contratación                                                           ejercido a la documentación a desprotegida respecto a los diferentes con lo pactado en los contratos, de que puedan presentarse durante la                                                                                                                      100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                       aprobaron garantías que presentan deficiencias en la                                                                                                                                                                              Regional cumplan con lo pactado en        contrato con respecto al numero de
                                                              /07                                                                aportada.                          siniestros.                       acuerdo a la naturaleza del bien o vigencia del contrato
                                                                       constitución de los amparos pactados.                                                                                                                                                                                             los mismos.                                       garantias realizadas
                                                                                                                                                                                                      servicio a adquirir


                                                                       REGIONAL BOYACA:En Contratos, Órdenes de Prestación                                                                                                                                                                                                                        Porcentaje del Numero de contratos
                                                                                                                                                                               Incumplimiento del principio de
                                                                       de Servicios y Órdenes de Pedido celebrados por el                                                                                                                                     Cumplir     con     el    principio   de                                               con prorrogas o adiciones que
                                                                                                                                                                               transparencia y presunto alcance                                                                                          Que para todas las adiciones o
                                                          Aud Especial Despacho de la Dirección Regional, Centro de Formación de Incumplimiento del numeral 13 del                                                      Emitir concepto técnico por parte del transparencia en la contratacion                                                   cumplen con el manual de supervicion
                                                                                                                                                                               disciplinario de acuerdo con el                                                                                           prórrogas de contratos se cuente con
   17          480       189      14 04 006     189       Contratación Atención Integral al Sector Agropecuario, el Centro de artículo 4 de la Resolución 000668 de                                                     supervisor donde se justifique la estatal y con el Manual de supervision                                                 e interventoria del SENA con respecto           100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                               numeral 1 del artículo del articulo 34 y                                                                                  el concepto técnico y justificación del
                                                              /07      Comercio y Servicios y el Centro de Formación Nacional 2005 del SENA,                                                                            adiciòn al contrato.                  e interventoria del Servicio Nacional de                                              al numero total de contratos con
                                                                                                                                                                               artículo 50 de la Ley 734 de 2002,                                                                                        Supervisor.
                                                                       Minero, el interventor o supervisor no emitió concepto técnico                                                                                                                         Aprendizaje SENA                                                                    adiciones o prorroga realizados en el
                                                                                                                                                                               Código Único Disciplinario
                                                                       que justifique su adición .                                                                                                                                                                                                                                                          periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                      Anexar los siguientes documentos a
                                                                                                                                                                                                                      los expedientes de contratacion:
                                                                                                                                                                                                                      cuadros comparativos de analisis de
                                                                                                                                                                                                                      los precios del mercado, estudio de
                                                                                                                                                                                                                      conveniencia y oportunidad, copia del
                                                                       REGIONAL BOYACA, :En el Centro de Formación para la                                                                                            ingreso de los bienes al sistema                                                  Que todos los expedientes de Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                       Atención Integral al Sector Agropecuario se presentan las                                                                                      administracion 2000, originales de las                                            contratación     se       encuentren de contratacion con todos los soportes
                                                          Aud Especial                                                                  Falta de efectividad en la aplicación de
                                                                       siguientes deficiencias en la celebración de la contratación:                                             Riesgo de inobservancia de principio pólizas de seriedad de la oferta en los Cumplir    con     el      principio   de conformados debidamente (foliados,         de cada una de las etapas
   27          490       190      14 02 014     190       Contratación                                                                  los mecanismos de control interno                                                                                                                                                                                                                        100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                       1) El subdirector autoriza la contratación pero no forma parte                                            de transparencia:                    expedientes           correspondientes, transparencia                             en orden cronológico) y con todos los contractuales, con respecto al total
                                                              /07                                                                       establecidos por el SENA
                                                                       del comité de licitaciones y compras; 2) No reposa soporte                                                                                     certifcacion de responsabilidad fiscal,                                           documentos soporte de las etapas de      de expedientes de contratacion
                                                                       documental del análisis de mercado                                                                                                             comunicacion de delegacion de la                                                  la contratación.                      conformados en el periodo evaluado
                                                                                                                                                                                                                      supervision        al        expediente
                                                                                                                                                                                                                      correspondiente, acta de comite de
                                                                                                                                                                                                                      licitaciones y compras en la que se
                                                                                                                                                                                                                      evalua       la    conveniencia       y
                                                                                                                                                                                                                      oportunidades,



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje del Numero de actas del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              comité de licitaciones y compras el
                                                                                                                                                                                                                       Verificar  la   existencia   de   la                                              Que en todas las reuniones del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            ordenador del gasto participo o delego
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                 comunicación de delegación cuando                                                 Comité de Licitaciones y Compras
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   a algun funcionario que lo
                                                          Contratación                                                                                                                                                 el ordenador del gasto no pueda                                                   participe el Ordenador del Gasto y                                                      100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             representara con respecto al total de
                                                              /07                                                                                                                                                      asistir al comité de licitaciones y                                               cuando no pueda asistir exista
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               actas del comité de licitaciones y
                                                                                                                                                                                                                       compras                                                                           delegación escrita.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               compras realizadas en el periodo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            evaluado

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Porcentaje del Numero de expedientes
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                   Que en todos los procesos de             de contratacion que contienen la
                                                                                                                                                                                                                       Elaborar la justificacion del objeto de
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                   contratación exista justificación del justificacion del objeto de la orden con          100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       la orden
                                                              /07                                                                                                                                                                                                                                        objeto a contratar.                       respecto al total de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                conformados en el periodo evaluado

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje del Numero de actas de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Que todas las actas de evaluación y
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              adjudicacion firmadas por todos los
                                                                                                                                                                                                                       Revisar que se encuentren firmadas y                                              adjudicación       de     procesos
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                       participantes y se relacionan los item
                                                                                                                                                                                                                       relacionados los item a adjudicar a                                               contractuales     se    encuentren
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                        a adjudicar a cada proponente con                  100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       cada proponente en todas las actas de                                             debidamente firmadas y se relacione
                                                              /07                                                                                                                                                                                                                                                                                 respecto al total de actas de
                                                                                                                                                                                                                       adjudicación.                                                                     claramente los items a adjudicar a
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             adjudicacion realizadas en el periodo
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         cada proveedor.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            evaluado

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Que en todos los expedientes de             de contratacion que contienen la
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                 Elaborar Certificacion de no existencia
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         contratación de bienes se encuentra la    certificacion de no existencia en el
                                                          Contratación                                                                                                                                                 en el almacen en todos los procesos                                                                                                                                       100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         certificación de no existencia en           almacen con respecto al total de
                                                              /07                                                                                                                                                      de adquisicion de bienes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         almacén de los bienes a adquirir.            expedientes conformados en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Que en todas las invitaciones a cotizar Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                       Exigir     a   los   proponentes    la                                            o pliegos de condiciones se exija que      de contratacion que contienen la
                                                          Aud Especial
                                                                                                                                                                                                                       certificacion sobre cumplimiento en el                                            los      proponentes     anexen      la certificacion de que se encuentran al
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       pago de los aportes parafiscales y de                                             certificación sobre el cumplimiento en dia en los pagos a parafiscales con
                                                              /07
                                                                                                                                                                                                                       seguridad social.                                                                 el pago de los aportes parafiscales y      respecto al total de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de seguridad social.                     conformados en el periodo evaluado



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                       Incluir en las actas de liquidacion el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  de contratacion que contienen en las
                                                                                                                                                                                                                       valor total de los contratos con la                                               Que para los procesos de contratación
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                                                              acta de liquidacion las adiciones
                                                                                                                                                                                                                       adiciones correspondientes y verificar                                            que lo exijan se realicen debidamente
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                           correspondientes con respecto al total          100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       que      los    valores    registrados                                            las     actas       de      liquidación
                                                              /07                                                                                                                                                                                                                                                                                  de expedientes de contratacion con
                                                                                                                                                                                                                       correspondan con lo realizado y                                                   correspondientes.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 actasde liquidacion conformados en el
                                                                                                                                                                                                                       pactado
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje del Numero de expedientes
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                                                                                                   Que en las publicaciones de control       de contratacion donde se identifica
                                                                                                                                                                                                                       Cumplir la normatividad vigente frente
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                   social se encuentre claramente             claramente el perfil a contratar con         100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       a la publicacion del control social
                                                              /07                                                                                                                                                                                                                                        definidos el perfil requerido.               respecto al total de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   conformados en el periodo a evaluar



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   de contratacion que contienen actas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   del comité de licitaciones y compras
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                 Conformar el comite de licitaciones y                                             Que se conforme el Comité de               en los cuales lo integran personas
                                                          Contratación                                                                                                                                                 compras de acuerdo con la resolucion                                              Licitaciones   y      compras       de     diferentes a las establecidas en el          100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                              /07                                                                                                                                                      vigente                                                                           conformidad con la resolución vigente.         manual para la contratacion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  administrativa con respecto al total del
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   numero de expedientes conformados
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          en el periodo evaluado



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Que en todos los procesos de           de contratacion donde no existe
                                                          Aud Especial
                                                                                                                                                                                                                        Especificar claramente la naturaleza                                             contratación que se adelanten se incertidumbre juridica de la naturaleza
                                                          Contratación                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                       del contrato                                                                      especifique claramente la naturaleza del contrato con respecto al total de
                                                              /07
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         de los mismos.                           expedientes de contratacion
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              conformados en el periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje del Numero de ordenes de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Que previa a la suscripción de una
                                                          Aud Especial                                                                                                                                                 Verificar el cumplimiento de una orden                                                                                   servicio que se firmaron despues de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         nueva orden de servicio se verifique
                                                          Contratación                                                                                                                                                 de servicio antes de suscribir una                                                                                     cumplir con la anterior con respecto al            100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         que no existe otra orden para este
                                                              /07                                                                                                                                                      nueva                                                                                                                   total de ordenes de servicio firmadas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                         mismo objeto y contratista.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       en el periodo evaluado


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                       REGIONAL BOYACA, :En el Centro de Formación para la                                                                                                                                   Facilitar el control fiscal, evidenciando                                         de contratacion que se encuentran
                                                          Aud Especial                                                         Incumplimiento del numeral 3.3.4 del                                                    Organizar     los    expedientes   de                                           Que se organicen expedientes de
                                                                       Atención Integral al Sector Agropecuario y el Centro de                                                                                                                               mediante el expediente que se                                                   conformados en forma individual, con
   29          492       191      14 02 100     191       Contratación                                                         articulo 3 de la Resolución No.526 de Incumplimiento de normas                          contratacion        por      procesos                                           contratación en forma individual para                                                     100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                       Formación Comercio y Servicios, los expedientes de                                                                                                                                    cumplieron con todas las etapas del                                               respecto al total de expedientes de
                                                              /07                                                              2005 del SENA.                                                                          individuales.                                                                   cada proceso.
                                                                       contratación no fueron organizados en forma individual.                                                                                                                               proceso de contratacion.                                                            contratacion conformados en el
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        periodo evaluado




                                                                                                                                                                                                                                                                                                               Página 19
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo      consecuti     Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                               Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                  CAUSA DEL HALLAZGO                     EFECTO DEL HALLAZGO                         Acción de Mejoramiento                                      Objetivo                        Descripción de las Metas                                                    Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo    vo Dic 31    Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                                    medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                       REGIONAL BOYACA:En los expedientes de las Ordenes de                                                                                                                                                                                                     de contratacion de servicios que
                                                                                                                                                                                                              Dejar evidencia escrita, firmada y                                     Que      en    los    expedientes  de
                                                                       Prestación de Servicios en el Centro de Formación para la        Incumplimiento de los literales B y C Riesgo de que el contratista no                                                                                                                   contienen la evidencia escrita y
                                                          Aud Especial                                                                                                                                        archivada en el correspondiente                                        contratación repose evidencia escrita,
                                                                       Atención Integral al Sector Agropecuario, el Centro de           del numeral 2 del Articulo 4 de la cumpla       con las  obligaciones                                      Garantizar el cumplimiento de las                                          debidamente firmada de las actas o
   32          495       192      14 04 004     192       Contratación                                                                                                                                        expediente de contratación de las                                      firmada y archivada de las actas o                                                                                      100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                       Formación Comercio y Servicios, y el Centro de Formación         Resolución No.668 de 2005 y en la contractuales en forma eficiente y                                       obligaciones pactadas                                                     informes de avance parcial e informe
                                                              /07                                                                                                                                             actas o informes de avance parciales                                   informes de avance parciales y
                                                                       Nacional Minero no reposan las actas o informes de avance        Orden de Prestación de Servicios      oportuna.                                                                                                                                     definitivo de supervision con respecto
                                                                                                                                                                                                              y definitivo de supervisión.                                           definitivo de supervisión.
                                                                       parciales e informe definitivo de supervisión                                                                                                                                                                                                          al total de expedientes de servicios
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          conformados


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Conformar        expedientes        de
                                                                                                                                    Incumplimiento del numeral 3.3.2 del                                                                                                                                                                                       de contratacion de instructores que
                                                                       REGIONAL BOYACA,:En el Centro de Formación para la                                                                                                Anexar en los expedientes de                                                                  contratación   que     incluyan    los
                                                          Aud Especial                                                              artículo 3 de la Resolución No.526 de Riesgo de incumplimiento del principio                                                                                                                                              acreditan los estudios y la experiencia
                                                                       Atención Integral al Sector Agropecuario, no se anexaron los                                                                                      contratacion los documentos que Cumplir            con                  el     principio   de documentos soporte de las hojas de
   33          496       193      14 02 014     193       Contratación                                                              2005 del SENA, debido a la de               transparencia   y    de      las                                                                                                                                                  laboral de los contratistas con            100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                       documentos que acreditan los estudios realizados y la                                                                                             acreditan los estudios y la experiencia transparencia                                         vida de instructores contratistas que
                                                              /07                                                                   desorganización en el archivo de mencionadas normas.                                                                                                                                                                       respecto al total de expedientes de
                                                                       experiencia laboral total                                                                                                                         laboral de los contratistas .                                                                 acreditan sus estudios y experiencia
                                                                                                                                    expedientes en la contratación                                                                                                                                                                                                  contratacion de instructores
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       laboral.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           conformados



                                                                       REGIONAL BOYACA:En los expedientes de las Ordenes de
                                                                                                                                                                                                                         Diligenciar y archivar en el expediente                                                                                            Porcentaje del Numero de expedientes
                                                                       Prestación de Servicios en el Centro de Formación para la
                                                                                                                                        Incumplimento en el diligenciamiento                                             de contratacion los anexos 1, 2 y 3                                                           Que se encuentre debidamente de contratacion de ordenes de servicio
                                                          Aud Especial Atención Integral al Sector Agropecuario, el Centro de                                                Riesgo de incumplimiento del principio
                                                                                                                                        de los anexos de la Resolución                                                   previstos por las Normas vigentes para Cumplir     con                  el     principio   de archivados los anexos de contratación que contienen los anexos 1,2,3 con
   34          497       194      14 02 014     194       Contratación Formación Comercio y Servicios, y el Centro de Formación                                              de transparencia y de la mencionada                                                                                                                                                                                             100        17-Jun-08    31-May-09        49.7           100            100.00%           49.714286           49.714286            49.714286           X
                                                                                                                                        No.847 de 2006 y desorganización en                                              la contratación, así como organizar los transparencia                                         de instructores, exigidos según la respecto al total de expedientes de
                                                              /07      Nacional Minero no hay evidencia del diligenciamiento de los                                          norma.
                                                                                                                                        los expedientes de contratación                                                  expedientes según el Manual de                                                                normatividad vigente.                contratacion de servicios conformados
                                                                       formatos 1 (Certificación de inexistencia de personal de
                                                                                                                                                                                                                         Administración de Documentos.                                                                                                              en el periodo evaluado
                                                                       planta para la actividad




                                                                        REGIONAL VALLE Gestión Cartera El saldo de la cuenta de
                                                                                                                                                                                                                                                                               Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                        Deudores a diciembre 31 de 2005 en lo correspondiente a
                                                                                                                                                                                                                                                                               asegurando con ello la recuperaciòn                                                   Establecer el porcentaje de
                                                                        aportes se encuentra sobreestimada por valores que han        Debido a fallas de control de los
                                                                                                                                                                                                                         Indentificar y verificar deudores de largo plazo y    oportuna de la cartera y evitar la      Proceder agilmente a las acciones de      Resoluciones de recaudado a largo
    3          502       195      1701011       195         Aud /07     perdido su fuerza ejecutoria. Esta situación persiste para la términos establecidos al proceso de Pérdida de recursos para la entidad                                                                                                                                                                                                34          1-Jul-08    30-Dec-08        26.0            34            100.00%           26.000000           26.000000            26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                         dudoso recaudo                                        precripciòn de la misma, generando      cobro                                     plazo y dudoso recaudo. Número de
                                                                        vigencia 2007, en la cual se evidenció la existencia de 34    cobro coactivo
                                                                                                                                                                                                                                                                               Informes de Cartera reales y                                                                resoluciones 34
                                                                        resoluciones que perdieron fuerza ejecutoria, debido a su
                                                                                                                                                                                                                                                                               confiables.
                                                                        prescripción por valor de $76 millones




                                                                                                                                                                                                                                                                Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                                asegurando con ello la recuperaciòn
                                                                                                                                                                                                                         Gestionar        ante        juzgados,                                                        Seguimiento del estado del proceso          Establecer porcentaje de visitas a
                                                                                                                                                                                                                                                                oportuna de la cartera y evitar la
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      Superintendencia,      Tribunales    y                                                        en que se encuentra cada uno e             realizar en despachos judiciales y         108         1-Jul-08    30-Dec-08        26.0           108            100.00%           26.000000           26.000000            26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                precripciòn de la misma, generando
                                                                                                                                                                                                                         Coactivo, el impulso procesal.                                                                implusarla .                               administrativos. Número de visitas
                                                                                                                                                                                                                                                                Informes de Cartera reales y
                                                                                                                                                                                                                                                                confiables.



                                                                                                                                                                                                                                                               Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                               asegurando con ello la recuperaciòn
                                                                                                                                                                                                                         Hacer las conciliaciones mensuales                                                                Reuniones       de      evaluaciòn,
                                                                                                                                                                                                                                                               oportuna de la cartera y evitar la                                                                      Efectuar las reuniones de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                      entre    Jurìdica     y    Relaciones                                                         seguimiento,     Concluciones         y                                               12          1-Jul-08    30-Dec-08        26.0            12            100.00%           26.000000           26.000000            26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                               precripciòn de la misma, generando                                                                            seguimiento.
                                                                                                                                                                                                                         Corporativas e Internacionales.                                                               decisiones administrativas.
                                                                                                                                                                                                                                                               Informes de Cartera reales y
                                                                                                                                                                                                                                                               confiables.



                                                                                                                                                                                                                                                             Mejorar gestiòn en el Cobro Coactivo,
                                                                                                                                                                                                                                                             asegurando con ello la recuperaciòn
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Presentar las obligaciones y soportes
                                                                                                                                                                                                                         Identificar deudas remisibles o por oportuna de la cartera y evitar la                                                                  Numero resoluciones y Valores
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                    ajustadas     a    remisibilidad   y/o                                                80          1-Jul-08    30-Dec-08        26.0            80            100.00%           26.000000           26.000000            26.000000           X
                                                                                                                                                                                                                         precripciòn, para castigarla.       precripciòn de la misma, generando                                                               remisibles y/o prescriptas castigadas.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       prescripciòn.
                                                                                                                                                                                                                                                             Informes de Cartera reales y
                                                                                                                                                                                                                                                             confiables.




                                                                        REGIONAL VALLE Condonación de deudas Se evidencia
                                                                                                                                                                                                                                                                                             Los empresarios con recursos del
                                                                        que no existe un mecanismo que permita a los nuevos                                                    Impide acceder a nuevos créditos en
                                                                                                                                                                                                                         Solicitar a la Dirección General                                    Fondo   Emprender     que    hallan Número de empresas que apoyados
                                                                        empresarios la condonación de la deuda, según lo dispuesto                                             el sistema financiero, donde deben
                                                                                                                                                                                                                         reglamentar, normalizar y elaborar Lograr   la   implementación del cumplido con los indicadores de con recursos del Fondo Emprender
                                                                        en el artículo 5o, parágrafo 3o, del Decreto 934 de 2003, lo Incumplimiento al artículo 40 de la Ley   presentar el balance con el valor de la
    6          505       196      1301002       196         Aud /07                                                                                                                                                      acto     administrativo para    el mecanismo que conlleve a la gestión        a     los   cuales     se     que hallan cumplido con los                                             15          1-Jul-08    30-Dec-08        26.0           13.5            90.00%           23.400000           23.400000            26.000000           X
                                                                        cual les permite abordar nuevos créditos en el sistema 789 de 2002                                     condonación,      disminuyendo       la
                                                                                                                                                                                                                         procedimiento de condonación de la condonación de la deuda          comprometieron tengan condonada la indicadores de gestión requeridos que
                                                                        financiero, donde deben presentar el balance con el valor de                                           capacidad de endeudamiento y
                                                                                                                                                                                                                         deuda a nivel nacional                                              deuda y registrado como patrimonio       se decrete la condonación
                                                                        la   condonación,      disminuyendo    la    capacidad    de                                           oportunidades de crecimiento
                                                                                                                                                                                                                                                                                             propio.
                                                                        endeudamiento y oportunidades de crecimiento.




                                                                                                                                        Esto se originó en el hecho de que el
                                                                                                                                        Honorable Tribunal Administrativo del
                                                                                                                                        Valle rechazó el llamamiento en
                                                                        REGIONAL VALLE Sentencias Judiciales.
                                                                                                                                        garantía formulado por el SENA a la
                                                                        Como resultado del Acuerdo Conciliatorio aprobado mediante
                                                                                                                                        compañía de seguros, mediante Auto
                                                                        Auto Interlocutorio No. 294-2, correspondiente a la Sentencia
                                                                                                                                        Interlocutorio No. 601 de diciembre de
                                                                        Judicial 780 de 2007, el SENA tuvo que pagar una
                                                                                                                                        2004, por haber sido presentado de
                                                                        indemnización a los familiares de una víctima atropellada por                                           Esta irregularidad ha afectado el                                                                                                                                                Numero de procesos en los diferentes
                                                                                                                                        forma     extemporánea.     Igualmente                                         Atender    en     el   termino,                    la                                           Procesos verificados y actualizado en
   10          509       197      2210001       197         Aud /07     uno de sus vehículos y quien falleciera, una suma de                                                    patrimonio de la entidad en la cuantía                                                         Cumplir con lo termino procesales                                                  despacho judiciales en los cuales el       100         1-Jul-08    30-Dec-08        26.0          100.00          100.00%           26.000000           26.000000            26.000000           X
                                                                                                                                        mediante Auto interlocutorio No. 721                                           contestacion de las demandas                                                                    cada etapa procesal
                                                                        $230.000.000, valor cancelado mediante la Orden de Pago                                                 mencionada anteriormente.                                                                                                                                                              SENA este involucrado
                                                                                                                                        del 9 de septiembre de 2005, el
                                                                        No.1033 de agosto 28 de 2007 a favor de la señora Maria
                                                                                                                                        mismo Tribunal dejó sin efecto jurídico
                                                                        Gloria Luna Ortega, con cargo al presupuesto de la vigencia
                                                                                                                                        las pruebas de la parte demandada
                                                                        2007.
                                                                                                                                        decretadas en el Auto del 3 de junio
                                                                                                                                        de 2005, por haber contestado la
                                                                                                                                        demanda - el SENA - en forma
                                                                                                                                        extemporánea.




                                                                        REGIONAL HUILA • La cuenta 1660 - Equipo Médico y
                                                                        Científico del 2006 al 2007 presenta una variación no
                                                                        proporcional, al incrementarse en $89.5 millones que
                                                                        representa el 4,02% y su depreciación acumulada en $9.12
                                                                        millones, que constituye un 4.780.19%.
                                                                        • Durante la vigencia 2007 la Regional Huila no efectúo
                                                                                                                                                                                                                                                                                Información clara y comprensible de
                                                                        registro en la cuenta Costo de Ventas, no obstante que se Por inadecuados registros contables y                                                   Realizar ajustes de reclasifiación en                                                          Efectuar y Registrar los ajustes de
   10          523       198      1801100       198         Aud /07                                                                                                              Información irreal y poco confiable.                                                              las hechos económicos que se                                                           % cuenta ajustada                  100         1-Jul-08     31-Jul-08        4.3           100            100.00%            4.285714            4.285714             4.285714           X
                                                                        realizó producción de bienes para su futura venta.           deficiencias de seguimiento y control                                                  las cuentas correspondientes.                                                                          reclasificación
                                                                                                                                                                                                                                                                                     registran en la Contabilidad.
                                                                        • En la cuenta mantenimiento edificios fueron registradas
                                                                        contable y presupuestalmente los contratos Nos. 143 y 172
                                                                        por $3.66 y $1.79 millones respectivamente, cuyos objetos
                                                                        contractuales son mantenimiento de equipos.
                                                                        • En la Dirección Regional se encuentran registros por Bajas
                                                                        de Bienes correspondientes a otros centros de formación.




                                                                                                                                                                                                                         Utilizar las cuentas de costo de venta
                                                                                                                                                                                                                                                                               Dar cumplimiento con las normas de      Realizacion de los registros contables
                                                            Aud /07                                                                                                                                                       de conformidad con la normatividad                                                                                                                100% registros                   100         1-Jul-08    31-Dec-08        26.1           100            100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                      Contabilidad Pública.              en las cuentas correspondientes.
                                                                                                                                                                                                                                          legal.


                                                                                                                                                                                                                          Realizar la afectación presupuestal y                                                              Afectación y registro de los
                                                                                                                                                                                                                                                                                    Cumplir con los conceptos
                                                            Aud /07                                                                                                                                                       contable de acuerdo a los conceptos                                                               documentos de acuerdo a los                    100% registros                    100         1-Jul-08    31-Dec-08        26.1           100            100.00%           26.142857           26.142857            26.142857           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                    presupuestales y contables
                                                                                                                                                                                                                                        del gasto.                                                                              conceptos de gasto.


                                                                                                                                                                                                                                                                                Información real y completa en cada    Enviar comunicación al Grupo de
                                                                                                                                                                                                                              Trasladar los inventarios que                       una de las contabilidades de los     Bienes y logística de la Dirección
                                                            Aud /07                                                                                                                                                        corresponden a los centros a cada                      centros y la regional para que las       General para que realice la                  Comunicación enviada                  1         16-Jul-08     31-Jul-08        2.1            1             100.00%            2.142857            2.142857             2.142857           X
                                                                                                                                                                                                                               una de sus contabilidades.                      bajas sean realizadas por cada centro   segregación de inventarios a cada
                                                                                                                                                                                                                                                                                             o la regional.          centro de costo, a través del aplicativo.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Página 20
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                   Denominación de la Unidad de la                                                                                  Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                  DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO                       EFECTO DEL HALLAZGO                       Acción de Mejoramiento                          Objetivo                      Descripción de las Metas                                                    Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                        medida de la Meta                                                                                          de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas
 Auditoria



                                                                                                                                                                                                                                                                                                              Registro de cuentas independientes
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                            de inventario de bajas para cada      Registros de cuentas independientes           6         1-Sep-08     31-Dec-08        17.3            6             100.00%           17.285714           17.285714            17.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      centro y la regional.




                                                                         REGIONAL MAGDALENA - Dirección Regional - Centro
                                                                         Acuicola y Agroindustrial de Gaira - Unidad de
                                                                                                                                                                                     No se dio cumplimiento al objeto para
                                                                         Emprendimiento - En la vigencia 2005 se suscribió el contrato
                                                                                                                                                                                     el cual se emprendió este proyecto,      Identificar       las       presuntas
                                                                         de cooperación empresarial Nº 2052995 del 2005, entre el
                                                                                                                                                                                     conllevando a un incumplimiento          irregularidades en que hayan incurrido
                                                                         Sena y los emprendedores Luís Canchano y Sabagh Arévalo, Abandono en las labores culturales                                                                                                 Grantizar la recuperacion de los Comunicaciones remitidas a las
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                                                             parcial   del plan      de negocios      los emprendedores para ponerlas en                                                                                         Numero de acciones legales
    1          554       199      1405004       199                      cuyo objeto es financiar la iniciativa empresarial contenida en del cultivo y falta de asistencia técnica                                                                                   recursos publicos invertidos en el Direccion Genral y otras entidades                                                         1         10-jun-08     30-dic-08       29.0            1             100.00%           29.000000           29.000000            29.000000           X
                                                          Semestre 07                                                                                                                presentado y el plan operativo del       conocimiwento de las autoridades                                                                                                 instauradas.
                                                                         el plan de negocios Penca de Sábila Rendón, por un monto por parte del SENA                                                                                                                 proyecto                           solicitando intervenciòn en el proceso
                                                                                                                                                                                     proyecto      en       materia     de    competetentes
                                                                         de $80.2 millones, correspondiente al proyecto Nº 6680
                                                                                                                                                                                     comercialización, poniendo en riesgo
                                                                         financiado con recursos del Fondo Emprender, se determinó
                                                                                                                                                                                     los recursos de la nación.
                                                                         que en este proyecto no se ha cumplido con los indicadores
                                                                         de gestión en venta




                                                                         REGIONAL MAGDALENA - Dirección Regional - Centro                                                                                           Entregar a la gerencia Administrativa
                                                                         Acuicola y Agroindustrial de Gaira - Unidad de                                                                                             delos     recursos    FONADE     toda
                                                                         Emprendimiento - No se evidenció actuación alguna por parte                                                                                informaciòn pertinente para que inicie
                                                                                                                                          Falta de seguimiento y control al                                                                                                                  Comunicaciones remitidas a FONADE
                                                                         del Sena ni de la inteventoría designada al proyecto 6680, por                                       Desconocimiento del estado actual del las acciones legales einicie la Grantizar la recuperacion de los
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                  proyecto 6680 de 2005 por parte del                                                                                                                solicitando se apliquen acciiones                           Numero de acciones legales
    2          555       200      1405004      200                       el incumplimiento al contrato, concluyéndose que la                                                  cultivo poniendo en riesgo los persecusipon              de   los    bienes recursos publicos invertidos en el                                                                                                       1         10-jun-08     30-dic-08       29.0            1             100.00%           29.000000           29.000000            29.000000           X
                                                          Semestre 07                                                                     SENA y de la Interventoría del                                                                                                                     legales    en  contra   de   quien                                instauradas.
                                                                         responsabilidad designada a las partes cesaron una vez                                               recursos de la nación.                constituidos como prenda con los proyecto
                                                                                                                                          proyecto.                                                                                                                                          corresponda
                                                                         transcurrió el término de ejecución del contrato. Fecha                                                                                    recursos del proyecto, conforme a los
                                                                         después de la cual no se observa seguimiento alguno por                                                                                    lineamientos de la Direccion Genral
                                                                         parte de los asesores e interventor del proyecto.                                                                                          del SENA.



                                                                                                                                                                                                                              Solicitar a la Dirección general, se
                                                                         REGIONAL MAGDALENA - Se observa que el SENA                                                                                                          revise la aplicación del decreto 4730
                                                                         Regional Magdalena no ejecuta el presupuesto de                                                   Falta de claridad con respecto a que               de 2007 con el fin de que se
                                                                                                                                                                                                                                                                      Establecer    la    ejecución     del
                                                                         conformidad con el decreto 4730 de 2007, en el sentido que                                        recursos        corresponden        a              establezca en la ejecución del
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                             No aplicación de lo establecido en el                                                                                            presupuesto de la Regional, de                                                 Porcentaje del presupuesto ejecutado
    3          556       201      1802002      201                       no se establece claramente que recursos corresponden a                                            funcionamiento, gastos de operación y              presupuesto,        que      recursos                                         Cada uno de los rubros identificados                                                  100        2-Sep-08      2-Mar-09        25.9           100            100.00%           25.857143           25.857143            25.857143           X
                                                          Semestre 07                                                                decreto 4730 de 2007.                                                                                                            acuerdo a lo establecido elel decreto                                           de acuerdo al decreto 4730 de 2007
                                                                         funcionamiento, cuales a gastos de operación y                                                    comercialización,           generando              corresponden      a   funcionamiento,
                                                                                                                                                                                                                                                                      4730 de 2007
                                                                         comercialización y cuales efectivamente a inversión en cada                                       confusión en la ejecución de estos.                gastos       de      operacion      y
                                                                         una de las dependencias.                                                                                                                             comercializacion, inversion en cada
                                                                                                                                                                                                                              una de las dependencias



                                                                         REGIONAL MAGDALENA Se verificó que no todas las
                                                                                                                                                                                     Incumplimiento de las actividades        Realizar    seguimiento     a     la
                                                                         actividades relacionadas en el cronograma de actividades del
                                                                                                                                      Falta de planeación para el desarrollo         programadas en el cronograma del         implementación del plan de manejo                                          Informe mensual de estado de avnce Porcentaje de actividades del plan de
                                                         Aud / 06 y 1er. Plan de Manejo Ambiental de los centros fueron realizadas                                                                                                                                 Garantizar la ejecución del plan
    4          557       202      1101002      202                                                                                    de las actividades programadas en el           Plan de manejo durante la vigencia, lo   ambiental   de los     Centros   de                                        de los planes ambientales de los manejo ambiental de los Centros de                      25          1-Jul-08    30-May-09        47.6            25            100.00%           47.571429           47.571429            47.571429           X
                                                          Semestre 07 durante las vigencias 2006-2007; término en el cual se                                                                                                                                       ambiental en los centros de formación
                                                                                                                                      plan de manejo ambiental.                      que     conllevaría    a     reajustes   FormaciónGarantizar la ejecución del                                       Centros de Formación                      Formación, realizadas
                                                                         proyectó desarrollar las mismas; observándose una ejecución
                                                                                                                                                                                     económicos y de planificación.           plan de manejo ambiental
                                                                         inferior al 50% de lo programado en dicho cronograma.




                                                                         REGIONAL MAGDALENA En el grupo Deudores se observa
                                                                         que el valor de las cuentas de difícil cobro muestran un saldo
                                                                         de $2 millones, valor éste que se encuentra subestimado si                                           Subestimación de las cuentas de
                                                                                                                                          Las cuentas de dificil cobro están                                                                                   Registrar   la    Cuenta   deudores,
                                                                         se tiene presente el saldo que viene desde años anteriores en                                        dificil cobro, lo que afecta el grupo Reclasificar             las  deudas    no
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                  siendo registradas como cuentas                                                                                      Subcuenta de aportes y cotizaciones Cuentas       no       recuperables Porcentaje de cuentas reclasificadas y
    5          558       203      1801002      203                       la subcuenta aportes y cotizaciones y en especial el                                                 deudores, especialmente la subcuenta recuperables              de la Regional y                                                                                                                                     100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07                                                                     corrientes subestimando el grupo de                                                                                  con registro de valores segun lo reclasificadas y canceladas                         canceladas
                                                                         concerniente a resoluciones y pagarés que no corresponden                                            de       aportes    y    cotizaciones, cancelarlas
                                                                                                                                          deudores.                                                                                                            establecido en las normas)
                                                                         solo a la vigencia fiscal de 2006, lo que afecta directamente                                        contraviniendo las normas contables.
                                                                         al grupo de deudores y en especial a la subcuenta de
                                                                         Aportes y Cotizaciones




                                                                         REGIONAL MAGDALENA             Las cuentas de difícil cobro      Las cuentas de dificil cobro están         Subestimación de las cuentas de
                                                                                                                                                                                                                           Realizar la revisión de las cuentas de
                                                         Aud / 06 y 1er. desde el punto de vista contable y teniendo presente la          siendo registradas como cuentas            dificil cobro, lo que afecta el grupo                                        Identificar el tiempo de pago de cada Cuentas reclasificadas por tiempo de Porcentaje de Cuentas reclasificadas
    6          559       204      1801002      204                                                                                                                                                                         largo plazo de la Regional y                                                                                                                                           100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07 antigüedad de la cartera por recaudar por concepto de               corrientes sin tener en cuenta la          deudores, contraviniendo las normas                                          una de las deudas de largo plazo      recuperación                             por tiempo de recuperación
                                                                                                                                                                                                                           reclasificarlas
                                                                         aportes y cotizaciones se encuentra subestimada.                 antigüedad de la cartera.                  contables.




                                                                         REGIONAL MAGDALENA Se determinó diferencia de $59
                                                                         millones, entre la cuenta de aportes la cual presenta un valor                                              Inconsistencia entre los reportes de
                                                         Aud / 06 y 1er. de $1.485 millones y el Grupo de Relaciones Corporativas la                                                 los registros contables y el grupo de Elaborar un plan de conciliación para Mantener una información unificada y Una conciliación por              conceptos         Porcentaje de obligaciones
    7          560       205      1801004      205                                                                                        Falta de conciliación entre las áreas.                                                                                                                                                                                                                  100        1-Jun-08     31-May-09        52.0           100            100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                          Semestre 07 cual presenta un registro de cartera por valor de $1.544                                                       cartera, originando diferencias en la ajustar los saldos                    actualizada de la cartera Regional   generadores de la cartera                                  conciliadas
                                                                         millones, lo anterior ante la falta de conciliación de estas dos                                            información
                                                                         áreas en los últimos cinco meses del año 2007.




                                                                         REGIONAL MAGDALENA En el grupo Propiedad Planta y
                                                                         Equipo se observó que la depreciación de estos activos sufrió
                                                                         un incremento exagerado, alcanzando en algunos rubros
                                                                                                                                                                                     Sobreestimaciíon de la depreciación      Realizar corrección en el aplicativo
                                                                         como el de muebles y enseres un incremento en el periodo Falta de uniformidad en la aplicación                                                                                            Mantener actualizados y ajsutados los
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                                                             acumulada que conlleva a una             finanzas 2000 módulo contabilidad                                                                                        Porcentaje de asientos contables
    8          561       206      1804004      206                       hasta del 85% con relación al saldo anterior, igual situación de las tasas de depreciación de un                                                                                          saldos de la cuenta depreciación en Producir asiento contable                                                                  100        30-Jul-08     30-Jul-08        0.0           100            100.00%            0.000000            0.000000             0.000000           X
                                                          Semestre 07                                                                                                                sobrestimación   del   gasto    por      para ajsutar saldos de la cuenta de                                                                                                 elaborados
                                                                         sucede con los equipos de comunicaciones y computación periodo a otro.                                                                                                                    todos los períodos
                                                                                                                                                                                     depreciación.                            depreciación
                                                                         que tiene un incremento en la depreciación del 75% y los
                                                                         equipo de transporte del 88%, lo que sobreestima los gastos
                                                                         de este periodo.



                                                                         REGIONAL MAGDALENA Se observó que la depreciación de
                                                                         los siguientes activos supera el valor de los mismos así.
                                                                         Muebles y enseres tiene un saldo de $1.219 y la                                                El activo depreciado supera el 100%
                                                                                                                                                                                                               Revisar y reclasificar los saldos de las
                                                         Aud / 06 y 1er. depreciación acumulada tiene un saldo de $1.547, superando Falta de conciliación de los saldos de su valor, que conlleva a que                                                 Mantener actualizados y ajsutados los                                                          Porcentaje de asientos contables
    9          562       207      1804004      207                                                                                                                                                             depreciaciones para reflejar los saldos                                        Producir un asiento contable                                                                        100        30-Jul-08     30-Jul-08        0.0           100            100.00%            0.000000            0.000000             0.000000           X
                                                          Semestre 07 el valor del activo en $328 millones; equipos de comunicaron depreciados.                         aparezcan en la contabilidad contrario                                          saldos de la cuenta depreciación                                                                          elaborados
                                                                                                                                                                                                               reales
                                                                         y computación tiene un saldo de $2.991 y la depreciación                                       a su naturaleza.
                                                                         acumulada de $3.529 presentando una diferencia de $538
                                                                         millones




                                                                         REGIONAL MAGDALENA No existe uniformidad entre un                                                           Sobreestimaciíon de la depreciación
                                                                                                                                        Falta de uniformidad en la aplicación                                            Realizar revisión y reclasificación de Mantener actualizados y ajsutados los
                                                         Aud / 06 y 1er. periodo y otro en la aplicación de las tasa de depreciación de                                              acumulada que conlleva a un                                                                                                                                       Porcentaje de asientos contables
   10          563       208      1804004      208                                                                                      de las tasas de depreciación de un                                               los saldos de las depreciaciones para saldos de la cuenta depreciación en Producir un asiento contable                                                                   100        30-Jul-08     30-Jul-08        0.0           100            100.00%            0.000000            0.000000             0.000000           X
                                                          Semestre 07 los activos, verificandose que no solo hay activos depreciados                                                 sobrestimación   del   gasto    por                                                                                                                                          elaborados
                                                                                                                                        periodo a otro.                                                                  reflejar los saldos reales             todos los períodos
                                                                         totalmente si no que se ha superado el valor de los mismos                                                  depreciación.




                                                                         REGIONAL MAGDALENA. En lo concerniente a la custodia
                                                                         de los elementos devolutivos se determinó que existen
                                                                         elementos cargados a áreas específicas como a centro de
                                                                                                                                                                                     Lo que podría generar un presunto
                                                                         estudios sin que se responsabilice individualmente de su                                                                                           Realizar actualización     revisión y
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                                                             detrimento al patrimonio de la entidad                                                                                 Identificar inventario    fisico   por   Porcentaje de elementos asignado a
   11          564       209      1803002      209                       custodia a funcionario alguno, de igual manera se observó Inventarios no actualizados.                                                             reclasificación de inventarios fisicos Mantener los inventarios actualizados                                                                                          100        15-Aug-08     15-Jun-09       43.4           100            100.00%           43.428571           43.428571            43.428571           X
                                                          Semestre 07                                                                                                                si no se recuperan los elementos en                                                                                    cuentadante                                       cada cuentadante
                                                                         que existen elementos cargados a exfuncionarios y                                                                                                  en todas la áreas de la Regional
                                                                                                                                                                                     poder de terceras personas.
                                                                         excontratistas del Sena en un monto total que asciende a la
                                                                         suma de $744.279, millones, tal como se detalla a
                                                                         continuación



                                                                                                                                                                                                                              Verificar cuales u cuantos, son los Recuperar los elementos de los                                                     Porcentaje recuperado, de elementos
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                                                                                                                                                                                 Identificar inventario       fisico   por
                                                                                                                                                                                                                              elementos del los inventarios que se inventarios que se encuentran a cargo                                             de los inventarios que se encuentran a       100        15-Aug-08     15-Jul-09       47.7           100            100.00%           47.714286           47.714286            47.714286           X
                                                          Semestre 07                                                                                                                                                                                                                                    cuentadante
                                                                                                                                                                                                                              encuentran a cargo de exfuncionarios de exfuncionarios                                                                         cargo de exfuncionarios.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Página 21
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti      Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                      Denominación de la Unidad de la                                                                                Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                                  DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO                    EFECTO DEL HALLAZGO                      Acción de Mejoramiento                            Objetivo                         Descripción de las Metas                                                    Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31     Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                           medida de la Meta                                                                                        de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     de las metas
 Auditoria




                                                                         REGIONAL MAGDALENA. Se verificó que la existencia física
                                                                         de los bovinos no corresponde a la inventariada; se estableció
                                                                         la no inclusión de 10 semovientes en el inventario                                                                                   Realizar la actualización del inventario
                                                                                                                                                                                                                                                       Mantener actualizado el inventario                                           Porcentaje de semovientes existentes
                                                         Aud / 06 y 1er. identificados con los números 132, 133, 134, 135, 136, 726, Inconsistencia en el registro de los El inventario no refleja los saldos fisico de los bovinos y del aplicatvo de                                          Verificación y conteo fisico de los
   12          565       210      1803001      210                                                                                                                                                                                                     fisico y el aplicativo de inventarios de                                      registrados en el inventario y en el                          100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07 727, 728, 729, y 730, de los cuales existen 7 nacimientos de inventarios.                           reales de los semovientes.          semovientes incorporando los que se                                               semovientes cada seis meses
                                                                                                                                                                                                                                                       semovientes                                                                        aplicativo de inventarios
                                                                         terneros que no han sido registrado por cuanto no han                                                                                mencionan en el hallazgo
                                                                         transcurrido los 45 días de sobrevivencia establecidos por la
                                                                         regional para ser ingresados en el sistema.




                                                                                                                                                                                                                         Realizar la actualización del inventario
                                                                                                                                                                                                                         fisico de los bovinos y del aplicatvo de
                                                                         REGIONAL MAGDALENA.- Realizado el cruce entre el
                                                                                                                                                                                                                         semovientes incorporando los que se Mantener actualizado el inventario                                           Porcentaje de semovientes existentes
                                                         Aud / 06 y 1er. inventario y el reporte llevado por el trabajador de campo, se                                          Lo que podría general un presunto                                                                                    Verificación y conteo fisico de los
   13          566       211      1803100      211                                                                                      Inventarios no actualizados.                                                     mencionan en el hallazgo y elaborar fisico y el aplicativo de inventarios de                                      registrados en el inventario y en el                    100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07 estableció diferencias de 5 bovinos que no están registrados                                               detrimento al patrimonio de la entidad.                                                                              semovientes cada seis meses
                                                                                                                                                                                                                         las actas de bajas para los semovientes                                                                                aplicativo de inventarios
                                                                         en el inventario ni se reporta acta de baja de los mismos.
                                                                                                                                                                                                                         semovientes que no se hayan
                                                                                                                                                                                                                         reportado



                                                                         REGIONAL MAGDALENA.En el saldo de existencia a 31 de                                                                        Realizar la actualización del inventario
                                                                                                                                                                                                                                               Mantener actualizado el inventario                                           Porcentaje de semovientes existentes
                                                         Aud / 06 y 1er. diciembre de 2005 se encuentra reportado el bovino Inconsistencia en el registro de los El inventario no refleja los saldos fisico de los bovinos y del aplicativo de                                          Verificación y conteo fisico de los
   14          567       212      1803001      212                                                                                                                                                                                             fisico y el aplicativo de inventarios de                                      registrados en el inventario y en el                                  100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07 identificado con el Nº 111 y luego se reporta en los inventarios.                          reales de los semovientes.          semovientes incorporando los que se                                                semovientes cada seis meses
                                                                                                                                                                                                                                               semovientes                                                                        aplicativo de inventarios
                                                                         nacimientos de enero de 2006.                                                                                               mencionan en el hallazgo



                                                                         REGIONAL MAGDALENA.- En el inventario se encuentra
                                                                         registrado el bovino identificado con el Nº 684 el cual no se                                                                                   Realizar la actualización del inventario
                                                                                                                                                                                                                                                                  Mantener actualizado el inventario                                           Porcentaje de semovientes existentes
                                                         Aud / 06 y 1er. encontró físicamente y sobre el mismo no se ha dado orden                                               Lo que podría generar un presunto fisico de los bovinos y del aplicatvo de                                                Verificación y conteo fisico de los
   15          568       213      1804002      213                                                                                     Inventarios no actualizados.                                                                                               fisico y el aplicativo de inventarios de                                      registrados en el inventario y en el               100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07 de baja. En conclusión se observa un inventario                                                            detrimento al patrimonio de la entidad. semovientes incorporando los que se                                               semovientes cada seis meses
                                                                                                                                                                                                                                                                  semovientes                                                                        aplicativo de inventarios
                                                                         desactualizado y cuya información no es confiable por cuanto                                                                                    mencionan en el hallazgo
                                                                         no corresponde a la realidad.



                                                                         REGIONAL MAGDALENA.-- En la revisión realizada a las
                                                                         bajas de estos semovientes, se observó que las resoluciones
                                                                                                                                                                                                                                                 Evitar la expedición de resoluciones
                                                                         de autorización de baja se expiden con fechas posteriores a Resoluciones de autorización de bajas
                                                         Aud / 06 y 1er.                                                                                                   Lo que podría generar un presunto Verificar el estado de las actas de de autorización de bajas con fecha Verificar las resoluciones de bajas
   16          569       214      1804100      214                       las actas de bajas; es el caso del acta de baja por consumo con fechas posteriores a las actas de                                                                                                                                                                                 Porcentaje de actas revisadas           100        15-Aug-08    15-Feb-09        26.3           100            100.00%           26.285714           26.285714            26.285714           X
                                                          Semestre 07                                                                                                      detrimento al patrimonio de la entidad. autorización de bajas         posterior a la expedición de actas de expedidas cada tres meses
                                                                         Nº 560 la cual fue expedida el 7 de diciembre de 2006 y la baja.
                                                                                                                                                                                                                                                 baja
                                                                         resolución Nº 114 mediante la cual se ampara esta baja, fue
                                                                         expedida el 11 de diciembre de 2006.



                                                                                                                                        En algunos casos falta de Dirección y
                                                                         REGIONAL META:Verificadas las observaciones del Plan de Control de los procesos a raiz de la
                                                                         Mejoramiento suscrito por el Servicio Nacional de Aprendizaje interinidad de Directivos, es claro que                                                                                          Efectuar los mejoramientos de
                                                                                                                                                                                                                          Fijar responsabilidades a Jefes de
                                                                         – SENA -, por las Auditorias Regular- 2004 y Especial - 2005, se requiere ejercer liderazgo sobre las                                                                                      aquellas inconformidades detectadas
                                                                                                                                                                                                                           Area o de procesos, para que se
                                                                         se estableció a 31 de diciembre de 2007 un cumplimiento              acciones de Mejoramiento                                                                                               en la Auditoria de vigencia 2007 (37     Planeación y Ejecución de Planes de
                                                                                                                                                                                       Se evade compromisos y               responda mensualmente por el
                                                                         80.08 y avance del 75.24%%, entendiéndose como un plan            Continuo.Pero ha de tenerse en                                                                                           hallazgos), durante la vigencia 2008 y    Mejoramiento Específicos para cada        Formulación de Plan de acción para
    1          570       215      1101002      215          Aud /07                                                                                                                responsabilidades para efectuar la        avance de mejoras que deben                                                                                                                                            1         16-Jun-08     16-Jul-08        4.3            1             100.00%            4.285714            4.285714             4.285714           X
                                                                         de mejoramiento en cumplimiento, así como en la efectividad      cuenta que en años anteriores no                                                                                           2009, para que la Regional del Meta      uno de los hallazgos dtectados en la                   el PM
                                                                                                                                                                                         mejoras pertinentes.             corresponder a un Plan especìfico y
                                                                         de las acciones implementadas, en virtud que no lograron las    habìan estructuras ni redes para la                                                                                          logre sus cometidos institucionales        Auditoria de la vigencia 2007.
                                                                                                                                                                                                                               acciones de Control en su
                                                                         metas     en     algunas     acciones    de     mejoramiento conectividad que permitieran mayor                                                                                            contemplados además en sus Planes
                                                                                                                                                                                                                               correspondiente ejecución.
                                                                         (CONSOLIDADO CON HALLAZGO 4 DE 2005)                          eficiencia en una regiòn tan extensa y                                                                                              Estratégicos y Operativos.
                                                                                                                                           con mùltiples dificultades socio-
                                                                                                                                                    econòmicas.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           Ejecucion de las acciones de
                                                            Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                37         16-Jul-08     15-Jun-09       47.7            35             94.59%           45.135135           45.135135            47.714286                   X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  mejoramiento



                                                                                                                                                                                                                              Para el 2008 Se cuenta con un
                                                                         REGIONAL META. La información que arroja el aplicativo                                              Para el 2005 los datos exitentes no
                                                                                                                                     Los Programas de Formación Virtual                                                    funcionario Integrador de Formación          El cumplimiento de metas de
                                                                         Sistema de Gestión de Centros en su módulo Programación                                              permiten efectuar la evaluación del
                                                                                                                                         apenas inician en el 2005 , el                                                   Virtual, quien controlará junto con los     Formación virtual trazadas por el   Número de usuarios atendidos en
                                                                         (2700 alumnos) no concuerda con lo aprobado en el Plan de                                           cumplimiento de metas en lo virtual,                                                                                                                                       Porcentaje de usuarios atendidos en
                                                                                                                                      aplicativo aún no permitía procesar                                                 Coordinadores Académicos el que la         SENA a través de mecanismos de       Formación Virtual, acorde con las
   1.1         571       216      1101002      216          Aud /07      Acción 2005 (3167 alumnos), por esta razón el cumplimiento                                         en razòn a que la regional acababa de                                                                                                                                         Formación Virtual segùn metas            100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3           100            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                                                                                     esta información automàticamente y                                                        programación anual se vaya            Planeación (POA) y de ejecución y   metas asiganadas y las programadas
                                                                         de metas de los cursos virtuales varía según la fuente de                                          iniciar esta estrategìa de formaciòn, y                                                                                                                                                 asignadas.
                                                                                                                                    por ello no coincide con otros datos de                                                 ejecutando en el Aplicativo SGC,de      Control (SGC), deberàn ejecutarse de            en el aplicativo
                                                                         información que se utilice CONTINUA HALLAZGO 32 DE                                                  que no habia coherencia entre datos
                                                                                                                                       metas que no fueron ajustadas.                                                     acuerdo con las metas de Digeneral,                 manera coherente.
                                                                         2005      CONSOLIDADO NACIONAL A JUNIO 30 DE 2008                                                     del aplicativo y metas asignadas.
                                                                                                                                                                                                                                y sin ninguna incoherencia.




                                                                         REGIONAL META. Inexistencia de registro sobre evaluación
                                                                         de los cursos desarrollados y terminados, entre otras causas En la epoca del 2005 los mecanismos
                                                                         por falta de oportunidad u omisión en la entrega de los            de control de instructores y
                                                                         reportes de notas por parte de los instructores, deficiencia     supervisores fueron muy laxos               La demora en la emisión de los                                                                                              Registrar completamente los
                                                                                                                                                                                                                           Depuración de carpetas y archivos          Subsanar los represamientos de
                                                                         que ocasiona el represamiento de las certificaciones. En la       presentandose al oficina de                Certificados por documentación                                                                                            documentos de cada carpeta por            Carpetas completas de cursos de
                                                                                                                                                                                                                          académicos de los cursos del 2005,        certificación de vigencias anteriores y
   1.2         572       217      1101002      217          Aud /07      actualidad un buen numero de las planillas de evaluaciòn no      Certificaciones documentación           incompleta y los daños que se causa                                                                                          cursos desarrollados en vigenmcias       vigencias anteriores y expedición de       100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3           100            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                                                                                                                                                                           para poder expedir sus respectivos        organización completa del archivo
                                                                         estan en la carpeta de grupo dado que el sistema de Gestion      incompleta que no permitía ni            al alumno al no poder demostrar sus                                                                                        anteriores y producir el Certificado de            las certificaciones
                                                                                                                                                                                                                                      certificados                         académico de los Centros.
                                                                         de Centros presenta un atrazo en la captura dela informacion   organizar los archivos de cursos y               competencias legalmente                                                                                                           Formación.
                                                                         entre otras razones por las fallas tecnicas de conectividad, alumnos , ni poder certificar a tiempo
                                                                         alto volumen de cursos en 2005, (jovenes rurales y reaforo).                los cursos.
                                                                         CONTINUA HALLAZGO 37 DE 2005




                                                                         REGIONAL META. Debilidad en la cultura de autocontrol para
                                                                         el Centro Multisectorial Villavicencio y el Centro Agropecuario
                                                                         el Hachón y en particular sobre el proceso de seguimiento al
                                                                         comportamiento de la empleabilidad de sus egresados que Se debe planear la programación de
                                                                                                                                                                                       Los egresados sin empleo
                                                                         se debe adelantar en los municipios que comprenden su cursos pensando en las posibilidades
                                                                                                                                                                                  representan pèrdidas para el estado                                                                                                                                   Porcentaje de alumnos de cursos de
                                                                         jurisdicción, dado que no cuentan con mecanismos ni             reales del empleo; pero también                                                                                             Efectuar seguimiento y evaluaciones
                                                                                                                                                                                    porque la formación es costosa y         Plan de Acciòn para efectuar                                                        Seguimiento y evaluacion a los          Formaciòn Titulada con acciones de
                                                                         herramientas que permitan realizar este seguimiento para         ocurre que los empleadores no                                                                                                  de impacto para detectar la
   1.3         573       218      1101002      218          Aud /07                                                                                                                gratuita para el trabajador, para el     seguimiento y evaluaciones de                                                     alumnos egresados de los cursos de        seguimiento y evaluaciòn apliacadas.       100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3           100            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                         evaluar la pertinencia de su oferta educativa versus las interactùan con el SENA para ajustar                                                                                              empleabilidad de los egresados y con
                                                                                                                                                                                 egresado porque no puede producir ni       empleabilidad a los egresados .                                                           Formaciòn Titulada                     empleados o con trabajo
                                                                         necesidades y expectativas del sector productivo en donde se ofertas y demandas de empleo de                                                                                                       ello proponer mejoras
                                                                                                                                                                                  subsistir con ingresos de acuerdo a                                                                                                                                              independiente
                                                                         emplean sus egresados y así realizar una adecuada                 acuerdo a sus necesidades
                                                                                                                                                                                 sus nuevos conocimientos adquiridos
                                                                         planeación en aras de lograr mayores niveles de efectividad              empresariales.
                                                                         en el uso de los recursos y cumplir con los objetivos
                                                                         misionales del SENA. CONTINUA DEL HALLAZGO 39 DE
                                                                         2005




                                                                                                                                                                                                                              Contemplar en los estudios de
                                                                                                                                                                                                                            Conmveniencia y Oportunidad, las
                                                                                                                                                                                                                             medidas a tomar en estos casos,
                                                                                                                                                                                                                            exigir y hacer efectivas pólizas de
                                                                         REGIONAL META. Falta de oportunidad en la entrega de los                                                                                              cumplimiento y seleccionar
                                                                         pedidos por parte de los proveedores, es así como el                                                                                                 contratistas que aseguren este
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                Exigencia y Control para que los
                                                                         Proveedor de la Orden de Pedido No. 173 del 28-12-04,             Inadecuada elección de Contratistas, y       La entidad, oficinas, centros de     aspecto de entregas oportunas y     Garantizar la entrega oportuna de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   elementos o servicios sean           Porcentaje de Pedidos entregados a
                                                                         solicita prórroga para la entrega de los elementos por no tener       la no aplicación de medidas de         formación , instructores y alumnos    según fechas pactadas. Se ha de       elementos a los usuarios que
   1.4         574       219      1101002      219          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                               entregados o suministrados               Almacén según condiciones               100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3           100            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                         stock, nuevamente solicita prórroga el 25-03-05, finalmente        control, efectividad en la exigencia de según el caso se ven perjudicados con implementar un procedimiento dentro requieren insumos para la actvidad de
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               oportunamente a los usuarios por             pactadas contractualmente
                                                                         realiza entrega hasta el 17-05-05, es decir cinco meses            las garantías pactadas en las pòlizas        estas demoras innecesarias,         de la ruta de procedimientos del                la entidad.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                               parte de los proveedores externos.
                                                                         después de la solicitud de adquisición CONTINUA DEL                                                                                              Sistema de Gestión de Calidad-MECI,
                                                                         HALLAZGO 56 DE 2005                                                                                                                               para las tareas a desarrollar una vez
                                                                                                                                                                                                                               el Pedido es legalizado por
                                                                                                                                                                                                                          Contratación y los pasos de Almacén,
                                                                                                                                                                                                                          Inventarios y Bodegaje y entrega a los
                                                                                                                                                                                                                                      usuarios finales.




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Página 22
    No.
                                              Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo     consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                   Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                              DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                  CAUSA DEL HALLAZGO                      EFECTO DEL HALLAZGO                      Acción de Mejoramiento                             Objetivo                        Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo   vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                        medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                 /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 de las metas
 Auditoria




                                                                     REGIONAL META. El manejo de las cajas menores no se
                                                                     ajusta al instructivo y las resoluciones que le reglamentan, lo
                                                                     que se evidencia en la inoportunidad en los reembolsos, el no                                                                                     Reinducción en el manejo de Cajas
                                                                     suministro a contabilidad de la documentación necesaria para                                                                                      Menores y observancia de la norma
                                                                                                                                           Desconocimiento de algunos           Pèrdida de agilidad administrativa al                                            Utilizar oportunamente este
                                  1704001                            realizar las conciliaciones bancarias, no realización de                                                                                         por parte de los responsables de cada
                                                                                                                                        procedimientos con respecto a las      no usar este instrumento , con el cual                                       mecanismo, garantizar el buen uso de Trámite de reembolso mensualmente                     Numero de reembolsos por
   1.5         575       229      1704003      220       Aud /07     conciliaciones bancarias, adquisición de bienes y servicios                                                                                       caja Menor. Continuar acciones de                                                                                                                                        5         16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            5             100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                                                                                          cajas menores por parte de los       se pueden solucionar de manera muy                                               los recursos presupuestales          y verificacion de requisitos.                          Cuentadante.
                                  1701011                            sin los requisitos previos, aceptación de facturas sin el lleno                                                                                    control y arqueos trimestrales, asi
                                                                                                                                                 Cuentadantes.                       ràpida muchos procesos.                                                       ajustàndose a la norma
                                                                     de requisitos legales, deficiencias en controles como recibido                                                                                     como intervención administrativa
                                                                     a satisfacción y la anulación con el sello de cancelado y falta                                                                                           según los resultados,
                                                                     de oportunidad en el registro en los libros de caja y/o bancos
                                                                     de caja menor.      CONTINUA HALLAZGO 92 DE 2005




                                                                     REGIONAL META. Dentro del Proceso de Saneamiento                  Dificultad en los trámites porque son   Inconsistencias de gestión, proceso
                                                                                                                                                                                                                           Llevar el caso al Comité de
                                                                     Contable se incluye el cheque número 746352 del Banco de              procesos centralizados que se         contable sin depurar, y pèrdida de
                                                                                                                                                                                                                         Depuración Contable adjuntando           Depurar y castigar contablemente este       Acta de comité de Depuracion
   1.6         576       230      1903004      221       Aud /07     Occidente en cuantía de $225 mil, por concepto de aportes         adelantan con la autorización de la        recursos que se deben llevar a                                                                                                                                      Numero de acta de depuracion              1         16-Jun-08     15-Jun-09       52.0            1             100.00%           52.000000           52.000000            52.000000           X
                                                                                                                                                                                                                          evidencias juridicas de que tal                       título valor                            Contable
                                                                     2% y FIC, documento que fue devuelto por fondos                    Dirección general que implican un       procedimientos especiales para su
                                                                                                                                                                                                                            documento ha caducado.
                                                                     insuficientes. CONTINUA HALLAZGO 138 DE 2005                                 proceso judicial.                         conjuración.



                                                                     REGIONAL META. La reglamentación de procesos
                                                                     administrativos adolece de parámetros que habiliten
                                                                     mecanismos de control y seguimiento a la eficiencia de las                                                Acumulación de inventarios obsoletos      Plan especìfico de depuraciòn de
                                                                                                                                       No se efectuaban Planes de Acciòn                                                                                      Depuraciòn de inventarios de la
                                                                     labores de apoyo administrativo, tal es el caso de la                                                         que hacen perder eficiencia al         inventarios y ejecución segùn
                                                                                                                                         para bajas con ejecución por lo                                                                                    Regional y los Centros del Meta, así           Ejecución de un Plan del depuración
                                                                     Resolución 0089 de 2005, mediante la cual se adopta el                                                         funcionario, que reducen la       cronograma aprobado por los Jefes de
   1.7         577       231      1904002      222       Aud /07                                                                            menos dos veces al año .                                                                                         como de las antiguos Centros de                 propuesto incluyendo el tema de        Ejecucion del Plan de depuracion           100        16-Jun-08     15-Jun-09       52.0            95             95.00%           49.400000           49.400000            52.000000                   X
                                                                     procedimiento de bajas de bienes, que no registra términos                                                disponibilidad de instalaciones, y que  Àrea. Plan que incluirá acciones de
                                                                                                                                             Desconocimiento de los                                                                                        Guaviare, Arauca, Vichada , Vaupés y                           Bajas.
                                                                     para ninguno de los pasos o actividades que comprenden el                                                      complican la depuración de           capacitación, apoyo con recurso
                                                                                                                                           procedimientos al respecto.                                                                                                    Guanía
                                                                     mismo, situación que ha incidido negativamente en la                                                                   inventarios.                       humano y financiero.
                                                                     actualización de los inventarios de la entidad. CONTINUA
                                                                     HALLAZGO 154 DE 2005

                                                                                                                                 Dificultad en los trámites porque son
                                                                                                                                                                                                                       Proceder a realizar el registro contable
                                                                     REGIONAL META. Está en proceso de Saneamiento                   procesos centralizados que se
                                                                                                                                                                                                                       directamente a la cuenta de superàvit
                                                                     Contable $425,5 millones que corresponden al 99% del valor adelantan con la autorización de la
                                                                                                                                                                                 Inconsistencias de gestión en el       por donaciòn previa la verificacion de
                                                                     propuesto, de esta cifra el 65%, está pendiente por Dirección General. De otra parte a raiz                                                                                                   Realizar los registros y/o ajustes de
   1.8         578       232      1801100      223       Aud /07                                                                                                                proceso contable sin depurar para        documentos de propiedad. Realizar                                                      Registro del ajuste contable          Número de ajustes contables               1         16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            1             100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                     aprobación por parte del Comité Técnico de Saneamiento y el     de la separaciòn de Guaviare,                                                                                                         activos por legalizar
                                                                                                                                                                                legalizar unos activos en donacion     ajuste contable para el caso de obras
                                                                     35% está sujeto a las acciones que adelante la regional. Vichada, Casanare, Arauca y Guainía
                                                                                                                                                                                                                        y mejoras en propiedad ajena de los
                                                                     CONTINUA DEL HALLAZGO 68 DE 2005                             para dejar solamente la Regional
                                                                                                                                                                                                                           centros del Vichada y Guaviare.
                                                                                                                                                  Meta.



                                                                       REGIONAL META. Existe deficiencia administrativa dado
                                                                     que el Comité Técnico Nacional de Saneamiento Contable
                                                                                                                                                                                                                         Presentar fichas por concepto de             Actualizar fichas técnicas por
                                                                     aún no se ha pronunciado sobre fichas técnicas que incluyen       Dificultad en los trámites porque son
                                                                                                                                                                                                                        aportes del año 2004 ante el Comité        concepto de aportes de vigencia de
                                                                     correcciones enviadas por la Regional durante el año 2004 y           procesos centralizados que se       Inconsistencias de gestión, proceso                                                                                         Actualizar fichas de aportes vigencia
   1.9         579       233      1801001      224       Aud /07                                                                                                                                                       de Depuraciòn Contable para obtener               2004 por parte del area                                                      Nùmero de fichas tramitadas              100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            50             50.00%           14.142857           14.142857            28.285714                   X
                                                                     la Regional no acata oportunamente la totalidad de los            adelantan con la autorización de la             contable sin depurar.                                                                                               2004 y tramitar para su aprobaciòn.
                                                                                                                                                                                                                       su aprobaciòn y realizar la depuraciòn      correspondienre, a fin de depurar la
                                                                     conceptos y recomendaciones emitidas por el mencionado                      Dirección general
                                                                                                                                                                                                                                      contable.                            cartera recuperable
                                                                     Comité, situaciones que le restan continuidad a este proceso
                                                                     de origen legal. CONTINUA HALLAZGO 61 DE 2005




                                                                     REGIONAL META. La utilización que se le da a la
                                                                     herramienta Gestión académica de Centros, no se refleja en
                                                                     el apoyo que debe brindar a la toma de decisiones,
                                                                                                                                                                         La no evaluaciòn oportuna de los   Programar reuniones trimestrales para
                                                                     seguimiento y control de la subdirección del Centro y                                                                                                                              Asegurar que los avances en el                       Avance mensual y trimestral del la
                                                                                                                                 Falta de decisiòn adminstrativa para    planes pueden generar directrices   evaluar la gestiòn de los centros a la
                                                                     Coordinadores académicos, dado que los flujos de                                                                                                                                     cumplimiento de las metas                          ejecuciòn de metas acadèmicas,
                                                                                                                                  dirigir y evaluar periodicamente la   erràticas, imcumplimiento de metas luz de los datos que arroja el aplicativo                                                                                              Informe trimestral del cumplimiento de
   1.10        580       234      1202002       225      Aud /07     informacion y comunicaciones son deficientes; es asì como                                                                                                                         acadèmicas se logren, segùn los                     evaluadas contra la programaciòn que                                                 2         16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            2             100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                                                                                gestiòn acadèmica de los centros con por exceso o por defecto o en general      SGC y que ademàs habilita la                                                                                                                metas académicas.
                                                                     no se evidencia el càlculo de indicadores, ni informes                                                                                                                          datos que mensualmente se reportan                    fuè digitada en el mismo aplicativo de
                                                                                                                                    los datos que entrega la SGC      llegar a procesos de toma de desiciòn    evaluaciòn del Cuadro de mando
                                                                     realizados para realizar autoevaluaciòn y comparar la                                                                                                                                        en la SGC                                          Gestiòn de Centros.
                                                                                                                                                                                    inconsistentes.                         Integral.
                                                                     ejecuciòn con lo programado en el plan de acciòn y asi
                                                                     mejorar la gestion de la regional. CONTINUA HALLAZGO
                                                                     14 DE 2005




                                                                                                                                                                                                                         Fijar responsabilidades a jefes de
                                                                     REGIONAL META:La calificación consolidada del SERVICIO                                                                                               area o de procesos, para que se       Trabajar por la bùsqueda de la             Planeación y Ejecución de Planes de
                                                                                                                                       Falta de Dirección y Control en               Se evade compromisos y
                                                                     NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA- REGIONAL META                                                                                                           responda mensualmente por el      eficiencia y eficacia de los procesos              Acciòn para cada uno de los
                                                                                                                                        algunos procesos a raiz de la            responsabilidades para efectuar la
                                  1903003                            donde se observa un Riesgo Medio, generado por                                                                                                         avance de mejoras que deben       aprovechando las herramientas del             procesos, atendiendo principios de
                                                                                                                                     interinidad de Directivos. Igual se            mejoras pertinentes. Sin un                                                                                                                                    Porcentaje /Plan de Acciòn para los
    2          581       235      1903004      226       Aud /07     inconsistencias arrojadas en la verificación de los                                                                                                corresponder a un Plan especìfico y Sistema de Gestiòn de Calidad, MECI,             celeridad, economìa y eficiencia y                                                100        14-Jun-08     15-Jul-08        4.4           100            100.00%            4.428571            4.428571             4.428571           X
                                                                                                                                       requiere mayor divulgacion del          conocimiento pleno por parte de todos                                                                                                                                      diferentes procesos.
                                  1904004                            componentes de Valoración del Riesgo y en las Actividades                                                                                                acciones de Control en su     Control Administrativo y el Autocontrol        eficacia, en donde cada Jefe de Area
                                                                                                                                    Sistema de Control Interno y que hoy           los funcionarios se dificulta el
                                                                     de control, en la evaluación General, Tesorería, Inventarios y                                                                                      correspondiente ejecución para el     para que cada quien gerencie su               es responsable del trabajo de su
                                                                                                                                             denominamos MECI                                autocontrol
                                                                     Negocio Misional CONSOLIDADO HALLAZGO 144 DE 2005                                                                                                 cumplimiento de directrices y normas            puesto de trabajo                        respectivo equipo de trabajo
                                                                                                                                                                                                                                   de cada proceso.



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     Porcentaje /Cumplimiento de las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100        16-Jul-08    31-Dec-08        24.0           100            100.00%           24.000000           24.000000            24.000000           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          acciones Planteadas


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje / Cumplimiento de las
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100        1-Jan-09      15-Jun-09       23.6           100            100.00%           23.571429           23.571429            23.571429           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         acciones Planteadas




                                                                     REGIONAL META:Proceso de Certificación: Represamiento
                                                                     en la certificación de los alumnos capacitados en los dos
                                                                     Centros de Formación, de la muestra realizada sobre el
                                                                     Centro Agropecuario, se estableció que el porcentaje de
                                                                     alumnos certificados en el 2005 fue del 79.68% (18317), en Deficiencias en los mecanismos de                                                        Depuración de carpetas y archivos
                                                                     2006 el 78 %(18727); situación neurálgica en 2007, donde la control de instructores y supervisores                                                      académicos de los cursos de
                                                                     certificación se dio en un 57.70% (13.978); el represamiento         presentando al oficina de                                                        vigencias anteriores, para poder
                                                                                                                                                                                                                                                                 Subsanar los represamientos de
                                                                     de certificaciones en 2005 y 2006 se debe a Etapas               Certificaciones documentación               La demora en la emisión de los        expedir sus respectivos certificados ,
                                                                                                                                                                                                                                                               certificación de vigencias anteriores y     Organizar el archivo Acadèmico del
                                                                     Productivas en Titulada y cambio de documentos, con               incompleta que no permitiò ni              Certificados por documentación         diseñando un Plan de Choque para
                                                                                                                                                                                                                                                                organización completa del archivo          Centro y producir los Certificado de
                                  1101002                            relación a la Complementaria a horas pendientes de los         organizar los archivos de cursos y           incompleta y los perjuicios que se         Certificaciones represadas. Se                                                                                         Porcentaje de Certificados expedidos
    3          582       236                   227       Aud /07                                                                                                                                                                                                      académico de los Centros,            Formación acumulados de vigencias                                                   100        16-Jun-08    30-Aug-08        10.7           100            100.00%           10.714286           10.714286            10.714286           X
                                  1202001                            alumnos por otros módulos, cambio de documentos, definir alumnos , ni poder certificar a tiempo                causa al alumno al no poder         propone corregir el represamiento de                                                                                               por cursos del 2005
                                                                                                                                                                                                                                                               garantizando certificaciòn al egresado      anteriores y mantener actualizados
                                                                     situación por parte de los docentes y deserciones; en el 2007,     los cursos. Se agregan a ello               demostrar sus competencias         la vigencia 2005 de junio a agosto de
                                                                                                                                                                                                                                                                  antes de los 45 dias de haber                  los de la vigencia actual
                                                                     la causa se genera en la mala conectividad que ocasionó que    dificultades de conectividad con el                      legalmente                 2008, vigencia 2006 de septiembre a
                                                                                                                                                                                                                                                                         terminado su curso.
                                                                     se trabajara en Villavicencio para matrícula de cursos, Aplicativo de Tarantella para el registro                                                 diciembre de 2008 , vigencia 2007 de
                                                                     quedando los demás procesos pendientes (deserciones y de operaciones Acadèmicas en todo                                                              enero a marzo de 2009 y vigencia
                                                                     certificaciones), aspectos que igualmente ocasionan la falta                  sentido.                                                                 2008 de abril a junio de 2009.
                                                                     de efectividad en la entrega de las certificaciones a los
                                                                     alumnos. La certificación de alumnos en formación virtual se
                                                                     realizará    durante    el   primer   semestre     de    2006.
                                                                     CONSOLIDADO HALLAZGO 36 DE 2005




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de Certificados expedidos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100        1-Sep-08     31-Dec-08        17.3           100            100.00%           17.285714           17.285714            17.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           por cursos del 2006


                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de Certificados expedidos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100        1-Jan-09     31-Mar-09        12.7           100            100.00%           12.714286           12.714286            12.714286           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           por cursos del 2007



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Porcentaje de Certificados expedidos
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               100        1-Apr-08      15-Jun-09       62.9           100            100.00%           62.857143           62.857143            62.857143           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           por cursos del 2008




                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 Página 23
    No.
                                               Nuevo                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Porcentaje de
 hallazgos                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      Unidad de       Fecha         Fecha        Plazo en    Avance físico                     Puntaje Logrado    Puntaje Logrado por
             Consecuti CONSECU    Codigo      consecuti    Tipo de                                                                                                                                                                                                                                                                                      Denominación de la Unidad de la                                                                                 Avance físico                                             Puntaje atribuido   Efectividad de
   según                                                                               DESCRIPCIÓN HALLAZGO                                   CAUSA DEL HALLAZGO                       EFECTO DEL HALLAZGO                        Acción de Mejoramiento                             Objetivo                       Descripción de las Metas                                                   Medida de la   Iniciación   terminación   semanas de   de ejecución de                   por las metas metas las metas Vencidas                                         OBSERVACIONES DEPENDENCIAS PARA LA CGR
             vo SENA TIVO DIC     Hallazgo    vo Dic 31   Auditoría                                                                                                                                                                                                                                                                                           medida de la Meta                                                                                         de ejecución                                               metas vencidas        la accion
Informe de                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Meta          Metas         Metas       las Metas      las metas                              (Poi)             (POMVi)
             a Sept 30  10 2009                  /09                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    de las metas
 Auditoria




                                                                                                                                        1. El sector oficial , las Universidades,
                                                                                                                                                                                                                             Plan de Acciòn para la Regulación y
                                                                                                                                         y empresas de economía mixta están
                                                                                                                                                                                                                                  Suscripción de Contratos de
                                                                                                                                        exoneradas de contratar aprendices y
                                                                                                                                                                                                                            Aprendizaje, basado en la información
                                                                                                                                         por lo tanto no se regulan, siendo el
                                                                                                                                                                                                                              de la Planilla Unica, constatando su
                                                                                                                                            sector Oficial el mayor empleador
                                                                      REGIONAL META:No se alcanzaron las metas establecidas                                                          Oferta de cupos para contrato de        domicilio en la región , determinando
                                                                                                                                         2. Los oficios de conductor, celador,
                                                                      en el Plan Operativo 2007 los contratos de aprendizaje 58%                                                  aprendizaje menor a la demanda que         posibles evasores y elusores; dentro
                                                                                                                                         auxiliares de servicios entre otros, no
                                                                      (539) en la Regional, esta situación como consecuencia que                                                  es mayor, y aún se agudiza porque el      del programa de fiscalización revisar si
                                                                                                                                        son tenidos en cuenta para determinar
                                                                      no existen en la región un mínimo de empresas reguladas;                                                    empresario solicita alumnos en etapa          las empresas obligadas a estar
                                                                                                                                            la cuota a regular, siendo este un
                                                                      otra razón es que las empresas que tienen su sede principal                                                  productiva, dejando de lado la etapa       reguladas están cumpliendo con la          Cumplimiento de metas en                   Suscripción de contratos de         Porcentaje de Cuotas reguladas y
                                                                                                                                                amplio sector empresarial.
                                                                      en otra regional, son reguladas allí, quedando esta región sin                                              lectiva, y de otro lado tener en cuenta   cuota fijada y para efectos de suscribir    Contrataciòn de Aprendices ,           Aprendizaje definidos como meta por     Contratos de Aprendizaje suscritos y
    4          583       237      11 01 002     228       Aud /07                                                                         3. Las empresa en reestructuración,                                                                                                                                                                                                                      100        16-Jun-08    31-Dec-08        28.3           100            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                      asignársele cuota a pesar del gran número de trabajadores.                                                   que las Universidades , Institutos de       contratos de Aprendizaje todos los    cumplimiento de la Ley 789 del 2002       la Dirección General y cumplimiento        asignados como metas por la
                                                                                                                                          Bolsas de Empleo y las Temporales
                                                                      La reforma laboral ley 789 de 2002, dejó fuera de regulación a                                               Formación para el trabajo y la media       alumnos que cursan especialidades        de Contrataciòn de Aprendices              de la meta de la cuota regulada               Direcciòn General
                                                                                                                                          no son objeto de Regulación 4. Los
                                                                      las entidades públicas y estatales; La oferta educativa no                                                   técnica pueden acceder a los cupos       objeto del contrato, debeán registrarse
                                                                                                                                           trabajadores por contrato estan no
                                                                      corresponde a las necesidades de los empresarios; Prórroga                                                       para contrato de aprendizaje,          en el Sistema de Gestión Virtual de
                                                                                                                                          suman para determinar la cuota de
                                                                      brindada a empresas de servicios masivos como vigilancia,                                                   reduciendo las posibilidades para los          Aprendices. sensibilizar a las
                                                                                                                                              Regulación 5. En la región las
                                                                      aseo y otros. HALLAZGO NUEVO DEL 2007                                                                                  Aprendices SENA.                    personas que manejan talento
                                                                                                                                         empresa grandes con mayor número
                                                                                                                                                                                                                               humano en las empresas sobre el
                                                                                                                                          de trabajadores tienen su domicilio
                                                                                                                                                                                                                             manejo y uso del Aplicativo SGVA, e
                                                                                                                                             principal en ciudades distintas a
                                                                                                                                                                                                                             igualmente a los alumbnos para que
                                                                                                                                        Villavicencio y son reguladas en otras
                                                                                                                                                                                                                            los empresarios los puedan contactar.
                                                                                                                                                        regionales.




                                                                      REGIONAL META De acuerdo con el cuadro de control de
                                                                      mando se establecía como meta para los dos Centros, La crisis econòmica generalizada, el
                                                                      promover 21 empresas a través del Fondo Emprender y 54 orden pùblico y las dificultades para la                                                                               Lograr para la regiòn la apariciòn de
                                                                                                                                                                            Se pierde el conocimiento que                                                                                                       Planes de negocios presentados al
                                                                      empleos generados por dichas empresas, sin embargo no se       inversiòn, las dificultades para                                        Plan de Acciòn especìfico y detallado        nuevas empresas con los
                                                                                                                                                                              Universidades, EL SENA, e                                                                                                        Fondo Emprender para la aprobación
                                                                      presentó ejecución alguna, con un incumplimiento del 100%, consecuciòn de crèdito hacen difìcil la                                     para lograr las metas alcanzables en       conocimientos que en materia                                                                     Proyectos viables presentados al
    5          584       238      11 01 002     229       Aud /07                                                                                                         instituciones eductaivas adelantan                                                                                                      de recursos y la generación de                                                    8         16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            8             100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                      de acuerdo con la entidad por que falta de registros en los   creaciòn de empresas,de allí se                                           materia de creaciòn de empresas y         empresarial se requieren para                                                                           Fondo emprender
                                                                                                                                                                         para formar jovenes emprendedores y                                                                                                    empleos nuevos por cada empresa
                                                                      sistemas de información ante la carencia de una desprende que en la asignación de                                                                emprendimiento.             planificar y poner en marcha negocios
                                                                                                                                                                              con mentalidad empresarial                                                                                                               financiada y creada
                                                                      responsabilidad en la unidad de emprendimiento por cambio metas por parte del Nivel Central se                                                                                 y pequeñas y medianas empresas.
                                                                      permanente de subdirectores de centro. CONSOLIDADO              desconocían estas variables.
                                                                      HALLAZGO 30 DE 2005



                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       No empleo generados por Proyectos
                                                          Aud /07                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  44         16-Jun-08    31-Dec-08        28.3            44            100.00%           28.285714           28.285714            28.285714           X
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         presentados Fondo Emprender




                                                                      REGIONAL META Las Mypimes (Micro, Pequeña y Mediana                                                                                                   Plan de Acciòn especìfico y detallado
                                                                                                                                       Dificultades administrativas y
                                                                      Empresa) fortalecidas, se ejecutaron 18 de las 25 en el                                                                                                para lograr las metas en materia de